一月上旬銀行從業(yè)資格考試風險管理考試押試卷（含答案）

一月上旬銀行從業(yè)資格考試風險管理考試押試卷（含答案）

一、單項選擇題（共50題，每題1分）。

1、商業(yè)銀行一個完整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險水平類指標、風險

遷徙類指標和OO

A、流動性風險指標

B、風險抵補類指標

C、操作風險指標

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。商業(yè)銀行一個完整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險

水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標

2、如果一個貸款組合中違約貸款的個數(shù)服從泊松分布，如果該貸款組合

的違約概率是5%,那么該貸款組合中有10筆貸款違約的概率是（）o

A、0.01

B、0.018

C、0.03

【參考答案】：B

【解析】：略。

3、如果一家國內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億，關注類貸

款20億，次級類貸款10億，可疑類貸款6億，損失類貸款5億，那么該商

業(yè)銀行的不良貸款率等于OO

A、2%

B、20.8%

C、20%

【參考答案】：B

【解析】：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項

貸款X100%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)X100%=20.8%

4、關于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說法錯誤的是()o

A、資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的

風險

B、同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越高

C、通過資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額

表示的組合限額

【參考答案】：B

【解析】：C項，同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越低，故錯

、口

3天O

5、若A銀行資產(chǎn)負債表上有美元資產(chǎn)8000,美元負債6500,銀行賣出

的美元遠期合約頭寸為3500,買入的美元遠期合約頭寸為2700,持有的期權

敞口頭寸為800,則美元的敞口頭寸為()o

A、多頭1500

B、多頭2300

C、空頭700

【參考答案】：A

【解析】：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權

敞口頭寸+其他敞口頭寸=(即期資產(chǎn)一即期負債)+(遠期買入一遠期賣

出)+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸。本題中美元敞口頭寸=(8000-6500)

+(2700-3500)+800=1500【點撥】如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則

說明機構在該幣種上處于多頭；如果某種外匯的敞口頭寸為負值，則說明機

構在該幣種上處于空頭。因此本題正確答案應是多頭1500。

6、假設商業(yè)銀行A現(xiàn)持有一筆國債。研究部門預測市場利率在未來將上

揚，國債價格有下跌的風險，銀行A決定通過利率掉期來管理該筆國債的利

率風險，并與交易對手B達成利率掉期協(xié)議，則A和B之間可以()o

A、銀行A以固定利率支付利息給B,B以固定利率支付利息給銀行A

B、銀行A以浮動利率支付利息給B,B以固定利率支付利息給銀行A

C、銀行A以固定利率支付利息給B,B以浮動利率支付利息給銀行A

【參考答案】：C

【解析】：利率掉期交易一般發(fā)生在固定利率與浮動利率之間。一般資

產(chǎn)持有者可以在預期利率下跌時，轉(zhuǎn)換資產(chǎn)為固定利率形態(tài)，或在預期利率

上漲時，轉(zhuǎn)換其資產(chǎn)為浮動利率形態(tài)。B以浮動利率支付利息給銀行A,A就

可以收到浮動利率的利息。

7、在市場準入范圍和標準中，()不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。

A、機構設立

B、高級管理人員任職資格

C、資本監(jiān)管

【參考答案】：C

【解析】：市場準入范圍和標準中，中資商業(yè)銀行行政許可事項包括:機

構設立、機構變更、機構終止、調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種、董事和高級

管理人員任職資格。

8、下列關于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構的說法，不正確的是()o

A、股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成

商業(yè)銀行的流動性緊張

B、商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結構

C、商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有

期缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風險

【參考答案】：A

【解析】：A項，股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀

行轉(zhuǎn)到股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低

利率的信貸額度，從而對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。

9、下列哪項產(chǎn)品線的B因子等于15%?()

