城投風(fēng)險評估培訓(xùn)課件

通過培訓(xùn)使參加此次會議的人員了解：1）風(fēng)險管理的意義2）風(fēng)險管理的開展方法3）如何填寫風(fēng)險評估問卷4）風(fēng)險研討風(fēng)險評估培訓(xùn)目的1培訓(xùn)議程專題內(nèi)容一風(fēng)險管理的意義二風(fēng)險管理方法介紹三風(fēng)險評估問卷填制指引四風(fēng)險研討2培訓(xùn)議程專題內(nèi)容一風(fēng)險管理的意義二風(fēng)險管理方法介紹三風(fēng)險評估問卷填制指引四風(fēng)險研討3我們中的絕大多數(shù)人，不具備三輪哥對風(fēng)險的規(guī)避能力我們?yōu)楹涡枰私怙L(fēng)險——4也不能像奔跑哥似的迅速脫離當(dāng)前崗位5風(fēng)險的定義風(fēng)險因素、事件、環(huán)境、機(jī)遇及風(fēng)險定義風(fēng)險因素事件影響目標(biāo)業(yè)績的內(nèi)外部事件風(fēng)險事件或環(huán)境負(fù)面影響實體目標(biāo)業(yè)績的可能性機(jī)遇事件產(chǎn)生及正面影響目標(biāo)業(yè)績的可能性環(huán)境影響風(fēng)險物化可能性的環(huán)境或狀態(tài)正面－向上負(fù)面－向下事件有正面效應(yīng)、負(fù)面效應(yīng)或兩者皆有具有負(fù)面效應(yīng)的事件意味著會產(chǎn)生風(fēng)險具有正面效應(yīng)的事件可以抵消不利的影響或產(chǎn)生有利機(jī)會周邊環(huán)境與風(fēng)險產(chǎn)生的可能性緊密相關(guān)例如：勞動力未經(jīng)培訓(xùn)可能導(dǎo)致頻繁發(fā)生事故機(jī)遇支持創(chuàng)造價值或使價值持續(xù)管理層創(chuàng)造時機(jī)來支持戰(zhàn)略或目標(biāo)設(shè)置的程序，該行為可闡述為抓住機(jī)遇具有負(fù)面影響的事件會抵制價值創(chuàng)造或者侵蝕已有價值具有負(fù)面影響的事件可能來源于看似存在正面效應(yīng)的機(jī)會，如：客戶需求量超過其生產(chǎn)能力

6風(fēng)險管理的冰山基于自身職責(zé)和歷史經(jīng)驗，產(chǎn)生的有限的風(fēng)險認(rèn)識Source:DemystifyingRisk—SeeingTheForestForTheTrees,AnEnterpriseViewOfGRC(ForresterTeleconference,Feb2007)風(fēng)險意識風(fēng)險盲區(qū)在當(dāng)今復(fù)雜的業(yè)務(wù)環(huán)境中，無法縱觀全局，以及理解風(fēng)險之間的聯(lián)系7因此，我們要牢記以下操作風(fēng)險提示：只要不專心，風(fēng)險無處不在如果我們不了解風(fēng)險的意義——8在工作中，理應(yīng)考慮風(fēng)險的種種可能性要重視對風(fēng)險的應(yīng)對策略9不能只關(guān)注單邊風(fēng)險，運(yùn)營內(nèi)控需要嚴(yán)密的思維及責(zé)任感10無法按照流程結(jié)束或軋賬，肯定是有原因的無法按照流程進(jìn)行，往往意味著存在風(fēng)險11能否為企業(yè)帶來盈利等機(jī)會為標(biāo)志，將風(fēng)險分為：純粹風(fēng)險，即無回報的風(fēng)險－只有帶來損失一種可能性機(jī)會風(fēng)險，即有回報的風(fēng)險－帶來損失和盈利的可能性并存按風(fēng)險應(yīng)對的角度，將風(fēng)險分為：固有風(fēng)險：是指假定不存在任何風(fēng)險管理措施，而導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生某方面或多方面損失的風(fēng)險。固有風(fēng)險考慮的是風(fēng)險可能造成的最壞影響。

