項(xiàng)目費(fèi)用管理制度

****有限公司管理制度文件標(biāo)題項(xiàng)目費(fèi)用管理制度文件編號正文頁數(shù)共6頁起草/日期部門審核/日期批準(zhǔn)/日期執(zhí)行日期發(fā)放部門集團(tuán)總部、總工辦、各子公司警告：相關(guān)責(zé)任部門和責(zé)任人務(wù)必于文件執(zhí)行之日起十個工作日內(nèi)完成培訓(xùn)變更記載文件編號變更內(nèi)容執(zhí)行日期初次起草。2017-03-1目的為加強(qiáng)并規(guī)范集團(tuán)公司及各子公司的項(xiàng)目費(fèi)用管理，特制定本制度。范圍集團(tuán)制藥生產(chǎn)型企業(yè)的工程項(xiàng)目責(zé)任總工辦、各子公司內(nèi)容4.1工程項(xiàng)目類別：4.1.1工程項(xiàng)目主要包括：****集團(tuán)公司項(xiàng)目、各子公司的工程項(xiàng)目。4.1.2子公司的項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目金額及對集團(tuán)公司戰(zhàn)略影響程度，分為如下類別：A類：項(xiàng)目總預(yù)算W00萬元的項(xiàng)目。B類：300萬元〈項(xiàng)目總預(yù)算WL000萬元的項(xiàng)目。C類：項(xiàng)目總預(yù)算＞1000萬元或影響集團(tuán)公司戰(zhàn)略方向。4.2項(xiàng)目費(fèi)用分類：4.2.1購置款項(xiàng)：采購項(xiàng)目設(shè)備，原輔料，包材，耗材等的資金款項(xiàng)及項(xiàng)目工程款等。差旅費(fèi)：同各子公司費(fèi)用的相關(guān)規(guī)定一致。專家咨詢費(fèi)激勵金：為激勵項(xiàng)目人員參與項(xiàng)目的積極性，使其嚴(yán)格按項(xiàng)目進(jìn)度推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)程；同時，為項(xiàng)目推進(jìn)做出卓越貢獻(xiàn)的人，進(jìn)行的物資獎勵。激勵金一般按項(xiàng)目推進(jìn)節(jié)點(diǎn)發(fā)放。4.2.5培訓(xùn)費(fèi)：同各子公司費(fèi)用的相關(guān)規(guī)定一致。4.3項(xiàng)目預(yù)算管理1子公司A、B類項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算制定及審批：按各子公司流程進(jìn)行項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算編制與審批，詳見各子公司預(yù)算相關(guān)制度。4.3.2子公司C類項(xiàng)目及集團(tuán)公司工程項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算制定及審批權(quán)限4.3.2.1各分項(xiàng)組長根據(jù)立項(xiàng)報(bào)告里《項(xiàng)目預(yù)算計(jì)劃》和工程進(jìn)度精確分解項(xiàng)目預(yù)算和進(jìn)度，形成月度預(yù)算《項(xiàng)目月度預(yù)算計(jì)劃表，》然后定期于每月20號之前上交項(xiàng)目項(xiàng)目費(fèi)用管理制度經(jīng)理審核。4.3.2.2資金預(yù)算應(yīng)包含以下費(fèi)用類別的拆解：購置應(yīng)付款明細(xì)，差旅安排及差旅費(fèi)明細(xì)，激勵金發(fā)放明細(xì)，專家咨詢費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及其資金明細(xì)。4.3.2.2采購購置應(yīng)付款明細(xì)，差旅安排及差旅費(fèi)明細(xì)，專家咨詢費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及其資金明細(xì)依據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃分解而來。4.3.2.3激勵金預(yù)算：激勵金由項(xiàng)目經(jīng)理依據(jù)項(xiàng)目績效考核情況等綜合評估結(jié)果，提出申請，綜合考慮項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)與月度資金預(yù)算提交時間，制定激勵金預(yù)算。4.3.3項(xiàng)目經(jīng)理審核后再報(bào)總工程師審核。4.3.4總工程師審核通過后，項(xiàng)目分組長將《項(xiàng)目月度預(yù)算計(jì)劃表》交財(cái)務(wù)匯總，每月25日由財(cái)務(wù)部上報(bào)預(yù)算審批小組審批、備案；預(yù)算執(zhí)行。