《我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)存在的主要問題及對策研究》11000字

-12-第1章引言改革開放之后，我國在經(jīng)濟和科技高速發(fā)展的同時，高污染企業(yè)盲目擴張，嚴重污染了土壤、大氣和水源等自然資源。目前，我國大氣污染、水污染、土地荒漠化和生物多樣性被破壞等環(huán)境問題頻繁發(fā)生。這些問題不僅嚴重威脅了國民的生命安全還阻礙了我國經(jīng)濟的健康發(fā)展。隨著松花江重大水污染、廣西鎘污染和福建泉港碳九泄露等環(huán)境污染事件的發(fā)生，人們對可持續(xù)發(fā)展這一話題的關(guān)注度越來越高。黨十八大以來綠色金融作為金融體系和可持續(xù)發(fā)展連接的關(guān)鍵樞紐被提升至國家發(fā)展戰(zhàn)略。作為綠色產(chǎn)業(yè)和環(huán)境保護融資的重要渠道以及我國綠色金融不可或缺的一部分，綠色信貸對于我國經(jīng)濟綠色發(fā)展至關(guān)重要，推行綠色信貸業(yè)務(wù)具有一定的必要性和現(xiàn)實意義。自2007年以來，我國綠色信貸發(fā)展勢頭強勁，綠色信貸政策作用明顯，但仍存在諸多問題尚未得到解決。這些問題已成為綠色信貸前進道路上的絆腳石。本論文主要內(nèi)容包括四部分：(1)我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀；(2)我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)存在的主要問題；(3)導(dǎo)致我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)主要問題的原因；(4)促進我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對策。基本研究思路是，作者在分析我國綠色信貸現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，對綠色信貸現(xiàn)階段存在的主要問題進行考察，并深入地解釋產(chǎn)生問題的原因，最后有針對性地提出一些推動我國綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的有效措施。

第2章我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀綠色信貸從含義上可分為廣義和狹義兩個方面。廣義上，綠色信貸主要是指商業(yè)銀行等金融機構(gòu)在遵循國家政策的基礎(chǔ)上，利用利率杠桿和銀行授信手段調(diào)控銀行信貸資金流向的一項信貸政策[1]。主要包括支持綠色產(chǎn)業(yè)融資和限制鋼鐵等污染行業(yè)融資兩個方面。在綠色信貸活動中，金融機構(gòu)將企業(yè)污染程度、企業(yè)環(huán)境治理程度等作為信貸審批的首要篩選指標，并通過利率杠桿等手段減少綠色產(chǎn)業(yè)的融資成本、提高環(huán)境污染企業(yè)的融資成本，從而達到扶持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、限制高污染企業(yè)擴張、完成“綠色配置”的目的。狹義上，綠色信貸主要是指商業(yè)銀行等金融機構(gòu)發(fā)放給在法律范圍內(nèi)的借款人或借款機構(gòu)的投向綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的貸款。近年來，在國家相關(guān)政策的大力推動之下，我國綠色信貸業(yè)務(wù)成長迅速，初步建立了較為健康的綠色信貸理念體系。與此同時，金融機構(gòu)和各級地方政府積極配合國家政策，制定了較多綠色信貸相關(guān)的實施方案，使得綠色信貸的概念在國內(nèi)得到了普及。各商業(yè)銀行在借鑒國外經(jīng)驗的同時，有效利用利率杠桿和銀行授信手段引導(dǎo)了資金流向，在綠色信貸的規(guī)模等方面取得了一定的成效，促使國內(nèi)的金融生態(tài)環(huán)境得到了一定的改善。1.1綠色信貸規(guī)模不斷擴大自2013年起，我國綠色信貸規(guī)模穩(wěn)步攀升，綠色信貸余額與日俱增。以銀保監(jiān)會的最新數(shù)據(jù)為依據(jù)，我國主要的21家銀行的綠色信貸總余額于2020年末達到了11.5萬億元，全國綠色信貸總余額達到了約12萬億元，存量規(guī)模達到了世界第一。如圖2.1所示，自2013年至2020年，我國綠色信貸余額由5.2萬億元直升至11.5萬億元，七年內(nèi)增加了6.3萬億元，綠色信貸余額的絕對規(guī)模增長迅速，年均增長率達到了12%。但是同時，我國綠色信貸業(yè)務(wù)的交易量逐漸呈現(xiàn)出飽和狀態(tài)，綠色信貸余額的增長速率開始下降。綠色信貸余額的同比增長率自2018年開始逐年放緩，由2018年的16.39%降至2020年的8.49%，陷入發(fā)展瓶頸期。