小貸公司風控培訓1

風險控制案例分析

2021風險控制部編輯ppt警示：有錢有信用，沒錢沒信用規(guī)那么：我們從事的行業(yè)—刀尖上的舞蹈，所以更需要信貸感覺建議：放款前請充分考慮還款時可能出現(xiàn)的各種情形以及應對措施編輯ppt定量指標調查除常規(guī)的財務調查以外〔特別是財務核算不健全時〕，我們應重點調查以下方面：采購、生產、銷售內部控制流程納稅申報情況銀行流水采購、銷售合同收貨單、發(fā)貨單收、付款情況發(fā)票設計產能實際產能輔料、能耗工資發(fā)放情況、電費、水費。。。。。。編輯ppt定性指標調查〔一〕市場競爭力分析行業(yè)前景行業(yè)是否穩(wěn)定，前景好壞企業(yè)在行業(yè)中的地位上等、中等、下等企業(yè)成長性好、一般、差編輯ppt定性指標調查〔二〕企業(yè)根本情況分析企業(yè)技術先進性企業(yè)設備先進性企業(yè)內部管理完善程度企業(yè)產品的可替代性工程人員對客戶的把控程度工程人員與企業(yè)信息的對稱性〔是否便于及時了解企業(yè)最新變動狀況〕編輯ppt定性指標調查〔三〕企業(yè)經(jīng)營情況分析經(jīng)營環(huán)境分析國家、地方政策支持，交通、信息、能源環(huán)境，所在行業(yè)競爭環(huán)境原材料取得和銷售渠道分析上游供給商、下游客戶信用狀況企業(yè)、個人信用狀況議價能力強、一般、弱結算周期長、短、沒有。。。。。。編輯ppt可能導致風險的因素〔一〕政策和市場環(huán)境綜合抵押措施設置抵押措施辦理和抵〔質〕押物真實性還款意愿客戶造假騙取貸款銀行造假轉嫁損失股東或關鍵管理層穩(wěn)定性及綜合素質逃稅騙稅盲目擴張編輯ppt可能導致風險的因素〔二〕改變貸款用途企業(yè)或老板涉黑商業(yè)賄賂銀行不續(xù)貸或提前收貸企業(yè)非法集資企業(yè)法律訴訟企業(yè)被其客戶詐騙平安生產產品平安負債過高，資金斷鏈編輯ppt可能導致風險的因素〔三〕企業(yè)或老板炒作股票或期貨存貨價格波動對第三方擔保、保證、抵押等母公司轉嫁虧損國家限制產能或強制淘汰客戶不具備相關強制性資質現(xiàn)金流和貸款到期匹配度工程人員道德工程人員能力。。。。。。編輯ppt案例分析〔一〕根本情況神州水產生物成立于2004年5月，注冊資本500萬元，彭某、嚴某各出資300萬元、200萬元。法定代表人嚴某。主營業(yè)務為水產養(yǎng)殖、加工、銷售。該公司營銷模式單一，加工的生魚片等全部通過外貿公司出口到美國某公司。2006年實現(xiàn)主營收入2800萬元，利潤總額150萬元編輯ppt該公司2007年9月向我公司申請貸款。我公司介入前該公司無銀行負債。審貸會通過貸款額度300萬元。抵押措施為：8%的保證金；彭某和嚴某以位于A市面積450平方米的門面和住房提供登記抵押，彭某、嚴某及其配偶承擔個人無限連帶責任由于受到2021年初冰災影響，貨物運送困難，待恢復運力后，其存貨因長時間倉儲被美方告知不符合進口標準，拒絕收貨而損失。貸款到期后，該公司無力還款。經(jīng)協(xié)商，在免除該公司局部利息后，由該公司在兩年內分季度等額歸還貸款本息編輯ppt存在問題該公司抗風險能力弱，股東原始積累缺乏，一單貨物損失200多萬元以后，造成資金流短缺，影響了后續(xù)正常生產經(jīng)營經(jīng)營模式簡單，客戶單一，議價能力差，信息不對稱。