盡職調(diào)查報告模板

中科招商創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司關(guān)于投資*****盡職調(diào)查報告PAGE6PAGE3****公司盡職調(diào)查報告****年*月*日目錄第一部分公司基本情況 6一、 公司概況 6二、 公司注冊情況 6三、 公司歷史沿革 6四、 母公司、子公司情況介紹 6(一) 母公司介紹 6(二) 子公司介紹 6第二部分經(jīng)營團隊與治理結(jié)構(gòu) 49一、 公司組織架構(gòu) 49二、 員工勞動合同、社會保障情況 49三、 激勵機制 49第三部分行業(yè)分析 50一、 行業(yè)概況 50二、 行業(yè)的管理體制 50三、 行業(yè)的市場情況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢 50(一) 國際市場狀況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢 50(二) 國內(nèi)市場狀況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢 50四、 行業(yè)市場容量預(yù)測 50五、 主要細分市場 50六、 細分市場現(xiàn)狀、成長展望及技術(shù)發(fā)展 50七、 行業(yè)的競爭情況 51八、 影響公司所處行業(yè)發(fā)展的因素 51(一) 行業(yè)的有利因素 51(二) 不利因素 51(三) 進入本行業(yè)主要障礙 51第四部分產(chǎn)品與生產(chǎn) 52一、 公司主要產(chǎn)品介紹 52二、 公司生產(chǎn)能力及生產(chǎn)工序 52(一) 公司生產(chǎn)能力 52(二) 生產(chǎn)工藝流程說明 52三、 主要產(chǎn)品生產(chǎn)周期 52四、 產(chǎn)品主要原材料情況 52五、 安全生產(chǎn) 52六、 在生產(chǎn)過程中原材料、生產(chǎn)過程及驗收的質(zhì)量保障 52第五部分市場與采購 53一、 公司目前主要產(chǎn)品的市場前景 53二、 公司產(chǎn)品的競爭情況分析 53(一) 公司產(chǎn)品優(yōu)勢 53(二) 公司的主要競爭對手 53三、 公司產(chǎn)品營銷情況 53四、 公司營銷管理 53五、 公司原料采購情況 54(一) 原材料采購情況： 54(二) 采購模式： 54(三) 公司主要供應(yīng)商采購原材料情況： 54(四) 產(chǎn)品主要原材料情況介紹： 54第六部分研究與技術(shù) 56一、 公司管理技術(shù)中心: 56(一) 技術(shù)體系組織機構(gòu)圖 56(二) 產(chǎn)品的技術(shù)來源和核心技術(shù) 56(三) 現(xiàn)有產(chǎn)品的研發(fā)情況 56二、 公司現(xiàn)有主要產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)情況 56(一) 產(chǎn)品遵循標(biāo)準(zhǔn) 56(二) 環(huán)境條件 56(三) 技術(shù)規(guī)范 56(四) 對主要附件的要求 56(五) 試驗、驗收 56三、 公司產(chǎn)品的技術(shù)發(fā)展方向 56四、 公司確保技術(shù)不斷自主創(chuàng)新 56第七部分公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃 57一、 公司發(fā)展戰(zhàn)略 57二、 未來三年經(jīng)營預(yù)測 57第八部分財務(wù)分析 58一、 2007年-2009年合并財務(wù)報表 581. 資產(chǎn)負債表 582. 利潤表 583. 現(xiàn)金流量表 58二、 2007年-2009年及2010年1-6月份母公司報表情況 581. 資產(chǎn)負債表 582. 利潤表 583. 現(xiàn)金流量表 58三、 稅項情況 581. 主要稅種及稅率 582. 稅收優(yōu)惠及批文 59四、 深入分析（2007年-2009年合并報表情況） 591. 損益表相關(guān)分析 592. 資產(chǎn)負債表相關(guān)分析（除特殊注明外，單位人民幣元） 603. 債務(wù)分析 674. 現(xiàn)金流狀況分析 675. 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)方交易 67（1） 關(guān)聯(lián)方情況(僅為目前掌握的情況 67（2） 關(guān)聯(lián)交易情況 67（3） 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項 676. 主要財務(wù)指標(biāo)分析 68（1） 資產(chǎn)管理效率 68（2） 償債能力比率 68（3） 盈利能力比率 68（4） 發(fā)展能力指標(biāo) 68五、 2010年1-6月份母公司財務(wù)報表財務(wù)分析 691. 2010年4月30日資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析 692. 2010年1-6月份利潤表分析 693. 2010年1-6月份現(xiàn)金流量表分析 70

釋義本報告書中，除非文義另有所指，下列簡稱和術(shù)語具有如下含義：指指指指指指指指指指指指指指指第一部分公司基本情況公司概況公司注冊情況企業(yè)名稱：****公司住所：法定代表人：注冊資本：注冊號：企業(yè)類型：成立日期：經(jīng)營范圍：公司歷史沿革母公司、子公司情況介紹母公司介紹子公司介紹第二部分經(jīng)營團隊與治理結(jié)構(gòu)公司組織架構(gòu)員工勞動合同、社會保障情況激勵機制