A、公司金融

B、商業(yè)銀行

C、零售經(jīng)紀

【參考答案】：B

【解析】：A項的B因子等于18%;BD兩項的B因子均等于12%。

10、關于總敞口頭寸，下列說法正確的是()O

A、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

B、總敞口頭寸反映整個資產(chǎn)組合的外匯風險

C、短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比

較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對值較小的作為銀行的總敞口頭寸

【參考答案】：A

【解析】：B項，累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和；C

項，總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險；D項，短邊法的計算方法是：

首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對

值較大的作為銀行的總敞口頭寸。

11、期貨交易與期權交易相比有很多相同點，下列敘述不正確的是()。

A、都需要在固定的場所交易

B、都為了規(guī)避利率、匯率等變化帶來的風險

C、到期都要按約定完成貨品或貨幣的交易

【參考答案】：C

【解析】：期權交易到期并不一定要按約定完成實際交割，它交易的直

接對象不是物，而是買賣證券或外匯的權利，所以購買期權以后既可執(zhí)行，

也可以不執(zhí)行這種權利；但是，期貨交易的對象是物，到期時須按約定完成

貨品或貨幣的交易。二者在到期是否需要交割方面存在著明顯差異。

12、某進口公司持有美元，但當月要對外支付的貨幣是日元，可以通過

(),賣出美元，買入日元，滿足對外支付日元的需求。

A、期貨交易

B、即期外匯交易

C、期權交易

【參考答案】：B

【解析】：即期外匯交易是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定

價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)

日內(nèi)完成。

13、能夠估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的影響，從而能夠

對利率變動的長期影響進行評估的分析方法是OO

A、缺口分析

B、敏感分析

C、久期分析

【參考答案】：C

【解析】：久期分析是指對各時段的缺口賦予相應的敏感性權重，得到

加權缺口，然后對所有時段的加權缺口進行匯總，以此估算某一給定的小幅

(通常小于1%)利率變動可能會對銀行經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。所以久期分析

能夠?qū)首儎拥拈L期影響進行評估。

14、()是有效控制個人客戶信用風險的重要工具。

A、客戶信用評級

B、個人信用評分系統(tǒng)

C、客戶資產(chǎn)與負債情況調(diào)查

【參考答案】：B

【解析】：個人信用評分系統(tǒng)是有效控制個人客戶信用風險的重要工具,

而且有助于大幅提升個人信貸業(yè)務規(guī)模和運營效率。

15、在單一法人客戶的非財務因素分析中，宏觀經(jīng)濟及自然環(huán)境分析應

關注（）。

A、行業(yè)成熟期分析

B、收入水平及社會購買力

C、行業(yè)競爭力及替代性分析

【參考答案】：B

【解析】：ABD三項屬于行業(yè)風險分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟、社會及自

然環(huán)境分析包括：經(jīng)濟/法律環(huán)境、技術進步、環(huán)保意識增強、人口老化、自

然災害等外部因素的發(fā)展變化，均可能對借款人的還款能力產(chǎn)生不同程度的

影響。

16、假設商業(yè)銀行信用評級為A的某類貸款企業(yè)的違約概率（PD）為5%,

貸款違約損失率（LGD）為50%,當期銀行對該類型企業(yè)的信貸金額為100億

元人民幣，違約風險暴露（EAD）為10億元人民幣，則當期銀行對該類型企

業(yè)貸款的預期損失為（）人民幣。［2009年10月真題］

A、3.5億元

B、0.5億元

C、0.25億元

【參考答案】：C

【解析】：預期損失（EL）=違約概率（PD）X違約風險暴露（EAD）X

違約損失率（LGD）=5%X10X50%=。.25（億元）。

17、某銀行2010年初可疑類貸款余額為600億元，其中100億元在2010

年末成為損失類貸款。期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑

類貸款減少了150億元，則該銀行可疑類貸款遷徙率為（）o

A、22.22%

B、36.75%

C、43.27%

【參考答案】：A

【解析】：可疑類貸款遷徙率二期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可

疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)X100%=100/(600-150)

