酒店財(cái)務(wù)餐飲財(cái)務(wù)流程管理

酒店財(cái)務(wù)流程管理

整理課件財(cái)務(wù)流程定義財(cái)務(wù)流程是指財(cái)務(wù)部門為實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)目標(biāo)而進(jìn)行的一系列活動(dòng)。它包含數(shù)據(jù)的采集、加工、存儲(chǔ)和輸出，是連接業(yè)務(wù)流程和管理流程的橋梁。財(cái)務(wù)流程完成的標(biāo)準(zhǔn)、順暢那么是整個(gè)財(cái)務(wù)管理中的基石和精髓，對(duì)整個(gè)酒店的良好運(yùn)轉(zhuǎn)起到了至關(guān)重要的作用整理課件酒店財(cái)務(wù)流程財(cái)務(wù)經(jīng)理收入?yún)f(xié)調(diào)輔助收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀網(wǎng)管出納成本費(fèi)用成本費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)整理課件酒店財(cái)務(wù)流程—收入財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納本錢費(fèi)用本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)整理課件前廳收銀前廳收銀效勞工作，直接表達(dá)酒店效勞水平，因此要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，做到結(jié)賬工作忙而不亂，資金收回準(zhǔn)確無(wú)誤，及時(shí)與營(yíng)業(yè)部門溝通，掌握第一手資料，其主要的工作內(nèi)容包括以下幾局部整理課件前廳收銀—原始單據(jù)的使用預(yù)收押金收據(jù)此單據(jù)連號(hào)三聯(lián)。當(dāng)客人入住付費(fèi)后，開出此單據(jù)，第一聯(lián)留存；第二聯(lián)交給客人；第三聯(lián)與原始登記單一起，放在客人賬單里?！彩杖⊙航饡r(shí)需多收一天房費(fèi)作為押金，房卡、押金亦用此單〕整理課件前廳收銀—原始單據(jù)的使用雜項(xiàng)收費(fèi)單此單共三聯(lián)，用于客人酒店內(nèi)無(wú)原始單據(jù)的消費(fèi)憑證。開出此單據(jù)時(shí)，需注明收費(fèi)名稱及收取日期，并請(qǐng)客人簽名。第一聯(lián)交給客人；第二聯(lián)與客人賬單交與財(cái)務(wù)；第三聯(lián)留存雜項(xiàng)收費(fèi)單A0012345日期：姓名：房號(hào)：工程說(shuō)明：金額簽名經(jīng)辦人整理課件前廳收銀—原始單據(jù)的使用發(fā)票當(dāng)客人結(jié)賬時(shí)應(yīng)按規(guī)定給客人開具發(fā)票，不允許多開及更改事項(xiàng)，如特殊情況應(yīng)由總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理同意并簽字方可辦理。客房結(jié)算單用于的士司機(jī)送客返傭確實(shí)認(rèn)憑據(jù)，此單要填寫房號(hào)、客人姓名、房?jī)r(jià)、返傭款、日期、司機(jī)資料并由總臺(tái)經(jīng)辦人、平安部、值班經(jīng)理簽字確認(rèn)。整理課件前廳收銀—原始單據(jù)的使用結(jié)賬單1、客人結(jié)賬時(shí)，應(yīng)打印“結(jié)賬單〞請(qǐng)客人核對(duì)后簽字確認(rèn)并與客史資料放在一起保存。2、當(dāng)班結(jié)束后打印相應(yīng)的賬目明細(xì)表與本人本班次結(jié)清的客人賬單及所收款項(xiàng)核對(duì)無(wú)誤后，交稽核審核。整理課件前廳收銀—備用金發(fā)票作廢賬單的管理備用金備用金應(yīng)每班交接，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)存放規(guī)定進(jìn)行保管。任何人不得以任何形式借用總臺(tái)備用金。發(fā)票管理總臺(tái)領(lǐng)取發(fā)票后應(yīng)及時(shí)做好登記核銷。作廢發(fā)票應(yīng)與作廢聯(lián)定于一處交稽核審核。喪失發(fā)票要及時(shí)以書面形式上報(bào)財(cái)務(wù)部，產(chǎn)生的后果由責(zé)任人承擔(dān)。作廢賬單收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)，對(duì)于經(jīng)過(guò)電腦記錄的調(diào)整單、作廢單都應(yīng)交與稽核審核，作廢單必須由前廳經(jīng)理簽字證實(shí)，注明作廢原因。整理課件前廳收銀—賬務(wù)處理前廳賬務(wù)處理中應(yīng)注意的幾個(gè)環(huán)節(jié)1、接待員每日應(yīng)在中班12:00,晚上18：00，夜間23：30之前核準(zhǔn)系統(tǒng)中房態(tài)，并由領(lǐng)班抽查。2、早班接待員每日12：30左右打印當(dāng)日“應(yīng)離未離客人表〞，及時(shí)催客人辦理續(xù)住手續(xù)。對(duì)拖欠款項(xiàng)要加強(qiáng)催收，對(duì)無(wú)法收到的賬務(wù)要及時(shí)匯報(bào)。3、夜班接待員續(xù)核查當(dāng)日入住客人登記信息，如姓名、進(jìn)離店日期、房?jī)r(jià)、賬務(wù)是否超限等。