我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行盈利模式與風(fēng)險(xiǎn)管理研究

我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行盈利模式與風(fēng)險(xiǎn)管理研究摘要隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐不斷加快，以及我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展格局不斷深化，銀行業(yè)所面臨的國(guó)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)壓力也日漸加強(qiáng)。我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村信用合作社改革的產(chǎn)物，是一個(gè)較為特殊的群體，近年來(lái)已經(jīng)成為銀行業(yè)當(dāng)中不容忽視的一支隊(duì)伍。在銀行業(yè)不斷改革的大背景下，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨著十分激烈的競(jìng)爭(zhēng)壓力。因此怎樣提高我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利能力、增強(qiáng)其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，已經(jīng)成為銀行業(yè)近年來(lái)的焦點(diǎn)問(wèn)題。我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行具有與大型商業(yè)銀行不同的特點(diǎn)，存在著如風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)比較落后、風(fēng)險(xiǎn)管理流程不夠健全、風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍還未形成、內(nèi)部管理存在一定的局限性等問(wèn)題。因此，本文意在希望通過(guò)研究分析相應(yīng)的文獻(xiàn)綜述，找到農(nóng)村商業(yè)銀行盈利模式和風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題，并能夠給予好的解決方案，進(jìn)而能夠改善當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行盈利模式單一、風(fēng)險(xiǎn)高等問(wèn)題，促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。關(guān)鍵詞：農(nóng)村；商業(yè)銀行；盈利模式；風(fēng)險(xiǎn)管理

StudyonProfitModelandRiskManagementofRuralCommercialBanksinChinaABSTRACTWiththeacceleratingpaceofChina'seconomicsystemreformandthedeepeningofChina'sbankingdevelopmentpattern,thedomesticandforeigncompetitivepressuresfacedbythebankingindustryarealsoincreasing.China'sruralcommercialbanksaretheproductofthereformofruralcreditcooperativesandarelativelyspecialgroup.Inrecentyears,theyhavebecomeateamthatcannotbeignoredinthebankingindustry.Underthebackgroundofcontinuousbankingreform,ruralcommercialbanksarefacingfiercecompetitionpressure.Therefore,howtoimprovetheprofitabilityofruralcommercialbanksandenhancetheirmarketcompetitivenesshasbecomethefocusofbankingindustryinrecentyears.RuralcommercialbanksinChinahavedifferentcharacteristicsfromlargecommercialbanks,suchasbackwardriskmanagementinformationsystem,imperfectriskmanagementprocess,lackofculturalatmosphereofriskmanagement,andsomelimitationsofinternalmanagement.Therefore,thepurposeofthispaperistofindouttheproblemsofruralcommercialbanks'profitmodelandriskmanagementthroughresearchandanalysisofrelevantliteraturereview,andtoprovidegoodsolutions,soastoimprovethecurrentsingleprofitmodelandhighriskofruralcommercialbanks,andpromotethedevelopmentofruralcommercialbanks.Keywords:ruralareas;commercialbanks;profitmodel;riskmanagement