綠色信貸余額占比也一直存在比值較小、增長速度緩慢等問題。從宏觀來看，我國商業(yè)銀行綠色信貸總余額占總體信貸業(yè)務(wù)數(shù)量的比率由2013年的8.8%增至2019年的9.6%，年均增長率1.46%，并未有明顯增長。在微觀層面上，由于部分銀行尚未發(fā)布2020年的社會責(zé)任報告，據(jù)各個銀行2019年的社會責(zé)任報告的數(shù)據(jù)顯示，在我國商業(yè)銀行之中，興業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、貴陽銀行、江蘇銀行、中國工商銀行五家銀行的綠色信貸余額占比位列前五，分別為：29.4%、8.94%、8.78%、8.26%和8.06%，是僅有的5家綠色信貸余額占比高于8%的商業(yè)銀行。其中興業(yè)銀行作為中國國內(nèi)的首家“赤道銀行”和“年度最佳綠色金融銀行”，憑借其較為清晰的綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略成為2019年商業(yè)銀行綠色信貸余額占比最高的銀行，與其他四家銀行出現(xiàn)明顯的斷層。圖2.1我國21家主要銀行綠色信貸余額（2013-2020）*數(shù)據(jù)來源：中國銀行保險監(jiān)督管理委員會官網(wǎng)1.2“兩高一?！毙袠I(yè)貸款余額整體明顯減少由于國家政策的督促和各商業(yè)銀行環(huán)保意識的加強，在商業(yè)銀行給予綠色企業(yè)融資便利的同時，商業(yè)銀行給鋼鐵等高污染行業(yè)發(fā)放的貸款數(shù)額明顯減少。圖2.2是部分兩高一剩行業(yè)貸款余額（2009-2019）情況。據(jù)國泰安的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，非金屬礦物制品業(yè)、鋼鐵和化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)等兩高一剩行業(yè)的貸款總余額自2013年來大幅減少，從2013年的2538.9億元減少至2019年的762.4億元，年均下降率為18.2%。其中鋼鐵行業(yè)的貸款余額的基數(shù)較大，下降的幅度也最大。在2009年到2019年十年間，鋼鐵行業(yè)的貸款余額減少了1433.4億元，年均下降率高達19.3%?；瘜W(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)的貸款余額從2013年開始逐年減少，六年間減少了407.07億元。與此同時，在各類政策的強壓之下，各銀行極力減少兩高一剩方向的信貸比例，兩高一剩方向的信貸占比大幅下降。以浦發(fā)銀行2009年到2019年的數(shù)據(jù)為例，鋼鐵行業(yè)的貸款余額占對公貸款的比例由2009年的2.18%下降至2019年的0.49%，下降了1.69%；煤化工、電石行業(yè)的貸款占比從原先的0.26%下降至0.05%，下降了0.21%；水泥行業(yè)的貸款占比由0.85%下降至0.34%，下降了0.51%；造船行業(yè)的貸款占比也由原先的0.65%下降至0.02%，下降了0.63%。整體來看，兩高一剩行業(yè)的貸款比重均在原有基礎(chǔ)上明顯下降，綠色信貸政策作用明顯。圖2.2部分兩高一剩行業(yè)貸款余額（2009-2019）*數(shù)據(jù)來源：國泰安CSMAR數(shù)據(jù)庫官網(wǎng)1.3國有銀行占據(jù)綠色信貸市場主導(dǎo)地位各商業(yè)銀行監(jiān)管體系、管理方式、資產(chǎn)規(guī)模的不同，導(dǎo)致了不同銀行間的綠色信貸余額也有很大的差別。以2018年到2019年各銀行社會責(zé)任報告的數(shù)據(jù)為依據(jù)，對六大國有銀行、十家股份制銀行和十家城商行共26家商業(yè)銀行的綠色信貸數(shù)據(jù)進行分析。如圖2.3我國26家銀行綠色信貸余額（2018-2019）所示，目前我國的綠色信貸市場主要以國有銀行為主導(dǎo)，且銀行間的綠色信貸余額差距較大。自2018年以來，隨著綠色信貸余額的不斷增長，六大國有銀行、股份制銀行和城商行的綠色信貸余額也隨之呈現(xiàn)出不同的增長幅度。其中六大國有銀行的整體規(guī)模最大，綠色信貸余額明顯領(lǐng)先于股份制銀行和城商行，常年占26家銀行綠色信貸總余額的70%左右，年均增長率為13.3%。截至2019年末，我國國有銀行的綠色信貸余額共50268.63億元，占26家銀行綠色信貸總余額的71.88%，處于綠色信貸市場的主導(dǎo)地位。國有銀行中，工商銀行更是連續(xù)五年位居首位，遠超其他五家國有銀行。如圖2.42019年我國26家銀行綠色信貸余額所示，位居首位的工商銀行的綠色信貸余額比位居第二的農(nóng)業(yè)銀行多出3400億元，比位居末尾的無錫銀行的綠色信貸余額多13479.57億元，銀行間綠色信貸余額差距較大。