金融學(xué)-廣東農(nóng)信社擔(dān)保貸款中存在的現(xiàn)狀、問(wèn)題及對(duì)策分析

第1章緒論1.1研究的背景和意義1.1.1研究的背景一直以來(lái)，廣東省農(nóng)村信用合作社的發(fā)展與改革，一直以服務(wù)“三農(nóng)”、中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)為宗旨，積極推動(dòng)農(nóng)村和地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在支持廣東農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮著其他金融機(jī)構(gòu)無(wú)法替代的作用，是名副其實(shí)的農(nóng)村金融主力軍。盡管2005年以來(lái)廣東省農(nóng)村信用社改革取得了重要的階段性成果，但是由于歷史包袱沉重等多方面的原因，全省農(nóng)村信用社的管理體制仍然存在諸多問(wèn)題，特別是一些重大方向性問(wèn)題不明確，嚴(yán)重阻礙了自身的健康可持續(xù)發(fā)展。主要表現(xiàn)在：現(xiàn)行管理體制存在嚴(yán)重缺陷，導(dǎo)致深化改革方向不明確；農(nóng)村信用社的弱勢(shì)地位沒(méi)有根本性改變，“一農(nóng)難支三農(nóng)”；歷史包袱沒(méi)有得到根本性解決；區(qū)域發(fā)展極不平衡，產(chǎn)權(quán)模式與地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不相適應(yīng)。而今天要講的就是，針對(duì)農(nóng)村信用合作社，談?wù)勝J款擔(dān)保問(wèn)題的現(xiàn)狀，問(wèn)題以及對(duì)應(yīng)的策略分析。我將會(huì)引用廣東農(nóng)信社為案例進(jìn)行數(shù)據(jù)分析與討論。致力于從案例和數(shù)據(jù)上去討論。1.1.2研究的意義一方面不管是站在國(guó)家戰(zhàn)略角度還是在金融監(jiān)管的角度，擔(dān)保貸款問(wèn)題都在民生問(wèn)題里占據(jù)著舉足輕重的位置。農(nóng)村信用社一直以來(lái)都是我國(guó)農(nóng)村金融的重要組成部分。擔(dān)保貸款問(wèn)題得到解決，是對(duì)民生問(wèn)題的負(fù)責(zé)的表現(xiàn)。“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)得到了快速發(fā)展，可以促進(jìn)農(nóng)村的金融市場(chǎng)得以發(fā)展,政府的農(nóng)村金融政策是支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)大發(fā)展的發(fā)動(dòng)機(jī)。另一方面，在我國(guó)的大多數(shù)地區(qū),農(nóng)信社是農(nóng)村僅剩的金融機(jī)構(gòu),可是農(nóng)信社制度上存在缺陷,不可以很好的發(fā)揮支農(nóng)的功能,因此農(nóng)村金融的改革的問(wèn)題則包括了農(nóng)信社制度上的問(wèn)題。擔(dān)保貸款如果可以得到解決，也有利于制度上的完善。最后，農(nóng)村信用社是我國(guó)農(nóng)村金融的主要力量，是搭建其聯(lián)系農(nóng)民的橋梁。歐美國(guó)家對(duì)于合作金融的發(fā)展已日趨規(guī)范和完善，這些國(guó)家合作金融的發(fā)展方向如果得到一定的分析和學(xué)習(xí)，這將有利于我國(guó)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家合作金融的經(jīng)驗(yàn)，這不僅能推動(dòng)我國(guó)農(nóng)村的金融市場(chǎng)發(fā)展，更是推動(dòng)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。1.2文獻(xiàn)綜述1.2.1國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀在我國(guó)，農(nóng)村信用社一直缺乏大篇幅的研究。大多數(shù)講到的是農(nóng)信社在國(guó)內(nèi)存在的問(wèn)題和狀況。很少有具體到某個(gè)省份去研究廣東農(nóng)信社的發(fā)展。我國(guó)大部分地區(qū),除了農(nóng)信社并無(wú)其他正規(guī)金融機(jī)構(gòu),農(nóng)信社也因此顯得更加重要起來(lái)。在我國(guó)學(xué)者的研究里。農(nóng)信社存在的問(wèn)題中，多次提到的就是制度上的缺陷，歷史包袱上的沉重。黃衛(wèi)紅（2005）指出，1.職能定位不清，合作性不強(qiáng)2.政企不分，機(jī)制僵化3.產(chǎn)權(quán)不明，歷史包袱沉重。是國(guó)內(nèi)農(nóng)信社存在的三大問(wèn)題。