目錄一、緒論 5二、文獻(xiàn)綜述 5三、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利模式 6（一）中間業(yè)務(wù)（租賃、收付、擔(dān)保） 6（二）傳統(tǒng)業(yè)務(wù)（存貸） 6四、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀 6（一）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)比較落后 6（二）風(fēng)險(xiǎn)管理流程不夠健全 7（三）風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍還未形成 7（四）內(nèi)部管理存在一定的局限性 8五、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展對(duì)策 9（一）構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu) 9（二）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系建設(shè) 10（三）優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通機(jī)制 11（四）促進(jìn)銀行資本充足率的提高 12（五）拓展盈利能力強(qiáng)的業(yè)務(wù)模式 12六、結(jié)語(yǔ) 13參考文獻(xiàn) 14一、緒論農(nóng)業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)的第一產(chǎn)業(yè)，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的占比中有著舉足輕重的地位，它是我們一切生產(chǎn)和生活的基礎(chǔ)，當(dāng)今互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展的時(shí)代，第三產(chǎn)業(yè)得到飛速的發(fā)展，而我國(guó)自古以來(lái)都引以為傲的農(nóng)業(yè)卻進(jìn)入了發(fā)展困境，由于我國(guó)相比較世界其他農(nóng)業(yè)大國(guó)而言，生產(chǎn)技術(shù)尚未成熟，信息傳達(dá)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性也有待于提高，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入較為巨大，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量及產(chǎn)量還有待提高，在當(dāng)前農(nóng)業(yè)生產(chǎn)仍有大部分處于非集中化生產(chǎn)的環(huán)境下，大量的中小農(nóng)戶生產(chǎn)在前期投入有許多的困難，這就需要農(nóng)村商業(yè)銀行的出現(xiàn)來(lái)幫助他們解決問(wèn)題，但是，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)有著季節(jié)性、周期性、信息的滯后性，再加上當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處在轉(zhuǎn)型期，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的波動(dòng)使得農(nóng)戶的生產(chǎn)收益更加具有未知性，使得農(nóng)業(yè)生產(chǎn)陷入了惡性循環(huán)，而與此同時(shí)這一系列不良因素的影響，也給農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展，帶來(lái)了許許多多的阻礙，大量非人為的壞賬使得從農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展變得十分艱難；前期十分困難的信用程度考核，同樣使得銀行在人員工作上的開(kāi)資加劇，農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制管理愈發(fā)重要，與此同時(shí)多樣化的盈利模式也成為了農(nóng)村商業(yè)銀行在新時(shí)代的有力競(jìng)爭(zhēng)手段。二、文獻(xiàn)綜述在2017年，學(xué)者Loh.john就對(duì)廣州及重慶的農(nóng)村商業(yè)銀行做了細(xì)致的研究，他指出農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利模式和風(fēng)險(xiǎn)管理研究中，其深受地域性影響的問(wèn)題是不可回避的；而另一美國(guó)學(xué)者LaDue.Eddy曾對(duì)銀行業(yè)的結(jié)構(gòu)對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的影響做了相應(yīng)的研究，他通過(guò)分析當(dāng)前農(nóng)村貸款環(huán)境、立法的變化以及收益與成本的問(wèn)題，分析得出改變農(nóng)村商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)不失為一種合理管控風(fēng)險(xiǎn)提高收益的好方法。姚娟在2018年6月以江西省農(nóng)村商業(yè)銀行為例，她指出，在農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中不容忽視的一項(xiàng)，就是小微信貸業(yè)務(wù)，她從農(nóng)村商業(yè)銀行小微信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)涵特征入手，闡述了其出現(xiàn)的原因，以及相應(yīng)的解決方案。而在盈利模式層面，有許多學(xué)者在近期提出了一些較為新穎的思路。浙江大學(xué)的張弛在2018年以德清農(nóng)商行為例，通過(guò)固定效應(yīng)模型對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行測(cè)度并對(duì)其影響因素進(jìn)行分析，得出資本充足率、成本收入比、不良貸款率貸款總額等等都與農(nóng)村商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力有相關(guān)性關(guān)系。