金融學(xué)基礎(chǔ)課件

認(rèn)識貨幣.第一節(jié)貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展一、貨幣的產(chǎn)生貨幣的產(chǎn)生是和商品交換緊密聯(lián)系在一起的。商品交換的發(fā)展經(jīng)過了兩個階段：第一階段是物物交換。第二階段是通過媒介的交換。商品的交換要遵循兩個原則：（1）用來交換的兩種商品必須具有不同的使用價值，完全相同的商品沒有交換的必要；（2）交換的兩種商品必須具有相等的價值，必須實行等價交換，即產(chǎn)生這兩種商品所花費人類的一般勞動要相等。二、貨幣的演化歷史（一）實物貨幣（二）金屬貨幣（三）信用貨幣（四）電子貨幣【小組討論】討論未來電子貨幣是否將完全取代實體貨幣？第二節(jié)貨幣的本質(zhì)與職能一、貨幣的本質(zhì)馬克思在《資本論》中他明確提出“貨幣是充當(dāng)一般等價物的商品”。貨幣是商品貨幣又是一種特殊的商品（1）貨幣自然屬性的使用價值，即貨幣和其他普通商品一樣，能滿足人們某一方面的需要；（2）貨幣社會屬性的使用價值，即貨幣能夠表現(xiàn)和衡量其他一切商品價值，同時具備和其他商品相交換的能力。這個使用價值是其他商品所沒有的。貨幣也體現(xiàn)了一定的社會生產(chǎn)關(guān)系二、貨幣的職能（一）價值尺度（二）流通手段（三）貯藏手段（四）支付手段（五）世界貨幣案例分析大學(xué)生李曉畢業(yè)工作一個月，拿到了第一筆工資5000元，他去商場花了1000元給父親買手表，花1000元給母親買衣服，花1000元給自己買生活必需品，離開商場時他在發(fā)現(xiàn)一個很喜歡的筆記本電腦，標(biāo)價4800元，余下的錢不夠了，他想發(fā)了年終獎再買吧。思考：上段材料中的數(shù)字體現(xiàn)了貨幣的什么職能？

第三節(jié)貨幣的衡量一、貨幣的定義通常把貨幣的衡量區(qū)分為狹義貨幣和廣義貨幣。所謂狹義貨幣是指那些流動性最強，主要職能是充當(dāng)商品交換媒介的那部分貨幣，包括流通中的現(xiàn)金和活期存款兩部分。廣義貨幣包括流通中現(xiàn)金、活期存款、流動性稍弱的其他存款貨幣以及經(jīng)過一定程序可以變現(xiàn)的非存款性金融資產(chǎn)。這些金融資產(chǎn)主要指人們接受程度較高的可在一定程度上執(zhí)行貨幣某些職能的信用工具，如大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、國庫券等。二、貨幣層次的劃分（一）貨幣層次劃分的標(biāo)準(zhǔn)（二）貨幣層次的劃分（1）M0＝流通中現(xiàn)金；（2）M1＝M0＋單位活期存款（狹義貨幣）；（3）M2＝M1＋儲蓄存款+企業(yè)定期存款（廣義貨幣）第四節(jié)貨幣制度及演變一、貨幣制度的形成及內(nèi)容（一）貨幣制度的形成（二）貨幣制度的主要內(nèi)容1.貨幣材料2.貨幣單位3.貨幣鑄造、發(fā)行和流通4.準(zhǔn)備制度二、貨幣制度的類型（一）銀本位制（二）金銀復(fù)本位制1.平行本位制2.雙本位制“格雷欣法則”（三）金本位制1.金幣本位制2.金塊本位制3.金匯兌本位制（四）紙幣流通制度“一國兩制”在中國取得重大突破時，經(jīng)濟(jì)上的“一國四幣”（即人民幣、港幣、澳門幣及新臺幣）早已在兩岸四地相互流通，這種新的經(jīng)濟(jì)文化現(xiàn)象，是很具有獨特性的。本章小結(jié)11．貨幣是市場經(jīng)濟(jì)最重要的經(jīng)濟(jì)要素之一，是商品生產(chǎn)和商品交換的產(chǎn)物，是在長期的商品生產(chǎn)和商品交換過程中，逐漸從商品世界中分離出來的、固定的充當(dāng)一般等價物的特殊商品，貨幣是價值形式發(fā)展的結(jié)果。價值形式的發(fā)展經(jīng)歷了簡單的價值形式、擴(kuò)大的價值形式、一般價值形式、貨幣形式等四個階段。2．貨幣是固定地充當(dāng)一般等價物的特殊商品，并體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系，這就是貨幣的本質(zhì)。3．貨幣的職能是指貨幣本質(zhì)所決定的內(nèi)在功能。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，一般認(rèn)為貨幣具有五種職能。這五種職能是價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣。本章小結(jié)24．貨幣層次劃分的依據(jù)是流動性。流動性是指金融資產(chǎn)不受損失及時轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實購買力的能力。我國的貨幣分為M0、M1、M2三個層次.5．幣材決定貨幣制度類型。從幣材變化的過程可以看出，貨幣制度主要經(jīng)歷了金屬貨幣本位制和信用貨幣本位制兩個階段。在金屬貨幣本位制中又可以劃分為三類典型的貨幣制度，即：銀本位制、金銀復(fù)本位制和金本位制。想一想1．貨幣的本質(zhì)是什么？它有哪些職能？2．說明價值尺度和價格標(biāo)準(zhǔn)之間的關(guān)系？3．為什么說金幣本位制度是一個相對穩(wěn)定的貨幣制度？4．貨幣層次劃分的依據(jù)和意義是什么？5．貨幣制度的主要類型及其特征有哪些？練一練在我國，下列哪些資產(chǎn)屬于是貨幣？（1）錢包里面的現(xiàn)金（2）支票中的資金（3）銀行卡中1000元的活期存款（4）一張一萬元的定期存單（5）2005年發(fā)行的國債（6）黃金（7）股票、基金、理財產(chǎn)品（8）房產(chǎn)、藝術(shù)品查一查登陸中國人民銀行網(wǎng)站（），查找目前我國貨幣供應(yīng)量數(shù)據(jù)。分析近年來我國貨幣供給量增速，并分析其影響。計算利率.第一節(jié)利息與利息率一、利息的本質(zhì)利息是在信用關(guān)系中借款人支付給貸款人的報酬，在數(shù)量關(guān)系上表現(xiàn)為超過本金的那部分金額。（1）從利息的來源看，利息是剩余價值的轉(zhuǎn)化形式。利息是工人在再生產(chǎn)過程中創(chuàng)造的剩余價值的一部分，是剩余價值的轉(zhuǎn)化形式，是貨幣資本家和產(chǎn)業(yè)資本家共同瓜分剩余價值的結(jié)果。（2）從借貸雙方的關(guān)系看，利息是財富的分配形式。利息是利潤的一部分，從而是社會總產(chǎn)品的組成部分，表現(xiàn)為社會一定時期財富的增加。（3）從市場供求關(guān)系看，利息是借貸資本的價格。二、利息率（一）利息率的含義利息率是指一定時期內(nèi)獲得的利息額與本金的比率，簡稱為利率。它體現(xiàn)了借貸資本或生息資本的增值程度，是衡量利息量的尺度。利率是租賃資金的價格。資金的供給方（債權(quán)人）把一筆資金轉(zhuǎn)讓出去具有一定機(jī)會成本和風(fēng)險。首先，即使貸款者最終可以收回自己貸出去的總金額，但是貸款的那段時間和在這段時間錯失的機(jī)會都無法找回。第二，把資金借給他人，可能因為主觀或客觀原因產(chǎn)生無法收回本金的分析。因此要收取一定的利息。利率的基本計算公式為：利率＝利息額預(yù)付借貸資本×100％。中國傳統(tǒng)的習(xí)慣，不論是年利率、月利率、日利率都用“厘”作為單位。年利率一般用本金的百分比來表示，稱為年息幾厘（如年息百分之五，稱為年息5厘）；月利率一般用本金的千分比來表示，稱為月息幾厘（如月息千分之五，稱為月息5厘）；日利率一般用本金的萬分比來表示，稱為日息幾厘（如日息萬分之五，稱為日息5厘）。民間常用“分”作為利率的單位?！胺帧笔恰袄濉钡?0倍。中國過去習(xí)慣以月利率為主，現(xiàn)在已正式用年利率標(biāo)示。年利率、月利率和日利率之間的換算公式如下：年利率＝月利率×12日利率＝年利率÷360（二）利息的一般計算方法1.單利計算法單利計算法是指只把借貸的本金作為計算利息依據(jù)的計息方法。其計算公式如下：利息：I＝P×r×n本利和：S＝P（1＋r×n）其中：Ｉ為利息，P為本金，r為利率，n為期限，S為本利和。單利計算法的特點是對利息不再計算利息，計算比較簡便易行，但這種計算方法沒有考慮貨幣的時間價值。2.復(fù)利計算法復(fù)利計算法就是把上一期的利息加入本金作為本期計算利息依據(jù)的計算方法，也就是通常我們說的“利滾利”。其計算公式如下：本利和：S＝P（1＋r）n利息：I＝S－P復(fù)利計算法的特點是考慮貨幣的時間價值，不僅對本金計算利息，而且對利息也計算利息，但計算比較繁瑣。目前比較流行的還是采用單利計算法。復(fù)利的魔力在印度有一個古老的傳說：舍罕王打算獎賞國際象棋的發(fā)明人——宰相西薩?班?達(dá)依爾。國王問他想要什么，他對國王說：“陛下，請您在這張棋盤的第1個小格里，賞給我1粒米，在第2個小格里給2粒，第3小格給4粒，以后每一小格都比前一小格加一倍。請您把這樣擺滿棋盤上所有的64格的米粒，都賞給您的仆人吧！”國王笑了，認(rèn)為宰相太小家子氣，但等他知道結(jié)果后，他就笑不出聲了。那么，宰相要求得到的米粒到底有多少呢？18446744073709600000。推測至少相當(dāng)于中國歷史上1000年的糧食產(chǎn)量。思考：1元錢，每天翻一倍，30天以后數(shù)字是多少？提示：大約是十億。準(zhǔn)確數(shù)字是1073741824。三、利率的種類（一）名義利率和實際利率名義利率是指以貨幣為標(biāo)準(zhǔn)計算出來的利率，通常是在沒有考慮通貨膨脹率條件下，投資者根據(jù)借貸契約上載明的應(yīng)該收到的利率或債務(wù)人應(yīng)該支付的利率，也稱為貨幣利率。實際利率是指名義利率剔除物價變動因素，以實物為標(biāo)準(zhǔn)計算出來的利率，它表明投資者實際所獲得的利率或債務(wù)人實際所要支付的利率。名義利率、實際利率和通貨膨脹率三者之間的數(shù)量關(guān)系有兩種表述方式。第一種表述：r＝（i－P）／（1＋P）第二種表述：r＝i－P其中：r代表實際利率，i代表名義利率，P代表通貨膨脹率。第一種計算方法比較精確，一般用于核算成本和實際收益；第二種計算方法比較直觀簡便，一般用于估算成本、收益及其理論闡述。（二）固定利率和浮動利率（三）官定利率與市場利率（四）短期利率和長期利率（五）一般利率和優(yōu)惠利率（六）存款利率和貸款利率第二節(jié)利率的影響因素和作用一、決定和影響利率的因素（一）社會平均利潤率（二）借貸資本的供求狀況（三）社會再生產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)周期（四）通貨膨脹指數(shù)（五）國家的經(jīng)濟(jì)政策（六）國際利率水平二、利率的作用（一）利率對微觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用1.