公司應(yīng)付款管理制度范本

第頁(yè)共頁(yè)公司應(yīng)付款管理制度范本目錄一、總則1.1目的1.2適用范圍1.3術(shù)語(yǔ)定義二、應(yīng)付款管理流程2.1申請(qǐng)2.2核準(zhǔn)2.3執(zhí)行2.4結(jié)算三、應(yīng)付款控制措施3.1審批權(quán)限3.2付款授權(quán)措施3.3合同管理3.4財(cái)務(wù)審計(jì)四、監(jiān)督與追蹤4.1監(jiān)督機(jī)制4.2追蹤措施五、處罰與獎(jiǎng)勵(lì)六、附則一、總則1.1目的本制度的目的是為了規(guī)范公司的應(yīng)付款管理，確保應(yīng)付款的正確支付和控制，最大限度地減少公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司的資金安全和運(yùn)營(yíng)利益。1.2適用范圍本制度適用于公司的各個(gè)部門(mén)和崗位，涉及到公司應(yīng)付款的申請(qǐng)、核準(zhǔn)、執(zhí)行和結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)。1.3術(shù)語(yǔ)定義1.應(yīng)付款：指公司根據(jù)合法、合規(guī)的交易活動(dòng)而形成的需要支付給供應(yīng)商或其他債權(quán)人的款項(xiàng)。2.供應(yīng)商：指向公司提供商品或服務(wù)的自然人、法人或其他組織。3.核準(zhǔn)：指對(duì)應(yīng)付款申請(qǐng)進(jìn)行審批，確認(rèn)其真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，決定是否予以支付。4.執(zhí)行：指根據(jù)核準(zhǔn)結(jié)果，按照約定的方式和條件進(jìn)行支付交易。5.結(jié)算：指核準(zhǔn)并執(zhí)行完畢后，實(shí)際支付給供應(yīng)商或債權(quán)人的款項(xiàng)。二、應(yīng)付款管理流程2.1申請(qǐng)1.部門(mén)或崗位在需要支付應(yīng)付款時(shí)，需按照規(guī)定的程序向財(cái)務(wù)部提出應(yīng)付款申請(qǐng)。2.應(yīng)付款申請(qǐng)應(yīng)包括以下內(nèi)容：-申請(qǐng)人的姓名、部門(mén)、聯(lián)系方式等基本信息；-供應(yīng)商的名稱、聯(lián)系方式、交易金額及相關(guān)合同、票據(jù)等憑證；-支付方式的選擇及相應(yīng)的賬號(hào)信息；-其他必要的附件和說(shuō)明。3.應(yīng)付款申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)申請(qǐng)人本人簽字，并進(jìn)行主管或負(fù)責(zé)人的審批。2.2核準(zhǔn)1.財(cái)務(wù)部收到應(yīng)付款申請(qǐng)后，應(yīng)根據(jù)相關(guān)的規(guī)定和制度要求對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行核準(zhǔn)。2.核準(zhǔn)應(yīng)包括以下內(nèi)容：-對(duì)供應(yīng)商的合法性和資質(zhì)進(jìn)行審核；-對(duì)應(yīng)付款的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行驗(yàn)證；-對(duì)支付金額和支付條件進(jìn)行審查，確保其合理性和適當(dāng)性；-對(duì)申請(qǐng)人的審批權(quán)限和相關(guān)批準(zhǔn)文件進(jìn)行審核。3.核準(zhǔn)結(jié)果應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)人，并將核準(zhǔn)結(jié)果記錄在相應(yīng)的核準(zhǔn)表格或系統(tǒng)中。2.3執(zhí)行1.核準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部應(yīng)按照約定的方式和時(shí)間進(jìn)行支付交易。2.支付前，財(cái)務(wù)部應(yīng)核實(shí)供應(yīng)商的賬戶信息和交易金額，并確保支付環(huán)節(jié)的安全性和準(zhǔn)確性。3.付款結(jié)算時(shí)，應(yīng)保留相關(guān)的憑證和記錄，便于日后的審計(jì)和跟蹤。2.4結(jié)算1.支付完成后，財(cái)務(wù)部應(yīng)盡快將支付結(jié)算情況通知申請(qǐng)人和相關(guān)部門(mén)。2.申請(qǐng)人和相關(guān)部門(mén)應(yīng)核對(duì)支付結(jié)算情況，并及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)憑證的登記和存檔。三、應(yīng)付款控制措施3.1審批權(quán)限1.公司應(yīng)設(shè)置合理的應(yīng)付款審批權(quán)限，根據(jù)崗位的職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任進(jìn)行劃分。2.審批權(quán)限應(yīng)根據(jù)崗位的級(jí)別和重要性來(lái)確定，遵循層級(jí)審批和職能審批的原則。3.審批人應(yīng)熟悉公司的制度和政策，以確保審批的正確性和合規(guī)性。3.2付款授權(quán)措施1.公司應(yīng)建立付款授權(quán)制度，確保付款操作的安全性和準(zhǔn)確性。2.付款授權(quán)應(yīng)遵循雙人原則，即支付操作需要兩個(gè)人員參與確認(rèn)和授權(quán)。3.付款授權(quán)人員應(yīng)受到相應(yīng)的培訓(xùn)和授權(quán)，并按照公司的制度和程序進(jìn)行操作。3.3合同管理1.公司應(yīng)建立健全的合同管理制度，確保合同的合法性和有效性。2.合同管理應(yīng)包括合同的起草、審批、簽訂和執(zhí)行等環(huán)節(jié)，及時(shí)跟蹤合同的履行和變更情況。3.合同管理部門(mén)和人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，確保合同的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)控制。3.4財(cái)務(wù)審計(jì)1.公司應(yīng)定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，對(duì)應(yīng)付款的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)和檢查。2.財(cái)務(wù)審計(jì)應(yīng)由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，確保審計(jì)結(jié)果的真實(shí)性和客觀性。3.審計(jì)結(jié)果應(yīng)及時(shí)通報(bào)公司的管理層，以便采取必要的改進(jìn)措施和風(fēng)險(xiǎn)防范措施。四、監(jiān)督與追蹤4.1監(jiān)督機(jī)制1.公司應(yīng)建立監(jiān)督機(jī)制，對(duì)應(yīng)付款的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。2.監(jiān)督機(jī)制應(yīng)包括日常檢查和定期巡查等方式，確保應(yīng)付款的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。3.監(jiān)督機(jī)制應(yīng)由專門(mén)的崗位或部門(mén)負(fù)責(zé)，同時(shí)由公司的內(nèi)部審計(jì)等部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。4.2追蹤措施1.公司應(yīng)建立應(yīng)付款的追蹤制度，對(duì)未支付或延期支付的應(yīng)付款進(jìn)行追蹤和處理。2.追蹤措施應(yīng)包括與供應(yīng)商的聯(lián)系和溝通，催促其按時(shí)收款，并及時(shí)將相關(guān)情況反饋給公司的管理層。五、處罰與獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)于嚴(yán)重違反應(yīng)付款管理制度的人員，公司將根據(jù)公司的規(guī)定和政策進(jìn)行相應(yīng)的處罰措施，包括但不限于警告、停職、解聘等。對(duì)于遵守應(yīng)付款管理制度，并在工作中表現(xiàn)出色的人員，公司將進(jìn)行相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)和激勵(lì)措施，包括但不限于物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)、晉升機(jī)會(huì)等。六、附則本制度的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部和公司管理層所有，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行必