賀懷龍（2012）認(rèn)為總的來(lái)說(shuō)，我國(guó)農(nóng)信社的小額貸款業(yè)務(wù)的運(yùn)行模式缺乏一定的創(chuàng)新力，相對(duì)來(lái)說(shuō)比較簡(jiǎn)單。迄今為止，對(duì)我國(guó)農(nóng)信社的研究仍處于較為空白。而在廣東省內(nèi)，更是很難找出相關(guān)具體數(shù)據(jù)文獻(xiàn)，這也是本次研究的意義所在。1.2.2國(guó)外研究現(xiàn)狀以美國(guó)為例，美國(guó)有農(nóng)民家計(jì)局，這是美國(guó)農(nóng)業(yè)部的直屬單位。他的信貸資金來(lái)源是政府撥款以及發(fā)行債券。其所服務(wù)的對(duì)象大多數(shù)也是廣大貧困地區(qū)的低收入農(nóng)民。農(nóng)民家計(jì)局的職責(zé)包括不僅提供貸款和擔(dān)保同時(shí)還需要改善農(nóng)村的基礎(chǔ)條件，從而達(dá)到推動(dòng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的。農(nóng)民家計(jì)局的貸款期限比較長(zhǎng)、利率較低，如果出現(xiàn)了貼息及其他方面的損失，政府都會(huì)撥款彌補(bǔ)。雖然美國(guó)沒(méi)有一個(gè)像農(nóng)信社這樣的機(jī)構(gòu)，但其金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作模式和管理模式上，確實(shí)有值得學(xué)習(xí)和思考的地方。1.3研究方法1.3.1研究方法本文主要采取兩種研究方法：（1）文獻(xiàn)研究法。本文首先通過(guò)收集大量關(guān)于農(nóng)信社擔(dān)保貸款的國(guó)內(nèi)外的相關(guān)文獻(xiàn)，對(duì)這些參考的文獻(xiàn)進(jìn)行了歸納與總結(jié)，闡明了農(nóng)信社擔(dān)保貸款存在的問(wèn)題，為我國(guó)農(nóng)信社擔(dān)保貸款更好的發(fā)展提供了建議和方法。（2）數(shù)據(jù)分析法。通過(guò)廣東農(nóng)信社擔(dān)保貸款年度報(bào)告上的數(shù)據(jù)為參考，以小見大，為安全與監(jiān)管提供了實(shí)際經(jīng)驗(yàn)。1.3.2研究?jī)?nèi)容本文第二張開始介紹廣東農(nóng)信社擔(dān)保貸款概述，第三章寫廣東省農(nóng)信社擔(dān)保貸款的現(xiàn)狀，現(xiàn)狀主要寫目前貸款的發(fā)放主體，金額，涉及的行業(yè)等。第四章寫廣東省農(nóng)信社擔(dān)保貸款存在的問(wèn)題，第五章改進(jìn)廣東省農(nóng)信社擔(dān)保貸款問(wèn)題的策略分析，第六章解決廣東省農(nóng)信社擔(dān)保貸款問(wèn)題的建議。廣東農(nóng)信社擔(dān)保貸款概述2.1廣東農(nóng)信社的相關(guān)概述2.1.1廣東農(nóng)信社的整體概況廣東農(nóng)信社全稱：廣東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社，成立于2005年，是由廣東省內(nèi)的農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社自愿入股組成，在中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的批準(zhǔn)下，注冊(cè)成為一個(gè)具有獨(dú)立企業(yè)法人資格的地方性金融機(jī)構(gòu)。省聯(lián)社的部門比較多。省聯(lián)社有9部室和2中心。9個(gè)部門指的是辦公室、黨委組織部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、改革創(chuàng)新部、信貸管理與發(fā)展部、風(fēng)險(xiǎn)管理與資產(chǎn)保全部、法律合規(guī)與安保部、紀(jì)委辦公室、審計(jì)部總共9個(gè)部門。而2個(gè)中心則是2個(gè)獨(dú)立核算、編制單列管理的直屬中心，也就是銀信中心調(diào)劑營(yíng)運(yùn)中心、。佛山、粵東、粵西、粵北作為全省的4個(gè)審計(jì)中心。農(nóng)信社的宗旨是服務(wù)“三農(nóng)”，縣域和中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)。加大深化改革的力度，不斷調(diào)動(dòng)轉(zhuǎn)型的升級(jí)步伐，正是在這樣的不斷努力之下，廣東農(nóng)信社成為了全國(guó)農(nóng)信系統(tǒng)的領(lǐng)軍人。同時(shí)也成為了一股中堅(jiān)力量坐落在農(nóng)村的金融市場(chǎng)中。截至2018年末，省聯(lián)社轄內(nèi)總共（不含深圳）有95家農(nóng)商行（農(nóng)信社），共有5700多個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，約有7萬(wàn)人的從業(yè)人員，超過(guò)3萬(wàn)億元的總資產(chǎn)，也就是說(shuō)廣東省服務(wù)面最廣，規(guī)模最大的金融機(jī)構(gòu)就是農(nóng)信社。