朱曉宇在2018年5月提出，互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利與風(fēng)險(xiǎn)的影響，他通過(guò)分析后得出互聯(lián)網(wǎng)金融確實(shí)對(duì)我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行盈利能力、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)都產(chǎn)生了影響。三、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利模式（一）中間業(yè)務(wù)（租賃、收付、擔(dān)保）中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為客戶辦理支付和其他委托事項(xiàng)而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)的總稱。具體業(yè)務(wù)主要有：（1）匯兌業(yè)務(wù)，客戶將現(xiàn)款交給銀行，由銀行匯給住在其他地方的第三者；（2）信用證業(yè)務(wù)，客戶委托銀行向異地賣主支付貨款的商品信用證業(yè)務(wù)，和客戶將一定現(xiàn)款交與銀行換取一種憑證，用于在該行其他城市的分支機(jī)構(gòu)或往來(lái)銀行匯兌現(xiàn)金的貨幣信用證業(yè)務(wù)；（3）代收業(yè)務(wù)，銀行代替客戶收取各種款項(xiàng)、接受委托代替客戶買賣有價(jià)證券、貴金屬和外匯；（4）信托業(yè)務(wù)，銀行代人管理財(cái)產(chǎn)、辦理遺產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、保管有價(jià)證券和貴重物品等等。（二）傳統(tǒng)業(yè)務(wù)（存貸）傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，包括一般貸款、簡(jiǎn)單外匯買賣、貿(mào)易融資等，主要是靠大量分行網(wǎng)絡(luò)、業(yè)務(wù)量來(lái)支持。存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來(lái)源。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。銀行是通過(guò)存款、貸款、匯兌、儲(chǔ)蓄等等的業(yè)務(wù)，承擔(dān)信用中介的金融機(jī)構(gòu)。貸款是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一種信用活動(dòng)形式。廣義的貸款指貸款、貼現(xiàn)、透支等出貸資金的總稱。銀行通過(guò)貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可以滿足社會(huì)擴(kuò)大再生產(chǎn)對(duì)補(bǔ)充資金的需要，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時(shí)，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加銀行自身的積累。四、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀（一）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)比較落后在經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中，雙方擁有的與當(dāng)前交易有關(guān)的信息是不對(duì)稱時(shí)，會(huì)引起“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”。當(dāng)前因征信體系的不完善和信息的不暢通，給某些存在投機(jī)性和不誠(chéng)信企業(yè)提供了空間，也可能擠占了某些需要貸款且具誠(chéng)信資格的企業(yè)的生存機(jī)會(huì)。因信息不對(duì)稱引發(fā)的“逆向選擇”往往發(fā)生于事前，“道德風(fēng)險(xiǎn)”發(fā)生于事后。逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的重要因素。借款人掌握自身經(jīng)營(yíng)狀況和未來(lái)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，而銀行盡管已經(jīng)通過(guò)各種方法進(jìn)行了解，卻不能達(dá)到企業(yè)的了解程度，在借款合同簽訂之前各自掌握的信息并不對(duì)等，有可能導(dǎo)致“逆向選擇”。在借款合同簽訂之后，企業(yè)按照自己的需求使用貸款，對(duì)資金投入收益也不能準(zhǔn)確的掌握，銀行更不能準(zhǔn)確預(yù)測(cè)其風(fēng)險(xiǎn)和收益，同時(shí)因?yàn)殂y行的事后監(jiān)督流于形式，給了貸款人可能投機(jī)機(jī)會(huì)，銀行無(wú)法掌握貸款資金的真實(shí)信息，可能導(dǎo)致信貸資產(chǎn)的損失。商業(yè)銀行只有通過(guò)提高信息掌控能力，擴(kuò)展信息獲取來(lái)與，改變與企業(yè)之間信息掌握滯后的情況，掌握主動(dòng)權(quán)，才能有效的對(duì)信貸資金的有效分配，反之則會(huì)導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)趨于惡化。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理流程不夠健全農(nóng)村商業(yè)銀行目前使用的信貸管理方法比較單一、落后:受各方面因素的影響，沒(méi)能建立自己的客戶信用評(píng)級(jí)體系，未制定審核對(duì)貸款人資格條件統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn);選擇信貸客戶時(shí)，沒(méi)有系統(tǒng)政策和明確方向，缺乏清晰的指導(dǎo)，選擇具有臨時(shí)性;審批流程復(fù)雜，上下信息傳遞困難，缺乏有效溝通，操作流程不暢通;貸款發(fā)放后，借款人還款情況、利息支付情況等需要貸款人一一去財(cái)務(wù)處查實(shí)，浪費(fèi)較多的人力時(shí)間，有時(shí)還容易遺忘，造成貸款監(jiān)管不力。