(國開)電大本科《金融風險管理》歷年期末考試案例分析題題庫

(國開)電大本科《金融風險管理》歷年期末考試案例分析題題庫2016年1月至2020年1月試題)課程代碼：02313考試：形考(紙考、比例50%);終考：(紙考、比例50%)2020年1月試題及答案1984年春夏之際，作為美國十大銀行之一的大陸伊利諾銀行(ContinentalIllinoisBank)曾經(jīng)歷了一次嚴重的危機。在聯(lián)邦有關金融監(jiān)管當局的多方帶助下，早在20世紀80年代初，大陸伊利諾銀行最高管理層就制定了一系列雄心勃勃的信貸擴張計劃。該銀行的貸款總額迅速膨脹，從1977年到1981年的5年間，大陸伊利諾銀行的貸款額以每年19.8%的速度增長，而同期其他美國16家最大銀行的貸款增長率僅為14.7%。與此同時，大陸伊利諾銀行的利潤率也高于其他競爭銀行的平均數(shù)。但是，急劇的資產(chǎn)擴張已經(jīng)包含了潛在的危機。讓大額定期存單、吸收歐洲美元和工商企業(yè)及金融機構(gòu)的隔夜存款來支持。在20世紀70年代，該銀行的資金來源很不穩(wěn)定，同時在資金使用時卻大陸伊利諾銀行的問題貸款份額越來越大。1982年，該銀行沒有按時付息的貸款額(超過期90天還未付息的貸款)占總資產(chǎn)的4.6%,比其他大銀行的該比率高一倍以上。到1983年，該銀行的流動性狀況進一步惡化，易變負債超過流動資產(chǎn)的數(shù)量約占總資產(chǎn)的53%o在1984年的頭3個月里，大陸伊利諾銀行問題貸款的總額已達23億美元，而凈利息收入比上年同期減少了8000萬美元，第一季1984年5月8日，當市場上開始流傳大陸伊利諾銀行將要倒閉的消息時，其他銀行拒絕購買該銀行發(fā)行的定期存單，原有的存款人也拒絕延展到期的定期存己失去信心，5月11S,該銀行從美國聯(lián)邦儲備銀行借人36億美元來填補流失的存款，以維持必需的流動性。1984年5月17日，聯(lián)邦存款保險公司向公眾保證該銀行的所有存款戶和債權人的利益將能得到完全的保護，并宣布將和其他幾家大銀行一起向該銀給該銀行。但這類措施并沒有根本解決問題，大陸伊利諾銀行的存款還在繼續(xù)流失，在短短的兩個月內(nèi)，該銀行共損失了150億美元的存款。1984年7月，聯(lián)邦存款保險公司接管該銀行(擁有該銀行股份的80%),并采取了一系列其他措(1)在此案例中，大陸伊利諾銀行發(fā)生危機的直接原因是什么?(2)請解釋這個風險形態(tài)。(3)導致這個風險的成因是什么?(1)大陸伊利諾銀行發(fā)生危機的直接原因是流動性風險。(2)流動性風險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶流動性需(3)產(chǎn)生流動性風險的主要原因有以下六種：①資產(chǎn)與負債的期限結(jié)構(gòu)不匹配。銀行等金融機構(gòu)普遍存在將短期負債轉(zhuǎn)變?yōu)殚L期盈利資產(chǎn)的②資產(chǎn)負債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理。金融機構(gòu)的資產(chǎn)變現(xiàn)能力好，流動性也好；主動型負債多，流動性風險也更小，如果金融機構(gòu)依靠定期存款和長期借款等流動性差的負債來發(fā)放長期貸款等流動性差2019年7月試題及答案了一種十分復雜、期望值很高、風險也極大的衍生金融商品交易一一日本日經(jīng)指數(shù)期貨，結(jié)果日經(jīng)指數(shù)從1995年1月一路下滑，使里森所持的多頭頭寸遭受重創(chuàng)，為反敗為勝，他以賭徒心態(tài)來押寶日經(jīng)225指數(shù)上漲，繼續(xù)從倫敦調(diào)入巨資買人大量期貨合約，最終慘敗。1995年2月26日，英國銀行業(yè)的泰斗，在世界1000家大銀行中按核心資本排名第489位，有233年輝煌歷史的巴林銀行，因進行巨額金融期貨投機交易，造成9.16億英鎊的巨額虧損，被迫宣布破產(chǎn)。3月5日，荷蘭國際以(1)按金融風險的形態(tài)劃分，巴林銀行事件是由什么風險引起的?(2)請解釋這個風險形態(tài)。(3)導致這個風險的成因是什么?(1)按照金融風險的形態(tài)劃分，巴林銀行事件是由操作風險引起的。