商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)

第五章貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)第一節(jié)：貸款種類和政策第二節(jié)：貸款定價(jià)第一節(jié)貸款種類和政策一、貸款種類二、貸款政策三、貸款程序什么是銀行貸款?銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。一、貸款種類按貸款的期限分類活期貸款、定期貸款和透支按貸款的保障條件分類信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)按貸款的用途分類按照貸款對象的部門劃分按照貸款的具體用途來劃分一、貸款種類按貸款的償還方式分類一次性償還和分期償還按貸款的質(zhì)量(或風(fēng)險(xiǎn)程度)分類正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款按貸款的期限分類活期貸款：在貸款時(shí)不確定償還期限，可以隨時(shí)由銀行發(fā)出通知收回貸款。定期貸款：是指具有固定償還期限的貸款。透支：活期存款戶依照合同向銀行透支的款項(xiàng)有利于監(jiān)控貸款的流動(dòng)性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀行長短期貸款保持適當(dāng)比例有利于銀行按資金償還期限的長短安排貸款順序，保證銀行信貸資金的安全按貸款保障條件分類信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放得貸款擔(dān)保貸款：是指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款票據(jù)貼現(xiàn)：銀行應(yīng)客戶的要求，以現(xiàn)金或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款可以使銀行依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營發(fā)展業(yè)績選擇不同的貸款方式，以提高貸款的安全系數(shù)按貸款的用途分類按照貸款對象的部門分類工業(yè)貸款商業(yè)貸款農(nóng)業(yè)貸款科技貸款消費(fèi)貸款按照貸款的具體用途分類流動(dòng)資金貸款固定資產(chǎn)貸款有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序；有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu)按貸款的償還方式分類一次性償還：借款人在貸款到期日一次性還清貸款本金的貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時(shí)一次性付清。分期償還貸款：借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款有利于銀行監(jiān)測貸款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確測算銀行頭寸的變動(dòng)趨勢有利于銀行考核收息率，加強(qiáng)對應(yīng)收利息的管理按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類正常貸款：借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款關(guān)注貸款：貸款本息的償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素次級貸款：借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或“拆東墻補(bǔ)西墻”的辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要形成一部分損失損失貸款：在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行進(jìn)行有效的監(jiān)管二、貸款政策貸款政策：商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。貸款政策的內(nèi)容貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分貸款的規(guī)模和比率控制貸款種類及地區(qū)貸款的擔(dān)保貸款定價(jià)貸款檔案管理政策貸款的日常管理和催收制度不良貸款的管理貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則銀行希望開展業(yè)務(wù)的行業(yè)和區(qū)域希望開展的業(yè)務(wù)品種希望達(dá)到的業(yè)務(wù)開展的規(guī)模和速度貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分貸款工作規(guī)程：貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化程序第一階段：貸前的推銷、調(diào)查及信用分析階段第二階段：銀行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發(fā)放階段第三階段：貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測及貸款本息收回的階段貸款的審批制度：分級審批制度貸款審批的分級授權(quán)是銀行根據(jù)信貸部門有關(guān)組織、人員的工作能力、經(jīng)驗(yàn)、職務(wù)、工作實(shí)績以及所負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和授信額度，決定每位有權(quán)審批貸款的人員或組織的貸款審批品種和最高貸款限額。授權(quán)一般由銀行董事會(huì)或最高決策層統(tǒng)一批準(zhǔn)，自董事會(huì)到基層行管理層，權(quán)限逐級下降。貸款的規(guī)模和比率控制通常銀行根據(jù)負(fù)債資金來源情況及其穩(wěn)定性狀況，以及中央銀行規(guī)定的存款準(zhǔn)備金比率、資本金狀況、銀行自身流動(dòng)性準(zhǔn)備比率、銀行經(jīng)營環(huán)境狀況、貸款需求情況和銀行經(jīng)營管理水平等因素，來確定計(jì)劃的貸款規(guī)模。評判銀行貸款規(guī)模是否適度和結(jié)構(gòu)是否合理的指標(biāo)有貸款/存款比率貸款/資本比率貸款集中度比率（時(shí)間的集中，用途的集中）中長期貸款比率貸款的擔(dān)保明確擔(dān)保的方式規(guī)定抵押品的鑒定、評估方法和程序確定貸款與抵押品或質(zhì)押品價(jià)值的比率確定擔(dān)保人的資格和還款能力的評估方法與程序貸款定價(jià)銀行貸款的價(jià)格一般包括貸款利率、貸款補(bǔ)償性余額和對某些貸款收取的費(fèi)用。