部門之間信息不能共享。隨著行業(yè)的不斷發(fā)展，新的組織結(jié)構(gòu)出現(xiàn)，原有的經(jīng)營(yíng)方式不能滿足現(xiàn)在的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展需要，伴隨著新的金融產(chǎn)品的不斷出現(xiàn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)更加新穎、多樣化，如果繼續(xù)使用原來(lái)的信貸管理模式，大大降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和準(zhǔn)確率。銀行的信貸管理方法必須隨著管理對(duì)象的更新而及時(shí)更新，如股份制公司的各個(gè)子公司之間的相互持股控股的現(xiàn)象，使得這些公司的財(cái)務(wù)狀況難以判斷。對(duì)于這種情況，單憑以前信貸管理辦法，明顯是達(dá)不到及時(shí)預(yù)測(cè)和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的要求的。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍還未形成西方國(guó)家的銀行業(yè)發(fā)展迅速、歷史悠久，在長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)中，擁有最先進(jìn)和前沿的技術(shù)，能夠運(yùn)用大量的計(jì)量經(jīng)濟(jì)、計(jì)算機(jī)技術(shù)和模型等計(jì)算出精確的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況，這為銀行是采取進(jìn)一步放貸還是列入黑名單提供了切實(shí)有用的數(shù)據(jù)支持。由于我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行還在摸索和起步階段，很多條件都不是很成熟，在收集信息、分析數(shù)據(jù)等方面的能力也十分薄弱。由于技術(shù)的缺陷，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行在設(shè)置中小企業(yè)客戶信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，很多都是和大型企業(yè)共用一個(gè)評(píng)級(jí)模型，并沒(méi)有開(kāi)發(fā)適合中小企業(yè)特點(diǎn)和狀況的單獨(dú)模型出來(lái)，特別是一些處于初創(chuàng)期的企業(yè)，更難按照普通客戶的辦法來(lái)進(jìn)行評(píng)級(jí)。這樣，就容易導(dǎo)致某些新創(chuàng)立的中小企業(yè)由于不能提供相關(guān)的硬性報(bào)表而不能獲得銀行貸款。如此一來(lái)得出的分析結(jié)果勢(shì)必比較籠統(tǒng)，并沒(méi)有多大的可信度，也就不能作為決策的依據(jù)。據(jù)了解，目前很多銀行還沒(méi)有建立統(tǒng)一的中小企業(yè)定價(jià)機(jī)制，在整體上缺少貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的經(jīng)驗(yàn)。雖然，從2013年7月份開(kāi)始，國(guó)家全面放開(kāi)了對(duì)金融機(jī)構(gòu)貸款利率的管制，并且規(guī)定從2015年8月26日起，放開(kāi)一年期以上(不含一年期)定期存款的利率浮動(dòng)上限，但是，在長(zhǎng)期的利率管制下，很多農(nóng)村商業(yè)銀行還沒(méi)有調(diào)整到利率市場(chǎng)化的狀態(tài)中去，對(duì)貸款定價(jià)上，仍舊繞行央行的利率政策，沒(méi)有去度量違約率，加大信貸風(fēng)險(xiǎn)化。當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置不夠健全，不注重對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)和氛圍的營(yíng)造。盡管農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)置了相關(guān)組織機(jī)構(gòu)，但沒(méi)能做到有效運(yùn)行。對(duì)于消費(fèi)信貸貸前的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估、貸款期間的信用跟蹤評(píng)估和違約環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)，每一環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理都要設(shè)置組織機(jī)構(gòu)來(lái)履行職責(zé)。比如專業(yè)的組織機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)信貸申請(qǐng)人的信息進(jìn)行多次確認(rèn)，導(dǎo)致很多借款人同時(shí)在多個(gè)銀行貸款的問(wèn)題，沒(méi)有配置足夠的人員對(duì)消費(fèi)信貸借款人的信用狀況進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確地跟蹤評(píng)估的問(wèn)題，資產(chǎn)負(fù)債比例管理不合理方面存在的問(wèn)題以及銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制問(wèn)題，這些問(wèn)題直接影響到我國(guó)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的消費(fèi)信貸的管理效率。