利率對各種市場主體的影響2.利率對社會財富合理分配的作用（二）利率對宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用1.利率對聚集閑散資金的作用2.利率對調(diào)節(jié)資金供求的作用3.利率對優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的作用4.利率對穩(wěn)定貨幣流通的作用5.利率對調(diào)控信貸規(guī)模的作用6.利率對實現(xiàn)國際收支平衡的作用第三節(jié)信用概述一、信用的定義（一）信用概念的界定1.信用是一種特殊的價值運動形式2.信用是以支付利息為條件的借貸行為3.信用是從屬于商品貨幣經(jīng)濟(jì)的范疇（二）信用的基本要素1.信用主體2.信用標(biāo)的3.信用載體4.信用條件二、信用的基本特征和職能（一）基本特征1.暫時性2.償還性3.收益性4.風(fēng)險性（二）基本職能1.信用能更有效地合理配置社會資源2.信用能更有效地節(jié)約流通費用，提高經(jīng)濟(jì)效益3.信用方式是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的有效手段三、信用的產(chǎn)生和發(fā)展信用在不同的社會有不同的表現(xiàn)形式，分別經(jīng)歷了高利貸信用、資本主義信用和社會主義信用幾個發(fā)展階段。從信用發(fā)展的歷史進(jìn)程來看，信用作為商品經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，總是受特定的生產(chǎn)方式所制約，同時又反映著一定的生產(chǎn)關(guān)系并為其服務(wù)。第四節(jié)信用形式一、商業(yè)信用（一）商業(yè)信用的概念及存在的意義指企業(yè)之間相互提供的與商品交易直接相聯(lián)系的信用。包括商品賒銷、分期付款、委托代銷等。商業(yè)信用是一種較早的信用形式，并成為資本主義信用制度的基礎(chǔ)。（二）商業(yè)信用的特點1.主體是經(jīng)濟(jì)企業(yè)2.客體是商品資本3.規(guī)模和產(chǎn)業(yè)資本動態(tài)一致（三）商業(yè)信用的局限性二、銀行信用（一）銀行信用的概念銀行信用是指銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣的形式提供的信用。銀行信用是在商業(yè)信用發(fā)展到一定階段的基礎(chǔ)上，克服了商業(yè)信用的局限性而產(chǎn)生和發(fā)展起來的。它的產(chǎn)生對資本主義商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了巨大的推動作用，并且已經(jīng)成為整個信用制度的核心和主體。（二）銀行信用的特點1.主體是金融機(jī)構(gòu)和社會不同的經(jīng)濟(jì)利益者2.客體是貨幣資金3.和產(chǎn)業(yè)資本變動的不一致性4.具有創(chuàng)造信用的功能（三）銀行信用發(fā)展的新趨勢三、國家信用（一）國家信用的概念（二）國家信用的基本形式1.內(nèi)債的基本形式2.外債的基本形式（三）國家信用的作用1.是國家彌補財政赤字的主要途徑2.是國家籌措建設(shè)資金，優(yōu)化資源配置的重要手段3.是宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要方式四、消費信用（一）消費信用的概念（二）消費信用的形式1.分期付款2.信用卡消費3.消費信貸五、國際信用（一）國際信用的概念（二）國際信用的形式1.出口信貸2.國際商業(yè)貸款3.政府貸款4.國際金融機(jī)構(gòu)貸款5.補償貿(mào)易6.國際債券7.國際租賃六、民間信用（一）民間信用的概念（二）民間信用的特點1.信用主體一般是個體經(jīng)營者和家庭個人消費者。2.信用客體逐步由以實物為主轉(zhuǎn)向以貨幣資金為主。3.資金用途由生活消費逐步轉(zhuǎn)向生活消費和生產(chǎn)消費并重。4.利率一般要高于銀行同期貸款利率，有些甚至具有高利貸性質(zhì)。本章小結(jié)11.利息率通常用分?jǐn)?shù)表示：百分?jǐn)?shù)表示的為年利率，千分?jǐn)?shù)表示的利率為月利率，萬分?jǐn)?shù)表示的利率為日利率。2.決定和影響利率的基本因素有：平均利潤率、貨幣資金的供求關(guān)系、國家經(jīng)濟(jì)政策、物價水平、信用的期限與風(fēng)險、國際因素等。3.利率的經(jīng)濟(jì)功能表現(xiàn)為通過利率水平的變化、利率結(jié)構(gòu)的調(diào)整來影響其他經(jīng)濟(jì)變量的過程。利率作為借貸資金的價格既影響貨幣的流量，又影響貨幣的存量；既影響儲蓄與投資，又影響物價和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本章小結(jié)24.經(jīng)濟(jì)學(xué)中的信用是指商品和貨幣的所有者（即貸者）把商品或貨幣的使用權(quán)暫時讓渡給商品或貨幣的使用者（即借者），到期償還并支付一定利息的價值運動形式。它是一種特殊的價值運動形式，是以支付利息為條件的借貸行為，從屬于商品貨幣經(jīng)濟(jì)的范疇。信用關(guān)系的成立應(yīng)具備四大要素：即信用主體、信用標(biāo)的、信用載體和信用條件。5.信用形式就是信用關(guān)系表現(xiàn)出來的具體形式。主要有商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費信用、國際信用、民間信用等主要形式。其中商業(yè)信用是信用制度的基礎(chǔ)，銀行信用是信用制度的主體。想一想1.試分析決定和影響利率的因素有哪些？2.名義利率與實際利率的關(guān)系？3.利率功能的發(fā)揮必須具備哪些條件？4.簡述信用的基本特征與職能。5.商業(yè)信用與銀行信用的主要區(qū)別有哪些？練一練1.甲企業(yè)是生產(chǎn)焦炭的企業(yè)，乙企業(yè)是生產(chǎn)鋼材的企業(yè)，如果甲企業(yè)把焦炭賒銷給乙企業(yè)，乙企業(yè)開具一張商業(yè)票據(jù)給甲企業(yè)。甲企業(yè)和乙企業(yè)之間存在信用關(guān)系嗎？是什么信用形式呢？這種信用形式有什么特點？2.小李為了買房，向銀行貸款100萬，思考這種信用屬于哪種信用形式？在該信用活動中，各種信用要素分別是什么？算一算1.假如張先生有10萬元人民幣，年利率為3%，分別采用單利和復(fù)利方法，幫他計算一下2年后的本利和。2.白領(lǐng)李小加打算明年結(jié)婚，在某大城市市區(qū)通過按揭貸款買了套100平方米的住房，2萬元每平方，房款總額200萬，假設(shè)首付五成，按揭年數(shù)20年。通過網(wǎng)絡(luò)房貸計算器查一查，在當(dāng)前貸款利率水平下，如果按照等額本息法償還，李小加每月要還款多少錢？如果加息1%，每個月要多還多少錢？走進(jìn)銀行.第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是以追求利潤為目標(biāo)，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負(fù)債為主要對象，具有貨幣創(chuàng)造能力，并提供日趨多樣化服務(wù)的綜合性、多功能的金融企業(yè)。它與其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的根本區(qū)別在于：只有它才能吸收可簽發(fā)支票的活期存款，是唯一能夠創(chuàng)造和收縮存款貨幣的金融中介機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行是現(xiàn)代金融體系的主體，它對國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著十分重要的作用。二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生（一）貨幣兌換業(yè)和貨幣經(jīng)營業(yè)（二）早期的銀行（三）現(xiàn)代商業(yè)銀行的形成現(xiàn)代資本主義銀行是通過兩條途徑產(chǎn)生的：一是早期高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；二是根據(jù)資本主義原則組建股份制銀行。三、商業(yè)銀行的發(fā)展模式（一）傳統(tǒng)式的英國模式（二）綜合式的德國模式（三）商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢現(xiàn)代商業(yè)銀行已成為經(jīng)營范圍廣泛，業(yè)務(wù)品種豐富，技術(shù)手段先進(jìn)，功能齊全，服務(wù)質(zhì)量不斷提高的多功能、綜合性的“金融百貨公司”