2.1.2廣東農(nóng)信社的歷史發(fā)展農(nóng)村信用社的提出起初是在1951年，由中國(guó)人民銀行召開會(huì)議并提出。而后，先后由人民公社，貧下中農(nóng)，直到1980年，農(nóng)業(yè)銀行開始連同管理農(nóng)信社，直到1996年，農(nóng)信社正式與農(nóng)業(yè)銀行脫離干系。終于在2005年8月5日成立廣東農(nóng)村信用社，這是一個(gè)具有獨(dú)立企業(yè)法人資格的地方金融機(jī)構(gòu)，由廣東省內(nèi)的4家地市級(jí)的農(nóng)村信用合作聯(lián)社和95家縣級(jí)農(nóng)村信用合作聯(lián)社自愿入股組成。2.1.3廣東農(nóng)信社的業(yè)務(wù)范圍及其功能定位2017年以來(lái)，廣東農(nóng)信開啟了第三輪改革，全面實(shí)施推薦農(nóng)信社轉(zhuǎn)型成農(nóng)商行。截至2018年末，全省64家農(nóng)信社中，完成申籌的有58家（其中24家批準(zhǔn)開業(yè)）。至此廣東省內(nèi)共有91家機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)農(nóng)商行申籌或開業(yè)，占全省農(nóng)商行（農(nóng)信社）的比例達(dá)94%，農(nóng)信社主要負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)有存貸款業(yè)務(wù)，投資理財(cái)?shù)龋渲写尜J款規(guī)模穩(wěn)居全省銀行業(yè)首位。截至2018年末，廣東農(nóng)信各項(xiàng)存款占全省存款市場(chǎng)份額的17.33%，余額達(dá)2.39萬(wàn)億元。而在最新的調(diào)查顯示中，各項(xiàng)貸款余額超過(guò)了1.43萬(wàn)億元，占了全省貸款市場(chǎng)份額的15.39%，繼續(xù)站穩(wěn)全省銀行業(yè)機(jī)構(gòu)首位。農(nóng)村金融市場(chǎng)中堅(jiān)力量的地位不可撼動(dòng)。另一方面其支農(nóng)支小水平全省第一。截止到2018年末，廣東農(nóng)信涉農(nóng)貸款余額4233億元，小微企業(yè)貸款余額6534億元，兩者皆為全省第一。2.2農(nóng)信社擔(dān)保貸款的基本內(nèi)容2.2.1擔(dān)保貸款的含義擔(dān)保貸款，以擔(dān)保方式為貸款條件去發(fā)放貸款的行為。擔(dān)保通?？梢杂萌嘶蛭锲纷鳛閾?dān)保,其中人的擔(dān)保是有償還貸款能力的個(gè)人提供的擔(dān)保。而物的擔(dān)保,則是用特定的實(shí)物或某種權(quán)利來(lái)作為擔(dān)保。2.2.2.擔(dān)保貸款的條件擔(dān)保貸款的條件簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)需要具備這幾點(diǎn)。首先是年齡在18-65周歲之間，是具有完全民事行為的自然人。其次是需有當(dāng)?shù)爻Ｗ〉膽艨诨蛘弋?dāng)?shù)氐墓潭▓?chǎng)所。當(dāng)然，信用方面必須過(guò)關(guān)，不能有不良信用的記錄。最后，需要履行擔(dān)保義務(wù)。2.2.3農(nóng)信社擔(dān)保貸款的方式和種類擔(dān)保的方式有：保證擔(dān)保貸款，抵押擔(dān)保貸款，質(zhì)押擔(dān)保貸款，其中保證擔(dān)保貸款就是以人微單包，抵押擔(dān)保貸款一般則有住房抵押和權(quán)利抵押兩種，質(zhì)押擔(dān)保貸款顯然就是以物品來(lái)做擔(dān)保。擔(dān)保貸款的具體流程如圖所示。（圖）（擔(dān)保貸款流程圖）第3章農(nóng)信社擔(dān)保貸款的現(xiàn)狀3.1廣東省農(nóng)信社發(fā)放規(guī)模龐大表3.1財(cái)務(wù)收入支出統(tǒng)計(jì)圖單位：人民幣，萬(wàn)元項(xiàng)目報(bào)告期末數(shù)上年同期數(shù)增長(zhǎng)%財(cái)務(wù)收入13,924,732844,2966.45財(cái)務(wù)支出10,184,539328,9633.34賬面利潤(rùn)3,740,193515,33215.98表格3.1可以就看到財(cái)務(wù)收入和支出同比上年都有明顯的增長(zhǎng)，其中財(cái)務(wù)收入增長(zhǎng)6.45%，賬面利潤(rùn)更是高達(dá)15.98%，其賬面利潤(rùn)規(guī)模龐大不言而喻。表格3.2股本資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖單位：人民幣，萬(wàn)元項(xiàng)目報(bào)告期末數(shù)上年同期數(shù)增長(zhǎng)%股本金7,759,4387,136,1008.73總資產(chǎn)309,023,666291,577,1795.98由表格3.1.2可知總資產(chǎn)和股本金同去年相比均有增長(zhǎng)，其總資產(chǎn)竟高達(dá)30,902億元。