4、結(jié)賬時(shí)以系統(tǒng)為準(zhǔn)，對(duì)需沖減的費(fèi)用要報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)書面同意前方可沖減。整理課件前廳收銀—下班前現(xiàn)金及交接程序交款--賬務(wù)核對(duì)無(wú)誤后在繳款袋上填寫繳款明細(xì)并將需交款項(xiàng)放入袋中填寫現(xiàn)金繳款記錄本并與監(jiān)交人核對(duì)款項(xiàng)在監(jiān)交人監(jiān)督下將繳款袋投入保險(xiǎn)柜中繳款區(qū)域必須有監(jiān)控設(shè)施，繳款登記本需由繳款人、監(jiān)交人本人簽字整理課件酒店財(cái)務(wù)流程—收入酒店財(cái)務(wù)流程—收入財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納本錢費(fèi)用本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)整理課件稽核稽核工作是在收銀夜審的工作根底上，再次對(duì)前廳帳務(wù)進(jìn)行審核、分類、匯總，最終準(zhǔn)確反映到財(cái)務(wù)帳戶中。要求稽核員熟練掌握前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營(yíng)業(yè)收入情況，對(duì)錯(cuò)誤帳務(wù)進(jìn)行糾正。整理課件稽核—根本工作流程收取退房記錄本〔客房〕收取拓展貴賓單〔平安〕收取前日賬務(wù)資料及營(yíng)業(yè)報(bào)表陪同出納收取營(yíng)業(yè)款并檢查投款程序制作各類營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表發(fā)放至酒管、相關(guān)人員各類單據(jù)銷號(hào)審核每筆賬務(wù)、單據(jù)并與系統(tǒng)核對(duì)整理各類單據(jù)交收入會(huì)計(jì)入賬整理各類統(tǒng)計(jì)表交至稽核經(jīng)理將稽核出的問(wèn)題單交相關(guān)權(quán)限人處理至總臺(tái)盤點(diǎn)備用金核查空房、監(jiān)控整理課件酒店財(cái)務(wù)流程—收入酒店財(cái)務(wù)流程—收入酒店財(cái)務(wù)流程—收入財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納本錢費(fèi)用本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)整理課件收入會(huì)計(jì)收入會(huì)計(jì)要按日對(duì)經(jīng)過(guò)稽核審核無(wú)誤的收入進(jìn)行準(zhǔn)確帳務(wù)處理，并對(duì)應(yīng)收帳款進(jìn)行核對(duì)，及時(shí)催收。負(fù)責(zé)酒店涉及收入的帳務(wù)處理及款項(xiàng)收回。整理課件收入會(huì)計(jì)—工作程序工作程序前廳收入應(yīng)收帳務(wù)其他收入編制憑證核對(duì)收入歸納應(yīng)收項(xiàng)確?？铐?xiàng)到帳應(yīng)收款掛帳催款物業(yè)收入代收款項(xiàng)往來(lái)帳務(wù)根據(jù)月結(jié)對(duì)帳單記錄并確認(rèn)，按時(shí)催收及時(shí)匯報(bào)編制往來(lái)帳、客帳統(tǒng)計(jì)表，進(jìn)行分配，做到日清月結(jié)逐筆核對(duì)信用卡、支票、匯票確保到帳，做好統(tǒng)計(jì)匯總整理課件酒店財(cái)務(wù)流程—本錢費(fèi)用財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納本錢費(fèi)用本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)整理課件采購(gòu)及應(yīng)付款項(xiàng)取得申購(gòu)單〔審批)零星采購(gòu)酒店固定采購(gòu)〔供貨商〕詢價(jià)購(gòu)置辦理驗(yàn)貨入庫(kù)手續(xù)完備、填制報(bào)銷單報(bào)銷通知出貨辦理驗(yàn)貨入庫(kù)手續(xù)完備、填制報(bào)銷單形成應(yīng)付款按規(guī)定分類公司大宗采購(gòu)辦理驗(yàn)貨入庫(kù)根據(jù)合同、填制報(bào)銷單形成應(yīng)付款整理課件酒店財(cái)務(wù)流程—本錢費(fèi)用財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納本錢費(fèi)用本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)整理課件庫(kù)房管理工作程序入庫(kù)出庫(kù)日常工作驗(yàn)貨按類別存放審核領(lǐng)用手續(xù)發(fā)貨每日巡視庫(kù)房整理積壓物資盤點(diǎn)按照先進(jìn)先出原那么根據(jù)申購(gòu)單〔審批〕按質(zhì)按量、核對(duì)型號(hào)、數(shù)量。不符合要求堅(jiān)決退回及時(shí)登記造冊(cè)結(jié)出余額，當(dāng)日單據(jù)當(dāng)日處理賬務(wù)處理檢查可疑情況，合理堆放物品，及時(shí)檢查火災(zāi)、水災(zāi)等危險(xiǎn)隱患嚴(yán)格審核手續(xù)是否齊全，嚴(yán)格驗(yàn)證審批人簽字，手續(xù)不全，一律不發(fā)整理課件酒店財(cái)務(wù)流程—本錢費(fèi)用財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納本錢費(fèi)用本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)整理課件本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)是用好資金、管好資金的重要環(huán)節(jié)。