四、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象，具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行具備一般企業(yè)的基本特征。商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，它是經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。商業(yè)銀行的活動范圍不是一般的商品生產(chǎn)和流通領(lǐng)域，而是貨幣信用領(lǐng)域，其經(jīng)營對象是貨幣和貨幣資本這種特殊的商品，包容了貨幣收付、貨幣借貸以及各種與貨幣運動有關(guān)的金融服務(wù)。在社會再生產(chǎn)中處于特殊地位，發(fā)揮著其他工商企業(yè)無法比擬的特殊作用。（二）商業(yè)銀行的職能1．信用中介職能2．支付中介職能3．信用創(chuàng)造職能4．金融服務(wù)職能第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（一）自有資本1．資本金的含義與構(gòu)成（1）資本金的含義。（2）資本金的構(gòu)成。核心資本，也叫一級資本，它是最具完全意義的銀行自有資本，也是《巴塞爾協(xié)議》達(dá)成之前各國銀行自有資本定義中唯一相同的部分，它主要包括股本和公開儲備兩種。附屬資本也叫二級資本，它是核心資本的補充，由未公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)組成。2．商業(yè)銀行資本充足度的測定（二）存款存款是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行最主要的資金來源，在商業(yè)銀行的全部負(fù)債中所占的比重最大。1．活期存款2．定期存款3．儲蓄存款（三）借款1．同業(yè)借款（1）同業(yè)拆借。（2）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。（3）轉(zhuǎn)抵押。（4）回購協(xié)議。2．向中央銀行借款3．發(fā)行金融債券4．國際金融市場借款5．結(jié)算過程中的短期資金占用二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)1．庫存現(xiàn)金2．在中央銀行的存款3．在同業(yè)存款4．托收中現(xiàn)金（二）貸款資產(chǎn)1．按貸款期限劃分，可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款2．按貸款保障程度劃分，可分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)3．按貸款償還方式劃分，可分為一次性償還貸款和分期償還貸款4．按發(fā)放貸款時是否承擔(dān)本息收回的責(zé)任及責(zé)任大小劃分，可為自營貸款、委托貸款、特定貸款5．按貸款的質(zhì)量和風(fēng)險程度劃分，可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款（三）證券投資業(yè)務(wù)1．商業(yè)銀行證券投資的目的①增加收益。②分散風(fēng)險。③增強流動性。2．商業(yè)銀行證券投資的對象三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不用或較少運用自己的資金，以中間人的身份代客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。這種業(yè)務(wù)是由資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)衍生而來的，不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，具有相對的獨立性。第三節(jié)商業(yè)銀行管理一、商業(yè)銀行的類型與組織（一）商業(yè)銀行的組織形式1.單元制2.分支行制3.銀行控股公司制4.連鎖銀行制5.代理行制（二）商業(yè)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)1.決策機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)包括股東大會和董事會。

2.執(zhí)行機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)包括行長、副行長及各職能部門。3.監(jiān)督機(jī)構(gòu)股東大會選舉的監(jiān)事會二、商業(yè)銀行管理原則安全性、流動性、盈利性是商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中必須始終堅持的三條基本原則。（一）安全性原則所謂安全性，是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、收益、信譽以及所有業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的條件免遭損失的可能性。（二）流動性原則所謂流動性，是指商業(yè)銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提現(xiàn)、滿足各種合理資產(chǎn)支付需求的能力。這種流動性具體體現(xiàn)在資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面。（三）盈利性原則所謂盈利性是指商業(yè)銀行獲得利潤的能力。（四）“三性”原則的關(guān)系商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動性與盈利性原則，既統(tǒng)一又有矛盾。共同保證了銀行經(jīng)營活動正常、有效地進(jìn)行。其中，安全性是前提，只有保證了資金安全無損，才能獲得正常盈利；流動性是條件，只有保證了資金正常流動，才能確立信用中介的地位，銀行各項業(yè)務(wù)活動才能順利進(jìn)行；盈利性是目的，之所以要保持資金安全性和流動性，目的就是為了盈利。“三性”原則之間又存在著矛盾。因為較富有流動性、較安全的資產(chǎn)，一般都只能提供較低的收益；而盈利性較高的資產(chǎn)，往往安全性和流動性都比較差。所以，要提高資金的安全性和流動性，往往會削弱其盈利性；而要提高盈利性，安全性和流動性必然受到影響。商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心或著力點就是協(xié)調(diào)處理這三者之間的關(guān)系，使安全性、流動性和盈利性達(dá)到最佳組合。第四節(jié)貨幣市場一、貨幣市場概述（一）貨幣市場概念貨幣市場（MoneyMarket）是短期資金市場，是指融資期限在一年以下的金融市場，是金融市場的重要組成部分。由于該市場交易的金融工具，主要是政府、銀行及工商企業(yè)發(fā)行的短期信用工具，具有期限短、流動性強和風(fēng)險小的特點，在貨幣供應(yīng)量層次劃分上被置于現(xiàn)金貨幣和存款貨幣之后，稱之為“準(zhǔn)貨幣”，所以將該市場稱為“貨幣市場”。（二）貨幣市場工具在我國，貨幣市場工具，主要包括：1.現(xiàn)金；2.一年以內(nèi)（含一年）的銀行定期存款、大額存單；3.剩余期限在三百九十七天以內(nèi)（含三百九十七天）的債券；4.期限在一年以內(nèi)（含一年）的債券回購；期限在一年以內(nèi)（含一年）的中央銀行票據(jù)；5.中國證監(jiān)會、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動性的金融工具。（三）貨幣市場的功能1.調(diào)劑資金余缺，滿足短期融資需要（余與缺；各類主體）2.為各種信用形式的發(fā)展創(chuàng)造了條件（商業(yè)信用；銀行信用；國家信用；國際信用）3.為政策調(diào)控提供條件和場所。政府常常直接或間接通過貨幣市場進(jìn)行宏觀調(diào)控。中央銀行貨幣政策的三大傳統(tǒng)工具都是通過貨幣市場實施的。二、同業(yè)拆借市場（一）同業(yè)拆借市場的內(nèi)涵同業(yè)拆借市場又叫同業(yè)拆放市場，是銀行等金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金調(diào)劑、融通的場所。資金不足者向資金多余者借入款項，稱為資金拆入；資金多余者向資金不足者借出款項，稱為資金拆出。資金拆入大于資金拆出稱之為凈拆入；反之稱為凈拆出。隨著同業(yè)拆借市場規(guī)模的擴(kuò)大和功能的完善，它已成為貨幣市場中最具有影響力的子市場，在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理和中央銀行的宏觀調(diào)控中發(fā)揮著重要作用。（二）同業(yè)拆借市場的特點1.對融資主體資格的限制2.融資期限較短3.交易額較大4.利率由供求雙方議定5.參與拆借的機(jī)構(gòu)在中央銀行開立有存款賬戶（三）我國同業(yè)拆借市場的產(chǎn)生與發(fā)展三、票據(jù)貼現(xiàn)市場（一）票據(jù)的內(nèi)涵票據(jù)的概念有廣義和狹義之分。廣義的票據(jù)包括各種有價證券和商業(yè)上的權(quán)利憑證，如股票、債券、發(fā)票、提貨單等；狹義的票據(jù)是指票據(jù)法規(guī)定的匯票、本票和支票。票據(jù)是具有法定要式，體現(xiàn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種有價憑證，是世界各國現(xiàn)行的主要結(jié)算工具和信用工具。（二）票據(jù)承兌1.承兌的涵義2.承兌的操作過程3.商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票（三）票據(jù)貼現(xiàn)1.背書2.貼現(xiàn)3.票據(jù)貼現(xiàn)的操作過程（1）申請貼現(xiàn)。由持票人填寫有關(guān)事項，交銀行審批。（2）貼現(xiàn)金額發(fā)放。銀行收到貼現(xiàn)申請憑證和票據(jù)，經(jīng)審核無誤后，扣除自貼現(xiàn)日起至票據(jù)到期日的利息后，實付貼現(xiàn)金額。（3）收回貼現(xiàn)票據(jù)。票據(jù)到期，銀行憑票向付款人收取款項。4.影響貼現(xiàn)的因素貼現(xiàn)銀行實付的貼現(xiàn)金額是由貼現(xiàn)額、貼現(xiàn)期和貼現(xiàn)率三個因素決定。實付貼現(xiàn)金額的計算公式是：貼現(xiàn)利息＝貼現(xiàn)額×貼現(xiàn)期（未到期天數(shù)）×（年貼現(xiàn)率/360天）實付貼現(xiàn)金額＝貼現(xiàn)額-貼現(xiàn)利息5.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)就是辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的銀行將貼進(jìn)的未到期票據(jù)，再向其他銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行貼現(xiàn)的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)將其貼進(jìn)的未到期票據(jù)向中央銀行再次貼現(xiàn)的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為。