未同時開拓國內和國外市場來抵抗他國的政策、金融、穩(wěn)定等因素的影響兩老板系小養(yǎng)殖開展起來的，經(jīng)營理念及全局觀都有欠缺，綜合能力較差養(yǎng)殖業(yè)容易直面天災人禍，該公司未購置保險來防范風險。我公司也未在抵押措施中要求該公司購置并設立我公司為保險受益人編輯ppt結合該案例，類似的農業(yè)工程可能存在哪些風險點？編輯ppt案例分析〔二〕根本情況神州模塑從2021年開始在我公司取得期限一年，金額300萬元的貸款。前兩年該公司都按期還本付息，2021年我公司做了第三次續(xù)貸，主要的抵押措施為買價1172.6萬元的機器設備登記抵押，抵押值300萬編輯ppt2021年該公司實際控制人張某在浙江的企業(yè)因互保拖累導致無法正常生產經(jīng)營。事后工程經(jīng)理去浙江了解情況，張某在浙江的企業(yè)已于2021年根本停產，張某因要處理浙江公司的事務，沒有精力打理該公司，于2021年實行承包經(jīng)營，業(yè)務交由A省另一公司承接，只有小局部業(yè)務仍在該公司操作，導致我公司發(fā)放的貸款還款困難，我公司于2021年做了壓縮局部貸款后展期，神州模塑容許先歸還65萬元，我公司展期235萬，到期日2021年。展期后工程經(jīng)理催收后張某容許10月份歸還35萬元，12月之前只歸還了5萬元，之后再打不接編輯ppt存在問題工程人員未對實際控制人的異地公司進行實地調查實際控制人為異地人，抵押措施未做到根本覆蓋風險，不能強化該公司主觀還款意愿該公司實際控制人系兩省幾家公司的經(jīng)營者，精力分散關聯(lián)企業(yè)資金挪用嚴重銷售業(yè)務不飽和編輯ppt啟示看工程不能點代面、偏代全很多時候經(jīng)驗也會犯錯誤，沒認真調查關聯(lián)公司。以前該公司每年按時還款，但是一經(jīng)歷銀根緊縮，關聯(lián)企業(yè)倒閉就拖垮了該公司浙商頭上的光環(huán)產生的影響異地老板投資的企業(yè)需加強可控抵押措施的力度編輯ppt案例分析〔三〕根本情況神州影視傳媒成立于2007年3月，注冊資本1000萬元,其中張某出資600萬元，李某出資400萬元。法定代表人：張某。該公司主營業(yè)務：動漫產品及動漫衍生產品的設計、生產、銷售“大投入，大產出；小投入，不產出〞是動漫行業(yè)的行業(yè)特征編輯ppt2021年，我公司為其提供一年期，金額500萬元貸款。2021年貸款歸還后，我公司為其再發(fā)放一年期，金額800萬元貸款。抵押措施為：張某位于A省面積168平方房產形式抵押、李某位于A省210平方房產形式抵押、該公司從日本某公司購置的動畫片?神話?30集文字著作權、?神話?美術作品著作權、40集?神話1?劇本形式質押、A省某投資開展公司提供法人無限連帶責任保證、該公司100%的股權質押、張某、李某承擔個人無限連帶責任編輯ppt存在問題該公司原創(chuàng)業(yè)務收入不多，現(xiàn)金流入小經(jīng)營管理者能力有問題，老板系農民企業(yè)家，行業(yè)經(jīng)驗缺乏該公司制作完成的動畫片系日本版本，貸款發(fā)放前國家廣電總局的播放許可證在審批中。貸款發(fā)放后，廣電總局新政策要求國外版權的動畫片必須配套國產動畫才能發(fā)放播放許可證編輯ppt該公司購置的動畫片作品雖然較好，但是投入不夠，老板個人資金實力不適宜從事動漫行業(yè)抵押措施中實物抵押不夠老板個人信用狀況不好〔事后了解到該老板曾經(jīng)在老家從事房地產開發(fā)時，先售后建，但事后違約〕新興行業(yè)需謹慎，必須做充分調研編輯ppt案例分析〔四〕根本情況神州礦業(yè)成立于2007年3月，注冊資本500萬元，張某、李某各占注冊資本的55％、45％，法定代表人張某。