全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)情況：由表格3.1.1和3.1.2可看出，截至2018年末，全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)主要經(jīng)營(yíng)和管理情況如下：主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及完成情況：全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額為30,902。.3億元，增幅5.98%；而股本金總額則達(dá)到了7759438萬(wàn)元，可以看到的是，在各項(xiàng)數(shù)據(jù)上都有增加。其規(guī)模龐大可見一斑。3.2廣東省農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)模式較為獨(dú)立，服務(wù)對(duì)象單一農(nóng)村信用社是獨(dú)立運(yùn)營(yíng)的，每個(gè)農(nóng)信社自負(fù)盈虧。是一個(gè)獨(dú)立法人，省聯(lián)可以管理和知道信用社的發(fā)展，但是不能去干涉信用社的業(yè)務(wù)。為社員提供金融服務(wù)的信用社,它的服務(wù)對(duì)象主要是農(nóng)民，主要的服務(wù)區(qū)域在農(nóng)村。也就是說(shuō)，農(nóng)信社發(fā)放的擔(dān)保貸款更多的群體也是農(nóng)民。即服務(wù)對(duì)象較為單一。第4章廣東省農(nóng)信社擔(dān)保貸款存在的問(wèn)題4.1農(nóng)信社崗位制度問(wèn)題4.1.1產(chǎn)權(quán)不明晰在國(guó)務(wù)院的統(tǒng)一聲明下，廣東省農(nóng)村信用社成為了全國(guó)第二批改革試點(diǎn)。從2005年以來(lái)，改革試點(diǎn)工作取得了重要的階段性成果。廣東農(nóng)信社的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的明顯提高得益于不斷發(fā)展深化改革，，不斷擴(kuò)大規(guī)模，也以此推動(dòng)著農(nóng)村信用社的管理體制的改革，不斷健全法人治理的結(jié)構(gòu)；在正確的指導(dǎo)和推動(dòng)下，在增強(qiáng)了資本實(shí)力的同時(shí)，也保持了相對(duì)穩(wěn)定的股權(quán)結(jié)構(gòu)，農(nóng)信社的業(yè)務(wù)水平也逐步提高，服務(wù)能力得到增強(qiáng)，資產(chǎn)質(zhì)量和歷史包袱也有得到一定程度上的化解。但是全身農(nóng)村信用社的管理體制仍然存在很多問(wèn)題，在大方向上的問(wèn)題解決仍不夠明確。這主要還是因?yàn)闅v史包袱太過(guò)于沉重。而這也嚴(yán)重阻礙了自身的健康可持續(xù)發(fā)展。在產(chǎn)權(quán)不明晰的問(wèn)題上，雖然說(shuō)農(nóng)信社在1996年8月便與農(nóng)業(yè)銀行擺脫關(guān)系，但其管理和產(chǎn)權(quán)上的官辦性質(zhì)依舊沒(méi)有因此受到改變。農(nóng)信社的高層管理人員一般由官方委任，社員無(wú)權(quán)過(guò)問(wèn)。行政干預(yù)的問(wèn)題越來(lái)越明顯，導(dǎo)致難以劃定產(chǎn)權(quán)，民主不復(fù)存在，農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)管理效率大大被降低。也因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)的不明晰導(dǎo)致農(nóng)信社的行為目標(biāo)不得不與政府的行為目標(biāo)高度一致。事實(shí)上，歷史包袱沒(méi)有得到根本上解決，這不只是廣東省農(nóng)信社的問(wèn)題，這是全國(guó)農(nóng)信社都普遍存在的問(wèn)題，我國(guó)農(nóng)村信用社支付了經(jīng)濟(jì)金融制度變遷的部分成本，這也直接導(dǎo)致了農(nóng)村信用社沉重的歷史包袱和風(fēng)險(xiǎn)積聚以致利潤(rùn)受到嚴(yán)重侵蝕。4.1.2人力資本不足在最新2019年的年度報(bào)表里可以看到，省聯(lián)社本部?jī)?nèi)設(shè)9個(gè)部室，分別為辦公室、黨委組織部、改革創(chuàng)新部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、信貸管理與發(fā)展部、風(fēng)險(xiǎn)管理與資產(chǎn)保全部、法律合規(guī)與安保部、紀(jì)委辦公室、審計(jì)部，截至2018年末，省聯(lián)社本部在編員工78人。按教育程度劃分，研究生畢業(yè)39人，占比50％；本科畢業(yè)37人，占比47.44％；大專畢業(yè)2人，占比2.56％。按崗位劃分，高管人員8人，占比10.26％；中層干部人員18人，占比23.07％；中層以下人員52人，占比66.67％。