第三部分行業(yè)分析行業(yè)概況

行業(yè)的管理體制行業(yè)的市場情況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢國際市場狀況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢國內(nèi)市場狀況、技術(shù)水平及發(fā)展趨勢行業(yè)市場容量預(yù)測主要細分市場細分市場現(xiàn)狀、成長展望及技術(shù)發(fā)展市場現(xiàn)狀：成長展望：技術(shù)發(fā)展：行業(yè)的競爭情況

影響公司所處行業(yè)發(fā)展的因素行業(yè)的有利因素不利因素進入本行業(yè)主要障礙

第四部分產(chǎn)品與生產(chǎn)公司主要產(chǎn)品介紹主要介紹產(chǎn)品的性能與特點等公司生產(chǎn)能力及生產(chǎn)工序公司生產(chǎn)能力生產(chǎn)工藝流程說明主要產(chǎn)品生產(chǎn)周期產(chǎn)品主要原材料情況安全生產(chǎn)安全生產(chǎn)情況環(huán)境保護情況在生產(chǎn)過程中原材料、生產(chǎn)過程及驗收的質(zhì)量保障

第五部分市場與采購公司目前主要產(chǎn)品的市場前景。公司產(chǎn)品的競爭情況分析公司產(chǎn)品優(yōu)勢公司的主要競爭對手公司產(chǎn)品營銷情況公司營銷管理銷售體系基本情況：單位名稱銷售部門人數(shù)營銷員數(shù)量總經(jīng)理+分管營銷副總/總助銷售管理部門人員公司原料采購情況原材料采購情況：主要材料與上年購進數(shù)量及價格情況對比表：2009年購進統(tǒng)計表采購模式：公司主要供應(yīng)商采購原材料情況：2008~2009年主要材料采購額排前5名統(tǒng)計表供貨單位材料名稱2008年金額（萬元）2009年金額（萬元）產(chǎn)品主要原材料情況介紹：材料名稱型號規(guī)格供貨單位或生產(chǎn)廠家用途

第六部分研究與技術(shù)公司管理技術(shù)中心:技術(shù)體系組織機構(gòu)圖產(chǎn)品的技術(shù)來源和核心技術(shù)現(xiàn)有產(chǎn)品的研發(fā)情況公司現(xiàn)有主要產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)情況產(chǎn)品遵循標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境條件技術(shù)規(guī)范基本技術(shù)參數(shù)等。對主要附件的要求試驗、驗收公司產(chǎn)品的技術(shù)發(fā)展方向公司確保技術(shù)不斷自主創(chuàng)新第七部分公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃公司發(fā)展戰(zhàn)略未來三年經(jīng)營預(yù)測企業(yè)后三年收入、凈利潤水平的預(yù)測數(shù)年份品種收入（萬元）凈利率（%）凈利潤（萬元）備注

第八部分財務(wù)分析2007年-2009年合并財務(wù)報表資產(chǎn)負債表利潤表現(xiàn)金流量表2007年-2009年及2010年1-6月份母公司報表情況資產(chǎn)負債表利潤表單位：人民幣萬元現(xiàn)金流量表稅項情況主要稅種及稅率稅種計稅依據(jù)稅率(%)稅收優(yōu)惠及批文深入分析（2007年-2009年合并報表情況）損益表相關(guān)分析凈利潤構(gòu)成分析營業(yè)收入、成本分析①營業(yè)收入的構(gòu)成分析②主營收入增長分析③近3年年主營業(yè)務(wù)收入、成本單位：人民幣萬元④2007-2009年按主要產(chǎn)品主營業(yè)務(wù)收入、成本、毛利率（單位：萬元）公司前十五大銷售客戶以及營業(yè)收入集中度分析成本分析①公司主要產(chǎn)品2007年-2009年成本表②公司2007年-2008年主要原材料變動情況