四、回購協(xié)議和回購市場（一）回購市場的概念和特點1.回購市場的概念與分類2.回購協(xié)議市場的特點（1）回購協(xié)議的期限較短。（2）不受準(zhǔn)備金要求的影響。（3）協(xié)議到期時，雙方必須進(jìn)行反向交易。（4）回購協(xié)議是一種風(fēng)險較小的金融工具。（二）回購市場的參與者1.商業(yè)銀行和證券交易商是回購協(xié)議市場的主要資金需求者2.中央銀行也是回購協(xié)議市場的重要參與者3.公司、銀行和政府是回購協(xié)議市場的資金供給者（三）我國回購市場的產(chǎn)生與發(fā)展本章小結(jié)11．從原始的貨幣兌換業(yè)和經(jīng)營業(yè)開始，并隨著業(yè)務(wù)不斷拓展以及職能的不斷體現(xiàn)，形成了真正意義上的現(xiàn)代商業(yè)銀行概念，即：以吸收存款為主要資金來源，以開展貸款和中間業(yè)務(wù)為主要業(yè)務(wù)，以盈利為目的的綜合性、多功能的金融企業(yè)。2．商業(yè)銀行作為社會經(jīng)濟(jì)體的重要組成部分，發(fā)揮了重要職能，即信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)等四大職能。3．商業(yè)銀行主要開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類業(yè)務(wù)，并不斷得到拓展和創(chuàng)新；為保持商業(yè)銀行的穩(wěn)健高效運營，在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中，要遵循流動性、安全性和贏利性三大原則。本章小結(jié)24.貨幣市場是專指融資期限在一年以下的短期資金交易市場，它是金融市場的重要組成部分，主要由同業(yè)拆借市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、可轉(zhuǎn)讓大額存單市場以及回購市場等組成。5.同業(yè)拆借市場是銀行等金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金調(diào)劑、融通的場所。票據(jù)貼現(xiàn)市場主要包括票據(jù)承兌和票據(jù)貼現(xiàn)兩部分。可轉(zhuǎn)讓大額存單是商業(yè)銀行發(fā)行的一種短期信用工具。回購協(xié)議是證券持有人與證券購買者雙方簽訂協(xié)議同意暫時賣出證券獲取資金并于將來某日按約定的價格重新買回這些證券。想一想1.聯(lián)系實際，簡要回答商業(yè)銀行開展了哪些業(yè)務(wù)？2.作為特殊的金融企業(yè)，試分析商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。3.簡述商業(yè)銀行產(chǎn)生的社會經(jīng)濟(jì)背景。4.同業(yè)拆借市場的種類與特點有哪些？練一練利用周末或節(jié)假日到一家銀行網(wǎng)點，觀察一下里面的布局和各類業(yè)務(wù)人員。如果有電子顯示屏，認(rèn)真讀一下上面顯示的內(nèi)容。查一查上網(wǎng)查一查2-3家商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行，看看它們主要有哪些業(yè)務(wù)？有哪些區(qū)別？交易證券.第一節(jié)證券公司一、證券公司和證券業(yè)機(jī)構(gòu)（一）證券公司證券公司是專門從事對工商業(yè)股票與債券承銷和投資、代銷包銷，并為企業(yè)提供長期資金業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。證券公司在歐美大陸稱投資銀行，英國稱之為商人銀行。證券公司在金融市場上的功能主要包括兩方面：一方面，它為需要資金的單位包括企業(yè)和政府部門提供籌集資金的服務(wù)；另一方面，它充當(dāng)投資者買賣證券的經(jīng)紀(jì)人和交易商。（二）證券公司的主要業(yè)務(wù)（1）為公司股票、債券的發(fā)行提供咨詢和擔(dān)保，并代理發(fā)行或包銷。（2）向公司融資，包括直接投資公司股票、債券和向公司提供長期信貸。（3）直接參與公司的創(chuàng)建與改組活動，為公司的設(shè)立、合并、收購、調(diào)整提供投資及財務(wù)方面的咨詢。（4）從事證券的自營買賣。（5）充當(dāng)政府投資顧問，。二、證券交易所（一）證券交易所概述證券交易所是有組織的、公開集中證券買賣的場所，是金融市場的有機(jī)組成部分。證券交易所為證券買賣雙方提供了集中交易的場所以及多種與交易有關(guān)的服務(wù)和設(shè)施，從而使交易雙方可以充分地交換信息，保證了證券交易迅速而順利地進(jìn)行。證券交易所按組織類型可以劃分為公司制和會員制兩種。（二）證券交易所的特征1.是有組織的市場2.具有證券交易的中介性3.具有公開性（三）主要的證券交易所簡介1.紐約證券交易所2.東京證券交易所3.倫敦證券交易所三、我國的證券業(yè)機(jī)構(gòu)（一）證券公司（二）證券交易所我國目前有兩家主要的證券交易所，即深圳證券交易所和上海證券交易所，它們都是不以營利為目的，為證券的集中和有組織的交易提供場所和設(shè)施，并履行相關(guān)職責(zé)，實行自律性管理的會員制事業(yè)法人。（三）證券登記結(jié)算公司證券登記結(jié)算公司是專門為證券與證券交易辦理存款、資金存管、資金結(jié)算、交收和證券過戶業(yè)務(wù)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。我國的證券登記結(jié)算公司是不以營利為目的的法人，采取全國集中統(tǒng)一的運營方式。目前，我國上海證券交易所的登記結(jié)算工作由上海證券中央登記結(jié)算公司承擔(dān)。深圳證券交易所的登記結(jié)算工作由深圳證券結(jié)算公司承擔(dān)。（四）證券投資咨詢公司第二節(jié)股票交易一、股票價格（一）股票市場價格股票的價格有廣義和狹義之分。廣義的股票價格是對股票的票面價格、發(fā)行價格、賬面價格、清算價格、內(nèi)在價格和市場價格的統(tǒng)稱；狹義的股票價格主要是指股票的市場價格。在證券市場上，股票是一種特殊的商品。當(dāng)市場供不應(yīng)求時，就會引起股票價格上漲，當(dāng)供過于求時，則會引起股價下跌。股票價格隨市場變化而波動，是各種必然的、偶然的、主觀的、客觀的以及政治、社會、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等各方面因素共同作用的結(jié)果，影響和形成過程也十分復(fù)雜。（二）股票價格指數(shù)1.股票價格指數(shù)概念2.股價指數(shù)的編制（1）平均法（2）綜合法（3）加權(quán)法幾種重要的股價指數(shù)（1）道?瓊斯股票價格平均指數(shù)（2）標(biāo)準(zhǔn)普爾股票價格指數(shù)（3）倫敦金融時報股票價格指數(shù)（4）日經(jīng)股票價格指數(shù)（5）恒生股票價格指數(shù)二、股票發(fā)行市場（一）股票發(fā)行市場主體股票發(fā)行市場主體主要包括股票發(fā)行公司、股票承銷商和股票認(rèn)購者。（二）股票發(fā)行方式1.籌資發(fā)行和增資發(fā)行2.直接發(fā)行和間接發(fā)行三、股票的流通市場（一）股票流通市場結(jié)構(gòu)股票流通市場的結(jié)構(gòu)主要包括股票交易所市場和場外市場。（二）股票場內(nèi)交易程序投資者要買賣股票，不能在場內(nèi)直接進(jìn)行，只能通過證券商進(jìn)行，通常有開立股票賬戶、委托買賣股票和交割成交股票三大程序，經(jīng)過開戶、委托、成交、清算、交割、過戶幾大環(huán)節(jié)。第三節(jié)債券交易和基金交易一、債券概述債券是發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。（一）債券的票面價值（二）債券的償還期限1.資金使用方向2.市場利率變化3.債券的變現(xiàn)能力（三）債券的利率（四）債券發(fā)行者名稱二、債券發(fā)行（一）債券發(fā)行的條件1.發(fā)行金額2.債券期限3.債券的償還方式4.票面利率5.付息方式6.發(fā)行價格7.收益率8.債券的稅收效應(yīng)9.發(fā)行費用10.有無擔(dān)保（二）債券的信用評級1.信用評級的概念信用評級起始于美國，其中最著名的是穆迪公司和標(biāo)準(zhǔn)普爾公司。2.信用評級的目的和原則信用評級的目的是將發(fā)行人的資信和償債的可靠程度公布于眾，以保護(hù)投資者的利益，供投資者決策參考。3.信用評級的程序三、債券投資（一）債券投資收益1.債券利息一般利息的支付分為一次性付息和分期付息兩大類。債券的利息收益取決于債券的票面利率和付息方式。2.資本損益?zhèn)顿Y的資本損益是指債券買入價與賣出價或買入價與到期償還額之間的差額。當(dāng)賣出價或償還額大于買入價時，是資本收益，當(dāng)賣出價或償還額小于買入價時，是資本損失。（二）債券投資收益率1.票面收益率票面收益率＝債券年利息÷債券面值×100%2.直接收益率直接收益率＝債券年利息÷債券實際買入價格×100%3.持有期收益率（1）息票債券的持有期收益率計算公式：持有期收益率＝債券年利息＋（債券賣出價－債券買入價）÷持有年限債券買入價×100%（2）一次還本付息的持有期收益率計算公式：持有期收益率＝（債券賣出價－債券買入價）÷持有年限債券買入價×100%持有期收益率可以衡量債券投資者在持有債券期間的真實收益比率，所以又叫實際收益率。4.到期收益率到期收益率又稱最終收益率。一般的債券到期都按面值償還本金，所以，隨著到期日的臨近，債券的市場價格會越來越接近面值。到期收益率同樣包括了利息收入和資本損益。（1）息票債券的到期計算公式：到期收益率＝債券年利息＋（債券面額－債券買入價）÷到期年限債券買入價×100%（2）一次還本付息的收益率計算公式：到期收益率＝［債券面額×（1＋債券票面利率×債券的有效年限）－債券買入價］÷持有年限債券買入價×100%四、基金公司和基金交易（一）概述基金組織是指籌集、管理、運用某種專門基金的金融機(jī)構(gòu)。1.開放型基金與封閉型基金2.貨幣基金、債券基金與股票基金（二）中國的基金業(yè)第四節(jié)資本市場（一）資本市場的涵義資本市場是與貨幣市場相對應(yīng)的一個概念，是進(jìn)行中長期資金融通的場所，又稱為長期金融市場。