X100%=22.22%O

18、下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是()o

A、調(diào)整后的期權敞口頭寸

B、即期凈敞口頭寸

C、總敞口頭寸

【參考答案】：C

【解析】：外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單

幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸以及調(diào)整后

的期權敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。

19、下列關于利率風險的說法，正確的是()。

A、若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時,

銀行的未來收益將增加

B、銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭

寸進行套期保值，就不會存在收益率曲線風險

C、當利率敏感性負債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價期限完全相同時，銀

行同樣可能面臨基準風險

【參考答案】：C

【解析】：A項，若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，

利率上升時，銀行的未來收益將減少；B項，存款和貸款的重新安排會對銀行

的收益和內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響；C項，利用5年期政府債券空頭頭寸為

10年期政府債券的多頭頭寸進行對沖，當收益率曲線變陡時，銀行經(jīng)濟價值

下降。

20、在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后的

()的外匯交易。

A、第二個工作日

B、第三個工作日

C、第五個工作日

【參考答案】：A

【解析】：即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價格買入

或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)日內(nèi)完成。

在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣(SpotExchange),即交割日(或稱

起息日)為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。

21、如果商業(yè)銀行提供的產(chǎn)品和服務存在缺陷引發(fā)公眾抗議，則首先造

成的是()損失。

A、市場風險

B、流動性風險

C、聲譽風險

【參考答案】：C

【解析】：聲譽風險是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表

現(xiàn)或日常經(jīng)營活動產(chǎn)生的負面結果，可能對商業(yè)銀行的無形資產(chǎn)造成損失的

風險。商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅。題干所述

公眾抗議，會使公眾對銀行喪失信心，首先造成的是聲譽風險。

22、商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的()作為貸款的主

要融資來源。

A、現(xiàn)金流入

B、平均存款

C、最高存款

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作

為核心資金，為貸款提供融資來源。

23、授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中()不是其最常用

的組合限額設定維度。

A、行業(yè)等級

B、擔保

C、授信額度

【參考答案】：C

【解析】：授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中行業(yè)等級、

產(chǎn)品等級、風險等級和擔保是其最常用的組合限額設定維度。

24、操作風險國內(nèi)監(jiān)管規(guī)則主要執(zhí)行的是()的一系列管規(guī)定，主要有

《關于加大防范操作風險工作力度的通知》(“操作風險13條”)、《商業(yè)

銀行操作風險管理指引》、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》等文件。

A、證監(jiān)會

B、銀監(jiān)會

C、中國銀行

【參考答案】：B

【解析】：操作風險主要執(zhí)行的是銀監(jiān)會的一系列監(jiān)管規(guī)定，主要有

《關于加大防范操作風險工作力度的通知》(“操作風險13條”)、《商業(yè)銀

行操作風險管理指引》、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》等文件。

25、()是市場約束的核心。

A、監(jiān)管部門

B、股東

C、外部債權人

【參考答案】：A

【解析】：監(jiān)管部門是市場約束的核心。

26、下列不屬于企業(yè)集團橫向多元化形式的是()o

A、下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售

B、母公司從子公司套取現(xiàn)金

C、母公司將資產(chǎn)以低于評估的價格轉(zhuǎn)售給上市子公司

【參考答案】：A

【解析】：橫向多元化企業(yè)集團內(nèi)部的關聯(lián)交易主要是集團內(nèi)部企業(yè)之

間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務重組。例如，母公司先將

現(xiàn)有資產(chǎn)進行評估，然后再以低于評估價格轉(zhuǎn)售給上市子公司；子公司通過

配股、增發(fā)等手段進行再融資，并以所購資產(chǎn)的溢價作為投資收益。最終的

結果是母公司成功地從上市子公司套取現(xiàn)金；子公司獲取了額外的投資收益,

虛增了資產(chǎn)及利潤，最終改善了賬面盈利能力，降低了負債比率，以獲得高

額的銀行貸款。對于這類關聯(lián)交易，應當重點考察交易對雙方利潤和現(xiàn)金流

造成的直接影響，判斷其是否屬于正常交易。

27、巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標準，對于內(nèi)部數(shù)據(jù),

它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備()的內(nèi)部損失數(shù)

據(jù)。

A、至少5年

B、至多5年

C、至多3年

【參考答案】：A

【解析】：巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標準，對于內(nèi)

部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證.商業(yè)銀行必須具備至少5年

的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損

失數(shù)據(jù)。

28、()是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關性質(zhì)的業(yè)

務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。

A、組合風險

B、自我對沖？

C、市場對沖

【參考答案】：B

【解析】：風險對沖可分為自我對沖和市場對沖兩種情況自我對沖是指

商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關性質(zhì)的業(yè)務組合本身所具有

的對沖特性進行風險對沖；市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關業(yè)