相較于國有銀行，不管是股份制銀行還是城商行均存在綠色信貸業(yè)務(wù)體量較小的問題，并且部分股份制銀行和城商行尚未出具2020年度的社會責(zé)任報告。截至2019年末股份制銀行和城商行分別占26家銀行總體綠色信貸余額的25.44%和2.69%，雖然有興業(yè)銀行、江蘇銀行、貴陽銀行等對綠色信貸支持力度大、綠色信貸余額增長率高、綠色信貸余額占比高的銀行帶動，但是整體規(guī)模偏小，難以占據(jù)綠色信貸市場的主導(dǎo)地位。圖2.3我國26家銀行綠色信貸余額（2018-2019）*數(shù)據(jù)來源：中國工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、興業(yè)銀行等26家銀行官網(wǎng)圖2.42019年我國26家銀行綠色信貸余額*數(shù)據(jù)來源：中國工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、興業(yè)銀行等26家銀行官網(wǎng)

第3章我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)存在的主要問題現(xiàn)階段，我國綠色信貸業(yè)務(wù)整體朝健康方向發(fā)展，綠色信貸業(yè)務(wù)的普及度逐漸提高，綠色信貸政策的作用明顯，商業(yè)銀行在支持綠色企業(yè)融資的同時，有效遏制了高污染企業(yè)的項目融資。然而在綠色信貸蓬勃發(fā)展的大背景下，依舊存在著風(fēng)控難度大、比重偏低、信貸投放結(jié)構(gòu)失衡、產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新等問題。這些問題已經(jīng)成為了綠色信貸前進道路上的絆腳石，使得綠色信貸的增長率受到了限制，必須及時分析并解決。1.1綠色信貸項目風(fēng)控難度大綠色信貸由于其自身的特殊性，風(fēng)險控制工作相較于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制工作更為復(fù)雜，工作難度更大。在傳統(tǒng)信貸風(fēng)險的基礎(chǔ)上，綠色信貸還具有環(huán)境風(fēng)險、社會風(fēng)險和政策風(fēng)險等風(fēng)險種類，對從業(yè)人員的要求更高，需要從業(yè)人員兼?zhèn)溷y行從業(yè)、環(huán)保、法律等各行業(yè)的知識?，F(xiàn)階段，我國綠色基礎(chǔ)建設(shè)類項目普遍存在貸款周期長、資金流動性差等問題，貸款期限一般為十年或二十年。綠色農(nóng)林業(yè)項目更是直接和天氣季節(jié)掛鉤，具有較多的不可預(yù)測性，增加了銀行綠色信貸業(yè)務(wù)風(fēng)控工作的難度。同時，隨著近些年政府對于綠色金融領(lǐng)域重視程度的提高，政府對于綠色信貸節(jié)能減排的標準也不斷提高。這就使得貸款發(fā)放前屬于環(huán)保名單的企業(yè)存在放貸后被移出環(huán)保名單的可能性，給銀行綠色信貸業(yè)務(wù)帶來了無法預(yù)估的政策風(fēng)險和社會風(fēng)險。另一方面，我國綠色信貸的風(fēng)險管理系統(tǒng)尚不健全，缺乏良好的金融生態(tài)環(huán)境，截至目前僅有重慶銀行等七家銀行加入了赤道銀行，其余商業(yè)銀行仍處于觀望狀態(tài)。多數(shù)銀行在綠色信貸風(fēng)險審批時仍然以環(huán)保部門對企業(yè)的評估信息為主要參考依據(jù)，缺乏對綠色企業(yè)社會責(zé)任報告和第三方機構(gòu)評估報告的審核環(huán)節(jié)。與此同時，政府和商業(yè)銀行之間仍缺乏精準且有時效性的綠色企業(yè)信息共享平臺，環(huán)境保護部門統(tǒng)計的信息也存在誤差大、缺乏時效性等問題，大多數(shù)商業(yè)銀行目前尚未建立獨立的綠色信貸風(fēng)險管理部門和調(diào)查問責(zé)部門。這就導(dǎo)致了商業(yè)銀行難以在授信之初作出正確的判斷和客戶選擇，給予了部分“漂綠”企業(yè)可乘之機，增加了綠色信貸業(yè)務(wù)中非綠色企業(yè)“漂綠”和“資本空轉(zhuǎn)”的概率，嚴重阻礙了綠色信貸的實施效果。1.2綠色信貸余額比重偏低近年來在政府政策的激勵之下，我國綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展勢頭強勁，綠色信貸余額在2013年至2020年七年間取得了驚人的成績。截至2020年末，我國綠色信貸余額約為2013年的2.2倍，突破11萬億元的大關(guān)，成為了世界上綠色信貸存量規(guī)模最大的國家。但是綠色信貸余額占總體貸款余額的比例始終處于較低的水平，且增速較慢。綠色信貸比例由2013年的8.8%增長至2019年的9.6%，六年來僅增長了0.8%，年均增長率為1.46%，遠低于綠色信貸余額的增長水平。