公司主要從事某礦石的開采、加工及銷售。2007年實現(xiàn)銷售收入4000萬元，利潤總額500萬元，無銀行負債編輯ppt2021年6月，我公司為其提供一年期、金額700萬元的貸款。抵押措施為該公司名下343臺機器設備辦理抵押登記，張某名下一套面積200平米房產辦理抵押登記，李某名下一套面積150平米的房產辦理抵押登記，該公司全部股權質押登記，張某、李某提供個人無限連帶責任由于08、09年市場行情處于低谷，加上該公司實力較弱，自貸款發(fā)放后到現(xiàn)在根本沒有生產，現(xiàn)金流出現(xiàn)嚴重問題，沒有按時歸還我公司貸款編輯ppt存在問題大股東原為銀行工作人員，小股東原系某礦業(yè)公司財務負責人，行業(yè)經(jīng)驗和原始積累較弱我公司在評審會上要求某實力較強的礦業(yè)公司提供法人保證，但在辦理抵押措施時因客戶原因撤銷了該項保證措施機器設備為專用設備，變現(xiàn)率低，變現(xiàn)性不強編輯ppt工程經(jīng)理對該行業(yè)不了解，該公司無采礦權證，系非法開采后再選礦，該公司無尾渣庫〔而政策規(guī)定選礦廠需要有配套的尾渣庫〕與客戶信息不對稱，工程經(jīng)理未能了解到該公司在當?shù)氐男袠I(yè)排名較低資金挪用，股東不齊心當?shù)卣畬ΜF(xiàn)有礦山和選廠進行的整合工作，導致該公司被淘汰編輯ppt案例分析〔五〕根本情況神州科技開展成立于2003年9月，注冊資金2000萬美元，由A省張某等人在國外設立的某公司全資設立，法定代表人張某，主營業(yè)務為生產、銷售某日化用品2007年８月，該公司向甲銀行申請貸款8000萬元，并委托我公司提供擔保。工程經(jīng)理調查后反映：該公司2006年末資產總額5億元，凈資產2億元，全年實現(xiàn)銷售收入3.5億元，利潤總額2000萬元；并認為：該公司生產的系列產品在國內處于領先優(yōu)勢，市場占有率高，生產技術先進，產品知名度高，已形成較完善的銷售網(wǎng)絡，市場潛力巨大，具有廣闊的開展前景，該公司經(jīng)營和財務狀況較好，對外投資較多，規(guī)模擴張迅速，正處于高速成長期，該公司盈利能力較強，已具有較充足的現(xiàn)金流來保障投資和歸還債務，而且該公司已成功從國外三家大型銀行取得了5億美金的信用貸款授信，某國際知名風投公司已經(jīng)簽訂了合作協(xié)議，奠定了海外上市根底編輯ppt2007年8月，我公司為其提供一年期流動資金貸款擔保4000萬元；2021年1月，我公司為其提供６個月銀票擔保4000萬元2021年3月，新聞報道反映該公司深陷資金困局。工程經(jīng)理在隨后的保后檢查過程中發(fā)現(xiàn)：自2007年以來，該公司產能大幅增加，已建成年產值可到達30億元以上的3個省級生產基地，但銷售增長和產能不匹配，銷售收入雖有所提升，但因原材料漲價、銀行負債大幅度增加導致本錢費用上升較快，利潤呈下降趨勢。該公司銀行負債增長迅猛，截至2021年5月，該公司銀行負債由我公司介入前的2000萬元增長至2.5億元；新增固定資產和根本建設全部靠貸款完成，短貸長用進一步導致企業(yè)流動資金緊張，同時，由于國際金融危機影響，國際風投公司無力再對該公司進行投入和股改2021年7月，歸還我公司擔保的4000萬元銀行承兌票據(jù)后不久，該公司資金鏈斷裂截至目前為止，我公司代該公司歸還貸款本息4500萬元編輯ppt存在問題銀行的意向和態(tài)度〔有銀行已經(jīng)壓縮貸款規(guī)?！