加強(qiáng)資金的管理與監(jiān)督，是本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)的重要職責(zé)之一，要了解并掌握資金的來(lái)龍去脈，控制本錢費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運(yùn)用。整理課件本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)—工作程序工作程序物料用品程序固定資產(chǎn)管理其他工作月末組織對(duì)酒店二級(jí)庫(kù)、布草、代銷品盤點(diǎn)及時(shí)編制固定資產(chǎn)帳，按月提取折舊按期對(duì)酒店資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)清理計(jì)提分?jǐn)偣べY、水電、等酒店費(fèi)用負(fù)責(zé)內(nèi)外部往來(lái)單位賬務(wù)編制、核對(duì)、結(jié)算控制本錢費(fèi)用、對(duì)異常及時(shí)匯報(bào)對(duì)庫(kù)管傳來(lái)的入出庫(kù)單進(jìn)行審核，檢查數(shù)量金額是否正確，按照會(huì)計(jì)原那么編制憑證，以部門為核算單位，月末編制費(fèi)用明細(xì)表。整理課件酒店財(cái)務(wù)流程—協(xié)調(diào)輔助財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納本錢費(fèi)用本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)整理課件酒店財(cái)務(wù)流程—出納出納，顧名思義，出即支出，納即收入。出納是負(fù)責(zé)酒店全部現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有價(jià)證券保管的專一人員，對(duì)收入、支付的原始單據(jù)負(fù)有檢查、審核的職責(zé)。整理課件出納—工作職責(zé)工作職責(zé)收入支出其他與前廳經(jīng)理、稽核收取前日營(yíng)業(yè)款并檢查繳款程序、金額收取日常零星收入核對(duì)正確開具收據(jù)與收銀員繳款報(bào)表核對(duì)現(xiàn)金、POS、支票等將款項(xiàng)交銀行核對(duì)無(wú)誤單據(jù)交收入會(huì)計(jì)入賬單據(jù)交收入會(huì)計(jì)入賬根據(jù)報(bào)銷單核對(duì)審批權(quán)限、審核單據(jù)真實(shí)性完整性及時(shí)交納稅款按時(shí)發(fā)放工資及時(shí)核對(duì)托收款項(xiàng)等將審核無(wú)誤已付款后單據(jù)交費(fèi)用會(huì)計(jì)入賬每天登記現(xiàn)金、銀行日記賬核對(duì)賬務(wù)完成銀行余額調(diào)節(jié)表保管好空白支票、印鑒章及時(shí)至銀行取回各項(xiàng)回單并核對(duì)每天核對(duì)資金并完成資金余額表上交整理課件酒店財(cái)務(wù)流程—財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納本錢費(fèi)用本錢費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)整理課件酒店財(cái)務(wù)流程—財(cái)務(wù)經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理制定酒店開展戰(zhàn)略；負(fù)責(zé)酒店資金運(yùn)作管理、日常財(cái)務(wù)管理與分析、對(duì)外合作談判等；負(fù)責(zé)酒店本錢核算與控制；負(fù)責(zé)酒店財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司業(yè)務(wù)開展的方案完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并跟蹤其執(zhí)行情況；按時(shí)向總經(jīng)理提供財(cái)務(wù)報(bào)告和必要的財(cái)務(wù)分析，并確保這些報(bào)告可靠、準(zhǔn)確；負(fù)責(zé)資金、資產(chǎn)的管理工作；維護(hù)與銀行、稅務(wù)、工商及其他機(jī)構(gòu)的關(guān)系，并及時(shí)辦理酒店與其之間的業(yè)務(wù)往來(lái)；

整理課件財(cái)務(wù)經(jīng)理—工作職責(zé)工作職責(zé)日常事務(wù)監(jiān)督協(xié)調(diào)管理對(duì)外維護(hù)及時(shí)審核各項(xiàng)報(bào)表、賬務(wù)保證核算正確性對(duì)資金進(jìn)行合理安排并及時(shí)預(yù)測(cè)對(duì)酒店申購(gòu)、各項(xiàng)支出審核合理分配、檢查財(cái)務(wù)部人員工作催促及時(shí)收回各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)根據(jù)需要制定相關(guān)操作流程并落實(shí)