剩余風(fēng)險：是指在考慮公司現(xiàn)有的風(fēng)險管理措施的有效性之后，仍然會導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生某方面或多方面損失的風(fēng)險。剩余風(fēng)險考慮的是經(jīng)過公司的內(nèi)控管理之后風(fēng)險仍有可能造成的影響。需要綜合考慮固有風(fēng)險和控制有效性的評估情況。注意：固有風(fēng)險

—

控制有效性 =

剩余風(fēng)險多壞?多快?從多個角度考慮多好?多快?預(yù)防或積極準(zhǔn)備應(yīng)對及恢復(fù)提升趨勢更好更壞沒變化風(fēng)險的種類12重新部署有限的管理資源R測量累積的影響CI確認(rèn)/重新確認(rèn)控制的有效性A積極降低風(fēng)險M剩余風(fēng)險的脆弱程度HLH風(fēng)險對價值的影響固有風(fēng)險內(nèi)部審計的重要作用1.控制的設(shè)計2.追蹤改進(jìn)進(jìn)程3.確認(rèn)檢查各項控制的有效性預(yù)防偵測糾正上報M=Mitigation/緩解A=Assurance/確認(rèn)R=Redeployment/重新部署CI=CumulativeImpact/累計影響按照風(fēng)險評估結(jié)果繪制《風(fēng)險應(yīng)對策略圖》(MARCIChart)，制定關(guān)鍵風(fēng)險的基本應(yīng)對策略和具體應(yīng)對計劃。風(fēng)險應(yīng)對策略13企業(yè)風(fēng)險管理的定義

風(fēng)險(Risk):

損失、傷害的可能性，收益的次優(yōu)化thepotentialforloss,harmorsub-optimizationofgain企業(yè)(Enterprise):

具有明確目標(biāo)和進(jìn)取心的組織apurposefulundertakingthatrequiresboldness管理(Management):