(2)操作風險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險(3)操作風險事件損失的主要原因有以下七種：②外部欺詐，即第三方的詐騙、盜用財產(chǎn)、違犯法律的行為，例如搶劫、偽造、開具空頭支票規(guī)所引起的賠償要求，例如，工人賠償要求、違反雇員的健康安全求，或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設計問題造成的失誤，例如受托人違約、濫用顧客的秘密信息、銀⑤有形資產(chǎn)的損失，即由于災難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失，例如恐怖事賣方的合作失敗，又如交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、間接的管理失敗、不完備的法律文件、未經(jīng)批準訪問客戶2019年1月試題及答案28.銀監(jiān)會發(fā)布2016年四季度主要監(jiān)管指標數(shù)據(jù)顯示，截至2016年四季度末，商業(yè)銀行當年累計實現(xiàn)凈利潤16490億元，同比增長3.54%,增速同比上升1.11個百分點；商業(yè)銀行(法人口徑，下同)不良貸款余額15123億元，較上季末增加183億元；商業(yè)銀行不良貸款率1.74%,比上季末下降0.02(1)按金融風險的形態(tài)劃分，商業(yè)銀行不戊貸款率上升屬于什么風險?(3)導致這個風險的成因是什么?(1)按照金融昆險的形態(tài)劃分.商業(yè)銀行不良貸款率上升屬于商業(yè)銀行的信用風險□(5分)(2)根行信用風險，即信貸風險，是指由于借款人主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而導致借款本息不能按時償還，而給放款銀行帶來損失的風險□(3分)(3)導致信貸風險的主要因素有：(7分)⑤其它因素.包括社會誠信水平和信用狀況、心理預期、信息的充分性、道德風險等.2018年7月試題及答案28.(1)借款人基本情況：借款人武河是龐家堡慎白廟村村民，年齡55歲，家庭成員3人，主要從事種植業(yè)，有耕地6畝，家有房間2間，價值1.2萬元，無其他資產(chǎn)。年收入5000元，信用觀念一(2)貸款基本情況清分截止日期：2016年11月1日貸款余額：5000元貸款期限：2014年8月3日-2015年8月3日(3)貸款風險提示(1)請根據(jù)題中所給信息和貸款五級分類法，判斷該貸款的分類。(2)闡述貸款五級分類的劃分依據(jù)。(3)結(jié)合貸款五級分類的劃分依據(jù)，闡述分類理由。(1)該筆貸款5000元屬于可疑何類貸款.(5分)(2)五級貸款分類法.按貸款風險從小到大的順序，將貸款依次分為□□正常、關注、次級、可正常類貸款。是指借款人能夠履行合同.沒有利影響的因素”.特征是借款人能夠用正常的經(jīng)營收入償還償還貸款本息.即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失”.可疑類貸款.是指□■借款人無法足額償還貸損失類貸款.是指“在采取所有可能的措施或一切必(3)該貸款屬農(nóng)戶小額信用貸款，無擔保.信用等級一般.家庭財產(chǎn)】.2萬元，由于連續(xù)兩期448天，并且欠利息，肯定要造成較大損失，屬可疑類.(4分)2018年1月試題及答案28.(1)借款人基本情況：借款人陳小小是河子西鄉(xiāng)陳家莊人，年齡45歲，家庭人口3人，家有住房5間，價值5萬元，其他資產(chǎn)10萬元，耕地3畝，主要以運輸業(yè)為主，年家庭總收入8萬(2)貸款基本情況貸款日期：2016年1月100-2016年12月10日，清分日期：2016年10月150貸款余額：5萬元貸款方式：保證擔保，擔保人家庭年收入10萬元，實力較強(3)貸款風險提示(1)請根據(jù)題中所給信息和貸款五級分類法，判斷該貸款的分類。(2)闡述貸款五級分類的劃分依據(jù)?！?3)結(jié)合貸款五級分類的劃分依據(jù)，闡述分類理由。(1)該筆貸款屬于正常類貸款。(2)五級貸款分類法，按貸款風險從小到大的順序，將貸款依次分為“正常、關注、次級、可關注類貸款。是指“盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素”。特征是借款人能夠用正常的經(jīng)營收入償還貸款本息，但存在潛在缺陷，可能影響貸款的次級類貸款。是指“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失”。