根據(jù)表3.1我國部分商業(yè)銀行綠色信貸余額占比的數(shù)據(jù)顯示，截至2019年末，在所統(tǒng)計的商業(yè)銀行之中，興業(yè)銀行的綠色信貸占比最高，達到了29.37%，遠超其他商業(yè)銀行，和第二名之間出現(xiàn)斷層。其他銀行的綠色信貸余額占比均低于9%，并且占比高于8%的商業(yè)銀行僅有四家，分別為農(nóng)業(yè)銀行、貴陽銀行、江蘇銀行和工商銀行。其中貴陽銀行和江蘇銀行兩家商業(yè)銀行的綠色信貸占比雖然增速較快、提升幅度較高，但是2019年的綠色信貸比率相較于2018年出現(xiàn)了輕微的下跌，分別下降了0.34%和0.73%。在其他綠色信貸占比低于8%的銀行之中，招商銀行和浦發(fā)銀2019年的綠色信貸占比和2015年相比明顯下降，分別從2015年的7.65%和5.54%下降至2019年的5.69%和3.94%。中信銀行和平安銀行的綠色信貸占比一直低于2%，且從2017開始呈現(xiàn)出下降的趨勢。表3.1我國部分商業(yè)銀行綠色信貸余額占比（%）時間銀行20152016201720182019興業(yè)銀行22.1523.7728.0028.8029.37農(nóng)業(yè)銀行6.106.686.978.828.94貴陽銀行1.833.266.619.128.78江蘇銀行4.337.208.968.998.26工商銀行7.667.497.728.038.06建設(shè)銀行7.007.567.777.587.85青島銀行3.587.187.467.506.71交通銀行3.913.936.225.836.19浦發(fā)銀行7.656.295.646.135.69中國銀行4.514.694.945.355.66郵儲銀行2.222.504.874.454.89華夏銀行3.743.733.823.514.26渝農(nóng)商行3.153.513.383.474.12招商銀行5.544.404.414.223.94杭州銀行0.570.771.862.663.90光大銀行2.162.753.693.243.34中信銀行0.940.891.891.741.63寧波銀行0.670.791.441.311.42平安銀行1.421.521.811.321.08民生銀行0.560.561.070.820.92*數(shù)據(jù)來源：興業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、貴陽銀行、江蘇銀行、工商銀行等20家銀行官網(wǎng)我國綠色信貸通常貸款期限較長、資金需求量大、資金周轉(zhuǎn)能力較差、盈利能力較弱，這使得綠色信貸項目具有較多不可預(yù)測的信用風(fēng)險和政策風(fēng)險，和商業(yè)銀行利益最大化的理念相違背。目前由于我國商業(yè)銀行綠色信貸的風(fēng)控能力較弱，缺乏專業(yè)人才和專業(yè)團隊，并且除了綠色金融改革創(chuàng)新實驗區(qū)外，政府一直未出臺利率、綠色信貸損失補償機制等直接的綠色信貸獎勵激勵機制和追責(zé)處罰措施，商業(yè)銀行整體缺乏支持綠色信貸業(yè)務(wù)的積極性。雖然自2007年以來綠色信貸余額飛速增長，但是發(fā)展規(guī)模和綠色產(chǎn)業(yè)實際需求仍存在較大的差距。1.3綠色信貸投放結(jié)構(gòu)失衡現(xiàn)階段，我國綠色信貸的投放結(jié)構(gòu)主要根據(jù)用途進行劃分，以2019年重新劃分綠色產(chǎn)業(yè)為時間節(jié)點，分為2013年到2019年和2019年以后兩個時間段。整體看來，不論是2019年以前還是2019年之后，綠色信貸的投放結(jié)構(gòu)均存在投放結(jié)構(gòu)失衡、投放項目過度集中的問題。2013到2019年間，以銀保監(jiān)會2013年《綠色信貸統(tǒng)計信息披露說明》為依據(jù)，我國的綠色信貸業(yè)務(wù)的投放方向以用途為依據(jù)分類主要可以分為兩個大類。一類為節(jié)能環(huán)保項目和服務(wù)的貸款，主要包括建筑節(jié)能及綠色建筑、垃圾處理及污染防治等12個項目貸款；另一類為戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的貸款，由節(jié)能環(huán)保等三個細分項目構(gòu)成。自2013年以來這兩大類的貸款余額隨著綠色信貸業(yè)務(wù)整體的蓬勃發(fā)展而不斷提升，并且投放主要集中于節(jié)能環(huán)保項目及服務(wù)大類。根據(jù)銀保監(jiān)會的數(shù)據(jù)顯示，節(jié)能環(huán)保項目及服務(wù)大類的貸款余額占比于2017年就達到了78.37%，且比重逐年上升。而戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)作為新興行業(yè)目前尚處于起步階段，和傳統(tǒng)信貸項目相比需要耗費更多的資金，并且在貸款后期存在較多的不可控因素，存在無法按期償還貸款的可能性。