4.3.5次月5日前，財(cái)務(wù)部將上月預(yù)算執(zhí)行情況匯總后反饋給分項(xiàng)組長、項(xiàng)目經(jīng)理、總工辦。4.3.6項(xiàng)目預(yù)算管理流程圖見附件1。4.4項(xiàng)目付款管理4.4.1子公司A、B類工程項(xiàng)目的費(fèi)用付款及審批：各子公司按本公司流程進(jìn)行項(xiàng)目費(fèi)用付款申請及審批詳，見各子公司付款相關(guān)制度；以下對集團(tuán)項(xiàng)目及C類項(xiàng)目的付款進(jìn)行描述。4.4.2購置款項(xiàng)付款前驗(yàn)收：4.4.2.1項(xiàng)目經(jīng)理按照設(shè)備采購合同付款條件進(jìn)行付款，設(shè)備尾款必須提供《資產(chǎn)驗(yàn)收單》后方可進(jìn)行支付。4.4.2.2乙方施工項(xiàng)目經(jīng)理填寫《項(xiàng)目請款函》并簽章交至甲方項(xiàng)目經(jīng)理審核；項(xiàng)目經(jīng)理按照工程施工合同付款條件要求組，織分項(xiàng)組長進(jìn)行工程質(zhì)量，工程進(jìn)度等內(nèi)容驗(yàn)收合格后批準(zhǔn)支付。4.4.2.3原輔料、包裝材料等依據(jù)采購合同付款條件或雙方約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收合格后入庫，以入庫單為憑據(jù)進(jìn)行付款。4.4.3付款申請審批：4.4.3.1符合付款條件后由分項(xiàng)組長填寫《付款申請單》；項(xiàng)目商務(wù)組組長審核，硬件與軟件組長審核，項(xiàng)目經(jīng)理審核，報(bào)總工程師和總會計(jì)師審核，公司總裁批準(zhǔn)。4.4.3.2若項(xiàng)目預(yù)算勻0萬元，并為月度預(yù)算內(nèi)的付款申請，由項(xiàng)目經(jīng)理審批。4.4.3.3若10萬元〈項(xiàng)目預(yù)算W50萬元，并為月度預(yù)算內(nèi)的付款申請，由項(xiàng)目經(jīng)理審核后報(bào)總工程師審批。4若項(xiàng)目預(yù)算＞50萬元，并為月度預(yù)算內(nèi)的付款申請，由項(xiàng)目經(jīng)理審核后報(bào)總工程師審核，公司總裁批準(zhǔn)。4.4.3.5若為月度項(xiàng)目預(yù)算外的，必須由公司總裁最終審批。4.4.4項(xiàng)目經(jīng)理對《付款申請單》中付款項(xiàng)目內(nèi)容、金額、比例、時間、付款單據(jù)的完整性等進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)。4.4.4.1預(yù)付款申請包括單據(jù)《：付款申請單》及雙方蓋章合同。4.4.4.2后付款申請包括單據(jù)《：付款申請單》、《資產(chǎn)驗(yàn)收單》、《項(xiàng)目進(jìn)度完成驗(yàn)收函》或者入庫單三者其一。4.4.5付款申請審核批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部進(jìn)行預(yù)算審核并簽字進(jìn)行確認(rèn)。4.4.6財(cái)務(wù)審核結(jié)束，安排主管出納打款轉(zhuǎn)賬，然后將付款情況反饋給項(xiàng)目經(jīng)理、總工辦。4.4.7購置款項(xiàng)付款流程圖見附件2，附件3。4.5差旅費(fèi)報(bào)銷付款審批流程項(xiàng)目經(jīng)理審核，報(bào)總工程師審核，總裁批準(zhǔn)。4.6激勵金發(fā)放審批流程項(xiàng)目經(jīng)理審核，報(bào)總工程師審核，總裁批準(zhǔn)。附件：附件1：項(xiàng)目預(yù)算管理流程圖附件2：工程項(xiàng)目設(shè)備付款流程圖附件3：工程進(jìn)度款付款流程圖工程項(xiàng)目預(yù)算流程J子公司子公司X、B類項(xiàng)目集團(tuán)公司項(xiàng)目及子公司C類項(xiàng)目各子公司按本公司

流程進(jìn)行項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算項(xiàng)目組經(jīng)理審核，總工辦批準(zhǔn)，項(xiàng)目分［組長交財(cái)務(wù)25日前，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)（財(cái)務(wù)部長）預(yù)算執(zhí)行（主管出納）次月5日前，財(cái)務(wù)

部長反饋預(yù)算執(zhí)行

情況

附件2工程項(xiàng)目設(shè)備付款流程圖

請款函（施工方項(xiàng)目 u請款審核檢驗(yàn)工程進(jìn)度經(jīng)理）（分項(xiàng)組長）r（分項(xiàng)組長）項(xiàng)目分