統(tǒng)一會計核算軟件在信通公司的應(yīng)用

統(tǒng)一會計核算軟件在信通公司的應(yīng)用

一、構(gòu)建財務(wù)集約化管理支撐平臺國家電網(wǎng)總裁提出以“六統(tǒng)一、五集中、三擴展、三保障”為重點，大力提高財務(wù)一體化管理水平，加快金融信息化建設(shè)，認真落實金融應(yīng)用創(chuàng)新和推廣，建立強大的金融一體化管理平臺。隨著信息技術(shù)的發(fā)展,國網(wǎng)青海省電力公司逐步實現(xiàn)無紙化辦公,自動化處理,智能化分析等先進管理模式,并提出應(yīng)用原始憑證電子化影像信息存儲功能,通過掃描等方式將原始憑證納入系統(tǒng),實施電子化管理的工作要求”,以實現(xiàn)原始憑證電子化、規(guī)范化管理。二、原始憑證內(nèi)容上的完善各種原始單據(jù)的存儲是為實現(xiàn)無紙化、自動化、智能化、規(guī)范化的財務(wù)管理目標,需要掃描后上傳的影像文件不僅包括原始發(fā)票還包括大量的企業(yè)自制標準或非標準單據(jù),這些單據(jù)是企業(yè)經(jīng)濟活動的重要證據(jù),如一筆聚大的寶藏只有挖掘出來并利用在生產(chǎn)生活中去才能實現(xiàn)其最大價值。傳統(tǒng)財務(wù)原始憑證單據(jù)被禁錮在紙質(zhì)載體之中,無論從時空還是信息量上都不能滿足財務(wù)越來越多的管理、監(jiān)督要求,只有結(jié)合不斷進步的信息產(chǎn)業(yè)技術(shù)并不斷應(yīng)用于財務(wù)業(yè)務(wù)中,才能使財務(wù)的核算、管理、監(jiān)督職能不阻礙企業(yè)經(jīng)濟活動的進行,并持續(xù)推動其順利發(fā)展。國網(wǎng)青海省電力公司業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)量大,原始憑證以紙質(zhì)單據(jù)進行流轉(zhuǎn)、傳遞、保管。賬務(wù)處理的效率取決于原始憑證的流轉(zhuǎn)周期,紙質(zhì)單據(jù)流轉(zhuǎn)往往跟不上業(yè)務(wù)處理的需求,信息流轉(zhuǎn)不暢,降低了工作效率。且手工核對原始憑證工作量大,難免發(fā)生錯誤。亟需通過原始憑證電子化來提高業(yè)務(wù)處理的效率,降低審計風(fēng)險。三、明確電子影像業(yè)務(wù)的管理規(guī)范和業(yè)務(wù)控制規(guī)則深入分析電子影像管理的應(yīng)用與管理意義。通過識別技術(shù)深度挖掘企業(yè)電子影像資產(chǎn)的核心價值,并將識別源數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)應(yīng)用相結(jié)合,提高工作效率、提高業(yè)務(wù)管理水平。結(jié)合財務(wù)相關(guān)管理規(guī)范,以標準流程研究成果為指引,定義電子影像業(yè)務(wù)的管理規(guī)范要求。同時將電子影像業(yè)務(wù)規(guī)范轉(zhuǎn)化為系統(tǒng)業(yè)務(wù)控制規(guī)則,通過集成方式實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的事前控制。協(xié)助財務(wù)人員進行之前難以實現(xiàn)的管理要求,結(jié)合從管理向服務(wù)、控制的三層管理要求,最終不斷提升財務(wù)的數(shù)據(jù)質(zhì)量和信息可信度。2、系統(tǒng)功能(1)票校驗功能應(yīng)用上傳原始憑證電子化附件,實現(xiàn)實務(wù)票據(jù)與系統(tǒng)數(shù)據(jù)的對應(yīng),深化套裝軟件發(fā)票校驗功能應(yīng)用。實務(wù)票據(jù)在流轉(zhuǎn)過程中,當票據(jù)管理人員取得實務(wù)票據(jù)后,可以通過對原始憑證信息采集從而生成電子化影像資料,同時,完成影像資料的上傳,上傳成功后,采購訂單與相關(guān)原始憑證影像便建立了對應(yīng)關(guān)系。