【復(fù)習(xí)資料】00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營（名詞解釋及復(fù)習(xí)重點）

自考商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營核心考點1.什么是中間業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)一般有哪些？中間業(yè)務(wù)也稱中介業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、居間業(yè)務(wù)。這是指銀行不運用或較少運用自己的資財，以中間人的身份替客戶辦理收付或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。商行的中間業(yè)務(wù)一般有：結(jié)算性中間業(yè)務(wù)，擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)，融資性中間業(yè)務(wù)，管理性中間業(yè)務(wù)，衍生金融工具業(yè)務(wù)，其他中間業(yè)務(wù)。2.結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算是指商業(yè)銀行通過提供結(jié)算工具，如本票、匯票、支票等，為購銷雙方或收付雙方完成貨幣收付、轉(zhuǎn)帳劃撥行為的業(yè)務(wù)。結(jié)算原則：恪守信用，履行付款；誰的錢進誰的帳，由誰分配；銀行不墊款。國內(nèi)結(jié)算工具（指銀行用于結(jié)算的各種票據(jù)）銀行本票支票匯票結(jié)算方式（指經(jīng)濟往來中對貨幣資金收付的程序和方法，包括結(jié)算地點，委托人，手續(xù)，傳遞方式等），我國現(xiàn)行的信用支付方式和結(jié)算方式主要有八種：銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、商業(yè)本票、匯兌、委托收款、異地托收承付和信用卡匯兌業(yè)務(wù)匯兌業(yè)務(wù)是客戶以現(xiàn)款音樂會銀行，由銀行把款項支付給異地受款人的一種業(yè)務(wù)。信托業(yè)務(wù)信托，即信任委托，是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財產(chǎn)或有關(guān)事務(wù)委托別人管理、經(jīng)營的一種經(jīng)濟行為。信托業(yè)務(wù)的特征：以資財為核心；資財具有獨立性；以信用為基礎(chǔ)；具有多邊關(guān)系；收益具有雙向性；銀行辦理信托業(yè)務(wù)體現(xiàn)三方面職能：一是財務(wù)管理職能；二是融通資金職能；三是信用服務(wù)職能。租賃業(yè)務(wù)租賃是指以收取租金為條件并出讓物件使用權(quán)的經(jīng)濟行為?，F(xiàn)代租賃的性質(zhì)：一融資與融物結(jié)合；二信用和貿(mào)易相結(jié)合；三銀行資本與產(chǎn)業(yè)資本交織在一起?，F(xiàn)代租賃特征：租賃業(yè)務(wù)的主要形式：融資性租賃和服務(wù)性租賃兩種。融資性租賃又稱金融租賃，是由商業(yè)銀行出資購買承租人選定的設(shè)備，并按協(xié)議將設(shè)備出租給承租人使用。融資性租賃有以下幾種形式：真接租賃（自營租賃）、杠桿租賃（平衡租賃）、轉(zhuǎn)租賃、回租租賃、收益合成租賃。代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟事務(wù)的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表而且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的經(jīng)營活動。發(fā)展表外業(yè)務(wù)的直接動機是規(guī)避金融當(dāng)局對資本金的要求，通過保持資產(chǎn)負(fù)債表良好的外觀來維持穩(wěn)健經(jīng)營的形象。種類：一擔(dān)保和類似的或有負(fù)債；二承諾；三與利率或匯率有關(guān)的或有項目。商業(yè)的資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化，是指銀行將具有共同特征的、流動性較差的盈利資產(chǎn)，如貸款、應(yīng)收款等集中起來，以此為基礎(chǔ)發(fā)售具有投資特征的證券的行為。資產(chǎn)證券化的意義積極影響：資產(chǎn)證券化實際上是對銀行現(xiàn)有資產(chǎn)和負(fù)債的重組，對銀行加強資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理具有積極的作用，是銀行經(jīng)營管理理念的創(chuàng)新。它給銀行經(jīng)營帶來以下變化：1）資金來源多樣化、降低融資成本；2）有效管理資本充足比率；3）獲取服務(wù)費收；4）降低利率風(fēng)險。