（四）內(nèi)部管理存在一定的局限性1.內(nèi)控管理工作的環(huán)境不理想首先，農(nóng)村商業(yè)銀行的個(gè)別管理者不能從整體上對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境進(jìn)行建設(shè)。內(nèi)部生態(tài)環(huán)境建設(shè)牽涉到商業(yè)銀行內(nèi)部的不同側(cè)面、不同部位，是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，但由于商業(yè)銀行個(gè)別分支機(jī)構(gòu)的個(gè)別管理者所關(guān)注的重點(diǎn)是業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)張，因而對(duì)內(nèi)部生態(tài)環(huán)境建設(shè)并未加以重視，在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中沒(méi)有制定恰當(dāng)?shù)膬?nèi)部生態(tài)環(huán)境建設(shè)政策和措施，內(nèi)部生態(tài)環(huán)境未能對(duì)內(nèi)控管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)起到積極的推動(dòng)作用。其次，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的生態(tài)環(huán)境建設(shè)中的人事政策有局限性。當(dāng)下農(nóng)商行在人事培養(yǎng)和運(yùn)用上存在一定的不合理性，導(dǎo)致人才缺失，由此，銀行內(nèi)部員工會(huì)有短期行為，常會(huì)給銀行帶來(lái)毀滅性風(fēng)險(xiǎn)，例如常易出現(xiàn)人為的操作風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而遭受巨額損失。再次，激勵(lì)機(jī)理安排不善?，F(xiàn)階段農(nóng)商行內(nèi)部的約束激勵(lì)機(jī)理有待完善，難以有效發(fā)揮內(nèi)部人員的積極主動(dòng)性和創(chuàng)造性。究其緣由離不開(kāi)農(nóng)商行重問(wèn)題的處罰而輕員工的激勵(lì)，極易導(dǎo)致員工出現(xiàn)偏差。最后，未能充分展現(xiàn)人本思想，個(gè)別管理層重執(zhí)行規(guī)章制度而輕員工感受，難以想員工所想，致使無(wú)法有效解決矛盾;還有的管理層存在嚴(yán)重的官本位思想，缺乏與下屬員工的溝通交流，不善于聽(tīng)取下屬建議意見(jiàn)，不利于營(yíng)造和諧共處的團(tuán)隊(duì)環(huán)境。2.缺乏行之有效的監(jiān)察機(jī)制農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)控的監(jiān)察具有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際作用，在農(nóng)商行實(shí)際運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，內(nèi)控監(jiān)察一般可以分成兩種具體模式，其一是農(nóng)村商業(yè)銀行為了保護(hù)其在實(shí)際運(yùn)用過(guò)程中各項(xiàng)金融資產(chǎn)的完整性和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的穩(wěn)定性，通過(guò)銀行內(nèi)部各級(jí)管理部門之間的相互制約及聯(lián)系關(guān)系，最終形成一系列具有規(guī)范化、系統(tǒng)化特點(diǎn)的職能控制方法措施;其二是銀行為降低其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而在內(nèi)部各級(jí)管理部門中實(shí)際設(shè)立的各類監(jiān)察制度和機(jī)構(gòu)。然而，由于農(nóng)村商業(yè)銀行仍存在著內(nèi)控制度不合理、不完善等多方面的缺陷和問(wèn)題，例如農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)控監(jiān)察機(jī)制缺乏標(biāo)準(zhǔn)化流程設(shè)計(jì)、內(nèi)控監(jiān)察管理工作人員的綜合素質(zhì)水平有待提高、銀行管理人員管理意識(shí)不到位等諸如此類的情況，不僅對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行各類金融資產(chǎn)的安全性和完整性造成了一定負(fù)面影響，同時(shí)也為農(nóng)商行的長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展造成了一定阻礙。五、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展對(duì)策（一）構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)按照行業(yè)細(xì)化評(píng)級(jí)辦法。隨著經(jīng)濟(jì)體的分工越來(lái)越細(xì)化，行業(yè)間出現(xiàn)越來(lái)越大的差異性，為更準(zhǔn)確的對(duì)貸款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)辦法更具實(shí)用性，分別針對(duì)服務(wù)類企業(yè)、制造類企業(yè)、流通類企業(yè)等不同行業(yè)的企業(yè)制定更細(xì)化的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，使得評(píng)級(jí)方法在實(shí)用時(shí)與不同的企業(yè)的指標(biāo)完美結(jié)合，反映出不同行業(yè)的評(píng)級(jí)特點(diǎn)，更加準(zhǔn)確的識(shí)別一個(gè)企業(yè)的特有風(fēng)險(xiǎn)，使結(jié)果更具可靠性和實(shí)用性。