資本市場交易的金融工具期限短則幾年，長則十年以上，其產(chǎn)生和發(fā)展與社會化大生產(chǎn)聯(lián)系密切，可以較高程度地滿足政府和企業(yè)對長期資本的需求，是企業(yè)直接融資的重要形式。資本市場的主要工具有股票、債券和投資基金。從整體來看，資本市場應(yīng)該包括兩個部分：一是銀行中長期存貸款市場；一是證券市場。（二）資本市場的特點1.融資期限長2.融資作用企業(yè)在資本市場上融資主要用于企業(yè)的創(chuàng)建、改建和擴(kuò)建；政府在資本市場上籌集資金主要用于長期建設(shè)性項目的投資、基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)和平衡財政收支3.融資風(fēng)險程度較高流動性較低，價格波動幅度較大，風(fēng)險較高4.資本市場的融資規(guī)模要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于貨幣市場二、資本市場的功能1.籌集資本，實現(xiàn)借貸資本的轉(zhuǎn)換2.優(yōu)化配置，提高資本使用效益3.分散風(fēng)險，促進(jìn)資本的社會化4.加強調(diào)控，保證貨幣政策執(zhí)行的有效性本章小結(jié)11.證券公司是專門從事對工商業(yè)股票與債券承銷和投資、代銷包銷，并為企業(yè)提供長期資金業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，其功能主要是為需要資金的單位包括企業(yè)和政府部門提供籌集資金的服務(wù)，同時它充當(dāng)投資者買賣證券的經(jīng)紀(jì)人和交易商。2.股票市場是指股票的發(fā)行和流通交易的場所，是企業(yè)進(jìn)行融資的主要渠道之一。股票價格及價格指數(shù)、股票交易的場所、股票市場的參與者、股票市場有結(jié)構(gòu)等構(gòu)成了一個整體性的股票市場。本章小結(jié)23.債券市場是指債券的發(fā)行和流通交易的場所，也是企業(yè)進(jìn)行融資的主要渠道之一。債券主要由票面價值、償還期限、債券利率、債券發(fā)行者等基本要素所組成。4.債券的信用評級是指根據(jù)一定的指標(biāo)體系對債券的還本付息的可靠程度進(jìn)行綜合評定，并通過債券的等級指標(biāo)將其表示出來。債券的信用等級對債券發(fā)行者、投資者和管理機(jī)構(gòu)都具有重要意義。5.資本市場是與貨幣市場相對應(yīng)的一個概念。資本市場是指融資期限在一年以上的中長期金融資產(chǎn)供求關(guān)系的總和，包括銀行的中長期信貸市場和有價證券市場。想一想1.股票發(fā)行的基本形式有哪些？2.簡述債券利率與期限之間的關(guān)系。3.簡述證券交易所的基本特征。4.債券發(fā)行的基本條件有哪些？5.談?wù)勀銓χ袊Y本市場發(fā)展的看法。練一練向你的一位同學(xué)、親戚或者朋友說明一下股票交易的基本程序及操作要點。查一查1.試比較股票票面價格、發(fā)行價格、賬面價格、市場價格之間的區(qū)別。2.查一查幾只你聽說過的或比較感興趣的股票最近幾年的價格走勢，談?wù)勀愕目捶?。巧用保險.第一節(jié)保險公司一、保險公司概述保險是以社會互助的形式，對因各種自然災(zāi)害和意外事故造成的損失進(jìn)行補償?shù)囊环N方式。保險公司是指依法成立的、專門經(jīng)營各種保險業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。保險公司根據(jù)風(fēng)險分散原理，將社會經(jīng)濟(jì)生活中的個別風(fēng)險，通過保險機(jī)制分散于多個經(jīng)濟(jì)主體，以保證社會經(jīng)濟(jì)生活的穩(wěn)定。保險具有分散風(fēng)險、組織經(jīng)濟(jì)補償兩個基本功能，在現(xiàn)代社會中還具有融通資金的功能，因此，保險公司是一種最重要的非銀行金融機(jī)構(gòu)。二、保險機(jī)構(gòu)（一）保險公司分類1.人壽保險公司人壽保險公司是為投保人因意外事故或傷亡造成的經(jīng)濟(jì)損失提供經(jīng)濟(jì)保險的金融機(jī)構(gòu)。2.財產(chǎn)和災(zāi)難保險公司財產(chǎn)和災(zāi)難保險公司是對法人單位和家庭住戶提供財產(chǎn)意外損失保險的金融機(jī)構(gòu)。（二）保險中介機(jī)構(gòu)（1）保險代理公司。保險代理公司是受保險公司的委托代其開展保險業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。代理公司要根據(jù)保險公司委托的業(yè)務(wù)范圍和授予的權(quán)限進(jìn)行業(yè)務(wù)代理，因此所產(chǎn)生的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任等均由保險公司承擔(dān)。（2）保險經(jīng)紀(jì)公司。保險經(jīng)紀(jì)公司是投保方的代理人，是指基于投保方的利益，為投保人提供選擇險種、與保險公司訂立保險合同、繳納保費、索取賠付等中介服務(wù)的保險中介機(jī)構(gòu)。（3）保險公估公司。保險公估公司是指接受保險當(dāng)事人委托，專門從事保險標(biāo)的評估、勘驗、鑒定、估損、賠償額的核算等業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。第二節(jié)商業(yè)保險一、商業(yè)保險概述（一）商業(yè)保險的內(nèi)涵商業(yè)保險是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業(yè)經(jīng)營。商業(yè)保險關(guān)系是由當(dāng)事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系，投保人根據(jù)合同約定，向保險公司支付保險費，保險公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任。一般所說的保險是指商業(yè)保險。商業(yè)保險按照保險保障范圍分為：人身保險、財產(chǎn)保險、責(zé)任保險、信用保證保險。（二）商業(yè)保險的特征1．商業(yè)保險的經(jīng)營主體是商業(yè)保險公司。2．商業(yè)保險所反映的保險關(guān)系是通過保險合同體現(xiàn)的。3．商業(yè)保險的對象可以是人和物（包括有形的和無形的），具體標(biāo)的有人的生命和身體、財產(chǎn)以及與財產(chǎn)有關(guān)的利益、責(zé)任、信用等。4．商業(yè)保險的經(jīng)營要以盈利為目的，而且要獲取最大限度的利潤，以保障被保險人享受最大程度的經(jīng)濟(jì)保障。二、人身保險（一）人身保險內(nèi)涵人身保險是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的保險。當(dāng)人們遭受不幸事故或因疾病、年老以致喪失工作能力、傷殘、死亡或年老退休后，根據(jù)保險合同的規(guī)定，保險人對被保險人或受益人給付保險金或年金，以解決病、殘、老、死所造成的經(jīng)濟(jì)困難。人身保險的基本內(nèi)容是：投保人（也就是買保險的）與保險人（就是賣保險的）簽合同，互相定立權(quán)利義務(wù)，投保人向保險人交納保險費，當(dāng)被保險人發(fā)生死亡、殘廢、疾病等保險事故，或活到合同約定的年齡，保險人向被保險人或其受益人給付保險金。（二）人身保險的種類1．定期死亡保險以被保險人保險期間死亡為給付條件的保險。2．終身死亡保險以被保險人終身死亡為給付條件的保險。3．兩全保險以被保險人保險期限內(nèi)死亡或者保險期間屆滿仍舊生存為給付條件的保險，有儲蓄的性質(zhì)。4．年金保險以被保險人的生存為給付條件，保證被保險人在固定的期限內(nèi)，按照一定的時間間隔領(lǐng)取款項的保險。（三）人身保險的功能人身保險的主要功能從兩個方面體現(xiàn)：一是保障被保險人死亡所致家庭損失的經(jīng)濟(jì)補償，減輕家庭或子女的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，使其遺屬能夠獲得一定收入，以維持生活及償付債務(wù)；二是儲蓄資金，以備將來養(yǎng)老所需。前者屬保障型的，后者為儲備型的。另外，根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》，保險賠款可免納個人所得稅。三、財產(chǎn)保險（一）財產(chǎn)保險內(nèi)涵財產(chǎn)保險廣義上講，是除人身保險外的其他一切險種，包括財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險、保證保險、農(nóng)業(yè)保險等。它是以有形或無形財產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險標(biāo)的的一類實償性保險。（二）財產(chǎn)保險的種類四、責(zé)任保險與信用保證保險（一）責(zé)任保險責(zé)任保險是以被保險人的民事?lián)p害賠償責(zé)任作為保險標(biāo)的的保險。不論企業(yè)、團(tuán)體、家庭或個人，在進(jìn)行各項生產(chǎn)業(yè)務(wù)活動或在日常生活中，由于疏忽、過失等行為造成對他人的損害，根據(jù)法律或契約對受害人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，都可以在投保有關(guān)責(zé)任保險之后，由保險公司負(fù)責(zé)賠償。（二）信用保證保險信用保證保險的標(biāo)的是合同雙方權(quán)利人和義務(wù)人約定的經(jīng)濟(jì)信用。信用保證保險是一種擔(dān)保性質(zhì)的保險。在業(yè)務(wù)習(xí)慣上，因投保人在信用關(guān)系中的身份不同，信用保證保險又可分為信用保險和保證保險兩種類型。信用保險以訂立合同的一方要求保險人承擔(dān)合同的對方的信用風(fēng)險為內(nèi)容的保險。保證保險以義務(wù)人為被保證人按照合同規(guī)定要求保險人擔(dān)保對權(quán)利人應(yīng)履行義務(wù)的保險。