2021年崇義縣預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況說明

2021年崇義縣預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況說明為加強(qiáng)財(cái)政支出管理，增強(qiáng)績(jī)效觀念，根據(jù)省委省政府《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)，為2022年實(shí)現(xiàn)“全方位、全過程、全覆蓋”打下基礎(chǔ)。2021年度預(yù)算績(jī)效管理的工作自評(píng)得分103分，現(xiàn)就有關(guān)工作匯報(bào)如下：一、2021年的工作做法及成效：一是加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)，倡導(dǎo)績(jī)效管理理念。舉辦1次全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)人員預(yù)算績(jī)效培訓(xùn)班，就預(yù)算績(jī)效一體化管理內(nèi)容，詳細(xì)闡述了績(jī)效管理工作要求、責(zé)任落實(shí)、績(jī)效目標(biāo)的設(shè)立和指標(biāo)體系的構(gòu)建等規(guī)定，強(qiáng)化了預(yù)算部門的績(jī)效責(zé)任主體意識(shí)。大力宣傳績(jī)效管理新理念，牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”意識(shí)，在財(cái)政部網(wǎng)站刊登了1篇、在省廳網(wǎng)站刊登了1篇、在市局網(wǎng)站刊登了2篇、在縣級(jí)宣傳媒介和政府網(wǎng)站刊登了10篇績(jī)效管理宣傳報(bào)道。二是組織縣屬部門開展績(jī)效自評(píng)價(jià)和績(jī)效目標(biāo)管理工作。①2021年3月下發(fā)《關(guān)于開展2020年度縣本級(jí)預(yù)算項(xiàng)和部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（崇財(cái)字[2021]47號(hào)），評(píng)價(jià)范圍包括納入部門預(yù)算的項(xiàng)目資金以及財(cái)政專項(xiàng)管理的資金和整體支出資金，自評(píng)單位101家，自評(píng)率達(dá)100%。其中：整體支出自評(píng)價(jià)單位數(shù)量個(gè)101家，評(píng)價(jià)金額101,318.02萬元；自評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量259個(gè)，評(píng)價(jià)金額44,088.72萬元。②2020年12月29日下發(fā)了《關(guān)于預(yù)算績(jī)效管理信息系統(tǒng)上線運(yùn)行有關(guān)事項(xiàng)的通知》（崇財(cái)字[2020]185號(hào)），從2021年度起要求縣屬預(yù)算部門在績(jī)效信息管理系統(tǒng)中報(bào)送績(jī)效目標(biāo)管理信息，全縣92個(gè)預(yù)算部門進(jìn)行了績(jī)效目標(biāo)管理，目標(biāo)金額77,749.40萬元。③2021年8月下發(fā)了《關(guān)于開展2021年度績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控工作的通知》（崇財(cái)字[2021]137號(hào)），要求各預(yù)算部門在線上開展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控自評(píng)價(jià)工作，運(yùn)行監(jiān)控自評(píng)價(jià)單位數(shù)量276個(gè)，自評(píng)價(jià)金額77,749.40萬元。三是推進(jìn)財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，優(yōu)化財(cái)政資源配置?？?jī)效評(píng)價(jià)工作本著預(yù)算單位績(jī)效自評(píng)為主，財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)為輔的原則，于2021年9-12月份選取了7個(gè)項(xiàng)目資金績(jī)效、4個(gè)部門整體支出績(jī)效、4個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行跟蹤，采取第三方中介機(jī)構(gòu)參與和財(cái)政評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)金額23,370.89萬元。并將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排相掛鉤，對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果與實(shí)際情況出入較大或績(jī)效較差的，在下一年度預(yù)算安排相關(guān)資金時(shí)予以從嚴(yán)、從緊考慮，問題嚴(yán)重的進(jìn)行追責(zé)問責(zé)，有效帶動(dòng)全縣績(jī)效管理工作的開展。附：財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)明細(xì)表財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)明細(xì)表單位：萬元序號(hào)名稱評(píng)價(jià)金額涉及領(lǐng)域備注1史志辦2020年度整體支出152.04一般預(yù)算2杰壩鄉(xiāng)政府2020年度整體支出560.98一般預(yù)算3應(yīng)急管理局2020年度整體支出1239.91一般預(yù)算4民政局2020年度整體支出424.12一般預(yù)算52017年到2021年9月糧食購(gòu)銷領(lǐng)域資金903.42專項(xiàng)資金62020年機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助6758社?；?2020年扶貧產(chǎn)業(yè)化資金3000扶貧資金82020年人才住房建設(shè)5346保障性工程92020年轉(zhuǎn)制企業(yè)職工保險(xiǎn)430國(guó)有資本102020年新能源公交補(bǔ)助200國(guó)有資產(chǎn)112020年農(nóng)村環(huán)境整治1100政府購(gòu)買服務(wù)122021年1-7月公務(wù)用車運(yùn)行保障506一般預(yù)算132021年1-7月土地開發(fā)資金1583.42土地基金142021年1-7月城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生保潔710政府采購(gòu)152021年1-7月公立醫(yī)院改革457公共衛(wèi)生合計(jì)23,370.89四是依托監(jiān)控平臺(tái)，提高資金使用效益。做好中央直達(dá)資金、扶貧資金的監(jiān)控，糾正偏差，及時(shí)協(xié)調(diào)、督促相關(guān)股室在資金方面的分配、支付、對(duì)賬工作，按時(shí)上報(bào)監(jiān)控資金的月報(bào)表和監(jiān)控分析材料。