定量指標(biāo)主要為財(cái)務(wù)指標(biāo)，如的銷售利潤(rùn)率、資產(chǎn)負(fù)債率等，并以此來(lái)計(jì)算貸款人未來(lái)現(xiàn)金流量和償還能力，結(jié)合所屬行業(yè)發(fā)展、利潤(rùn)、競(jìng)爭(zhēng)等因素，作為評(píng)級(jí)依據(jù)。既有所有客戶評(píng)級(jí)通用的指標(biāo)，又有某類客戶的個(gè)性化指標(biāo)。定性指標(biāo)雖簡(jiǎn)單易行，不需要銀行積累大量的歷史數(shù)據(jù)和各類分析模型，但是因主觀性強(qiáng)、人員差異，不同評(píng)級(jí)人員的評(píng)估結(jié)果存在差異性。只有定量指標(biāo)與定性指標(biāo)結(jié)合起來(lái)，才能全面客觀地評(píng)估客戶的信用程度。將指標(biāo)、計(jì)算過(guò)程反應(yīng)在紙上，形成流程性規(guī)范，結(jié)合實(shí)際案例，提高指標(biāo)的適應(yīng)能力。（二）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系建設(shè)1.重建內(nèi)部管理體制針對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)方面，通過(guò)像大型商業(yè)銀行的學(xué)習(xí)，應(yīng)不斷改進(jìn)其公司治理及管理層次，使銀行結(jié)構(gòu)趨向于扁平化管理，建立以“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)分明、政企分開(kāi)、管理科學(xué)”為特征的現(xiàn)代企業(yè)制度，并對(duì)現(xiàn)有組織架構(gòu)中所存在的管理薄弱環(huán)節(jié)不斷完善并加以改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)組織機(jī)構(gòu)扁平化的集約式運(yùn)營(yíng)。減少管理層級(jí)，縮短管理半徑，快速做出決策，化簡(jiǎn)不必要的匯報(bào)流程。同時(shí)優(yōu)化內(nèi)部資源的分配，實(shí)施業(yè)務(wù)模塊化管理，將資源及時(shí)調(diào)配，以保證銀行內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)能夠高效率高創(chuàng)收的開(kāi)展。2.優(yōu)化業(yè)務(wù)流程導(dǎo)致農(nóng)商銀行在業(yè)務(wù)管理費(fèi)用過(guò)多的另一個(gè)原因是業(yè)務(wù)流程較為固化短時(shí)間內(nèi)沒(méi)有恰當(dāng)銜接銀行業(yè)現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)方式。在業(yè)務(wù)流程優(yōu)化方面，最重要的就是以“客戶導(dǎo)向”為核心，強(qiáng)調(diào)客戶體驗(yàn)，短時(shí)間內(nèi)為客戶提供最有效的服務(wù)以及滿足客戶的需求。最主要的方式就是引入互聯(lián)網(wǎng)思維，通過(guò)線上交互式服務(wù)流程，大大提高經(jīng)營(yíng)效率。不僅會(huì)壓縮銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)等要素成本的投入，還可以增強(qiáng)金融服務(wù)供給的便利性。在客戶方面，能夠隨時(shí)隨地辦理簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)，同時(shí)也更加安全，例如小額基金的買賣、即時(shí)轉(zhuǎn)賬等;在銀行方面，不僅能夠縮減成本也可以通過(guò)大數(shù)據(jù)分析更精確的得出客戶的核心需求，有針對(duì)性的提出服務(wù)及解決方案。順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的發(fā)展，更智能化的通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)優(yōu)化農(nóng)商銀行的業(yè)務(wù)流程，3.注重人才管理農(nóng)商銀行當(dāng)前存在人員冗余的現(xiàn)象，過(guò)多的員工會(huì)產(chǎn)生過(guò)多的職工費(fèi)用。因此需要優(yōu)化當(dāng)前人員管理，一方面首先明確各個(gè)業(yè)務(wù)條線的業(yè)務(wù)流程，再對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)線的流程分解，進(jìn)行崗位定位，制定崗位手冊(cè)，最后明確確切人員需求。可以采取一人多崗或輪班制度，提升人員使用效率;另一方面加強(qiáng)對(duì)高層次人才的引進(jìn)，通過(guò)福利等方式吸引具有一定工作經(jīng)驗(yàn)的專家，或聘請(qǐng)專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)銀行進(jìn)行短時(shí)間的輔導(dǎo)。最后采取有效的績(jī)效考核機(jī)制，例如績(jī)效獎(jiǎng)金、股票期權(quán)等方式，保持科學(xué)性及公正性，以達(dá)到提升員工工作的整體積極性的目的。（三）優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通機(jī)制信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范體系的重要組成部分，是信貸風(fēng)險(xiǎn)的第一道警戒線，對(duì)信息不對(duì)稱引起的信貸風(fēng)險(xiǎn)起著重要的控制作用。