第三節(jié)社會保險一、社會保險概述（一）社會保險內(nèi)涵社會保險是指國家通過立法強制實行的，由勞動者、企業(yè)（雇主）或社區(qū)、以及國家三方共同籌資，建立保險基金，對勞動者因年老、工傷、疾病、生育、殘廢、失業(yè)、死亡等原因喪失勞動能力或暫時失去工作時，給予勞動者本人或供養(yǎng)直系親屬物質(zhì)幫助的一種社會保障制度。它具有保障勞動者基本生活、維護(hù)社會安定和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。（二）社會保險特征1．保障性：指保障勞動者的基本生活。2．普遍性：社會保險覆蓋所有社會勞動者。3．互助性：利用參加保險者的合力，幫助某個遇到風(fēng)險的人，互相互濟(jì)，滿足急需。4．強制性：由國家立法限定，強制用人單位和職工參加。5．福利性：社會保險是一種政府行為，不以盈利為目的。二、養(yǎng)老保險（一）養(yǎng)老保險內(nèi)涵養(yǎng)老保險（或養(yǎng)老保險制度）是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動義務(wù)的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。養(yǎng)老保險是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險五大險種中最重要的險種之一。（二）養(yǎng)老保險制度1.傳統(tǒng)型制度2.國家統(tǒng)籌制度3.強制儲蓄型（三）我國養(yǎng)老保險發(fā)展社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度是我國在世界上首創(chuàng)的一種新型的基本養(yǎng)老保險制度。在基本養(yǎng)老保險基金的籌集上采用傳統(tǒng)型的基本養(yǎng)老保險費用的籌集模式，即由國家、單位和個人共同負(fù)擔(dān)；基本養(yǎng)老保險基金實行社會互濟(jì)；在基本養(yǎng)老金的計發(fā)上采用結(jié)構(gòu)式的計發(fā)辦法，強調(diào)個人帳戶養(yǎng)老金的激勵因素和勞動貢獻(xiàn)差別。三、醫(yī)療保險（一）醫(yī)療保險的內(nèi)涵醫(yī)療保險是為補償疾病所帶來的醫(yī)療費用的一種保險。職工因疾病、負(fù)傷、生育時，由社會或企業(yè)提供必要的醫(yī)療服務(wù)或物質(zhì)幫助的社會保險。以合同的方式預(yù)先向受疾病威脅的人收取醫(yī)療保險費，建立醫(yī)療保險基金；當(dāng)被保險人患病并去醫(yī)療機(jī)構(gòu)就診而發(fā)生醫(yī)療費用后，由醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)給予一定的經(jīng)濟(jì)補償。兩大職能：風(fēng)險轉(zhuǎn)移和補償轉(zhuǎn)移。即把個體身上的由疾病風(fēng)險所致的經(jīng)濟(jì)損失分?jǐn)偨o所有受同樣風(fēng)險威脅的成員，用集中起來的醫(yī)療保險基金來補償由疾病所帶來的經(jīng)濟(jì)損失。（二）醫(yī)療保險制度1.間接醫(yī)療保險制度。2.直接醫(yī)療保險制度。3.基本醫(yī)療照顧。（三）我國醫(yī)療保險發(fā)展中國的基本醫(yī)療保險制度實行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的模式。四、失業(yè)保險（一）失業(yè)保險的內(nèi)涵失業(yè)保險是指勞動者由于非本人原因暫時失去工作，致使工資收入中斷而失去維持生計來源，并在重新尋找新的就業(yè)機(jī)會時，從國家或社會獲得物質(zhì)幫助以保障其基本生活的一種社會保險制度。失業(yè)保險的主要特點包括：1.普遍性。2.強制性。3.互濟(jì)性。（二）失業(yè)保險的制度國際上一般采取五種方式籌集失業(yè)保險所需資金：一是由雇主和雇員雙方負(fù)擔(dān)；二是由雇主和國家雙方負(fù)擔(dān)；三是由雇員和國家雙方負(fù)擔(dān)；四是由國家、雇員和雇主三方負(fù)擔(dān)；五是全部由雇主負(fù)擔(dān)。（三）我國失業(yè)保險發(fā)展第四節(jié)保險市場一、保險市場概述（一）保險市場的涵義保險市場是指保險商品交換關(guān)系的總和或是保險商品供給與需求關(guān)系的總和。既可以指固定的交易場所，如保險交易所，也可以是所有實現(xiàn)保險商品讓渡的交換關(guān)系的總和。保險市場的交易對象是保險人為消費者提供的保險保障，即各類保險商品。（二）保險市場的要素1.保險市場主體（1）保險商品的供給方（2）保險商品的需求方（3）保險市場中介方2.保險市場的客體保險市場的客體是指保險市場上供求雙方具體交易的對象，這個交易對象就是保險商品。保險商品是一種特殊形態(tài)的商品。二、保險市場功能1.保險保障功能

(1)財產(chǎn)保險的補償

(2)人身保險的給付2.資金融通功能3.社會管理功能(1)社會保障管理(2)社會風(fēng)險管理

(3)社會關(guān)系管理

(4)社會信用管理本章小結(jié)11.保險是以社會互助的形式，對因各種自然災(zāi)害和意外事故造成的損失進(jìn)行補償?shù)囊环N方式。保險公司是指依法成立的、專門經(jīng)營各種保險業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。按保險的標(biāo)的不同，保險公司可分為兩大類：人壽保險公司、財產(chǎn)和災(zāi)難保險公司。2.商業(yè)保險是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業(yè)經(jīng)營。商業(yè)保險按照保險保障范圍分為人身保險、財產(chǎn)保險、責(zé)任保險、信用保證保險。本章小結(jié)23.社會保險是指國家通過立法強制實行的，由勞動者、企業(yè)（雇主）或社區(qū)、以及國家三方共同籌資，建立保險基金，對勞動者因年老、工傷、疾病、生育、殘廢、失業(yè)、死亡等原因喪失勞動能力或暫時失去工作時，給予勞動者本人或供養(yǎng)直系親屬物質(zhì)幫助的一種社會保障制度。4.保險市場是指保險商品交換關(guān)系的總和或是保險商品供給與需求關(guān)系的總和。它既可以指固定的交易場所，如保險交易所，也可以是所有實現(xiàn)保險商品讓渡的交換關(guān)系的總和。保險市場的交易對象是保險人為消費者提供的保險保障，即各類保險商品。想一想1.購買保險的主要目的是什么？2.商業(yè)保險和社會保險的區(qū)別和聯(lián)系是什么？3.簡述保險市場的主要功能。練一練和同學(xué)進(jìn)行情景扮演，一人扮演保險公司某種保險產(chǎn)品的推銷員，一人扮演顧客。然后互換角色。相互交流一下彼此的感受。查一查上網(wǎng)瀏覽一家你知道的保險公司的網(wǎng)站，看看它能提供怎樣的保險服務(wù)。使用外匯.第一節(jié)認(rèn)識外匯一、什么是外匯？（一）動態(tài)外匯的概念動態(tài)含義的外匯是指把一國的貨幣兌換成另一國貨幣，用以清償國際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的行為和過程。如出口企業(yè)和進(jìn)口企業(yè)收付貨款，辦理結(jié)匯就是一種外匯行為，銀行與客戶之間的外匯買賣和銀行同業(yè)之間的外匯買賣就是一種外匯經(jīng)營活動。（二）靜態(tài)外匯的概念靜態(tài)含義的外匯是指外幣及以外幣表示的可用于國際支付的手段和資產(chǎn)。二、為何要使用外匯？（一）用于國際間的支付和結(jié)算國際間的經(jīng)濟(jì)交易涉及到不同國家，通常要使用外匯進(jìn)行非現(xiàn)金結(jié)算，來清償國際債權(quán)債務(wù)。所有的國際債權(quán)債務(wù)關(guān)系都能夠通過銀行國際業(yè)務(wù)，利用外匯進(jìn)行清算，完成國際間的支付和結(jié)算。（二）調(diào)劑國際間的資金余缺（三）充當(dāng)國際儲備外匯作為國際間支付結(jié)算的手段和資產(chǎn)，可以作為國際儲備資產(chǎn)，并且目前是國際儲備資產(chǎn)中占比最大的資產(chǎn)。

三、主要外國貨幣概覽（一）世界主要貨幣名稱及符號照國際標(biāo)準(zhǔn)化組織1SO—4217標(biāo)準(zhǔn)的定義，每種貨幣都用三個字母的代碼來表示。貨幣代碼通常是由兩個字母的國家代碼(國際標(biāo)準(zhǔn)化組織ISO-3166標(biāo)準(zhǔn))加第一個貨幣字母構(gòu)成的，但也有例外，比如歐元(Euro)，被標(biāo)示為EUR。國家或地區(qū)貨幣名稱ISO貨幣符號代碼慣用縮寫中國人民幣元(RenminbiYuan)CNY￥中國香港港元(HongKongDollar)HKDHK＄日本日元(Yen)JPYYen韓國韓元(Won)KRWW新加坡新加坡元(SingaporeDollar)SGDS＄越南越南盾(Dong)VNDD泰國泰銖(Baht)THBB馬來西亞林吉特(MalaysianRinggit)MYRMal＄印度尼西亞盧比，印尼盾(Rupiah)IDRRp菲律賓菲律賓比索(PhilippinePeso)PHPP（二）主要外國貨幣介紹1.美元2.歐元3.日元第二節(jié)理解匯率一、匯率如何表示？匯率也稱為匯價、外匯行市、外匯牌價，是兩國貨幣的兌換比率，即用一種貨幣表示另一種貨幣的價格。匯率的表示通?？捎靡韵聨追N方式，以美元對人民幣的匯率為例，可表示如下：USD100=CNY630.59USD1=CNY6.3059USD/CNY=6.3059寫在前面的貨幣USD稱為單位貨幣或基準(zhǔn)貨幣，寫在后面的貨幣CNY稱為報價貨幣，匯率的數(shù)值6.3059通常用5位有效數(shù)字來表示。當(dāng)美元對人民幣的匯率由USD1=CNY6.3059變動到USD1=CNY6.2950時，意味著USD貶值、CNY升值。升值貶值是一個相對的概念，甲貨幣對乙貨幣升值意味著乙貨幣對甲貨幣貶值。二、匯率標(biāo)價方法有幾種？（一）直接標(biāo)價法GBP100=CNY1005.96USD100=CNY633.16EUR100＝CNY793.38外幣（GBP、USD、EUR）是單位貨幣或基準(zhǔn)貨幣，本幣（CNY）是報價貨幣。直接標(biāo)價法是以一定單位（1、100、10000等）的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)能夠折合成若干本國貨幣的標(biāo)價方法，或者說是以本幣來表示外國貨幣的價格。