其基本特征為缺陷明顯，可能損失。(3)借款人陳小小目前經(jīng)營良好，收入穩(wěn)定，有能力償還貸款本息，該筆貸款沒有逾期，該筆貸款又是保證擔保貸款，沒有理由懷疑貸款本息不按時足額歸還。分類結(jié)果：該筆貸款5萬元屬正常2017年7月試題及答案28.(1)借款人基本情況：借款人王一民是春光鄉(xiāng)大北村人，年齡40歲，家庭人口3人，家有住房樓房一套，面積100平方米，價值15萬元，借款人租賃60平方米門面房，主要經(jīng)營五金、器械等，流動資金30萬元左右，年收入10萬元左右，信用觀念強，無拖欠信用社貸款本息記錄。(2)貸款基本情況貸款日期：2015年9月10日-2016年9月10日，清分日期：2016年10月15日，貸款逾期35天貸款余額：15萬元貸款方式：保證擔保，擔保人是國家公務員，月收入5000元左右，家有樓房一套100平方米，價值20萬元，(3)貸款風險提示(1)請根據(jù)題中所給信息和貸款五級分類法，判斷該貸款的分類。(3)結(jié)合貸款五級分類的劃分依據(jù)，闡述分類理由。(1)該筆貸款屬于關注類貸款□(5分)(2)五級貸款分類法.按貸款風險從小到大的順序，將貸款依次分為“正常、關注、次級、可正常類貸款.是指借款人能夠履行合同.沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足利影響的因素特征是借款人能夠用正常的經(jīng)營收入償還償還貸款本息.即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失”.其基本特征為缺陷明顯，可能損可疑類貸款.是指□□借款人無法足額償還貸款本息。四53蟲醉霧削旗関間咨竺濃韻(I)?！败嚒趺缰v”我暗實許*°“好冊①浴回廓湄呂演’回浙□4堅潘S曾實’當N歸幫勸浪関並如的一漁喲鼾網(wǎng)蘗加駐坦潴法卻”群者。理的親□辮分領驟壺不禁用’淋酢9漏面佃'首車饕勢必崳發(fā)否溜里Y響豺”群書。導韻采瞥也。)也'替的物週，,書亞毋皆函許°“□宙于一涸乳手膽也N’部風功唯朔旭’首車聲韻%劇遐否衣堊丫玷亦果景31竟蜚網(wǎng)專岑’甌回智的值吊□勇後必関Y導到”群習。曜0蚤影必(幻’“剔謫醜黎，,尊姓削’曾歡嵯珂必渤Y功具奩網(wǎng)卑3!由純藥Y嵯剔?！把?3風幽璃呼業(yè)無只必熟快噩恒琳一丑卻可’首幸瑕爵必渤單猾外理目Y舞副易官，,肆者。導爵茉湛沂(Z)?！耙碇?—□。必湯峻舌利浴噩W首申導爵灣必，印協(xié)個否身不'回尋Q畑純噩Y墀剽肆書。餐詢榮黑衛(wèi)。)。響始閭蟲*陷番力三目’陷再□4“□?！秃?、隣、'現(xiàn)沂‘軍3T”區(qū)好減冽墀理毋'出咖関□薩衛(wèi)、4。腦饕既泳:告號條奔，乎V習X號與障茉網(wǎng)茉好號呸必渤関響0加蝟鶴也*WWW#'□%盅廢必印辭浴葉業(yè)導曲傾響0潤泉*'螂回」跳用其割等朗切齷里LJ夸圧仞Y製剔可。黝法串業(yè)殂導題錫墊膽日’四4OZ則妨’米早未00【藻一留誑墾寶'平個四0009丫功日'咨長年孝國晉Y淋酢'後0留徘亞湖書X‘曾弱圭暮猾牌韻鑄塗晉可'曲葵存日導真鑄墊潘哲(5)貨幣政策和金融市場的原因。(6)信用風險。25.外匯風險的種類及其含義是什么?(1)根據(jù)外匯風險的不同結(jié)果，可以將外匯風險劃分為交易風險、折算風險和經(jīng)濟風險等類(2)具體含義如下：蒙受賬面損失的可能性。功能貨幣是指在經(jīng)營活動從而產(chǎn)生折算風險。其主要產(chǎn)生于跨國公司對海外子公司財務報表進行的并表處理。26.試述商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的債權(1)債權流動或轉(zhuǎn)化方式是指商業(yè)銀行按照市場原則通過將持有的不良債雙流動化或?qū)⑵滢D(zhuǎn)化(2)采用這種方式的具體手段主要有以下幾種：①債權出售或轉(zhuǎn)讓。即商業(yè)銀行將其不良債權轉(zhuǎn)售給其他經(jīng)濟主體，從而實現(xiàn)盤活資產(chǎn)存量、②資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化就是將在當前和未來產(chǎn)生收入現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樵谫Y本市場上可以銷售和流通的證券的過程。在證券化交易過程中，進發(fā)起人，發(fā)起人把持有的各種流動性較差的金融資產(chǎn)，分類整理為各種資產(chǎn)組合，出售給為證券化目的而成立的特設載體(稱為發(fā)行人)。