首先，在行內(nèi)建立起全方位的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息數(shù)據(jù)庫(kù)。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息數(shù)據(jù)庫(kù)的建立基礎(chǔ)和前提是先進(jìn)計(jì)算機(jī)技術(shù)和數(shù)據(jù)分析方法。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息數(shù)據(jù)庫(kù)可以分為兩層。第一層是總行一級(jí)數(shù)據(jù)庫(kù)，主要內(nèi)容是與預(yù)警目標(biāo)有關(guān)的宏觀政策信息和支行信貸業(yè)務(wù)的詳細(xì)信息資料。第二層是支行二級(jí)數(shù)據(jù)庫(kù)，主要內(nèi)容是客戶信息。通過(guò)建立客戶信用評(píng)估體系和客戶信用等級(jí)等方法，評(píng)估客戶的信用分?jǐn)?shù)，決定是否授信和額度等。通過(guò)這兩層數(shù)據(jù)庫(kù)的充分交換，確保數(shù)據(jù)庫(kù)的內(nèi)容及時(shí)更新和預(yù)警信號(hào)及時(shí)反饋。其次，建立一套科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系。信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警過(guò)程復(fù)雜，影響因素多，需要參考多方面因素。為了準(zhǔn)確的反映信貸風(fēng)險(xiǎn)，需對(duì)它們進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。根據(jù)銀行自身?xiàng)l件和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，預(yù)警信貸風(fēng)險(xiǎn)的參考指標(biāo)可分為:一是信貸指標(biāo)，包括還貸能力比率、投資回收期比、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益;二是內(nèi)控指標(biāo)，包括控制環(huán)境指數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)控制指數(shù);三是客戶指標(biāo)，包括定量指標(biāo)與定性指標(biāo)，定量指標(biāo)可分為償債能力指標(biāo)、財(cái)務(wù)效益指標(biāo)、發(fā)展能力指標(biāo)以及運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)，定性指標(biāo)分為信譽(yù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況等;四是環(huán)境指標(biāo)，包括為法律環(huán)境指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境指標(biāo)、市場(chǎng)環(huán)境指標(biāo)等。這樣，就能準(zhǔn)確估計(jì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的大小，及時(shí)作出相應(yīng)的防范措施，化解風(fēng)險(xiǎn)。最后，建立健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警決策系統(tǒng)。信貸風(fēng)險(xiǎn)決策是在分析預(yù)警信息后，采取決策的階段。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行綜合計(jì)算評(píng)價(jià)后將形成評(píng)級(jí)結(jié)果，將信貸分為不同的等級(jí)，當(dāng)客戶信貸的綜合評(píng)級(jí)達(dá)到危險(xiǎn)等級(jí)時(shí)，銀行就必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將處理方案輸入信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。如果未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)輸入處理方案，此時(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系將會(huì)持續(xù)提示，直至處理完成。（四）促進(jìn)銀行資本充足率的提高1.將盈余資金投入高收益項(xiàng)目銀行業(yè)的投資是非常廣泛的，包括股票、債券、基金、實(shí)業(yè)投資等，隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，越來(lái)越多的新興金融產(chǎn)品也應(yīng)運(yùn)而生。2016年農(nóng)商銀行將大量資產(chǎn)投入了交易性金融資產(chǎn)。交易性金融資產(chǎn)屬于流動(dòng)性較高但收益率較低的資產(chǎn)，流動(dòng)性資產(chǎn)過(guò)多會(huì)導(dǎo)致企業(yè)盈利能力的下降也會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)質(zhì)量存在一定問(wèn)題。在出現(xiàn)資金冗余使，通過(guò)合理分配風(fēng)險(xiǎn)和收益，講資產(chǎn)模塊化，一部分用于保持流動(dòng)性可以采取開(kāi)放式基金、短期債券等方式，另外一部分可投資于高收益項(xiàng)目，例如實(shí)業(yè)投資等。隨著金融業(yè)多元化的趨勢(shì)，依靠單一的利息收入已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)無(wú)法滿足銀行的長(zhǎng)期需求，在保持應(yīng)有的流動(dòng)性基礎(chǔ)上將資產(chǎn)投入于高收益項(xiàng)目才更有利于銀行的健康發(fā)展。