根據(jù)習(xí)慣，大多數(shù)國家的貨幣采用直接標(biāo)價法，外國貨幣對人民幣的匯率報價通常采用直接標(biāo)價法。（二）間接標(biāo)價法GBP1=USD1.5702GBP1=HKD12.192單位貨幣/基準(zhǔn)貨幣報價貨幣本幣（GBP）是單位貨幣或基準(zhǔn)貨幣，外幣（USD、HKD）是報價貨幣。因此，間接標(biāo)價法是以一定單位（1、100、10000等）的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)能夠折合成若干外國貨幣的標(biāo)價方法，或者說是以外幣來表示本國貨幣的價格。根據(jù)習(xí)慣，大多數(shù)國家的貨幣在匯率報價時采用直接標(biāo)價法，少數(shù)幾個國家的貨幣采用間接標(biāo)價法，采用間接標(biāo)價法的貨幣是：英鎊、歐元、澳大利亞元、新西蘭元、美元。（三）美元標(biāo)價法二戰(zhàn)后確立的國際貨幣體系是以美元為中心貨幣，因此從20世紀(jì)50年代初開始，各國外匯市場上公布的外匯牌價均以美元為標(biāo)準(zhǔn)，這種情況被稱為美元標(biāo)價法。在美元對除英鎊、歐元等少數(shù)貨幣以外的其他貨幣匯率標(biāo)價時，采用以美元為單位貨幣的標(biāo)價法，即一美元等于多少該種貨幣。美元對于英鎊、歐元等貨幣則采用以美元為報價貨幣的間接標(biāo)價法，即1單位該種貨幣等于多少美元。三、匯率的種類（一）買入?yún)R率、賣出匯率、中間匯率、現(xiàn)鈔匯率1.買入?yún)R率與賣出匯率2.中間匯率3.現(xiàn)鈔匯率（二）基本匯率和套算匯率（三）即期匯率和遠(yuǎn)期匯率（四）電匯匯率、信匯匯率、票匯匯率第三節(jié)匯率變動的影響一、匯率變動對國際收支有何影響（一）匯率變動對貿(mào)易收支的影響（二）匯率變動對非貿(mào)易收支的影響（三）匯率變動對資本流動的影響（四）匯率變動對外匯儲備的影響二、匯率變動對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)有何影響（一）匯率變動對國內(nèi)物價的影響（二）匯率變動對國民收入與就業(yè)的影響三、匯率變動對世界經(jīng)濟(jì)有何影響（一）影響國際貿(mào)易（二）影響國際儲備（三）加劇國際金融市場的動蕩第四節(jié)外匯市場一、外匯市場的概念外匯市場是指個人、企業(yè)、銀行和經(jīng)紀(jì)人從事外匯交易的組織系統(tǒng)、場所或網(wǎng)絡(luò)。國際上因貿(mào)易、投資、旅游等經(jīng)濟(jì)往來，總不免產(chǎn)生貨幣收支關(guān)系。但各國貨幣制度不同，要想在國外支付，必須先以本國貨幣購買外幣；另一方面，從國外收到外幣支付憑證也必須兌換成本國貨幣才能在國內(nèi)流通。這樣就發(fā)生了本國貨幣與外國貨幣的兌換問題。這就是外匯市場出現(xiàn)的直接原因。二、外匯市場的主要參與者（一）做市商（外匯銀行）（二）經(jīng)紀(jì)人（三）中央銀行（四）一般客戶三、外匯市場的分類（一）按照外匯交易主體分按照外匯交易主體的不同，可分為銀行間外匯市場和客戶市場。（二）按外匯市場的外部形態(tài)進(jìn)行分按外匯市場的外部形態(tài)進(jìn)行分類，可分為無形外匯市場和有形外匯市場。（三）按照空間范圍分按照空間范圍，可分為區(qū)域性外匯市場和國際性外匯市場。（四）按外匯所受管制程度進(jìn)行分按外匯所受管制程度進(jìn)行分類，可分為自由外匯市場、外匯黑市和官方市場。四、外匯市場的特點（一）24小時全天侯交易（二）有市無場（三）零和游戲五、外匯市場的功能（一）實現(xiàn)購買力的國際轉(zhuǎn)移（二）提供資金融通（三）提供外匯保值和投機(jī)的機(jī)制本章小結(jié)11. 外匯的概念包括動態(tài)和靜態(tài)兩個方面。動態(tài)含義的外匯是指把一國的貨幣兌換成另一國貨幣，用以清償國際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的行為和過程。靜態(tài)含義的外匯是指外幣及以外幣表示的可用于國際支付的手段和資產(chǎn)。外匯的作用包括用于國際間的支付和結(jié)算、調(diào)劑國際間的資金余缺和充當(dāng)國際儲備。2. 匯率也稱為匯價、外匯行市、外匯牌價，是兩國貨幣的兌換比率，即用一種貨幣表示另一種貨幣的價格。匯率的標(biāo)價方法包括直接標(biāo)價法、間接標(biāo)價法和美元標(biāo)價法三類。按照不同的分類方法，匯率可分為買入?yún)R率、賣出匯率、中間匯率、現(xiàn)鈔匯率，基本匯率和套算匯率，即期匯率和遠(yuǎn)期匯率，電匯匯率、信匯匯率和票匯匯率等。本章小結(jié)23. 匯率變動的影響包括對國際收支的影響、對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的影響和對世界經(jīng)濟(jì)的影響等多個方面。4. 外匯市場是指個人、企業(yè)、銀行和經(jīng)紀(jì)人從事外匯交易的組織系統(tǒng)、場所或網(wǎng)絡(luò)。其參與者包括做市商、經(jīng)紀(jì)人、中央銀行、一般客戶等四類。外匯市場具有24小時全天候交易、有市無場、零和游戲等特點。想一想1. 外匯有幾種形式，請舉例說明。2. 請運用匯率變動的影響來分析人民幣升值產(chǎn)生的影響。3. 外匯市場的參與者有哪些，他們參與外匯交易的目的是什么？練一練請用貨幣符號表示主要外幣對人民幣的匯率，并舉例說明升值貶值。匯率有幾種標(biāo)價方法？請分別舉例說明。某日，GBP/USD=1.2806/1.2810，其中GBP的買入價是________、賣出價是_______；在這個匯率表示中，基準(zhǔn)貨幣是_GBP_______，報價貨幣是__USD____。算一算

為自己或親戚朋友制定一份出國旅游的資金（外匯）準(zhǔn)備計劃。根據(jù)時間長短、目的地（國別）以及目的地的國際金融服務(wù)情況估算一下需要兌換的外匯金額。查一查1.查一查自2005年以來人民幣對美元的匯率走勢，談?wù)勀愕目捶ā?.查一查最近一個月人民幣對美元是升值還是貶值？受到哪些因素的影響？理解運行.第一節(jié)中央銀行的性質(zhì)和職能一、中央銀行的性質(zhì)中央銀行是一國金融體系的核心，處于一國金融業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)地位，其性質(zhì)是由業(yè)務(wù)活動特點和所發(fā)揮的作用決定的。首先，從中央銀行的業(yè)務(wù)活動特點來看，它是特殊的金融機(jī)構(gòu)，不以盈利為目的。其次，從中央銀行發(fā)揮的作用看，它是宏觀經(jīng)濟(jì)運行的調(diào)控中心，是保障金融穩(wěn)健運行、調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的國家行政機(jī)構(gòu)。第三，中央銀行是管理國家金融事業(yè)的機(jī)關(guān)，承擔(dān)政府金融管理職能。二、中央銀行的職能（一）發(fā)行的銀行所謂發(fā)行銀行是指中央銀行壟斷了貨幣發(fā)行權(quán)，是該國唯一的貨幣發(fā)行機(jī)關(guān)，這是中央銀行首要和基本的職能。（二）銀行的銀行中央銀行作為銀行的銀行，是指其與商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的特殊業(yè)務(wù)關(guān)系。1.集中存款準(zhǔn)備金2.最終貸款人3.組織全國清算（三）國家的銀行所謂國家的銀行，是指中央銀行代表國家貫徹執(zhí)行財政政策，代理國庫收支，以及為國家提供各種金融服務(wù)。主要體現(xiàn)在以下幾個方面。1.代理國庫。2.代理國家債券發(fā)行。3.對國家給予信貸支持。4.保管和管理黃金、外匯儲備。5.制定并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)金融管理法規(guī)。6.代表政府參加國際金融組織，出席各種國際金融會議，在國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融活動中，充當(dāng)政府的金融顧問，提供經(jīng)濟(jì)、金融情報和決策建議。第二節(jié)中央銀行的主要業(yè)務(wù)一、中央銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（一）貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)1.貨幣發(fā)行原則（1）壟斷發(fā)行的原則。（2）信用保證原則。（3）彈性發(fā)行原則。2.人民幣的發(fā)行（二）資本業(yè)務(wù)（三）存款業(yè)務(wù)1.集中商業(yè)銀行準(zhǔn)備金存款2.政府存款3.特種存款4.其他存款二、中央銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）貸款業(yè)務(wù)（二）再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)（三）證券買賣（四）黃金、外匯儲備三、中央銀行的清算業(yè)務(wù)（一）集中辦理票據(jù)交換（二）集中清算票據(jù)交換的差額（三）辦理異地的資金轉(zhuǎn)移第三節(jié)貨幣需求與供給一、貨幣需求（一）貨幣需求的概念貨幣需求是指在一定時間內(nèi)，社會各經(jīng)濟(jì)主體為滿足正常的生產(chǎn)、經(jīng)營和各種經(jīng)濟(jì)活動需要，應(yīng)該保留或占有一定貨幣的動機(jī)或行為。為滿足各種經(jīng)濟(jì)活動需要而應(yīng)該保存的貨幣量，就是貨幣需求量。（1）貨幣需求是社會各經(jīng)濟(jì)主體（包括個人、企事業(yè)單位、團(tuán)體、政府等）對貨幣的要求（2）貨幣需求是客觀需求。（3）微觀貨幣需求與宏觀貨幣需求。（4）名義貨幣需求與真實貨幣需求。（二）貨幣需求理論1．馬克思的貨幣理論馬克思在《資本論》第一卷中對貨幣流通規(guī)律進(jìn)行的考察認(rèn)為：貨幣流通是為商品流通服務(wù)的，符合商品流通客觀需要的貨幣量就是貨幣必要量，即客觀的貨幣需求量。用公式表述為:M=QP/V其中：P為商品的價格水平，Q為流通中的商品數(shù)量，V為貨幣流通速度，M為貨幣必要量。2.