常摴驹谂c我公司合作前歸還了某銀行的5000萬元貸款，還貸后該銀行未續(xù)貸。該公司為了歸還該銀行的貸款，之前接觸了一個擔保公司，偽造了該銀行的授信審批單后被擔保公司發(fā)現(xiàn)日化行業(yè)問題，行業(yè)穩(wěn)健、需求剛性，但有產品平安及媒體導向問題，應高度關注國家對行業(yè)準入政策的門檻限制。效勞對象面較窄，該公司的產品在A省固定消費群體都比較少母子公司的關系復雜〔母公司在國外〕，實際債務難以核實，跨區(qū)域大單筆授信過大編輯ppt破四舊、破迷信，不被客戶頭上光環(huán)迷惑〔國外三家銀行授信該公司5億美金信用貸款和國際風投的進入，海外上市進程的媒體宣傳〕，排除英雄主義，偶像主義在分次放款時，大額客戶應關注其最新狀況，做重點補充調查有品牌、有市場的企業(yè)，容易貪大求全。市場開展戰(zhàn)略、配套資金、管理水平不配套，開展過快該公司為了急速擴張，大規(guī)模要求供給商墊付材料款，資金斷鏈后被定為涉嫌非法集資編輯ppt案例分析〔六〕根本情況神州建材成立于2005年9月2日，注冊資金2000萬元，張某、李某、神州實業(yè)公司各占注冊資本的40%、30%、30%，法人代表張某。公司主營業(yè)務為某建材生產、銷售2007年11月，我公司為其在甲銀行1000萬元、一年期流動資金貸款提供擔保。因銀根緊縮及企業(yè)現(xiàn)金流量小等原因影響，甲銀行貸款到期后沒有續(xù)貸；2021年11月，我公司為其在乙銀行1200萬元、一年期流動資金貸款提供擔保。2021年11月，其在乙銀行1200萬元轉貸至2021年11月，企業(yè)無力歸還，我公司代償。該公司自2021年３月已全部停產，目前拖欠我公司向乙銀行代償?shù)目铐?40萬元編輯ppt支持理由：背景１：公司實際控制人張某，為A省某市十屆人大代表、人大財經(jīng)委員、工商聯(lián)常委，其從1992年以建材批發(fā)起家，于2000年12月成立神州實業(yè)公司，后開展成一家集商貿、農業(yè)開發(fā)為一體的綜合型民營企業(yè)，擁有神州建材連鎖超市、神州建材批發(fā)中心等實體；其于2004年底與國內大型建材公司九州集團合作，在A省籌建神州建材結論：實際控制人在當?shù)負碛休^為豐富的社會資源和一定的從業(yè)經(jīng)驗，也積累了一定的資金實力背景２：公司自2005年6月起，前后共３次與九州集團簽署合作合同，合作生產該集團“九州〞品牌建材產品，期限至2021年12月31日止。公司于2006年3月試產，工藝流程、生產技術、產品檢驗均按九州集團的產品標準生產，產品統(tǒng)一使用九州集團商標，生產產品全部由九州集團總部負責調撥和銷售，主要銷往中南地區(qū)結論：該公司通過與九州集團的合作，借助其品牌優(yōu)勢以及標準的管理模式、現(xiàn)成的營銷網(wǎng)絡，可較好的抵御生產經(jīng)營、市場等風險編輯ppt背景３：2007年我公司介入時，該公司以價值5000萬元固定資產〔其中：機械設備2000萬元、土地廠房等3000萬元〕抵押在丙銀行借款3000萬元〔其中工程貸款1500萬元〕結論：公司已完成固定資產投入，銀行負債與資產規(guī)模較為匹配，補充配套流動資金有助于企業(yè)產能釋放進入良性循環(huán)背景４：反擔保措施：5％保證金、原值900萬元機械設備提供抵押登記反擔保、張某名下三套A市房產，面積500平米，辦理抵押登記、該公司股權質押登記、張某