光本部也才78人在內(nèi)，更別說(shuō)下設(shè)到其他地方農(nóng)村的小型網(wǎng)點(diǎn)，人力資本確實(shí)不足。從業(yè)務(wù)人員數(shù)量上來(lái)看，因?yàn)檗r(nóng)信社建立的地方是屬于經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，發(fā)展機(jī)會(huì)較少的農(nóng)村，這一點(diǎn)上導(dǎo)致人才很難被吸引，當(dāng)代大學(xué)生很難選擇就業(yè)的地方是比自己所上大學(xué)的地方更加偏僻落后的地區(qū)。所以農(nóng)信社業(yè)務(wù)人員數(shù)量的缺乏，在順利完成日常基礎(chǔ)工作的情況下開展其他業(yè)務(wù)就更是難上加難了，因此，業(yè)務(wù)人員數(shù)量上的不足會(huì)使農(nóng)信社不得不放棄一些潛在的收益。另外，農(nóng)信社員工基本素養(yǎng)不高，業(yè)務(wù)水平能力較為一般，出現(xiàn)這種現(xiàn)象的原因很大部分是因?yàn)檗r(nóng)信社的業(yè)務(wù)種類比較少，操作起來(lái)簡(jiǎn)單，也就簡(jiǎn)單的存款和信貸方面的業(yè)務(wù)。而這也導(dǎo)致了農(nóng)信社員工學(xué)歷不高，文化水平低，專業(yè)銀行基礎(chǔ)知識(shí)不牢固等問(wèn)題。這一系列的問(wèn)題也會(huì)影響這農(nóng)信社業(yè)務(wù)方面的創(chuàng)新，不利于更好的發(fā)展。4.2農(nóng)信社擔(dān)保貸款資產(chǎn)困境問(wèn)題4.2.1貸款投向非農(nóng)化，風(fēng)險(xiǎn)度集中貸款投向非農(nóng)化，貸款風(fēng)險(xiǎn)度集中，信貸資產(chǎn)質(zhì)量普遍不佳在貸款結(jié)構(gòu)中，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款數(shù)量要占貸款余額的一半以上。在最新2019年廣東某分農(nóng)信社分行的統(tǒng)計(jì)報(bào)告中顯示，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款數(shù)量占貸款余額的61%。這種經(jīng)營(yíng)方向有一定的偏向性，因?yàn)猷l(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的盲目發(fā)展、缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。另外，在不斷發(fā)展的城鎮(zhèn)建設(shè)中，城區(qū)的農(nóng)村信用社將貸款大部分投向了房地產(chǎn)，而這其中也包括不良開發(fā)商卷起走人的現(xiàn)象，一些貸款投資房地產(chǎn)的農(nóng)民投資打水漂，這一部分人的原因也會(huì)導(dǎo)致信用社單戶貸款嚴(yán)重超比例，貸款風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)集中。這一系列導(dǎo)致的問(wèn)題不僅僅是出現(xiàn)不合理的現(xiàn)有存量結(jié)構(gòu)、和占比較多死滯資金，更是破壞了一套完整的信貸安全體系。4.2.2農(nóng)信社改制動(dòng)力不足截止到2012年底，已改制掛牌成農(nóng)商行并開業(yè)的農(nóng)信社已有20家。但是，廣東農(nóng)信社改制仍面臨各種壓力和困難。報(bào)告顯示全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)由原有的99家變更為95家?？梢哉f(shuō)，廣東省內(nèi)農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)狀況得到逐年改善。盡管如此，由于發(fā)展不平衡，機(jī)構(gòu)數(shù)量龐大的廣東農(nóng)信社面臨的改制壓力仍然巨大。尤其是粵東，粵西和粵北地區(qū)的農(nóng)信社不良資產(chǎn)較多，歷史包袱沉重，如果失去了政府的大力支持，那說(shuō)面臨的壓力和困難則會(huì)更大。所以當(dāng)當(dāng)依靠政府的話，而自身沒(méi)有積極去參與其中，步伐將會(huì)被大大拖慢節(jié)奏。截至2012年底，4年時(shí)間里，僅20家改制成了農(nóng)商行，而農(nóng)信社卻有98家。98僅僅改制了20，這一數(shù)據(jù)顯示改制難度大，動(dòng)力不足。其中動(dòng)力不足的原因則包括了稅收優(yōu)惠不同，農(nóng)商行的存款準(zhǔn)備金提取比例比較高，而農(nóng)信社的營(yíng)業(yè)稅又優(yōu)于農(nóng)商行，除此之外，農(nóng)信社不用交監(jiān)管費(fèi)用，而農(nóng)商行則需要交監(jiān)管費(fèi)。所以如果農(nóng)信社改造成農(nóng)商行，將會(huì)提高其運(yùn)營(yíng)的成本，因?yàn)榧词垢闹坪?