這導(dǎo)致各商業(yè)銀行對戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的支持力度較小，其貸款余額占比僅占綠色信貸總余額的21.27%，且比重逐年下降，綠色信貸的投放結(jié)構(gòu)嚴重失衡。與此同時，兩個大類細分出的15個項目中也存在投放結(jié)構(gòu)失衡的問題。如圖3.1綠色信貸2019年各投放項目占比（分用途）所示，以銀保監(jiān)會2013-2017年的綠色信貸數(shù)據(jù)和中國人民銀行官網(wǎng)2018-2019年的數(shù)據(jù)為依據(jù)，截至2019年末，綠色交通運輸項目擁有44700億元的貸款余額，可再生能源及清潔能源項目擁有24900億元的貸款余額。這兩個項目貸款余額分別占據(jù)綠色信貸余額的43.74%和24.36%，位居綠色信貸投放項目的第一和第二。兩者合計共占綠色信貸余額的68.1%，成為綠色信貸的主要投放對象。其余的綠色農(nóng)林業(yè)開發(fā)等13個項目的總貸款余額僅為32600億元，合計共占綠色信貸余額的31.9%，投放結(jié)構(gòu)不合理且嚴重失衡。圖3.12019年綠色信貸各投放項目占比（分用途）*數(shù)據(jù)來源：中國人民銀行官網(wǎng)2019年，為了進一步明確綠色產(chǎn)業(yè)的邊界，國家發(fā)改委聯(lián)合自然資源部、人民銀行、等部門對綠色產(chǎn)業(yè)進行了重新劃分，根據(jù)用途將綠色產(chǎn)業(yè)重新劃分為六大部分。其中綠色交通運輸項目被劃分至基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級產(chǎn)業(yè)，可再生能源及清潔能源項目被劃分至清潔能源產(chǎn)業(yè)。根據(jù)人民銀行官網(wǎng)2020年統(tǒng)計的數(shù)據(jù)顯示，綠色信貸投放結(jié)構(gòu)失衡的問題仍未有好轉(zhuǎn)。截至2020年末，基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級產(chǎn)業(yè)的貸款余額和清潔能源產(chǎn)業(yè)的貸款余額分別為57600億元和32000億元，占綠色信貸總余額的48.2%和26.7%，依次位列第一和第二，兩個產(chǎn)業(yè)的貸款余額就占據(jù)了綠色信余額的74.9%，其他四大產(chǎn)業(yè)的貸款余額僅占2020年綠色信貸總余額的25.1%，綠色信貸的投放結(jié)構(gòu)嚴重失調(diào)。在微觀方面，以浦發(fā)銀行2018到2020年的綠色信貸投放的數(shù)據(jù)為例，綠色交通運輸、建筑節(jié)能及綠色建筑、可再生能源及清潔能源這三個具有政策支持、技術(shù)相對成熟且盈利能力相對較強的項目始終位居浦發(fā)銀行綠色信貸投放比例的前三名。如圖3.2浦發(fā)銀行綠色信貸各投放項目占比所示，截至2020年末，綠色交通運輸、建筑節(jié)能及綠色建筑、可再生能源及清潔能源的項目貸款分別為546.92億元、424.12億元、362.24億元，共占據(jù)浦發(fā)銀行綠色信貸總余額的50.7%。而綠色林農(nóng)業(yè)開發(fā)項目和節(jié)能環(huán)保服務(wù)項目由于盈利能力弱、不確定因素多、資金周轉(zhuǎn)周期長，僅占浦發(fā)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的11.76%，獲得的支持力度較小。整體看來，浦發(fā)銀行的綠色信貸投放項目過度集中于綠色交通運輸、可再生能源及清潔能源等行業(yè)，忽視了其他綠色信貸項目的發(fā)展，易使其他綠色產(chǎn)業(yè)項目因無法獲得足夠融資而進入惡性循環(huán)的局面。目前由于部分綠色信貸項目的需求不符合商業(yè)銀行利益最大化的經(jīng)營目標，同時政府和銀行缺乏有效激勵機制和風(fēng)險擔保政策，我國綠色信貸投放結(jié)構(gòu)長期處于失衡狀態(tài)，并且未有好轉(zhuǎn)，綠色產(chǎn)業(yè)需求和商業(yè)銀行提供的貸款額之間仍存在較大的差距。圖3.2浦發(fā)銀行綠色信貸各投放項目占比（2020）*數(shù)據(jù)來源：浦發(fā)銀行官網(wǎng)1.4綠色信貸產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新雖然目前我國綠色信貸產(chǎn)品較先前已經(jīng)有了較大的進步，但是和發(fā)達國家的綠色信貸產(chǎn)品相比仍缺乏創(chuàng)新性，產(chǎn)品種類較為單一。大多數(shù)綠色信貸產(chǎn)品并未擺脫傳統(tǒng)信貸的管理模式。現(xiàn)階段我國綠色信貸產(chǎn)品主要面向的是環(huán)保企業(yè)，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴重，較多產(chǎn)品集中于綠色交通運輸、綠色建筑和可再生能源領(lǐng)域，面向個人的綠色信貸產(chǎn)品較少，忽略了綠色信貸零售業(yè)務(wù)的推廣。以興業(yè)銀行的綠色信貸特色產(chǎn)品為例，在興業(yè)銀行的七個特色產(chǎn)品之中，有六項特色產(chǎn)品的使用客戶均為節(jié)能環(huán)保類型的中小企業(yè)，另一項結(jié)構(gòu)化融資項目的準入條件為優(yōu)質(zhì)大型企業(yè)，尚未開發(fā)面對個人的綠色信貸零售產(chǎn)品。同時由于我國缺乏綠色信貸相關(guān)的專業(yè)人才和專業(yè)團隊，大部分商業(yè)銀行缺乏綠色信貸產(chǎn)品的創(chuàng)造主動性。