③公司主要原材料產(chǎn)十名供應(yīng)商如下：2007年十大原材料供應(yīng)商2008年十大原材料供應(yīng)商2009年十大原材料供應(yīng)商費用分析銷售費用和管理費用占比單位：人民幣萬元項目2009年2008年2007年收入銷售費用銷售費用占比管理費用管理費用占比財務(wù)費用財務(wù)費用占比營業(yè)外收入單位：人民幣萬元營業(yè)外支出資產(chǎn)負債表相關(guān)分析（除特殊注明外，單位人民幣元）貨幣資金 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 ①明細情況A、類別明細情況種類2009年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)金額比例(%)(續(xù)上表)種類2009年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例金額比例合計B、賬齡明細情況賬齡2009年12月31日2008年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合計②期末壞賬準(zhǔn)備補充說明單獨進行減值測試未發(fā)生減值和未單獨進行減值測試的應(yīng)收賬款包括在具有類似信用風(fēng)險特征的應(yīng)收賬款組合中計提壞賬準(zhǔn)備，詳見本財務(wù)報表附注二應(yīng)收款項之說明。③無應(yīng)收持有公司5%以上（含5%）表決權(quán)股份的股東單位款項。④應(yīng)收賬款金額前5名情況單位名稱與本公司關(guān)系賬面余額賬齡占應(yīng)收賬款余額的比例(%)小計⑤其他應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款情況單位名稱與本公司關(guān)系賬面余額占應(yīng)收賬款余額的比例(%)小計⑥應(yīng)收賬款——外幣應(yīng)收賬款幣種2009年12月31日2008年12月31日原幣金額匯率折人民幣金額原幣金額匯率折人民幣金額美元小計（4）預(yù)付款項 ①賬齡分析賬齡2009年12月31日2008年12月31日賬面余額比例(%)壞賬準(zhǔn)備賬面價值賬面余額比例(%)壞賬準(zhǔn)備賬面價值1年以內(nèi)1-2年2-3年3年以上合計②預(yù)付款項金額前5名情況單位名稱與本公司關(guān)系2009年12月31日賬齡未結(jié)算原因小計110,898,512.50（5）其他應(yīng)收款 ①明細情況A、類別明細情況B、賬齡明細情況賬齡2009年12月31日2008年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上合計②無應(yīng)收持有公司5%以上（含5%）表決權(quán)股份的股東單位款項。③其他應(yīng)收款金額前5名情況單位名稱與本公司關(guān)系賬面余額賬齡占其他應(yīng)收款余額的比例(%)款項性質(zhì)或內(nèi)容小計④其他應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項單位名稱與本公司關(guān)系賬面余額占其他應(yīng)收款余額的比例(%)小計（6）存貨項目2009年12月31日2008年12月31日賬面余額跌價準(zhǔn)備賬面價值賬面余額跌價準(zhǔn)備賬面價值原材料在產(chǎn)品庫存商品周轉(zhuǎn)材料合計（7）長期股權(quán)投資 被投資單位核算方法初始投資成本2008年12月31日增減變動2009年12月31日合計(續(xù)上表)被投資單位持股比例(%)表決權(quán)比例(%)持股比例與表決權(quán)比例不一致的說明減值準(zhǔn)備本期計提減值準(zhǔn)備本期現(xiàn)金紅利合計（8）固定資產(chǎn) 細情況類別2008年12月31日本期增加本期減少2009年12月31日②未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)的情況項目未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因預(yù)計辦結(jié)產(chǎn)權(quán)證書時間（9）在建工程 ①明細情況工程名稱2009年12月31日2008年12月31日賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價值合計②增減變動情況A、明細情況工程名稱預(yù)算數(shù)2008年12月31日本期增加轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)其他減少工程投入占預(yù)算比例(%)(續(xù)上表)工程名稱工程進度(%)利息資本化累計金額本期利息資本化金額本期資本化利率(%)資金來源2009年12月31日合計138,464,268.32（10）無形資產(chǎn)（11）遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅負債債務(wù)分析現(xiàn)金流狀況分析單位：人民幣萬元項目2007年2008年2009年經(jīng)營活動現(xiàn)金流入經(jīng)營活動現(xiàn)金流出經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額投資活動現(xiàn)金流入投資活動現(xiàn)金流出投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額籌資活動現(xiàn)金流入籌資活動現(xiàn)金流出籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)方交易關(guān)聯(lián)方情況(僅為目前掌握的情況關(guān)聯(lián)交易情況擔(dān)保方被擔(dān)保方擔(dān)保金額（萬元）擔(dān)保起始日擔(dān)保到期日擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項單位：人民幣萬元項目名稱關(guān)聯(lián)方2009年12月31日2008年12月31日應(yīng)收票據(jù)小計應(yīng)收賬款小計其他應(yīng)收款小計主要財務(wù)指標(biāo)分析資產(chǎn)管理效率指標(biāo)名稱2009年2008年2007年存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率償債能力比率指標(biāo)名稱2009年2008年2007年資產(chǎn)負債率產(chǎn)權(quán)比率有形凈值債務(wù)率流動比率速動比率超速動比率營運資金盈利能力比率指標(biāo)名稱2009年2008年2007年銷售凈利率銷售毛利率資產(chǎn)凈利率凈資產(chǎn)收益率發(fā)展能力指標(biāo)指標(biāo)名稱2009年2008年2007年總資產(chǎn)增長率凈資產(chǎn)增長率收入增長率凈利增長率2010年1-6月份母公司財務(wù)報表財務(wù)分析2010年4月30日資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析單位：人民幣萬元項目2010年4月30日金額比重流動資產(chǎn)其中：貨幣資金應(yīng)收賬款其他應(yīng)收存貨非流動資產(chǎn)其中：固定資產(chǎn)總資產(chǎn)2010年1-6月份利潤表分析單位：人民幣萬元項目2010年1-6月一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本銷售費用營業(yè)稅金及附加