發(fā)行人以此金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為抵押向投資者發(fā)行可以在二級市場上流通的資產(chǎn)支持證券(Asset-backedSecuri-ties,AB轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)。特設載體的受托人把擁有的轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量支付給投資者。一般而言，適于證券化的資產(chǎn)必須具備以下三個基本特征：能帶來一個未來穩(wěn)定的現(xiàn)金收入流③債權轉(zhuǎn)股權。這里的債權轉(zhuǎn)股權是指商業(yè)銀行將持有的對企業(yè)的不良債權直接轉(zhuǎn)化為對企業(yè)2016年7月試題及答案按貸款風險從小到大的順序，將貸款依次分為“正常、關注(1)正常類貸款。是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。(2)關注類貸款。是指“盡管借款人月前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素"。借款人能夠用正常的經(jīng)營收入償還貸款本息，但存在“潛在缺陷”,可能影響貸款(3)次級類貸款。是指“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失”。其明顯特征是“(4)可疑類貸款。是指“借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損(5)損失類貸款。是指“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收24.金融機構(gòu)流動性風險產(chǎn)生的主要原因是什么?(1)資產(chǎn)與負債的期限結(jié)構(gòu)不匹配。(2)資產(chǎn)負債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理。(3)經(jīng)營管理不善。(4)利率變動。(5)貨幣政策和金融市場的原因。25.外匯風險的種類及其含義是什么?(1)根據(jù)外匯風險的不同結(jié)果，可以將外匯風險劃分為交易風險、折算風險和經(jīng)濟風險等類型。②折算風險。是指在對財務報表進行會計處蒙受賬面損失的可能性。功能貨幣是指在經(jīng)營活動從而產(chǎn)生折算風險。其主要產(chǎn)生于跨國公司對海外子公司財務報表進行的并表處理。③經(jīng)濟風險。是指未預期到的匯率變動通過(1)債權流動或轉(zhuǎn)化方式是指商業(yè)銀行按照市場原則通過將持有的不良債雙流動化或?qū)⑵滢D(zhuǎn)化(2)采用這種方式的具體手段主要有以下幾種：①債權出售或轉(zhuǎn)讓。即商業(yè)銀行將其不良債權轉(zhuǎn)售②資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化就是將在當前和未來產(chǎn)生收入現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樵谫Y本市場上可以銷售和流通的證券的過程。在證券化交易過程中，進發(fā)起人，發(fā)起人把持有的各種流動性較差的金融資產(chǎn)，分類整理為各種資產(chǎn)組合，出售給為證券化目的而成立的特設載體(稱為發(fā)行人)。發(fā)行人以此金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為抵押向投在二級市場上流通的資產(chǎn)支持證券(Asset-backedSecuri-ties,ABS)轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)。特設載體的受托人把擁有的轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量支付給投資者。量；資產(chǎn)還款期限和還款條件易于把握；資產(chǎn)達到一定的信用質(zhì)量標準’的股權，從而實現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)