務訶整進行自我對沖的風險（又稱殘余風險），通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。

29、（）是各國監(jiān)管當局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風險評估方法。

A、流動性比率/指標法

B、關鍵風險指標法

C、因果分析模型

【參考答案】：A

【解析】：流動性比率/指標法是各國監(jiān)管當局和商業(yè)銀行廣泛使用的流

動性風險評估方法。

30、下列關于久期分析的說法，不正確的是（）。

A、久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

B、如采用標準久期分析法.不能很好地反映期權性風險

C、對于利率的大幅變動.久期分析的結果會不夠準確

【參考答案】：A

【解析】：本題考查久期分析的知識點，久期分析是衡量利率變動對銀

行經(jīng)濟價值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計量利率變動對銀行短期收

益的影響的是缺121分析。

B、C中標準久期分析法使用的是平均久期.無法很好地反映基期風險，

也不能很好地反映期權性風險。D中，由于利率的大幅變動（大于1%）,頭寸

價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，所以結果會不夠準確。

31、廣義的操作風險定義認為，（）以外的所有風險均可視為操作風險。

A、市場風險

B、信用風險

C、市場風險和信用風險

【參考答案】：C

【解析】：D。

32、利率互換發(fā)生的前提是()o

A、交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產(chǎn)生了融資時的比較

優(yōu)勢

B、存在利率差異

C、存在二級交易市場

【參考答案】：A

【解析】：利率互換是指互換雙方在約定的時間內(nèi)根據(jù)雙方簽訂的合同,

在一筆名義本金數(shù)額的基礎上互相交換具有不同性質(zhì)的利息款項的支付。利

率互換發(fā)生的前提是交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產(chǎn)生融

資時的比較優(yōu)勢。

33、下列關于外部審計的說法，不正確的是()o

A、外部審計作為一種外部監(jiān)督機制對銀行的財務管理和風險管理進行審

查，有利于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，起到市場監(jiān)督的作用

B、加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率，但另一方面也

增加了監(jiān)管成本

C、外部審計作為獨立的第三方，有利于引導投資者、社會公眾對銀行經(jīng)

營水平和財務狀況進行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。銀行監(jiān)管的任務隨著銀行金融服務多樣化的開展，

也越來越復雜，加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，就可以幫助銀監(jiān)部門提高

監(jiān)管效率，同時降低監(jiān)管成本。

34、商業(yè)銀行過度依賴于掌握商業(yè)銀行大量技術和關鍵信息的外匯交易

員，由此則可能帶來()。

A、聲譽風險

B、信用風險

C、操作風險

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。考查操作風險的影響因素。對關鍵人員依賴的風險

可能導致操作風險的發(fā)生。

35、系統(tǒng)缺陷造成的風險不包括()o

A、數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量

B、系統(tǒng)設計/開發(fā)

C、系統(tǒng)報告

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技部門或

服務供應商提供的計算機系統(tǒng)或設備發(fā)生故障或其他原因，商業(yè)銀行不能正

常提供部分、全部服務或業(yè)務中斷而造成的損失。包括系統(tǒng)設計不完善和系

統(tǒng)維護不完善所產(chǎn)生的風險，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量風險、違反系統(tǒng)安全

規(guī)定、系統(tǒng)設計/開發(fā)的戰(zhàn)略風險，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面

存在問題等方面。

36、法律風險與操作風險之間的關系是()o

A、操作風險和法律風險產(chǎn)生的原因相同

B、法律風險與操作風險相互獨立

C、法律風險是操作風險的一種特殊類型

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《風險管理》真題

【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風險是一種特殊類型

的操作風險。操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。

37、下列選項中，()是風險管理信息系統(tǒng)的核心要件之一。

A、數(shù)據(jù)源

B、數(shù)據(jù)倉庫

C、數(shù)據(jù)分析

【參考答案】：B

【解析】：數(shù)據(jù)倉庫是風險管理信息系統(tǒng)的核心要件之一。

38、下列關于內(nèi)部評級法的說法，不正確的是()o

A、可以分為初級法和高級法兩種

B、高級法要求商業(yè)銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約

損失率、違約風險暴露、期限

C、商業(yè)銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，而違約

損失率采用監(jiān)管當局的估計值

【參考答案】：C

【解析】：初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對于零售暴露,

只要商業(yè)銀行決定實施內(nèi)部評級法，就必須自行估計違約概率和違約損失率。

故選Do

39、下列關鍵風險指標的公式錯誤的是()o

A、員工人均培訓費用=年度員工培訓費用/員工人數(shù)