通過監(jiān)督和控制員工、組織和資源使其相互和諧，以達(dá)到保護(hù)現(xiàn)有的資產(chǎn)和創(chuàng)造未來的價值的目標(biāo)directingandcontrollingpeople,entitiesandresourcesforthepurposeofcoordinatingandharmonizingthemtowardsaccomplishingagoali.e.,protectexistingassetsandcreatefuturegrowth企業(yè)風(fēng)險管理的定義14風(fēng)險管理的意義一般來說，企業(yè)風(fēng)險管理是為了：可持續(xù)性發(fā)展—對單個業(yè)務(wù)風(fēng)險或整體風(fēng)險持續(xù)不斷地進(jìn)行識別、確認(rèn)和評估優(yōu)化資源分配－通過“風(fēng)險比較”，將業(yè)務(wù)計劃和風(fēng)險管理活動進(jìn)行排序，基于風(fēng)險業(yè)績指標(biāo)進(jìn)行資源分配提高經(jīng)營效率－使用集中的或共享的風(fēng)險管理職能、規(guī)避風(fēng)險、簡化流程及優(yōu)化結(jié)構(gòu)（例如，系統(tǒng)，人員等）改進(jìn)內(nèi)部溝通機(jī)制—有利于理順匯報渠道，發(fā)展一套企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行風(fēng)險溝通的“共同語言”穩(wěn)定收益－通過提高對風(fēng)險的定量分析及剩余風(fēng)險的應(yīng)對措施來穩(wěn)定收益15培訓(xùn)議程專題內(nèi)容預(yù)計用時（分鐘）一風(fēng)險管理的意義10二風(fēng)險管理方法介紹15三風(fēng)險評估問卷填制指引30四互動練習(xí)3016風(fēng)險管理工作步驟1.風(fēng)險調(diào)研2.設(shè)計風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)3.風(fēng)險評估4.風(fēng)險應(yīng)對5.內(nèi)部控制長效機(jī)制17風(fēng)險管理具體工作內(nèi)容找出可能存在的風(fēng)險，風(fēng)險調(diào)研采用以下方式：－基于德勤的風(fēng)險智能圖并且結(jié)合收集、分析相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的法令法規(guī)要求，以及同行業(yè)風(fēng)險事件的研究資料；1.風(fēng)險調(diào)研18風(fēng)險管理具體工作內(nèi)容（續(xù)）1.風(fēng)險調(diào)研戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略與規(guī)劃、戰(zhàn)略實施、可持續(xù)發(fā)展風(fēng)險……公司治理風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)、企業(yè)文化、風(fēng)險管理……市場風(fēng)險價格風(fēng)險、市場競爭、行業(yè)周期性……運(yùn)營風(fēng)險安全生產(chǎn)、流程管理、設(shè)備維護(hù)……財務(wù)風(fēng)險資金管理、成本費(fèi)用管理、財務(wù)與會計……法律風(fēng)險合同管理、合規(guī)文化、處理法律事務(wù)……根據(jù)我們的調(diào)研結(jié)果，初步梳理出六大類約70個風(fēng)險19風(fēng)險管理具體工作內(nèi)容（續(xù)）設(shè)計風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)對風(fēng)險的影響程度和可能性兩方面進(jìn)行考量：影響程度：從六個維度進(jìn)行考慮運(yùn)營：以業(yè)務(wù)能力的損失及經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)程度作為主要指標(biāo)；聲譽(yù)：以聲譽(yù)的影響范圍和恢復(fù)程度作為主要指標(biāo)；法律法規(guī)：以違法程度作為主要指標(biāo)；安全：以對職工的健康危害作為主要指標(biāo)；環(huán)境：對環(huán)境或社會所造成的影響程度作為主要指標(biāo)；員工：以對員工態(tài)度、能力和數(shù)量的影響作為主要指標(biāo)。2.設(shè)計風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)20風(fēng)險管理具體工作內(nèi)容（續(xù)）風(fēng)險評估3.1向各部門人員發(fā)放風(fēng)險評估問卷，針對所識別的風(fēng)險按照既定的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)對風(fēng)險進(jìn)行評估打分。3.2根據(jù)上述工作形成風(fēng)險清單及其評估打分結(jié)果，并對其進(jìn)行分析和匯總，向貴公司指定的管理層人員確認(rèn)10大重大關(guān)鍵風(fēng)險，明確管理重點(diǎn)與方向。3.3根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果繪制風(fēng)險坐標(biāo)圖，形成公司自身的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫和風(fēng)險地圖。3.風(fēng)險評估21風(fēng)險管理具體工作內(nèi)容（續(xù)）風(fēng)險評估成果演示風(fēng)險評估問卷2.風(fēng)險評價標(biāo)準(zhǔn)3.風(fēng)險評估22風(fēng)險管理具體工作內(nèi)容（續(xù)）風(fēng)險評估成果演示（續(xù)）3.風(fēng)險地圖3.風(fēng)險評估23風(fēng)險管理具體工作內(nèi)容（續(xù)）風(fēng)險評估成果演示4.風(fēng)險坐標(biāo)圖3.風(fēng)險評估24風(fēng)險管理具體工作內(nèi)容（續(xù)）4.風(fēng)險應(yīng)對風(fēng)險應(yīng)對：針對識別的10大重大風(fēng)險試點(diǎn)建立風(fēng)險應(yīng)對策略可分為風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng)險承受四種方式風(fēng)險規(guī)避：企業(yè)對超出風(fēng)險承受度的風(fēng)險，通過放棄或者停止與該風(fēng)險相關(guān)的業(yè)務(wù)活動以避免和減輕損失的策略。風(fēng)險降低：企業(yè)在權(quán)衡成本效益之后，準(zhǔn)備采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┙档惋L(fēng)險或者減輕損失，將風(fēng)險控制在風(fēng)險承受度之內(nèi)的策略。風(fēng)險分擔(dān)：企業(yè)準(zhǔn)備借助他人力量，采取業(yè)務(wù)分包、購買保險等方式和適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，將風(fēng)險控制在風(fēng)險承受度之內(nèi)的策略。風(fēng)險承受：企業(yè)對風(fēng)險承受度之內(nèi)的風(fēng)險，在權(quán)衡成本效益之后，不準(zhǔn)備采取控制措施降低風(fēng)險或者減輕損失的策略。25風(fēng)險管理具體工作內(nèi)容（續(xù)）5.內(nèi)部控制長效機(jī)制做好內(nèi)部控制長效機(jī)制的幾個關(guān)鍵工作：－風(fēng)險管理的職能部門－風(fēng)險管理的工作流程－風(fēng)險報告機(jī)制關(guān)鍵：1、將風(fēng)險管理與內(nèi)部控制融合在一起，成為一個體系，不做兩張皮2、風(fēng)險管理文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程