第4章導(dǎo)致我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)主要問題的原因綜合來看，綠色信貸現(xiàn)階段存在的四大主要問題背后均存在一定的共性原因，主要可以歸納為以下五個方面。1.1綠色信貸信息披露機制不健全雖然《綠色信貸指引》曾于2012年明確規(guī)定銀行金融機構(gòu)應(yīng)全面披露綠色信貸相關(guān)情況，但是截至目前大多數(shù)商業(yè)銀行的綠色信貸信息披露仍然存在內(nèi)容簡單、透明度低、選擇披露現(xiàn)象嚴重等問題，諸多銀行存在報喜不報憂的現(xiàn)象，綠色信貸信息披露難以反映商業(yè)銀行綠色信貸的真實情況。橫向來看，各家商業(yè)銀行的統(tǒng)計口徑不統(tǒng)一，披露內(nèi)容單一，雖然有《綠色信貸統(tǒng)計制度》等文件確定了綠色信貸披露的標準，但是大多數(shù)商業(yè)銀行對綠色信貸項目的認定標準仍然較為模糊。諸多文件的綠色信貸數(shù)據(jù)存在不統(tǒng)一甚至自相矛盾的現(xiàn)象，使得政府和監(jiān)督機構(gòu)很難通過文件分析判斷貸款的屬性，給予了部分“漂綠”企業(yè)可乘之機?？v向來看，由于我國綠色信貸開始的時間較晚，還沒有形成較為統(tǒng)一的信息披露平臺，追溯2013年以前的綠色信貸數(shù)據(jù)存在一定困難，難以獲得風(fēng)險識別和判斷所能借鑒的歷史數(shù)據(jù)，也為綠色信貸風(fēng)控工作增加了難度。1.2綠色信貸激勵約束機制不完善綠色信貸的激勵約束機制對于緩解商業(yè)銀行和綠色信貸需求之間的矛盾至關(guān)重要。2018年7月，人民銀行為了調(diào)動商業(yè)銀行對綠色信貸業(yè)務(wù)的積極性，在宏觀審慎評估體系中加入了綠色信貸相關(guān)的評估內(nèi)容，但是綠色信貸績效評估僅占整體評估的1.4%，權(quán)重較低，對商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的正向激勵有限。同時，在人民銀行綠色信貸績效評估的過程中，評估標準和評估數(shù)據(jù)存在界限模糊、測算誤差大、和實際相脫離等問題。2020年12月，財政部在商業(yè)銀行績效評價指標體系中也加入了服務(wù)生態(tài)文明戰(zhàn)略情況指標，將綠色信貸占比納入評價指標體系，占整體權(quán)重的1.5%，并且綜合采用行業(yè)標準值測算方法和歷史對標標準值測算方法對綠色信貸占比進行橫向和縱向的雙重評價。雖然整體的評估激勵機制相較于2018年有所改善，但是仍存在綠色信貸指標權(quán)重較小、評估數(shù)據(jù)不精確、人工測算誤差大等問題。目前，除了綠色金融改革創(chuàng)新實驗區(qū)外，政府一直未出臺綠色信貸損失補償機制等直接的綠色信貸獎勵激勵機制，也缺乏直接有效的追責(zé)處罰措施，商業(yè)銀行并未獲得實施綠色信貸業(yè)務(wù)的直接動力，和綠色信貸之間的矛盾也并未得到良好的解決，這種情況非常不利于綠色信貸的未來發(fā)展。1.3綠色信貸信息溝通機制尚有缺陷在商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)開展的過程中，不光需要商業(yè)銀行的積極參與，同時也需要銀保監(jiān)會、環(huán)保部門以及相關(guān)企業(yè)的相互協(xié)調(diào)與配合。只有政府、企業(yè)、銀行三者對綠色信貸信息及時地進行溝通和信息共享，才能使商業(yè)銀行在授信之初對貸款企業(yè)進行較為準確的判斷，從而盡可能在貸款初期降低環(huán)境風(fēng)險和不良貸款率。然而現(xiàn)階段，政府、商業(yè)銀行和企業(yè)之間仍缺乏精準、統(tǒng)一、有時效性的綠色企業(yè)信息共享平臺，這給商業(yè)銀行的綠色信貸授信帶來了很多困難。由于缺乏有效的企業(yè)環(huán)保信息獲取手段，商業(yè)銀行獲得的環(huán)境檢測指標、企業(yè)污染治理程度、企業(yè)的生態(tài)環(huán)保理念等數(shù)據(jù)常常具有滯后性，也缺乏精確性。這不僅增加了商業(yè)銀行跟進綠色信貸項目的難度，還直接影響了商業(yè)銀行在授信之初的判斷和客戶選擇，易增加綠色信貸業(yè)務(wù)中非綠色企業(yè)“漂綠”或“資本空轉(zhuǎn)”的概率，從而增加綠色信貸的不良貸款比率。