承擔個人無限連帶責任、張某擁有的價值926萬元九州集團信托權益分額形式質押反擔保結論：擔保較為充足，能較好的約束企業(yè)還款意愿編輯ppt不支持理由短貸長用，工程評審報告期現(xiàn)金流量缺乏以支撐短期銀行負債，短期內存在銀行轉貸風險背景：我公司擔保后，該公司第二年總計有2000多萬元的還款任務，但很難形成2000多萬元的利潤，該公司擬壓縮原材料的囤積以確保還款資金超規(guī)模投資，企業(yè)資金緊張，產能釋放缺乏背景：該公司原按４條生產線能力設計，并在2005年9月之前就已全部完成廠房建設及設備的購置。后九州集團根據(jù)中南市場的產品需求情況，要求該公司增加２條生產線，以確保市場的需求和便于全國其他生產廠家產品的合理調配。該公司后續(xù)投入1300萬元用于新上生產線及原材料采購，但由于資金短缺，６條生產線只有４條生產，新增的兩條生產線一直未能啟動編輯ppt典型季節(jié)性生產企業(yè)，企業(yè)需承擔折舊費用過高，導致盈利能力低背景：該公司主營產品單一，季節(jié)性強，一年中僅有一半的時間是銷售旺季，雖然依托大品牌的優(yōu)勢，但同類產品過多，因此仍然存在很大的市場競爭。由于前期投入過高，產能與產量差距過大，市場需求程度不旺盛，并且加上過高的固定本錢導致企業(yè)利潤有限?！驹O計產能2.4億元/年，達產率缺乏40%】編輯ppt啟示一：實地調查、間接調查、分析論證，孰輕孰重啟示二：關注企業(yè)固定資產投入和達產率情況作為生產型企業(yè)，如果固定資產投入大，但達產率低，說明企業(yè)投資可能沒有到達預期目標，盈利能力的降低必然導致資金鏈斷裂，投資失敗。該公司的“高固定資產投入下的低達產率〞，加之該公司自成立以來，又歷經(jīng)2006年的洪災、2021年的冰災和國際金融危機影響，進一步加速了企業(yè)的倒閉編輯ppt啟示三：關注企業(yè)運營模式，輔助核實企業(yè)真實銷售收入該公司與九州集團簽署的合作協(xié)議約定：九州集團以其產品生產技術、質量控制標準、管理模式作為合作條件，進行合作經(jīng)營；該公司按九州集團提供的生產方案、采購方案及授權范圍進行原材料采購和組織生產；該公司向九州集團支付的技術效勞費及銷售費為含稅銷售收入的10%；九州集團派駐人員監(jiān)督執(zhí)行我公司指派的工程經(jīng)理核實該公司2021年度主營業(yè)務收入，報表收入10000萬元中報稅收入僅4500萬元，該公司未提供5500萬元的非報稅收入憑證啟示四：關注類存量工程如何壓縮和退出編輯ppt存在問題：自有資金投入缺乏〔大局部為銀行借款〕行業(yè)季節(jié)性生產銀行有退出的意向〔壓縮貸款規(guī)?！吃牧蠞q價，容易受到大環(huán)境的影響，對上下游的議價能力不強老板個人品質有問題，還款意愿不強銀行負債偏高〔4000多萬元〕編輯ppt案例分析〔七〕根本情況神州耐火材料生產生產燒結爐用的耐火材料，銷售客戶是中間商，終端客戶是鋼廠；銷售規(guī)模為2000萬元左右；2002年成立，注冊資本為1000萬元，股東均為自然人，實際控制人為張某生產條件：企業(yè)50畝的土地及廠房，擁有一條年產八千噸耐火材料的生產線；總資產4000萬元、凈資產1800萬元銀行負債：短期負債100萬元、長期借款1000萬元；長期借款中800萬元系甲銀行20年長期貸款，還款開始時間為2021年10月〔另有甲銀行200萬元于2021年5月可以支用〕。200萬元系乙銀行固定資產貸款，還款到期日為2007年12月〔擬申請展期〕編輯ppt