26培訓(xùn)議程專題內(nèi)容一風(fēng)險管理的意義二風(fēng)險管理方法介紹三風(fēng)險評估問卷填制指引四風(fēng)險研討27風(fēng)險評估問卷1.風(fēng)險調(diào)研2.設(shè)計風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)3.風(fēng)險評估4.風(fēng)險應(yīng)對5.內(nèi)部控制長效機(jī)制我們在這里28風(fēng)險評估問卷模板風(fēng)險評估問卷演示29風(fēng)險評估問卷填制指引風(fēng)險大類/整體風(fēng)險/單體風(fēng)險：基于德勤的風(fēng)險智能圖并且結(jié)合收集、分析相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的法令法規(guī)要求，結(jié)合行業(yè)風(fēng)險事件的研究數(shù)據(jù)。風(fēng)險描述：針對單體風(fēng)險作進(jìn)一步補(bǔ)充說明，是對風(fēng)險的解釋或?qū)︼L(fēng)險事件的描述。各位負(fù)責(zé)填寫問卷的同事可以根據(jù)我們的提示考慮公司是否存在相關(guān)的風(fēng)險并予以回答。風(fēng)險責(zé)屬部門：風(fēng)險責(zé)任的所屬部門或牽頭部門。該部門對風(fēng)險管理承擔(dān)主要責(zé)任。本部分由德勤提供30風(fēng)險評估問卷填制指引對于(1)欄該欄列示了幾種不同的回答方式：－回答“是”：則表示公司存在與風(fēng)險描述相關(guān)的風(fēng)險；在這種情況下，在填寫“是”之后，如有對風(fēng)險描述的補(bǔ)充說明，請在(2)欄中填寫。－回答“否”：如果該風(fēng)險不適用于貴公司的實際情況，請在(2)欄填寫不適用的原因。31風(fēng)險評估問卷填制指引風(fēng)險影響程度是指該風(fēng)險對企業(yè)產(chǎn)生的正面或者負(fù)面的作用。(3)風(fēng)險影響程度的評估從6個方面進(jìn)行考慮：營運(yùn)，聲譽(yù)(誠信/責(zé)任)、法律法規(guī)、安全、環(huán)境、員工。從各個維度評價風(fēng)險對公司的影響。具體評分標(biāo)準(zhǔn)請參照附件“風(fēng)險影響程度評估標(biāo)準(zhǔn)”，并將評分結(jié)果（很高－很低或不適用/不敏感，分別對應(yīng)“5”－“1”或“0”）填寫在(3)欄。風(fēng)險影響程度的最終評級將取最高值。(3)風(fēng)險可能性的評估分為基本確定，很可能，可能，不太可能，幾乎不可能五檔。首先區(qū)分風(fēng)險事件是系統(tǒng)類還是日常運(yùn)營類，并估計風(fēng)險事件發(fā)生的頻率。根據(jù)風(fēng)險事件的類型和頻率，按照風(fēng)險可能性評估標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)所處的可能性級別。32風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)（風(fēng)險可能性）33風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)（固有風(fēng)險）標(biāo)準(zhǔn)1.運(yùn)營主要指標(biāo)業(yè)務(wù)能力的損失，經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)程度(很高)[5]1.重大業(yè)務(wù)的失誤，情況失控并給企業(yè)存亡帶來重大影響2.受風(fēng)險影響的部門/單位無法達(dá)成其所有重要的關(guān)鍵營運(yùn)目標(biāo)或業(yè)績指標(biāo)3.造成普遍的業(yè)務(wù)/服務(wù)中斷(高)[4]1.企業(yè)失去部分業(yè)務(wù)能力，情況需要付出較大的代價才能得以控制，但對企業(yè)存亡無重大影響2.