1.4商業(yè)銀行經(jīng)營目標和綠色信貸需求相矛盾現(xiàn)階段，我國綠色信貸普遍周期較長、資金周轉(zhuǎn)速度慢、盈利能力低，且具有諸多不可預(yù)測的環(huán)境風(fēng)險、社會風(fēng)險和政策風(fēng)險。同時，部分綠色信貸項目還存在技術(shù)不成熟、易被天氣等不可控因素影響等問題，資金投入和資金產(chǎn)出難以維持正比。這使得綠色企業(yè)能否按期償還貸款存在諸多不確定性，與商業(yè)銀行利益最大化的經(jīng)營目標相矛盾。如果沒有完善的獎勵激勵機制、風(fēng)險擔保政策和風(fēng)險補貼機制，綠色信貸很難維持現(xiàn)有的發(fā)展速度。1.5綠色信貸組織體系不健全，專業(yè)人才短缺綠色信貸業(yè)務(wù)作為一個全新的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域，不同于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，對從業(yè)人員的要求較高，需要從業(yè)人員兼?zhèn)溷y行從業(yè)、環(huán)保、法律等各行業(yè)的知識，具備篩選綠色信貸項目的基本能力。現(xiàn)階段，由于我國綠色信貸業(yè)務(wù)正式開展的時間較晚，極度缺乏綠色信貸相關(guān)的綜合性專業(yè)人才和專業(yè)團隊。大多數(shù)銀行綠色信貸的風(fēng)控工作仍然和傳統(tǒng)信貸的風(fēng)控線相混合。商業(yè)銀行普遍存在綠色信貸的組織體系不健全的問題，缺乏獨立的綠色信貸授信審批部門和綠色信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督部門。這不僅使得客戶經(jīng)理在綠色信貸授信審批環(huán)節(jié)中難以識別綠色企業(yè)的真實情況，還造成綠色信貸統(tǒng)計的結(jié)果缺乏準確性，阻礙了產(chǎn)品的創(chuàng)新和綠色信貸體系的進一步完善。

第5章促進我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對策雖然目前綠色信貸政策的作用顯著，但是信息披露機制不健全、激勵約束機制不完善、溝通機制存在缺陷、組織體系不健全以及專業(yè)人才短缺等原因已經(jīng)嚴重阻礙了我國綠色信貸的進一步發(fā)展。要想從本質(zhì)上解決綠色信貸現(xiàn)階段存在的主要問題，促使綠色信貸進一步發(fā)展，政府和商業(yè)銀行必須從導(dǎo)致綠色信貸主要問題的原因著手，結(jié)合我國經(jīng)濟的現(xiàn)狀，制定合理的發(fā)展對策。針對導(dǎo)致綠色信貸主要問題的原因，本文嘗試性地提出了以下五個發(fā)展對策。1.1完善信息披露機制現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行的綠色信貸信息缺乏統(tǒng)一的口徑，披露內(nèi)容簡單、透明度低、選擇披露現(xiàn)象嚴重，諸多綠色信貸信息流于表面。這不僅增加了綠色信貸的風(fēng)控難度和監(jiān)管難度，還使得綠色信貸信息無法真實反映我國綠色信貸的現(xiàn)狀。建立完善的綠色信貸信息披露機制已是燃眉之急。目前，我國有關(guān)政府部門應(yīng)盡快建立規(guī)范化、標準化的綠色信貸披露平臺，統(tǒng)一各家商業(yè)銀行的綠色信貸統(tǒng)計口徑，明確綠色信貸業(yè)務(wù)的邊界。在監(jiān)管方面，人民銀行和銀保監(jiān)會應(yīng)加強對各家銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度，引入第三方認證評級機制，要求各家銀行定期報送綠色信貸余額、綠色信貸占比、綠色信貸投向等綠色信貸的相關(guān)信息，規(guī)范報送數(shù)據(jù)并且定期公開。對于數(shù)據(jù)存在紕漏的銀行應(yīng)及時采取相應(yīng)的追責(zé)處罰措施。通過金融監(jiān)管機構(gòu)的政策壓力促使商業(yè)銀行提升綠色信貸信息的統(tǒng)一性和透明度，減少綠色信貸信息的誤差。1.2完善綠色信貸激勵約束機制要想解決綠色信貸需求和商業(yè)銀行經(jīng)營目標之間的矛盾，首先需要國家財政部等部門出臺相應(yīng)的綠色信貸財政補貼政策，促使各地方財政部為綠色金融改革試驗區(qū)以外的地區(qū)的綠色信貸項目提供補貼機制和風(fēng)險擔保，并為綠色信貸績效較好的商業(yè)銀行提供稅收優(yōu)惠，正向激勵商業(yè)銀行增加綠色信貸余額占比，調(diào)動商業(yè)銀行的積極性。同時應(yīng)完善人民銀行對于綠色信貸的評估體系，適當增加綠色信貸績效在MPA考核中的權(quán)重占比，使得對綠色信貸支持力度大的商業(yè)銀行在考核中更易獲得優(yōu)先檔，促進各個商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展。