2021年直達(dá)資金48,539.59萬元，處理直達(dá)資金和扶貧資金預(yù)警信息35條。2021年直達(dá)資金、扶貧資金等績(jī)效目標(biāo)填報(bào)、績(jī)效目標(biāo)審核比例均達(dá)100%。五是加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，改進(jìn)績(jī)效監(jiān)督。2021年積極探索財(cái)政會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查評(píng)估與預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)相結(jié)合，選取4個(gè)單位的整體支出和1個(gè)項(xiàng)目資金開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查評(píng)估和預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，延伸監(jiān)督手段，拓展監(jiān)督內(nèi)容。對(duì)在檢查和評(píng)價(jià)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，由會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查組下發(fā)檢查整改通知，督促被檢查單位在期限內(nèi)報(bào)送整改資料，確保檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)工作成果。按照“全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理”的要求，財(cái)政監(jiān)督不僅關(guān)注財(cái)政資金的安全性、合規(guī)性，更關(guān)注財(cái)政資金是否達(dá)到了預(yù)期收益，促進(jìn)“花錢必問效、無效必問責(zé)”。六是積極公開績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。向縣委縣政府及人大報(bào)送15份績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，在政府網(wǎng)站公開績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。一致認(rèn)為評(píng)價(jià)報(bào)告內(nèi)容切合實(shí)際，財(cái)政部門要督促被評(píng)價(jià)部門（單位）及時(shí)整改評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問題。繼續(xù)完善專項(xiàng)資金、民生實(shí)事等重點(diǎn)項(xiàng)目資金的績(jī)效評(píng)價(jià)情況，自覺接受人大和社會(huì)各界監(jiān)督。二、存在的問題一是績(jī)效概念摸糊。雖然預(yù)算績(jī)效從2008年起在廣東、上海等地試點(diǎn)，2015年又修改了《預(yù)算法》，將預(yù)算績(jī)效管理納入法治的領(lǐng)域，但由于我縣的預(yù)算資金仍處于“吃飯財(cái)政”狀態(tài)，部分單位的負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人還是固守原有資金預(yù)算模式，注重有無資金安排，對(duì)績(jī)效理論學(xué)習(xí)不夠、認(rèn)識(shí)不清，從而對(duì)本部門本單位資金績(jī)效管理未引起足夠重視。二是思想意識(shí)淡薄。由于預(yù)算績(jī)效管理是新事物，部分預(yù)算部門、單位負(fù)責(zé)人對(duì)預(yù)算績(jī)效管理認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)績(jī)效管理工作未能做到應(yīng)有重視，對(duì)本部門本單位的績(jī)效管理制度建設(shè)、指標(biāo)設(shè)立、填報(bào)要求等設(shè)置不規(guī)范，要求不高，造成績(jī)效填報(bào)內(nèi)容不科學(xué)、不完整。三是追責(zé)問責(zé)機(jī)制缺位。目前，縣級(jí)政府并沒有制定詳細(xì)、可操作的追責(zé)問責(zé)管理辦法，指標(biāo)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)確定難度大，對(duì)資金效率低效、無效的界定主觀性偏強(qiáng)，容易產(chǎn)生分歧，以致資金使用者對(duì)績(jī)效高低無畏懼之心。四是績(jī)效隊(duì)伍薄弱。我縣財(cái)政績(jī)效管理股職責(zé)內(nèi)容多，包含了會(huì)計(jì)事務(wù)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、資金運(yùn)行監(jiān)控、互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管等職責(zé)，而人員結(jié)構(gòu)老齡化及非專業(yè)化嚴(yán)重，除1人是剛從學(xué)校畢業(yè)的年輕人，其他都超過47歲。再加上老同志對(duì)新業(yè)務(wù)接受能力差，又不懂電腦操作，給績(jī)效管理工作帶來很多困難。另外，目前的績(jī)效管理改革推進(jìn)工作只停留在財(cái)政部門，在政府層面上的推進(jìn)績(jī)效改革力度仍有待加強(qiáng)，部分的預(yù)算單位在認(rèn)識(shí)程度上的不到位，使預(yù)算績(jī)效管理工作的推進(jìn)阻力加大。三、建議一是以法治形式強(qiáng)化學(xué)習(xí)。將績(jī)效管理工作納入“學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)”、法治考試等內(nèi)容中，以增強(qiáng)各級(jí)政府各地民眾對(duì)資金績(jī)效的認(rèn)識(shí)。中央八項(xiàng)規(guī)定明確不能鋪張浪費(fèi)，講求績(jī)效也是反對(duì)鋪張浪費(fèi)的其中內(nèi)容之一。特別是當(dāng)今受新冠疫情的影響，全球經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定，政府資金更是要用在刀刃上，以績(jī)效的理念管理財(cái)政資金迫在眉睫。二是建立健全追責(zé)問職機(jī)制。由上級(jí)政府部門以法治的形式制定統(tǒng)一的追責(zé)問職機(jī)制，各基層嚴(yán)格貫徹落實(shí)，增強(qiáng)資金績(jī)效概念的權(quán)威性，使各級(jí)各部門樹立績(jī)效管理理念。三是培訓(xùn)績(jī)效管理專業(yè)隊(duì)伍。目前各級(jí)財(cái)政部門的績(jī)效管理工作人員大多是原財(cái)政監(jiān)督科室的人員，沒有受過專業(yè)的培訓(xùn)，缺乏績(jī)效管理知識(shí)。建議由上級(jí)主管部門組織各級(jí)績(jī)效管理隊(duì)伍進(jìn)行系統(tǒng)性地學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，提高各級(jí)績(jī)效管理隊(duì)伍業(yè)務(wù)水平。四、下一步工作計(jì)劃一是按照省、市政府績(jī)效管理實(shí)施意見，積