統(tǒng)一的價(jià)格表根據(jù)不同情況制定不同的價(jià)格貸款檔案管理政策貸款檔案的結(jié)構(gòu)貸款檔案的保管責(zé)任人明確貸款檔案的保管地點(diǎn)明確貸款檔案存檔、借閱和檢查制度貸款的日常管理和催收制度貸款發(fā)放以后，信貸員應(yīng)保持與借款人的密切聯(lián)系，定期或不定期地走訪借款人，了解借款人的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)行定期的信貸分析，并形成信貸分析報(bào)告存檔。銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度。二、貸款政策制定貸款政策應(yīng)考慮的因素有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財(cái)政、貨幣政策銀行的資本金狀況銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期銀行信貸人員的素質(zhì)三、貸款程序貸款申請貸款調(diào)查對借款人的信用評估貸款審批借款合同的簽訂和擔(dān)保貸款發(fā)放貸款檢查（用途）貸款收回貸款申請借款申請書基本內(nèi)容：借款人名稱、性質(zhì)、經(jīng)營范圍，申請貸款的種類、期限、金額、方式、用途、用款計(jì)劃、還本付息計(jì)劃以及有關(guān)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)等。貸款調(diào)查關(guān)于借款申請書內(nèi)容的調(diào)查貸款可行性的調(diào)查借款人的品行借款合法性借款安全性借款盈利性第二節(jié)貸款定價(jià)一、貸款定價(jià)原則二、貸款價(jià)格的構(gòu)成三、影響貸款價(jià)格的主要因素四、貸款定價(jià)方法一、貸款定價(jià)原則利潤最大化原則擴(kuò)大市場份額原則保證貸款安全原則維護(hù)銀行形象原則二、貸款價(jià)格的構(gòu)成貸款利率貸款承諾費(fèi)補(bǔ)償余額隱含價(jià)格貸款利率貸款利率：一定時(shí)期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。年利率，月利率和日利率銀行貸款利率一般有一個(gè)基本水平，它取決于中央銀行的貨幣政策和有關(guān)的法令規(guī)章，資金供求狀況和同業(yè)競爭狀況。優(yōu)惠利率，懲罰利率固定利率，浮動(dòng)利率貸款利率的確定應(yīng)以收取的利息足以彌補(bǔ)支出并取得合理利潤為依據(jù)。貸款承諾費(fèi)：是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。補(bǔ)償余額：應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款隱含價(jià)格：附加條款可以是禁止性的，即規(guī)定融資限額及各種禁止事項(xiàng)。也可以是義務(wù)性的，即規(guī)定借款人必須遵守的特別條款。三、影響貸款價(jià)格的主要因素資金成本貸款風(fēng)險(xiǎn)程度貸款費(fèi)用借款人的信用及其與銀行的關(guān)系銀行貸款的目標(biāo)收益率貸款供求狀況資金成本資金平均成本：是指每一單位的資金所花費(fèi)的利息、費(fèi)用額。資金邊際成本：是指銀行每增加一個(gè)單位的可投資資金所需要花費(fèi)的利息、費(fèi)用額。平均邊際成本：新增一個(gè)單位的資金來源所平均花費(fèi)的邊際成本貸款風(fēng)險(xiǎn)程度銀行為承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)而花費(fèi)的費(fèi)用，稱為貸款的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用，也是貸款的風(fēng)險(xiǎn)成本。在實(shí)踐中，為了便于操作，銀行通常根據(jù)歷史上某類貸款的平均費(fèi)用水平并考慮未來各種新增因素后來確定貸款風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用率。貸款費(fèi)用為了操作方便，許多銀行通常將各種貸款的收費(fèi)種類及其標(biāo)準(zhǔn)作具體的規(guī)定，在確定某一筆貸款的收費(fèi)時(shí)，只需按規(guī)定計(jì)算即可。借款人的信用及與銀行的關(guān)系借款人的信用狀況主要是指借款人的償還能力和償還意愿。借款人與銀行的關(guān)系也是銀行貸款定價(jià)時(shí)必須考慮的重要因素。那些在銀行有大量存款，廣泛使用該行提供的各種金融服務(wù)，或長期地有規(guī)律地借用銀行貸款的客戶，就是與銀行關(guān)系密切的客戶，在制定貸款價(jià)格時(shí)，可以適當(dāng)?shù)陀谝话阗J款的價(jià)格。四、貸款定價(jià)方法目標(biāo)收益率定價(jià)法基礎(chǔ)利率定價(jià)法成本加成定價(jià)法優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法保留補(bǔ)償余額定價(jià)法目標(biāo)收益率定價(jià)法目標(biāo)收益率定價(jià)法的公式如下:稅前產(chǎn)權(quán)資本（目標(biāo)）收益率=（貸款收益-貸款費(fèi)用）/應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本貸款收益=貸款利息收益+貸款管理手續(xù)費(fèi)貸款費(fèi)用=借款者使用的非股本資金的成本+辦理貸款的服務(wù)和收貸費(fèi)用應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本=銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對貸款的比率×未清償貸款余額目標(biāo)收益率定價(jià)法資金成本是貸款費(fèi)用中最主要的部分。在計(jì)算債務(wù)成本時(shí)，先算出新增單項(xiàng)資金來源的邊際成本，然后算出新增全部債務(wù)的加權(quán)邊際成本。股權(quán)資本的邊際成本一般通過股權(quán)收益率模型來計(jì)算。股權(quán)收益率一般根據(jù)負(fù)債成本再加上一定百分比來確定并假設(shè)銀行資本金市場價(jià)值等于資本金的賬面價(jià)值。基礎(chǔ)利率定價(jià)法又稱交易利率定價(jià)法允許借款額超過某一最低限額的借款人，在幾種基礎(chǔ)利率中選擇，以決定該筆貸款的利率和展期期限?；A(chǔ)利率是國庫券利率，大額定期存單利率或銀行同業(yè)拆借利率等。所確定的貸款利率為同期市場利率加上一定數(shù)額。在一個(gè)特定的時(shí)間里，利率是固定的，但展期利率是未知數(shù)。成本加成定價(jià)法也叫宏觀差額定價(jià)