對于“漂綠”企業(yè)成功融資等不良行為，給予相應(yīng)的追責(zé)處罰措施，迫使商業(yè)銀行在提升綠色信貸占比的同時，注意綠色信貸的環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險的防范與管控。1.3完善綠色信貸信息溝通機制目前，我國綠色信貸的信息溝通機制尚不健全，政府、環(huán)保企業(yè)、商業(yè)銀行之間缺乏有效的溝通平臺，貸款企業(yè)的環(huán)保數(shù)據(jù)缺乏精準性和及時性。建議政府聯(lián)合商業(yè)銀行建立政企銀的交流溝通平臺，及時精準披露貸款企業(yè)和貸款項目的環(huán)境檢測指標、污染治理程度和安全生產(chǎn)信息，給商業(yè)銀行提供較為可靠的企業(yè)項目數(shù)據(jù)，從而幫助商業(yè)銀行及時獲取貸款中后期綠色信貸項目的環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險動態(tài)信息，有效防范和控制綠色信貸項目的風(fēng)險。1.4加快綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新當前，我國商業(yè)銀行的綠色信貸產(chǎn)品的服務(wù)對象多集中于環(huán)保企業(yè)，針對個人用戶設(shè)計的綠色信貸產(chǎn)品較少。在增加綠色信貸專業(yè)人才的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行應(yīng)增強綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的主動性，以客戶需求為綠色信貸創(chuàng)新的主要出發(fā)點，圍繞客戶需求開發(fā)產(chǎn)品，積極開拓國內(nèi)綠色信貸個人產(chǎn)品市場。同時應(yīng)拓寬綠色信貸個人產(chǎn)品的宣傳渠道，線上線下同時大力度推行綠色信貸產(chǎn)品，提高人們對綠色信貸產(chǎn)品的了解程度。1.5重視綠色信貸專業(yè)人才培養(yǎng)培養(yǎng)綠色信貸方面的綜合性專業(yè)人才不僅有助于產(chǎn)品的創(chuàng)新和綠色信貸風(fēng)險的把控，還有助于國家對于激勵約束機制的進一步完善。現(xiàn)階段，由于我國綠色信貸業(yè)務(wù)起步較晚，兼具法律、銀行、環(huán)保等知識的專業(yè)人才和專業(yè)團隊極度短缺。各銀行應(yīng)在積極培養(yǎng)綠色信貸專業(yè)人才的基礎(chǔ)上，與各類高等院校、科研院所合作，進一步挖掘適合綠色信貸業(yè)務(wù)的綜合性專業(yè)人才。同時應(yīng)定期開展綠色信貸相關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)課程，提高客戶經(jīng)理和銀行授信審批人員的綠色信貸業(yè)務(wù)從業(yè)能力。除此之外，綠色信貸組織體系的建設(shè)也極為重要，應(yīng)鼓勵商業(yè)銀行建立獨立的綠色信貸風(fēng)險審批部門和獨立的綠色信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督部門，保證綠色信貸項目審批的公平公正性和綠色信貸信息統(tǒng)計的準確性，從而促進綠色信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新和綠色信貸業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展。

結(jié)束語綜合來看，在政府和商業(yè)銀行的共同努力之下，我國綠色信貸政策作用顯著。商業(yè)銀行在支持綠色企業(yè)融資的同時，有效遏制了高污染企業(yè)的項目融資，我國經(jīng)濟逐漸走上了良性發(fā)展的道路。但是，綠色信貸在快速成長的同時仍存在風(fēng)控難度大、比重偏低、結(jié)構(gòu)失衡、產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新等問題。要想解決此類問題，必須從原因入手。本文主要針對綠色信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)階段存在的這些主要問題進行研究分析，通過理論和數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)了信息披露機制不健全、激勵約束機制不完善、溝通機制存在缺陷、組織體系不健全、專業(yè)人才短缺以及商業(yè)銀行和綠色信貸存在矛盾是導(dǎo)致綠色信貸產(chǎn)生問題、阻礙綠色信貸進一步發(fā)展的主要原因。在結(jié)合我國經(jīng)濟的實際情況的基礎(chǔ)上，嘗試性地提出了完善激勵約束機制、構(gòu)建信息溝通平臺