，服?wù)的也是同一個(gè)地區(qū)的同一批客戶，這也是問(wèn)題所在。在2011年，廣東省農(nóng)信社理事長(zhǎng)羅繼東提出了“全省弄和機(jī)構(gòu)要全面啟動(dòng)二次轉(zhuǎn)型之路”，其目的就是為了推動(dòng)改革進(jìn)度。以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)管理模式和業(yè)務(wù)發(fā)展方式為主要落腳點(diǎn)，加快向現(xiàn)代金融企業(yè)邁進(jìn)的步伐。但事實(shí)上，沒(méi)有經(jīng)濟(jì)利益上的補(bǔ)貼，效果差強(qiáng)人意。任何改革的步伐，多多少少都會(huì)帶來(lái)一部分人短期的利益虧損，因?yàn)橐恍┺r(nóng)信社經(jīng)過(guò)了多年才得以適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)模式，短時(shí)間內(nèi)去改變，確實(shí)對(duì)人對(duì)安逸的選擇是一種考驗(yàn)。如何更好的去調(diào)動(dòng)積極性是一個(gè)問(wèn)題?！岸无D(zhuǎn)型之路”不僅僅是在廣東，更是在全國(guó)，做好帶頭作用，就更要結(jié)合地方民情，如果沒(méi)有正確的示范，引導(dǎo)和服務(wù)。受經(jīng)濟(jì)地理學(xué)規(guī)律影響，經(jīng)濟(jì)學(xué)社會(huì)資源很難自動(dòng)向這些地方配置。第5章改進(jìn)廣東省農(nóng)信社擔(dān)保貸款問(wèn)題的策略分析5.1農(nóng)信社崗位制度問(wèn)題的策略分析5.1.1減少農(nóng)信社網(wǎng)點(diǎn)賀懷龍的（2012）在文獻(xiàn)中提到國(guó)家的一項(xiàng)舉措。即是減少農(nóng)信社網(wǎng)點(diǎn)。里面提到，隨著信用社銀行化改革的不斷深入，減少了農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)，這一舉措的目的是為了減少成本，整合資源。把資源花在刀刃上。根據(jù)統(tǒng)計(jì)資料顯示，農(nóng)村信用社的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)由2003年的10.05萬(wàn)個(gè)降至2007年的9.67萬(wàn)個(gè)，但農(nóng)村信用社仍然是我國(guó)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)最多的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)之一，相對(duì)于其他金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社還是能夠覆蓋城鄉(xiāng)廣大區(qū)域。而這一分析顯然可以看出，在小地方區(qū)域根本沒(méi)必要設(shè)置太多網(wǎng)點(diǎn)，造成不必要分成本浪費(fèi)，而減少農(nóng)信社網(wǎng)點(diǎn)，將人力資源整合到一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，也剛好彌補(bǔ)了上面說(shuō)的人力不足的問(wèn)題。而這一措施，也確實(shí)起到了一定的作用。劣勢(shì)則是一時(shí)減少的網(wǎng)點(diǎn)，那必然會(huì)使崗位減少，而這些網(wǎng)點(diǎn)取消的崗位會(huì)并到其他網(wǎng)點(diǎn)，這個(gè)時(shí)候，會(huì)造成一些員工短時(shí)間內(nèi)無(wú)法適應(yīng)一個(gè)新的地方從事相同的工作。管理上也會(huì)出現(xiàn)需要調(diào)解的問(wèn)題。5.1.2農(nóng)信社人才引進(jìn)培訓(xùn)針對(duì)人力資本不足的問(wèn)題，在李惠（2018）中有給到幾個(gè)個(gè)思路。既然人力不足，那就得補(bǔ)充人力資源。也就是增加業(yè)務(wù)人員的數(shù)量，提高業(yè)務(wù)人員的質(zhì)量。因?yàn)檗r(nóng)信社所在的地區(qū)大多數(shù)是農(nóng)村，而農(nóng)村很難吸引留下高校人才，所以在業(yè)務(wù)人員數(shù)量方面，農(nóng)信社的人才數(shù)量是偏低的。針對(duì)這一問(wèn)題，提出三種解決對(duì)策：首先，增加員工的收入，提高待遇，通過(guò)豐厚的待遇水平吸引人才，其次，可以與廣東省內(nèi)的高校簽訂培養(yǎng)實(shí)習(xí)協(xié)議，給高校畢業(yè)生提供到農(nóng)信社實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì)，致力于培養(yǎng)對(duì)農(nóng)信社業(yè)務(wù)有興趣有素質(zhì)的高校人才畢業(yè)生。