(2)關(guān)于票據(jù)不符合稅務(wù)機關(guān)相關(guān)規(guī)定而退出、換票的問題原始憑證影像資料附件建立之后,實務(wù)中,可能出現(xiàn)票據(jù)不符合稅務(wù)機關(guān)相關(guān)規(guī)定而退票、換票的情況,這種時候,可以通過修改功能來實現(xiàn)票據(jù)的更換,確保原始憑證的準確性。(3)會計核算、發(fā)票校驗根據(jù)國網(wǎng)青海省電力公司財務(wù)部的要求,發(fā)票校驗必須以實際票據(jù)為準,實際票據(jù)無誤的情況下,才能完成發(fā)票校驗。套裝軟件按照青海省電力公司財務(wù)部的要求,系統(tǒng)實現(xiàn)了原始憑證電子化附件的校驗,通過系統(tǒng)檢查,可以判斷原始憑證附件是否已上傳,如果沒有上傳,則無法進行系統(tǒng)發(fā)票校驗,同時,結(jié)合發(fā)票校驗操作人員的人為檢查,判斷發(fā)票的準確性,這樣,人機結(jié)合,最終提高發(fā)票校驗的準確性。3、供應(yīng)商信息管理ERP系統(tǒng)中,開發(fā)在采購訂單下掛接原始憑證功能。各單位業(yè)務(wù)人員將與采購訂單相關(guān)的發(fā)票、合同、資金支付審批單等原始憑證,通過采購訂單原始憑證掛接功能,以電子文件的形式上傳到ERP系統(tǒng),實現(xiàn)與采購訂單的對應(yīng)關(guān)系。對發(fā)票檢驗事務(wù)進行bad增強,增加客戶增強字段及原始憑證顯示功能。財務(wù)人員在對采購訂單進行發(fā)票校驗時,與采購訂單對應(yīng)的原始憑證同步顯示,財務(wù)人員對原始憑證電子件查驗后,進行發(fā)票校驗操作。在檢查或保存時調(diào)用增強進行校驗,判斷用戶是否已上傳發(fā)票影像文件。四、應(yīng)用1、完善和改進工作套裝軟件已經(jīng)實現(xiàn)工程服務(wù)采購訂單原始憑證的本省的全面覆蓋,后續(xù)將逐步開展物資采購訂單原始憑證的掛接以及原始憑證自動識別及掛接功能。2、原始憑證電子票據(jù)的在線審核、追蹤和審計通過ERP系統(tǒng)發(fā)票校驗原始憑證掛接功能已經(jīng)在青海公司工程服務(wù)采購訂單業(yè)務(wù)中全面應(yīng)用,方便業(yè)務(wù)審核、追溯查看和審計,強化了財務(wù)執(zhí)行規(guī)范,加快了發(fā)票校驗業(yè)務(wù)處理速度,有效提升工作效率。該項功能巧妙利用ERP系統(tǒng)對原始憑證的處理功能,通過對采購訂單原始憑證掛接的開發(fā),并在發(fā)票校驗時進行增強校驗。實現(xiàn)了原始憑證電子票據(jù)的在線審核,功能實用。系統(tǒng)的應(yīng)用效果集中體現(xiàn)在以下幾個方面:1減少業(yè)務(wù)等待時間財務(wù)會計人員用戶通過ERP系統(tǒng)即可查閱到原始憑證對應(yīng)的電子化票據(jù),即可以開展業(yè)務(wù),無需等待實物票據(jù),有效減少業(yè)務(wù)等待時間,加快業(yè)務(wù)處理速度;改變以前需要從浩瀚的財務(wù)憑證實物存檔庫中查閱單據(jù)的方式,通過系統(tǒng)便捷搜索和查看電子票據(jù),有效縮短查詢資料時間。2系統(tǒng)在線審核,強化財務(wù)規(guī)范執(zhí)行力度通過業(yè)務(wù)單據(jù)電子化,實現(xiàn)財務(wù)人員在線實時查看影像票據(jù),通過電子化的形式完成票據(jù)真實性的審核,對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行驗證,實施財務(wù)業(yè)務(wù)在線審核,強化財務(wù)制度規(guī)范執(zhí)行力度。3實現(xiàn)業(yè)務(wù)信息的統(tǒng)一通過原始憑證電子化的形式,將會計實務(wù)與ERP系統(tǒng)結(jié)合起來,實現(xiàn)信息的統(tǒng)一,在此基礎(chǔ)上可實現(xiàn)對業(yè)務(wù)全程系統(tǒng)記錄,有利于掌握公司各單位的業(yè)務(wù)處理情況。五、實時掃描業(yè)務(wù),實時校驗通過推行原始憑證電子化功能,有效減少基層單位傳遞紙質(zhì)單據(jù)頻次,降低紙質(zhì)單據(jù)管理成本,有效提升了青海公司的財務(wù)信息化運行水平。通過對發(fā)票校驗業(yè)務(wù)原始憑證校驗,以往進行發(fā)票校驗業(yè)