消極影響：1）加劇對高質(zhì)量貸款的競爭；2）加劇銀行吸收存款資金的競爭；3）導(dǎo)致貸款增長率下降名詞解釋：內(nèi)部評級法新巴塞爾協(xié)議中用于評定信用風(fēng)險方法。指銀行內(nèi)部自身制訂信用評級方法，需得到監(jiān)管當(dāng)局明確批準(zhǔn)。分初級和高級，初級銀行只用自己確定違約概率，高級中所有數(shù)據(jù)均有銀行制訂。適合管理水平高銀行國際保理指銀行買斷出口商或債權(quán)人的債務(wù)并提供一系列綜合金融服務(wù)的國際銀行業(yè)務(wù)，該買斷銀行無追索權(quán)。這一系列綜合服務(wù)包括信用調(diào)查管理、債款追收和壞賬買斷等。利率雙限指銀行為管理利率風(fēng)險而設(shè)立的利率上下限，使得利率只能在一定范圍內(nèi)波動，從而避免了利率過度波動帶來的銀行風(fēng)險暴露。補償余額指存款人同意將自己存款的一部分存入貸款銀行，從而提高了資金使用價格。銀行通過要求補償余額，可以提高貸款的稅前收益率，并將存入存款用于擴大信貸規(guī)模。商業(yè)銀行以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)敏感性缺口敏感性缺口＝利率敏感性資產(chǎn)－利率敏感性負(fù)債。有三種狀態(tài)，主要用于研究市場利率的變化對易于重新定價的資產(chǎn)與負(fù)債價值的影響，然后測量銀行資本凈值的變化，有針對性的采取措施。CDs大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，是商業(yè)銀行發(fā)行的一種可在市場上轉(zhuǎn)讓流通的存款品種，面額大，可轉(zhuǎn)讓。貸款承諾是銀行與企業(yè)達成的貸款意想性協(xié)議，企業(yè)可以按承諾規(guī)定取得貸款，有很多種類。巴塞爾協(xié)議是國際銀行業(yè)監(jiān)管的核心原則，經(jīng)過了多次修訂，主要包括三大框架：資本充足率，內(nèi)部約束，市場紀(jì)律。5“C”原則CHARACTERCAPACITYCONDITIONCOLLATERALCAPITALFRA遠期利率協(xié)議，是關(guān)于利率的遠期協(xié)議，交易雙方基于對未來利率走勢的不同判斷而達成的協(xié)議，固定未來的資金利率。償還期轉(zhuǎn)化：銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)往往要求償還期對稱，短期資金短期運用，長期資金長期使用，但是由于一些因素影響，也可以短期資金長期使用，長期資金短期使用的情況。信托以信任為基礎(chǔ)、以財產(chǎn)為核心、以委托為方式的一種財產(chǎn)管理制度。融資性租賃出租人根據(jù)承租人要求，購買設(shè)備，將其交給承租人使用，并以收形式收回大部分投資的融資方式。表外業(yè)務(wù)有廣義與狹義之分，不納入資產(chǎn)負(fù)債表，但是會對商業(yè)銀行的收益產(chǎn)生影響的業(yè)務(wù)活動。流動性風(fēng)險指因為商業(yè)銀行流動性不足、不能及時滿足各種支付需要而給銀行帶來的風(fēng)險。利率敏感性負(fù)債指在某一段時間內(nèi)對利率變化較為敏感、會重新定價的負(fù)債業(yè)務(wù)。租賃出租人以收租金為條件將自己的物件讓渡給承租人使用的行為中間業(yè)務(wù)不納入資產(chǎn)負(fù)債表，幾乎不占用銀行資金但能給銀行帶來收益的業(yè)務(wù)。結(jié)算、代理、咨詢等貸記卡先消費后還款的一種信用卡。信用風(fēng)險指由于當(dāng)事人資信水平較低發(fā)生違約而給對手帶來的風(fēng)險。利率敏感性資產(chǎn)指對利率的變化比較敏感、在未來一段時間將隨利率重新定價的資產(chǎn)。銀行控股公司：由一個集團成立股權(quán)公司，然后該股權(quán)公司收購或控制若干獨立的銀行，收購或控制的辦法是持有這類銀行相當(dāng)數(shù)量的股票，這些銀行的經(jīng)營活動和管理決策受股權(quán)公司控制。操作風(fēng)險：銀行在日常業(yè)務(wù)操作中，由于各種意外事故、自然災(zāi)害引起的風(fēng)險。包括內(nèi)部控制及公司治理的失效、信息技術(shù)系統(tǒng)的重大失效、其他災(zāi)難性事件。附息金融債券：在債券期限內(nèi)每隔一定時間，支付一次利息的金融債券。券面上通常附有每次付息的息票，銀行每附一次利息就剪下一張息票。持續(xù)期缺口管理通過相機調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，使銀行控制或?qū)崿F(xiàn)一個正權(quán)益凈值，降低重投資、融資利率風(fēng)險。國家風(fēng)險：指與借款人所在國的經(jīng)濟、社會和政治環(huán)境方面有關(guān)的風(fēng)險。（1”）當(dāng)向外國政府提供貸款時，由于這種貸款一般沒有擔(dān)保，當(dāng)借款國的經(jīng)濟和政治發(fā)生嚴(yán)重危機或波動時，就可能發(fā)生貸款違約的風(fēng)險。