另一方面，農(nóng)信社也可以嘗試去建立當(dāng)?shù)氐娜瞬艃?chǔ)備庫(kù)，培養(yǎng)對(duì)農(nóng)信社有興趣的社會(huì)人士且進(jìn)行定期的培訓(xùn)和考核，以作為農(nóng)信社的后備人才資源。這幾個(gè)思路本質(zhì)上在是想通過(guò)提高待遇福利，來(lái)達(dá)到吸引高素質(zhì)人才的目的。從根本上解決農(nóng)信社員工普遍學(xué)歷素質(zhì)低的問(wèn)題。另一方面，在職的員工也應(yīng)該抱著學(xué)無(wú)止境，學(xué)到老，活到老的態(tài)度，農(nóng)信社應(yīng)定期培訓(xùn)考核在職員工的業(yè)務(wù)水平，定期開展和其他銀行學(xué)習(xí)溝通交流的機(jī)會(huì)，定期舉行行業(yè)金融知識(shí)大賽，設(shè)立獎(jiǎng)金，調(diào)動(dòng)員工不斷學(xué)習(xí)和增長(zhǎng)知識(shí)的積極性。同時(shí)，小地方的農(nóng)信社可以邀請(qǐng)其他市級(jí)的農(nóng)業(yè)銀行的骨干精英來(lái)當(dāng)?shù)剡M(jìn)行業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的傳授，鼓勵(lì)互幫互助的精神。5.2農(nóng)信社監(jiān)管策略分析5.2.1采取“回頭看”切實(shí)完善已放貸款的抵押擔(dān)保合同手續(xù)在陳萍的“農(nóng)村信用社擔(dān)保貸款中存在的問(wèn)題及對(duì)策[J].金融縱橫,2000(9):39-40.”文獻(xiàn)里提到，農(nóng)村信用社要在認(rèn)真學(xué)習(xí)南銀辦（2000）18號(hào)文的基礎(chǔ)上，采取一次回頭看行動(dòng)，所謂采取回頭看的活動(dòng)，即是檢查之前發(fā)放貸款的合同手續(xù)，查是否有不符合法律規(guī)定或內(nèi)容不清晰產(chǎn)生歧義的條款，并對(duì)不符合擔(dān)保貸款規(guī)定程序的貸款進(jìn)行大力的修改和完善。務(wù)必做到公正，公平。“回頭看”其實(shí)更多的是起到一個(gè)警示作用，如果這一舉措運(yùn)用到實(shí)際去，將會(huì)大大減少一些明里暗里的違法違紀(jì)行為，會(huì)大大減少存在僥幸心理的員工做著法律擦邊球的事情。這一措施在監(jiān)管方面確實(shí)能夠起到一定的作用。5.3農(nóng)信社資金政策優(yōu)劣勢(shì)分析5.3.1人民銀行對(duì)農(nóng)信社的政策傾斜在2004年以來(lái)，人民銀行就有了對(duì)農(nóng)信社的政策傾斜，首先是體現(xiàn)在了人們銀行實(shí)行緊縮性貨幣政策的過(guò)程中，對(duì)農(nóng)信社的存款準(zhǔn)備金有一定的照顧，例如農(nóng)信社對(duì)人們銀行執(zhí)行的存款準(zhǔn)備金率只有15.5%，而國(guó)內(nèi)其他銀行對(duì)中國(guó)人民銀行的存款準(zhǔn)備金率則高達(dá)21.5%，甚至有的城市的商業(yè)銀行還高達(dá)18.5%，雖然近幾年的農(nóng)村信用社的存款準(zhǔn)備金率一直在上調(diào)，但是農(nóng)信社的存款準(zhǔn)備金率仍然會(huì)比其他的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍低2.5個(gè)百分點(diǎn)。這其中的政策優(yōu)勢(shì)不言而喻。其次，這幾年來(lái)，人民銀行面向國(guó)內(nèi)40多家商業(yè)銀行發(fā)行了大量央行專項(xiàng)票據(jù)，目的就是為了強(qiáng)化緊縮性貨幣政策。但是在其中卻不包括農(nóng)信社。所以農(nóng)信社也因此少了一部分約束力，這部分的約束力就是公開市場(chǎng)操作業(yè)務(wù)帶來(lái)的。最后的政策優(yōu)勢(shì)在于，中國(guó)人民銀行針對(duì)農(nóng)村信用社提供了支農(nóng)再貸款，支農(nóng)再貸款保證了農(nóng)村信用社能夠正常的進(jìn)行信貸活動(dòng)的業(yè)務(wù)?；旧弦蚕酥g“斷鏈”的風(fēng)險(xiǎn)。顯然，在人民銀行的照顧下，優(yōu)勢(shì)是從國(guó)家貨幣經(jīng)濟(jì)政策層面的來(lái)看的話，農(nóng)村信用社受到了特殊的“照顧”，這個(gè)特殊照顧，是其他銀行類金融機(jī)構(gòu)遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到的，得出這樣的理論依據(jù)是基于國(guó)家貨幣經(jīng)濟(jì)政策的角度。在這種種政策支持下，政策性因素導(dǎo)致的流動(dòng)性問(wèn)題基本不會(huì)在農(nóng)村信用社的信貸活動(dòng)中出現(xiàn)。而實(shí)際上，近年來(lái)，人民銀行貨幣政策對(duì)農(nóng)村信用社幾乎不產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響，甚至還出現(xiàn)了流動(dòng)性過(guò)剩的問(wèn)題。但是，在這一系列政策帶來(lái)的優(yōu)勢(shì)下，弊端是也間接了削弱了農(nóng)信社自主盈利的能力。