B、前后臺交易不匹配占比=前臺和后臺沒有匹配的交易數(shù)量/后臺交易

數(shù)量

C、客戶投訴比=每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量

【參考答案】：B

【解析】：前后臺交易不匹配占比=前臺和后臺沒有匹配的交易數(shù)量/所

有交易數(shù)量。

40、已知回收金額為1億元，回收成本為0.8億元，違約風險暴露為

1.5億元，采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率為（）。

A、86.67%

B、16.67%

C、20%

【參考答案】：A

【解析】：采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率，違約損失率=1-（回收金

額-回收成本）/違約風險暴露=1-（1-0.8）/1.5%86.67%oA項正確。故本題

選A。

41、測量銀行流動性狀況的指標不包括（）o

A、現(xiàn)金頭寸指標

B、易變負債與總資產(chǎn)的比率

C、盈利性比率

【參考答案】：C

【解析】：流動性比率/指標法是各國監(jiān)管當局和商業(yè)銀行廣泛使用的流

動性風險評估方法。流動性風險管理常用的比率/指標有：現(xiàn)金頭寸指標、核

心存款指標、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動

資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負債與總資產(chǎn)的比率、大額負債依賴度。

42、下列關于利用衍生產(chǎn)品對沖市場風險的描述，不正確的是（）o

A、構造方式多種多樣

B、通常只能消除部分市場風險

C、不會產(chǎn)生新的交易對方信用風險

【參考答案】：C

【解析】：利用衍生產(chǎn)品對沖市場風險具有明顯的優(yōu)勢，但衍生品對沖

帶來新的交易，也會帶來新的交易對手信用風險。故選D。

43、()對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看作是核心

存款的重要組成部分。

A、個人存款

B、機構存款

C、大額存款

【參考答案】：A

【解析】：結合現(xiàn)實，

B、C、D都是大額存款機構，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐

大，利率的小變動都會引起利息的大變化。而個人存款就不會在乎利息的微

小變動了。

44、下列選項不是我國商業(yè)銀行目前的業(yè)務種類和運營方式的是()o

A、網(wǎng)上業(yè)務

B、柜臺業(yè)務

C、個人信貸業(yè)務

【參考答案】：A

【解析】：新版教材已刪除此知識點內(nèi)容。

45、下列關于VaR的說法，正確的是()o

A、均值VaR是以均值作為基準來測度風險

B、零值VaR是以期末價值作為基準來測度風險

C、零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失

【參考答案】：A

【解析】：B均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失；C零值VaR是以初

始價值為基準測度風險；D零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失。無論均值

VaR還是零值VaR都是在一定持有期和置信水平下的最大損失(而非平均損失)。

46、關于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說法錯誤的是()o

A、資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的

風險

B、同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越高

C、通過資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額

表示的組合限額

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子將以資本表示的該組合的組合限

額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額表示的組合限額。資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的

資本來覆蓋在誼組合的計劃授信的風險。某組合風險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子

越高。同樣的資本，風險越高的組合其計劃授信額越低。

47、風險是指()0

A、損失的大小

B、未來結果的不確定性

C、收益的分布

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。本題考核的是風險的定義。風險的定義主要有以下

三種：①風險是未來結果的不確定性；②風險是損失的可能性；③風險是未

來結果對期望的偏離，即波動性。

48、在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評

級1年期違約概率與()中的較高者。

A、0.03%

B、0.3%

C、0.5%

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的

可能性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中.違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評

級1年期違約概率與0.03%中的較高者。

49、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標應該由（）核準。

A、股東大會

B、董事會

C、監(jiān)事會

【參考答案】：B

【解析】：董事會負責審批風險管理的整體戰(zhàn)略和政策。

50、在單一客戶限額管理中，客戶所有者權益為2億元，杠桿系數(shù)為

0.8,則該客戶最高債務承受額為（）億元。

A、2.5

B、2.0

C、1.6

【參考答案】：C

【解析】：最高債務承受額;所有者權益X杠桿系數(shù)，代入公式計算結果

為1.6。故選D。

二、多項選擇題（共15題，每題2分）

1、選擇關鍵風險指標的基本原則不包括（）O

A、相關性

B、自上而下

C、風險敏感性

【參考答案】：B

【解析】：選擇關鍵風險指標的基本原則包括相關性、可計量性、風險

敏感性和實用性。

2、商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的()作為貸款的主要

融資來源。

A、現(xiàn)金流入

B、平均存款

C、最高存款

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《風險管理》真題

【解析】商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為

核心資金，為貸款提供融資來源。

3、下列風險損失不應歸屬于操作風險類別的是()o[2009年10月真題]