（1”）資產(chǎn)負(fù)債管理：在融資計劃和決策中，銀行主動利用對利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)和控制資金配置狀態(tài)，使銀行維持一正的凈利息差額和正的資本凈值。易變性存款：主要指活期存款。由于這類存款是現(xiàn)實的購買和支付手段，客戶隨時有可能向銀行提現(xiàn)和轉(zhuǎn)帳，因而這類存款的穩(wěn)定性最低。資本充足率即資產(chǎn)與風(fēng)險資產(chǎn)之比表外業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的經(jīng)營活動。次級貸款借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常的經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失審貸分離將貸款過程中調(diào)查、審查、審批、檢查等環(huán)節(jié)的工作予以分開，分別、設(shè)立相互獨立、相互制約的工作崗位的一種制度。信用分析——運用定性定量的分析方法，對借款人守約的意愿和能力進行分析和評價利率敏感性資產(chǎn)指對利率的變化比較敏感、在未來一段時間將隨利率重新定價的資產(chǎn)存款保險制度：存款保險制度是保護存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按照一定的保險費率向存款保險機構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時，由存款保險機構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險金。保證貸款：是指按照（中華人民共和國擔(dān)保法）規(guī)定的抵押方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按照約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任為前提而發(fā)放的貸款。貸款風(fēng)險分類：又稱為貸款五級分類，是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款的遭受損火的風(fēng)險程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單：是一種面額較大，可以流通轉(zhuǎn)讓的定期存款憑證。這種定單面額較大旦為整數(shù)，票面上載明息票利率：存單采用記名和不記名兩種方式發(fā)行，不記名存單發(fā)行后可以在二級市場流通轉(zhuǎn)讓，到期前不允許提前支取；存單利率可固定也可浮動。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行的自律行為，是銀行為了完成既定的工作目標(biāo)和防范風(fēng)險，對各部門和人員所從事的活動進行風(fēng)險控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序的總稱“6C”原則：商業(yè)銀行在放款審查和對借款人進行信用分析時的六大要素。分別為：品德、能力、資本、擔(dān)保品、經(jīng)營狀況和發(fā)展前景。消費信貸：是指那些發(fā)放給消費者個人或家庭，用來購買耐用品消費品或支付其他個人或家庭消費的貸款。中間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。備用信用證：是指開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時履行義務(wù)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。福費廷：又稱為“包買票據(jù)”或“票據(jù)買斷”，是商業(yè)銀行為國際貿(mào)易提供的一種中長期融資方式。它是指銀行作為包買商從出口商哪里無追索權(quán)地購買由銀行承兌/承付或保付的遠期匯票，而向出口商提供融資的業(yè)務(wù)。銀團貸款：又稱辛迪加貸款，是由一家或幾家商業(yè)銀行牽頭，多加商業(yè)銀行作為參與行，共同向某一借款人提供的金融比較大的中長期貸款。技術(shù)風(fēng)險：是指由于對技術(shù)采用不當(dāng)，或采用的技術(shù)相對落后導(dǎo)致技術(shù)隱患而造成的風(fēng)險。它包括技術(shù)選擇風(fēng)險、技術(shù)設(shè)計風(fēng)險等。經(jīng)濟資本：是指用于承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險或購買未來收益的股東投資總額。即：經(jīng)濟資本=風(fēng)險資本+商譽次級債券：是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于銀行其他負(fù)債之后、先于銀行股權(quán)資本的債券。商業(yè)貸款理論又稱真實票據(jù)理論，是一種確定資金運用方向理論。該理論認(rèn)為，銀行資金來源主要是