ERP會(huì)計(jì)電算化第7章固定資產(chǎn)管理

第7章固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)Chapter7fixedassetmanagement7.1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述7.2固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能初始化設(shè)置日常業(yè)務(wù)處置憑證處置期末處置固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)日常變動(dòng)數(shù)據(jù)、計(jì)提折舊憑證傳送給總賬報(bào)表系統(tǒng)可以從工資系統(tǒng)取數(shù)固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)日常變動(dòng)數(shù)據(jù)、計(jì)提折舊憑證傳送給總賬報(bào)表系統(tǒng)可以從固定資產(chǎn)系統(tǒng)提取數(shù)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程初始設(shè)置期末處置日常處置設(shè)置根底信息輸入期初固定資產(chǎn)卡片設(shè)置控制參數(shù)資產(chǎn)增減資產(chǎn)變動(dòng)資產(chǎn)評(píng)價(jià)賬表查詢生成憑證減值計(jì)提計(jì)提折舊對(duì)賬結(jié)賬固定資產(chǎn)管理-系統(tǒng)概述建立固定資產(chǎn)賬套------初始設(shè)置

折舊信息行政事業(yè)單位不選該項(xiàng)建立固定資產(chǎn)賬套

編碼方式建立固定資產(chǎn)賬套

賬務(wù)接口留意：“與總賬對(duì)賬〞功能指需求將固定資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)一切資產(chǎn)的原值、累計(jì)折舊和總賬系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)科目和累計(jì)折舊科目的余額核對(duì)，看數(shù)值能否相等。假設(shè)不平，闡明兩個(gè)系統(tǒng)間存在偏向，應(yīng)引起留意，予以調(diào)整。但有時(shí)偏向能夠是操作的時(shí)間差別，如開場(chǎng)運(yùn)用固定資產(chǎn)賬套時(shí)，第一個(gè)月原始卡片沒有錄入終了等，因此，普通剛啟用時(shí)選擇“對(duì)賬不平常允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬〞。固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置選項(xiàng)設(shè)置-對(duì)賬套參數(shù)進(jìn)展修正固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置設(shè)置根底數(shù)據(jù)設(shè)置資產(chǎn)類別設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置增減方式對(duì)應(yīng)折舊科目運(yùn)用情況設(shè)置折舊方法設(shè)置卡片工程和卡片款式設(shè)置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置期初數(shù)據(jù)錄入原始卡片錄入1、錄入原始卡片原始卡片不限制必需在初始月錄入終了，任何時(shí)候都可以錄入原始卡片。卡片一旦結(jié)賬啟用，只能經(jīng)過變動(dòng)單調(diào)整。2、卡片的修正和刪除〔1〕未填制過憑證的，可以直接在“卡片管理〞中修正〔2〕填制了憑證或變動(dòng)單后，卡片的修正：必需先刪除憑證或變動(dòng)單，才干修正即：原始卡片在錄入當(dāng)月，發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤時(shí)在錄入當(dāng)月可以修正，假設(shè)做過變動(dòng)單，只需刪除變動(dòng)單才干修正。當(dāng)月新增卡片當(dāng)月可修正，如做過變動(dòng)單，只能是刪除變動(dòng)單后修正。固定資產(chǎn)——錄入原始卡片的本卷須知固定資產(chǎn)——卡片管理——查詢方式處置——對(duì)賬1、資產(chǎn)添加2、計(jì)提折舊3、資產(chǎn)減少4、資產(chǎn)變動(dòng)5、制單6、月末結(jié)帳固定資產(chǎn)——日常業(yè)務(wù)1、資產(chǎn)添加——新卡片錄入，針對(duì)當(dāng)月新增固定資產(chǎn)。2、資產(chǎn)減少〔已運(yùn)用資產(chǎn)的報(bào)廢、出賣等，是對(duì)已生成的卡片進(jìn)展刪除〕必需先提折舊，再進(jìn)展資產(chǎn)減少〔會(huì)計(jì)制度規(guī)定：當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)也需求計(jì)提折舊?！硿p少時(shí)必錄減少方式，便于生成憑證。3、資產(chǎn)其他變動(dòng)資產(chǎn)其他變動(dòng)主要包括原值添加、原值減少、部門轉(zhuǎn)移、運(yùn)用情況變動(dòng)、運(yùn)用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值(率)調(diào)整、任務(wù)總量調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、固定資產(chǎn)減值預(yù)備期初、計(jì)提與轉(zhuǎn)回等。系統(tǒng)對(duì)已做出變動(dòng)的資產(chǎn)，要求輸入相應(yīng)的變動(dòng)單來(lái)記錄資產(chǎn)調(diào)整的結(jié)果。資產(chǎn)變動(dòng)，是對(duì)固定資產(chǎn)留有痕跡的修正，也是財(cái)務(wù)制度和軟件比較主張的修正方式。資產(chǎn)變動(dòng)原值變動(dòng)原值添加原值減少部門轉(zhuǎn)移運(yùn)用情況調(diào)整運(yùn)用年限調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的運(yùn)用年限計(jì)提折舊折舊方法調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計(jì)提折舊4、計(jì)提折舊：可以直接查看折舊清單。只需不制單，當(dāng)月可以多次計(jì)提折舊，月末制單時(shí)以最新一次計(jì)提為準(zhǔn)制單。5、批量制單：生成的憑證將傳入總賬系統(tǒng)。如以后要修正，仍在本模塊修正。修正后在總賬中該憑證會(huì)注明“作廢〞。6、對(duì)賬：能夠出現(xiàn)不平衡，需求查賬處理。7、結(jié)賬資產(chǎn)添加添加資產(chǎn)時(shí)需求在系統(tǒng)中登記固定資產(chǎn)卡片添加資產(chǎn)生成的憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置如何查詢減少的資產(chǎn)5.4.4、資產(chǎn)變動(dòng)包括：原值添加、減少、部門轉(zhuǎn)移、折舊方法調(diào)整等詳細(xì)操作按界面的要求填定即可資產(chǎn)評(píng)價(jià)對(duì)需求評(píng)價(jià)的工程進(jìn)展選擇制造評(píng)價(jià)單對(duì)需求評(píng)價(jià)的資產(chǎn)進(jìn)展選擇制造轉(zhuǎn)賬憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置計(jì)提折舊計(jì)算折舊折舊不反復(fù)累計(jì)。假設(shè)在一個(gè)期間內(nèi)多次計(jì)提折舊，每次計(jì)提折舊后，只是將計(jì)提的折舊累加到月初的累計(jì)折舊上，不會(huì)反復(fù)累計(jì)。計(jì)提折舊后又對(duì)賬套進(jìn)展了影響折舊計(jì)算功分配的操作，必需重新計(jì)提折舊。當(dāng)企業(yè)中有固定資產(chǎn)按任務(wù)量法計(jì)提折舊時(shí)，在計(jì)提折舊之前，需輸入該固定資產(chǎn)當(dāng)期的任務(wù)量，為系統(tǒng)提供計(jì)算累計(jì)折舊所需求的信息。固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置5.4.2、計(jì)提折舊5.4.5、制單計(jì)提折舊折舊分配部門折舊分配表類別折舊分配表生成轉(zhuǎn)賬憑證固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置固定資產(chǎn)管理-日常業(yè)務(wù)處置對(duì)賬對(duì)賬是將固定資產(chǎn)系統(tǒng)中記錄的固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊數(shù)額與總賬系統(tǒng)中固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊科目的數(shù)值核對(duì)，驗(yàn)證能否一致。對(duì)賬任何時(shí)