現(xiàn)金交易說該學(xué)說是在1911年由美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家歐文?費雪在其《貨幣購買力》一書中提出?，F(xiàn)金交易說的方程式是：MV=PY或P=MV/Y其中：M為貨幣供給量，為自變量，V為貨幣平均流通速度，Y為充分就業(yè)下總產(chǎn)出，P為價格指數(shù)，為因變量。費雪認(rèn)為：短期內(nèi)V、Y是不變的，因為V由社會制度和習(xí)慣等因素決定，所以長期內(nèi)比較穩(wěn)定。同時在充分就業(yè)條件下，Y也是一個相當(dāng)穩(wěn)定的因素。這樣，交易方程式就轉(zhuǎn)化為貨幣數(shù)量論：價格水平與貨幣數(shù)量相關(guān)。價格水平變動僅源于貨幣數(shù)量的變動，當(dāng)M變動時，P作同比例的變動。3.現(xiàn)金余額說又叫“劍橋方程式”，是由英國劍橋?qū)W派經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬歇爾和A.C.庇古提出的一種貨幣需求函數(shù)?，F(xiàn)金余額說首先認(rèn)為人們持有貨幣基于兩個動機(jī)：第一，作為交易媒介，其貨幣需求與名義收入成比例；第二，財富貯藏手段，其貨幣需求也與名義收入成比例。因此，經(jīng)濟(jì)主體愿意持有的平均貨幣數(shù)量或現(xiàn)金余額與名義收入之間存在著一個穩(wěn)定的比例，用公式表示：M=KPY其中:M表示貨幣需求，K表示總收入中以貨幣形式所持有的比例，P表示平均價格水平，Y表示總收入，即實際產(chǎn)量。經(jīng)濟(jì)單位在通常情況下所持有的貨幣量或現(xiàn)金余額，與國民總收入保持一個固定或穩(wěn)定的關(guān)系。Ｋ值在短期分析中也可視為一個既定的量。產(chǎn)量Y達(dá)到最高水平時，貨幣需求取決于P的變動。4.凱恩斯的貨幣需求理論凱恩斯將人們的貨幣需求動機(jī)歸結(jié)為三個：交易動機(jī)、預(yù)防動機(jī)和投機(jī)動機(jī)，與此相對應(yīng)的是，貨幣需求也可歸結(jié)為三項需求：（1）交易性貨幣需求（2）預(yù)防性貨幣需求（3）投機(jī)性貨幣需求二、貨幣供給（一）貨幣供給的含義貨幣供給是指貨幣供給主體向社會公眾供給貨幣的經(jīng)濟(jì)行為。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會中，能夠向社會公眾提供信用貨幣（現(xiàn)金貨幣和存款貨幣）的主體有中央銀行、商業(yè)銀行以及特定的存款金融機(jī)構(gòu)，全社會的貨幣供給量都是通過這些金融機(jī)構(gòu)的信貸活動而形成的。（二）貨幣供給的層次劃分貨幣供給層次的主要標(biāo)準(zhǔn)是金融資產(chǎn)的流動性（三）銀行信用創(chuàng)造與貨幣供給中央銀行向社會供給現(xiàn)金的渠道有三條：即：①通過辦理再貸款、再貼現(xiàn)直接向社會供給現(xiàn)金；②通過公開市場上買進(jìn)政府債券直接向社會供給現(xiàn)金；③通過收購金銀或收兌外匯直接向社會供給現(xiàn)金。商業(yè)銀行通過吸收流通中現(xiàn)金或從中央銀行取得貸款、貼現(xiàn)資金等形成原始存款，在保留了一定的存款準(zhǔn)備金后向社會貸款，這一過程中，商業(yè)銀行創(chuàng)造了數(shù)倍于原始存款的派生存款，從而形成貨幣的創(chuàng)造。假設(shè)，當(dāng)世界上有100元現(xiàn)金時，貨幣供給的總量就是100元?？墒?，當(dāng)有了銀行后，中央銀行供給100元的貨幣，那么，拿到貨幣的人還可以將它存入商業(yè)銀行，商業(yè)銀行再將其中一部分貸出去，這樣的話，貨幣就被創(chuàng)造出來了。假設(shè)A企業(yè)拿到中央銀行的100元初始貨幣，存到金通商業(yè)銀行，為了風(fēng)險控制，金通銀行要留出10%，也就是10元錢而把剩下的90元貸給了B企業(yè)。這時，我們發(fā)現(xiàn)，A企業(yè)的存款依然是100元，也就是A企業(yè)有了100元貨幣沒有變，可是，B企業(yè)手頭上卻多出了90元現(xiàn)金，按照貨幣的狹義定義，現(xiàn)在有了190元貨幣，這就是由于金通商業(yè)銀行多創(chuàng)造出了90元。可是，流通還沒有結(jié)束。B企業(yè)用這90元在C企業(yè)那兒購買商品，C企業(yè)把得到的90元存到了金通銀行，金通商業(yè)銀行又留下10%，也就是9元，而貸給另一家D企業(yè)81元。現(xiàn)在，貨幣就更多了，除了A企業(yè)的100元存款，還有C企業(yè)的90元存款與D企業(yè)的現(xiàn)金81元。金通商業(yè)銀行又多創(chuàng)造了81元。我們可以想象，D企業(yè)繼續(xù)使用這81元購買物品，然后這81元還可以繼續(xù)在銀行里創(chuàng)造貨幣。這樣循環(huán)下去，可以用數(shù)學(xué)知識得到，一開始的100元到最后可以變成1000元（100/0.1）的貨幣供給。商業(yè)銀行就是以這種存款——貸款——再存款——再貸款的方式創(chuàng)造貨幣。由此可見，商業(yè)銀行每發(fā)放一次貸款，存款貨幣就擴(kuò)大一次?；A(chǔ)的100元就被稱為基礎(chǔ)貨幣，而1/0.1=10也就是貨幣乘數(shù)（準(zhǔn)備金比例10%的倒數(shù)）。貨幣乘數(shù)在經(jīng)濟(jì)上的意義就是銀行體系用每一元準(zhǔn)備金所引起的貨幣量。我們可以發(fā)現(xiàn)，留的準(zhǔn)備金比例越小，倒數(shù)越大，所能創(chuàng)造出來的貨幣就會越多。可見，商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造機(jī)制可以歸結(jié)為：銀行體系新增一筆原始存款，經(jīng)過銀行體系一連串存款→貸款→再存款→再貸款，引致新增加的存款總額，是新增存款準(zhǔn)備金的若干倍，從而增加了貨幣供給。三、貨幣供給模型從貨幣供給角度來看，可將原始存款引申到整個“原始貨幣”，則創(chuàng)造出來的存款可引申到“派生貨幣”。“原始貨幣”與“派生貨幣”之和就是貨幣供給總量。因此，貨幣供給模型可表示為：M=B×K式中，M代表貨幣供給量，B代表基礎(chǔ)貨幣，K代表貨幣乘數(shù)。（一）基礎(chǔ)貨幣1.基礎(chǔ)貨幣概念基礎(chǔ)貨幣＝流通于商業(yè)銀行體系外的現(xiàn)金+商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金。2.基礎(chǔ)貨幣的影響因素（二）貨幣乘數(shù)貨幣乘數(shù)是指基礎(chǔ)貨幣每增加或減少一個單位所引起的貨幣供給量增加或減少的倍數(shù)?；A(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)的乘積就是貨幣供應(yīng)量。影響貨幣乘數(shù)的關(guān)鍵因素有1.法定存款準(zhǔn)備金率2.超額存款準(zhǔn)備金率3.現(xiàn)金漏損率第四節(jié)金融風(fēng)險與金融監(jiān)管一、金融風(fēng)險的含義和種類（一）金融風(fēng)險的含義風(fēng)險在經(jīng)濟(jì)學(xué)界有兩類定義。一類認(rèn)為風(fēng)險是指未來結(jié)果的不確定。金融資產(chǎn)的風(fēng)險是指金融資產(chǎn)變量未來的各種可能值偏離期望值的可能性及其幅度，風(fēng)險既有可能低于期望值，也有可能高于期望值。因此風(fēng)險可能帶來損失也可能帶來收益。另一類認(rèn)為風(fēng)險與不確定性是有區(qū)別的，風(fēng)險是指損失發(fā)生的可能性，是可能值與期望值發(fā)生的負(fù)偏而不包括正偏離。在對金融風(fēng)險進(jìn)行研究時，我們通常使用的是前一個定義，認(rèn)為風(fēng)險與收益是相對應(yīng)的，高風(fēng)險對應(yīng)高收益，低風(fēng)險對應(yīng)低收益。（二）金融風(fēng)險種類1.市場風(fēng)險利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和通貨膨脹風(fēng)險都屬于市場風(fēng)險。2.信用風(fēng)險（creditrisk）又稱違約風(fēng)險（defaultrisk），是指交易對手沒有正常履約導(dǎo)致另一方所持有的金融受到損失的可能性。3.流動性風(fēng)險（liquidityrisk）來自于金融資產(chǎn)變現(xiàn)能力。如果金融資產(chǎn)可以迅速、低成本的變現(xiàn)，該資產(chǎn)的流動性風(fēng)險就比較小4.操作風(fēng)險（operationrisk）是指由于技術(shù)操作系統(tǒng)不完善、管理控制存在缺陷、欺詐或其他人為錯誤導(dǎo)致?lián)p失的可能性。二、金融風(fēng)險管理（一）風(fēng)險管理的定義金融風(fēng)險管理就是改變經(jīng)濟(jì)行為主體所面臨的金融風(fēng)險狀況所采取的一系列管理行為，包括辨識行為主體面臨何種風(fēng)險；評估這些風(fēng)險對行為主體的影響程度；決定回避哪些風(fēng)險；承擔(dān)哪些風(fēng)險，用什么樣的手段回避或者是承擔(dān)風(fēng)險。如何防范風(fēng)險以及風(fēng)險產(chǎn)生后如何控制風(fēng)險產(chǎn)生的后果。根據(jù)管理主體的不同，金融風(fēng)險管理可以分為內(nèi)部管理和外部管理。根據(jù)管理對象的不同，金融風(fēng)險管理又分為微觀金融風(fēng)險管理和宏觀金融風(fēng)險管理。（二）風(fēng)險管理的程序1．風(fēng)險的識別2.風(fēng)險的度量3.風(fēng)險管理的決策與實施4.風(fēng)險評價（三）風(fēng)險管理策略的選擇1.交易成本是不能忽略的因素。2.風(fēng)險管理的外部環(huán)境。3.經(jīng)濟(jì)主體自身的風(fēng)險管理條件和能力。三、金融監(jiān)管的原則與方法（一）金融監(jiān)管的原則1.依法監(jiān)督原則2.適度競爭原則3.不干涉金融業(yè)內(nèi)部管理原則4.綜合管理原則、社會經(jīng)濟(jì)效益原則和機(jī)構(gòu)一元化原則（二）金融監(jiān)管的方法1.事先檢查篩選法2.定期報告分析法3.現(xiàn)場檢查法4.自我監(jiān)督