受風(fēng)險影響的部門/單位無法達(dá)成其部分關(guān)鍵營運(yùn)目標(biāo)或業(yè)績指標(biāo)3.造成重要的業(yè)務(wù)/服務(wù)中斷(中)[3]1.受風(fēng)險影響的部門/單位較難達(dá)成其部分的關(guān)鍵營運(yùn)目標(biāo)或業(yè)績指標(biāo)；或者2.企業(yè)日常業(yè)務(wù)受一些影響，造成個別的業(yè)務(wù)/服務(wù)中斷(低)[2]1.對營運(yùn)有一定影響，但情況立刻受到控制2.不影響企業(yè)日常業(yè)務(wù)3.服務(wù)/業(yè)務(wù)中斷可以迅速恢復(fù)(很低)[1]對營運(yùn)影響微弱，未導(dǎo)致服務(wù)/業(yè)務(wù)的中斷(其他)[0]不適用，或不敏感風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)（風(fēng)險影響程度）34風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)（固有風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)2.聲譽(yù)(誠信/責(zé)任)主要指標(biāo)聲譽(yù)的影響范圍和恢復(fù)程度(很高)[5]1.負(fù)面消息在全國各地流傳，被中央政府部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)高度重視或開展調(diào)查，或者引起全國媒體和公眾媒體極大關(guān)注并呼吁采取行動2.需要1年以上時間恢復(fù)聲譽(yù)(高)[4]1.負(fù)面消息在全國流傳，被全國性媒體及公眾媒體的關(guān)注，被中央政府部門關(guān)注2.需要大于等于6個月小于1年時間恢復(fù)聲譽(yù)。(中)[3]負(fù)面消息在污水行業(yè)內(nèi)部流傳，或者被地方媒體報道或關(guān)注，需要大于等于3個月且小于6個月時間恢復(fù)聲譽(yù)。(低)[2]1.負(fù)面消息在企業(yè)內(nèi)部流傳，對企業(yè)聲譽(yù)造成輕微損害2.造成的聲譽(yù)損害可以在3個月時間內(nèi)恢復(fù)(很低)[1]1.負(fù)面消息對企業(yè)聲譽(yù)基本沒有受損或媒體的關(guān)注2.能夠迅速化解。(其他)[0]不適用，或不敏感風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)（風(fēng)險影響程度）35風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)（風(fēng)險影響程度）標(biāo)準(zhǔn)3.法律法規(guī)主要指標(biāo)法律法規(guī)的遵循程度(很高)[5]嚴(yán)重違反法規(guī)，導(dǎo)致中央政府或者監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查，重大的起訴和罰款，或非常嚴(yán)重的集體訴訟(高)[4]嚴(yán)重違反法規(guī)，導(dǎo)致中央政府的調(diào)查和重大的訴訟(中)[3]違反法規(guī)，導(dǎo)致地方政府的調(diào)查或訴訟(低)[2]違反法規(guī)，導(dǎo)致罰款的風(fēng)險(很低)[1]可能存在輕微的違反法規(guī)的問題。以口頭警告為主,一般不涉及罰款(其他)[0]不適用，或不敏感36風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)（固有風(fēng)險）標(biāo)準(zhǔn)4.安全主要指標(biāo)對安全的影響(很高)[5]引致多位職工或公民死亡(高)[4]導(dǎo)致一位職工或公民死亡(中)[3]嚴(yán)重影響多位職工或公民健康(低)[2]嚴(yán)重影響一位職工或公民健康(很低)[1]短暫影響職工或公民的健康(其他)[0]不適用，或不敏感風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)（風(fēng)險影響程度）37風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)（固有風(fēng)險）標(biāo)準(zhǔn)5.