2.提高定價(jià)水平并降低存款成本農(nóng)商銀行當(dāng)前存在著利用高回報(bào)的方式而吸引儲(chǔ)戶存款的方式，但是隨著利率市場(chǎng)化的進(jìn)程推進(jìn)，這種方式已經(jīng)不再是長(zhǎng)久之計(jì)，同時(shí)也會(huì)削減銀行的整體獲利水平。長(zhǎng)期來(lái)看會(huì)減少盈利能力的持續(xù)穩(wěn)定性及增長(zhǎng)性。因此建立科學(xué)合理的存貸款定價(jià)模式，通過(guò)大數(shù)據(jù)研究，將客戶分類，深入研究各類客戶對(duì)于利率水平的敏感程度。區(qū)分農(nóng)戶以及城市戶口、小規(guī)模企業(yè)以及中等規(guī)模企業(yè)，實(shí)行價(jià)格差異化。降低當(dāng)前存款成本，緩解存款成本上行的壓力，優(yōu)化利息成本控制，進(jìn)而提高盈利水平。（五）拓展盈利能力強(qiáng)的業(yè)務(wù)模式農(nóng)商行以大中型股份制商業(yè)銀行為鑒、結(jié)合自身的特殊性，可以從以下四個(gè)方面提升金融創(chuàng)新能力。第一，擴(kuò)大金融服務(wù)的范圍，提供各類中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品。目前，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行未能科學(xué)合理地研發(fā)和推出中間業(yè)務(wù)，大部分是采用降低手續(xù)費(fèi)、“讓利給客戶”等擴(kuò)張市場(chǎng)份額的營(yíng)銷方式，以此提高銀行市場(chǎng)占有率。以市場(chǎng)占有率的提升帶動(dòng)存貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，提升銀行盈利水平，因而非利息收入占比與盈利能力成反向變動(dòng)關(guān)系。但隨著全國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷改革，農(nóng)村金融也得到了一定的發(fā)展。傳統(tǒng)的儲(chǔ)蓄貸款業(yè)務(wù)，已經(jīng)不能滿足農(nóng)村地區(qū)企業(yè)和居民對(duì)金融服務(wù)的需求。站在發(fā)展的角度上看，在這一尚未充分開(kāi)發(fā)的市場(chǎng)上，農(nóng)村商業(yè)銀行在進(jìn)一步發(fā)展傳統(tǒng)借貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，不斷推陳出新，為客戶提供投資理財(cái)業(yè)務(wù)、支付清算業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)、金融咨詢業(yè)務(wù)等。第二，發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品?；ヂ?lián)網(wǎng)已經(jīng)逐步進(jìn)入農(nóng)村，在有條件的地區(qū)，農(nóng)村商業(yè)銀行要利用高科技發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)，如網(wǎng)上銀行、電子銀行、手機(jī)銀行等高科技電子化金融產(chǎn)品，為客戶提供更便捷、安全和多元化的金融產(chǎn)品。另外，網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品的發(fā)展，可以降低農(nóng)村商業(yè)銀行人力成本，提高人均利潤(rùn)水平，增強(qiáng)銀行盈利能力。第三，提高從業(yè)人員素質(zhì)，建立員工的激勵(lì)與約束機(jī)制。農(nóng)村商業(yè)銀行需要擴(kuò)大人才儲(chǔ)備，加大新員工職業(yè)培訓(xùn)，不斷引進(jìn)專業(yè)型人才，完善收入分配制度，建立健全人事激勵(lì)與約束機(jī)制。第四，采取差異性市場(chǎng)營(yíng)銷策略。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的銀行規(guī)模和市場(chǎng)地位，將市場(chǎng)環(huán)境中的各種機(jī)會(huì)和挑戰(zhàn)與銀行自身的資源和特點(diǎn)相結(jié)合，做到以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以客戶為中心，因地制宜地開(kāi)展各類中間業(yè)務(wù)。同時(shí)商業(yè)銀行要履行其社會(huì)責(zé)任，加大金融知識(shí)宣傳力度，培養(yǎng)農(nóng)村居民的金融意識(shí)，推行多層次、全方位和現(xiàn)代化的營(yíng)銷方式。六、結(jié)語(yǔ)伴隨著經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的不斷推進(jìn)，農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國(guó)銀行體系中不可或缺的部分。各類小微企業(yè)不斷興起，對(duì)資金的需求也更加多樣化，簡(jiǎn)單的農(nóng)村信用合作社已經(jīng)無(wú)法滿足經(jīng)濟(jì)社會(huì)的需求，因此越來(lái)越多的農(nóng)村信用合作社改革成為農(nóng)村商業(yè)銀行。銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)愈加激烈，如何能夠在行業(yè)中占有一席之地，保持持續(xù)良好的盈利能力成為對(duì)銀行業(yè)研究的重中之重。本文主要通過(guò)分析我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，找出產(chǎn)生這些問(wèn)題的成因，針對(duì)這些問(wèn)題提出一些切實(shí)可行的解決辦法，從而為我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利模式的改