競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)減弱，容易造成過(guò)分依賴“特殊照顧”的消極心態(tài)。在這點(diǎn)上，需要定期的思想引導(dǎo)。否則，就容易造成得過(guò)且過(guò)，溫水煮青蛙的心態(tài)。這無(wú)異于一個(gè)企業(yè)的發(fā)展。甚至還會(huì)影響著員工積極性。影響決策人的領(lǐng)導(dǎo)管理意識(shí)。廣東省農(nóng)信社擔(dān)保貸款發(fā)展的建議6.1改革產(chǎn)權(quán)制度改革產(chǎn)權(quán)制度。針對(duì)歷史包袱沉重，產(chǎn)權(quán)不明晰等問(wèn)題。說(shuō)到底還是體制的問(wèn)題。農(nóng)信社是由社員入股參與的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)是投資者所有的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，而不是官方操作的金融工具。因此，農(nóng)信社應(yīng)保持其合作性質(zhì)，產(chǎn)權(quán)歸社員所有，在民主選舉的基礎(chǔ)上由社員指定管理人員。一味的行政干預(yù)，就永遠(yuǎn)擺脫不了這個(gè)沉重的大包袱，民主不復(fù)存在，大大降低管理效率，改革產(chǎn)權(quán)制度勢(shì)在必行。改革產(chǎn)權(quán)制度應(yīng)該結(jié)合實(shí)際情況，根據(jù)當(dāng)?shù)氐目陀^情況穩(wěn)步推進(jìn)改革的進(jìn)程，而不是一味片面的盲目改革。在路徑選擇上，應(yīng)該保持二級(jí)法人制度，在比較發(fā)達(dá)的地級(jí)市進(jìn)行優(yōu)先改革，作為改革試點(diǎn)，樹立改革模仿點(diǎn)，秉承著成熟一個(gè)組建一個(gè)的原則，正確有序的引導(dǎo)各個(gè)農(nóng)信社進(jìn)行改革。6.2完善信貸體系針對(duì)上文提到的貸款投向非農(nóng)化，風(fēng)險(xiǎn)度集中，總結(jié)到底，就是信貸體系的不夠完善，才會(huì)出現(xiàn)信用社單戶貸款嚴(yán)重超比例，貸款風(fēng)險(xiǎn)程度相當(dāng)集中的問(wèn)題。完善合理的信貸體系，一方面要在擔(dān)保前調(diào)查工作調(diào)查清楚，必須嚴(yán)格按照擔(dān)保條件來(lái)進(jìn)行擔(dān)保貸款的資格審核。對(duì)于貸款目的也要多次詢問(wèn)，防止客戶借貸去做違法犯罪的事。另一方面是要定時(shí)提供客戶電話的回訪，提醒客戶按時(shí)交予貸款利息。6.3提供改制補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)農(nóng)信社轉(zhuǎn)型農(nóng)商行的過(guò)程中，一味靠政府的動(dòng)員，效果一般，問(wèn)題出現(xiàn)在，相同的利潤(rùn)收益，卻需要更多的成本，這樣的轉(zhuǎn)型，對(duì)一些農(nóng)信社來(lái)說(shuō)確實(shí)是不想看到的。政府如果能在這個(gè)改制的過(guò)程提供改制成功的補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)，必能大大提高積極性，提高改制的動(dòng)力。在此，可提供改制后待遇補(bǔ)貼，適當(dāng)用獎(jiǎng)勵(lì)代替任務(wù)不合格的懲罰?？梢韵胂?，一個(gè)員工在辛苦工作，一想到如果任務(wù)沒(méi)有完成會(huì)受到懲罰，那必定會(huì)帶著一定的壓力去上班，而如果用獎(jiǎng)勵(lì)代替懲罰，則會(huì)調(diào)動(dòng)其積極性，緩和其心理?？偨Y(jié)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展非常重要，隨著科技的發(fā)展，時(shí)代的進(jìn)步，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)也在飛速發(fā)展，而以經(jīng)濟(jì)發(fā)展為中心就要求我們要做好農(nóng)村金融的發(fā)展。農(nóng)信社是農(nóng)村金融的重大支柱，其擔(dān)負(fù)著發(fā)展農(nóng)村金融的一大使命。研究和分析農(nóng)信社擔(dān)保貸款的問(wèn)題，也是致力于解決農(nóng)信社現(xiàn)階段存在的問(wèn)題，更好發(fā)展廣東農(nóng)信社這支排頭兵的作用，起到了優(yōu)秀的領(lǐng)導(dǎo)作用和模范作用，也會(huì)帶動(dòng)全國(guó)農(nóng)信社解決擔(dān)保貸款的問(wèn)題，。本文探討了農(nóng)信社的擔(dān)保貸款的主要問(wèn)題，并提出了相應(yīng)的對(duì)策。希望在不久的將來(lái)，農(nóng)信社的擔(dān)保貸款問(wèn)題能逐步得到完善，農(nóng)信社的改制也可以順利