環(huán)境主要指標(biāo)環(huán)境受損(很高)[5]1.無法彌補(bǔ)的災(zāi)難性環(huán)境損害2.被國家環(huán)保行政部門通報3.造成公司或者地方發(fā)展項目環(huán)境影響報告限批4.全國性大眾媒體披露(高)[4]1.被省市級環(huán)保部門處以行政罰款。（偶爾大氣污染物和水污染物超標(biāo)除外）2.大規(guī)模的公眾投訴3.應(yīng)采取重大的補(bǔ)救措施(中)[3]1.被區(qū)級環(huán)保部門處以行政罰款（偶爾大氣污染物河水污染超標(biāo)除外）2.出現(xiàn)個別投訴事件3.應(yīng)采取一定程度的補(bǔ)救措施(低)[2]1.對環(huán)境或社會造成一定的影響，但不破壞生態(tài)系統(tǒng)2.被政府有關(guān)部門關(guān)注/或需要通知政府有關(guān)部門，可不采取行動(很低)[1]1.對環(huán)境或社會造成短暫的影響2.可不采取行動(其他)[0]不適用，或不敏感風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)（風(fēng)險影響程度）38標(biāo)準(zhǔn)6.員工主要指標(biāo)員工態(tài)度,能力和數(shù)量的影響(很高)[5]1.嚴(yán)重?fù)p害整體員工的工作積極性，將引發(fā)大規(guī)模罷工，造成職工群眾越級上訪，進(jìn)京、到省集體上訪2.核心技術(shù)人員和管理人員10％以上的流失(高)[4]1.較大程度損害整體員工的工作積極性，消極、懶散而大大降低工作效率，發(fā)生職工群眾進(jìn)京、到省個人上訪2.核心技術(shù)人員和管理人員5％以上10％以下的流失(中)[3]1.損害多數(shù)員工的工作積極性并影響其工作效率，發(fā)生職工群眾到龍煤股份集體上訪2.核心技術(shù)人員和管理人員1％以上5％以下的流失(低)[2]1.損害個別員工的工作積極性并影響其工作效率，發(fā)生職工群眾到龍煤股份個人上訪，對于企業(yè)文化、企業(yè)凝聚力方面幾乎沒有影響2.導(dǎo)致核心技術(shù)人員和管理人員的1％以內(nèi)的流失(很低)[1]對員工積極性、人員流失以及員工能力方面產(chǎn)生很小的影響(其他)[0]不適用，或不敏感風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)（風(fēng)險影響程度）39風(fēng)險評估問卷填制指引(5)現(xiàn)有管理措施－公司現(xiàn)有的風(fēng)險應(yīng)對措施請根據(jù)(1)(2)中提及的存在的風(fēng)險描述目前企業(yè)正在實施的一些應(yīng)對措施，具體是指目前情況下公司/部門應(yīng)對該風(fēng)險的控制措施，應(yīng)寫明控制頻率，控制崗位，控制依據(jù)（政策），控制方法等。(6)現(xiàn)有管理措施－進(jìn)一步的改進(jìn)建議如果對于風(fēng)險管理的現(xiàn)狀有一些改善建議，請在此欄填寫。40風(fēng)險評估問卷填制指引表頭：填寫人員信息請在表頭填寫填表人信息：問卷填寫所屬部門、問卷填寫人姓名、問卷填寫人聯(lián)系方式（電話和郵箱）上海城投污水處理有限公司風(fēng)險評估調(diào)查問卷

填表人：

所屬部門：

聯(lián)系電話：

郵箱：

41風(fēng)險評估問卷舉例企業(yè)存在的風(fēng)險：如果合同條款不完善，可能導(dǎo)致公司利益無法得到保證的風(fēng)險，容易造合同糾紛。目前公司已有的管控措施：所有對外經(jīng)濟(jì)合同必須報本部辦公室和相關(guān)業(yè)務(wù)部門審查，審查內(nèi)容包括條款的全面性、內(nèi)容合法性、合同標(biāo)的金額的合理性和合約方資質(zhì)的恰當(dāng)性。