A、客戶提前贖回理財產(chǎn)品造成銀行投資收益減少

B、金融產(chǎn)品設計缺陷造成客戶損失

C、柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費

【參考答案】：A

【解析】：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科

技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。BCD三項均屬于操作風險。A項屬于

信用風險，即債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生

變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的

風險。

4、下列關于美式看漲期權價格的敘述，不正確的是()o

A、期權有效期限越長，期權價值越大

B、無風險利率越小，期權價值越大

C、標的資產(chǎn)市場價格越高，期權價值越大

【參考答案】：B

【解析】：C項，無風險利率越小，推遲購買的價值越小，期權價值越小。

5、當前我國各商業(yè)銀行普遍面臨收益下降、產(chǎn)品/服務成本增加，產(chǎn)品/

服務過剩的狀況，面對這一發(fā)展困局，各商業(yè)銀行應主要加強()的管理。

A、市場風險

B、信用風險

C、戰(zhàn)略風險

【參考答案】：C

【解析】：戰(zhàn)略風險中的行業(yè)風險是指商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，

不可避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品/服務成本增加、產(chǎn)能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。

6、客戶信用評級的發(fā)展過程是()0

A、專家判斷法一違約概率模型一信用評分模型

B、違約概率模型一信用評分模型一專家判斷法

C、專家判斷法一信用評分模型一違約概率模型

【參考答案】：C

【解析】：從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷

了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。

7、下列關于財務比率的表述，正確的是()o

A、盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力

B、流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

C、效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力

【參考答案】：A

【解析】：杠桿比率：用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能

力；杠桿一端是自己的現(xiàn)有資本，另一端是獲得的其他資本，比率的大小就

是反映該杠桿用自己的資本來獲得融資的能力或者說償債的能力。流動性比

率：用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的現(xiàn)金償付能力和

應付突發(fā)事件和困境的能力。

效率比率：體現(xiàn)管理層控制和運用資產(chǎn)的能力。

盈利比率：體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標,

即控制成本、增加收益的能力。【專家點撥】本題綜合考查了各種比率的含

義。考生必須熟記各種比率并加以區(qū)

8、單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要是對()進行分析。

A、資產(chǎn)負債表和損益表

B、財務報表和資產(chǎn)負債表

C、資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要

是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析

9、假設某企業(yè)信用評級為B,對其項目貸款的年利率為10%。根據(jù)歷史

經(jīng)驗，企業(yè)違約后此類項目貸款的回收率平均為30%。若同期信用評級為AAA

企業(yè)的同類項目貸款年利率為5%,則根據(jù)KPMG風險中性定價模型，該信用評

級為B企業(yè)的1年期違約概率約為()o[2009年10月真題]

A、6.5%

B、7.0%

C、8.0%

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)風險中性定價原理，由題意可得:PX(1+10%)+(1-P)

X(1+10%)X30%=1+5%,則P=93.51%,即該企業(yè)客戶在1年內(nèi)的違約概率約

為6.5%。【補充】根據(jù)風險中性定價原理，無風險資產(chǎn)的預期收益與不同等

級風險資產(chǎn)的預期收益是相等的，即：P1(1+K1)+(1-P1)X(1+K1)

X0=1+i1其中，P1為期限1年的風險資產(chǎn)的非違約概

10、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》和《國際會計準則第39號》，按照監(jiān)管

標準所定義的交易賬戶與()有較多的重合。

A、持有到期的投資

B、以公允價值計量且公允價值變動計入損益的金融資產(chǎn)

C、貸款和應收款

【參考答案】：B

【解析】：《國際會計準則第39號》將金融資產(chǎn)劃分為四類:①以公允

價值計量且公允價值變動計入損益的金融資產(chǎn)；②持有待售；③持有到期的

投資；④貸款和應收款。其中，前兩類資產(chǎn)按公允價值計價，但對于持有待

售類資產(chǎn)，其公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權益。按照監(jiān)管標

準所定義的交易賬戶與第一類資產(chǎn)有較多的重合，但不能完全對應。

11、商業(yè)銀行在識別國別風險的過程中，應當確保國際授信與國內(nèi)授信

適用的原則是OO

A、可變

B、不同

C、同等

【參考答案】：c

【解析】：國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、

代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經(jīng)營活動中。商業(yè)銀行應

當確保國際授信與國內(nèi)授信適用同等原則。

12、商業(yè)銀行采用的內(nèi)部模型計量市場風險時，應當采用壓力測試進行

補充，因為市場風險內(nèi)部模型OO

A、只能反映資產(chǎn)組合的構成及其對價格波動的敏感性

B、未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失

C、置信水平無法達到監(jiān)管要求

【參考答案】：B

【解析】：市場風險內(nèi)部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造

成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要采用壓力測試、情景分析等方法對其

分析結果進行補充。

13、下列各項不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結構的是()o

A、每日客戶存款數(shù)

B、貸款基準利率的調(diào)整

C、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點數(shù)量

【參考答案】：C

【解析】：商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結構是指在未來特定的時段內(nèi)，到期

資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)與到期負債(現(xiàn)金流出)的構成狀況。只有D項，商業(yè)銀

行減少網(wǎng)點數(shù)量不會影響到期資產(chǎn)與負債的構成比例，故選擇D。

14、商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或上級部門的文

件和()O

A、國際結算系統(tǒng)

B、儲蓄系統(tǒng)

C、互聯(lián)網(wǎng)上下載的相關數(shù)據(jù)

【參考答案】：C

【解析】：外部數(shù)據(jù)是指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)。由于國內(nèi)

的外部數(shù)據(jù)供應商規(guī)模/實力有限，很多數(shù)據(jù)需要商業(yè)銀行自行采集、評估或

用其他數(shù)據(jù)來替代外部數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或上

級部門的文件、從互聯(lián)網(wǎng)上下載的相關數(shù)據(jù)。

15、下列關于信用風險監(jiān)測的說法，正確的是()o

A、信用風險監(jiān)測是一個靜態(tài)的過程

B、當風險產(chǎn)生后進行事后處理比在貸后管理過程中監(jiān)測到風險并迅速補

救對降低風險損失的貢獻高

C、信用風險監(jiān)測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況

【參考答案】：c

【解析】：答案為D。時信用風險監(jiān)測相關知識點的考查。信用風險監(jiān)測

是一個動態(tài)、連續(xù)的過程，通常包括兩個層面：一是跟蹤已識別風險的發(fā)展

變化情況，包括在整個授信周期內(nèi)；二是根據(jù)風險的變化情況及時調(diào)整風險

應對計劃，并對已發(fā)生的風險及其產(chǎn)生的遺留風險和新增風險及時識別、分

析，以便采取適當?shù)膽獙Υ胧?。在貸后管理過程中監(jiān)測到風險并迅速補救，

對降低風險損失的貢獻度為25%?30%；而當風險產(chǎn)生后才進行事后處理，其

效力則低于20%。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性特征。

【參考答案】：錯誤

【解析】：市場風險具有明顯的系統(tǒng)性特征。

2、從商業(yè)銀行實踐來看，在貸款組合信用風險識別和分析過程中引入?yún)^(qū)

域風險變量是非常必要的。()

【參考答案】：正確

【解析】：答案為A。區(qū)域風險是指當某個特定區(qū)域的政治、經(jīng)濟、社會

等方面出現(xiàn)不利變化時，貸款組合中處于該區(qū)域的借款人可能因履約能力整

體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險損失。由于我國各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展

水平差異較大，因此，重視區(qū)域風險識別還是非常必要的

3、操作風險若管理得當，也能給商業(yè)銀行帶來盈利。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行

賬戶不同，操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域，具有普遍

性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。

4、貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為一次轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓。

【參考答案】：錯誤

【解析】：貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)

讓。

5、無論用于損失計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少3年的內(nèi)部

損失數(shù)據(jù)。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：無論用于損失計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少5

年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

6、一旦完成客戶的信用狀況分析，客戶獲得的信用評分結果將長期有效。

【參考答案】：錯誤

【解析】：隨著時間的推移，客戶的信用風險狀況可能會發(fā)生改變或者

出現(xiàn)新的風險特征，因此需要根據(jù)新情況進行調(diào)整。

7、商業(yè)銀行不用表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概

率分布“尾部”損失事件。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：商業(yè)銀行必須表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較

嚴重的概率分布“尾部”損失事件。

8、信用價差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對方簽訂的以信用價差為基礎資

產(chǎn)的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸

款信用狀況良好，減少表明貸款信用狀況惡化。

【參考答案】：錯誤

【解析】：略。老版教材內(nèi)容。信用價差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對

方簽訂的以信用價差為基礎資產(chǎn)的信用遠期合約，以信用