淺析信貸風(fēng)險(xiǎn)對商業(yè)銀企業(yè)培訓(xùn)行的影響及對策

/淺析信貸風(fēng)險(xiǎn)對商業(yè)銀企業(yè)培訓(xùn)行的影響及對策目前，我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)甚高是金融領(lǐng)域面臨的突出問題，銀行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因此增大，對可能誘發(fā)中國金融危機(jī)的產(chǎn)生留下隱患，影響中國經(jīng)濟(jì)的長期穩(wěn)定。認(rèn)真分析中國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因，解決中國商行業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)高的問題，對于保證中國金融體系穩(wěn)健康高效運(yùn)行，提高中國商業(yè)銀行競爭力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，具有十分重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及分析1.商業(yè)銀行自身的原因（1）銀行間惡性競爭。伴隨世界經(jīng)濟(jì)一體化趨勢的加強(qiáng)和入世后金融準(zhǔn)入的逐步兌現(xiàn)，外資銀行將大批涌入，銀行競爭強(qiáng)度日益加大。各銀行為了在競爭中立于不敗之地，大搞儲(chǔ)蓄大戰(zhàn)，為爭奪客戶、搶占市場不擇手段，銀行在面臨吸存工作的“量”與放貸的“質(zhì)”間的矛盾時(shí)，很難正確地處理二者間的關(guān)系并把握好“度”，這就給了企業(yè)可乘之機(jī)，多頭開戶、多頭貸款、短貸長用現(xiàn)象屢禁不止，在人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)不完善的情況下，銀行無法了解貸款企業(yè)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況，致使監(jiān)管隱患增加導(dǎo)致失控，金融秩序混亂。這種惡性競爭循環(huán)的后果就導(dǎo)致許多貸款成為不良，信貸風(fēng)險(xiǎn)大增。（2）信貸管理機(jī)制不健全，信貸操作不規(guī)范。國有商業(yè)銀行現(xiàn)代企業(yè)制度尚未真正建立，仍存在責(zé)權(quán)利不明晰的問題。雖然各行信貸管理上都強(qiáng)調(diào)“三查”，但往往重貸輕管，貸前調(diào)查不細(xì)致、貸中執(zhí)行不到位、貸后監(jiān)督不得力，加之我國處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌期，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、法律制度等變動(dòng)很大，歷史數(shù)據(jù)年度過短，不具可比性,不僅給風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量增添了難度，同時(shí)也不利于信貸員的貸前調(diào)查；很多貸款在批復(fù)時(shí)要求先辦理抵押登記手續(xù)，根據(jù)工程進(jìn)度發(fā)放貸款，而基層行執(zhí)行時(shí)卻往往置之不顧，在相關(guān)手續(xù)尚未辦妥的情況下就將貸款一次性發(fā)放出去。（3）貸款資金趨向長期化。近年來我國銀行短期貸款逐年減少，而中長期貸款占比則逐年增加，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性降低，信貸資金周轉(zhuǎn)速度減慢，同時(shí)，貸款資金集中化也使得中小企業(yè)貸款難問題更加突出，對經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展帶來負(fù)面效應(yīng)。(4)銀行內(nèi)控機(jī)制存在問題。首先，銀行管理者貸款決策過程缺乏制約，行政化色彩濃厚，“內(nèi)部人控制”問題嚴(yán)重；其次，銀行內(nèi)部控制還存在空白點(diǎn)，比如很多銀行都擁有額度較大的抵債資產(chǎn)，但還未制定抵債資產(chǎn)管理制度等；此外，銀行多層次的組織架構(gòu)導(dǎo)致銀行市場反應(yīng)遲鈍，影響了全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)-收益的匹配，導(dǎo)致經(jīng)營效益低下，不良資產(chǎn)大增。（5）信貸員綜合素質(zhì)不高，加之缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制，使得信貸員工作的風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)難以平衡，以貸謀私等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，造成信貸損失。（6）行政干預(yù)多。地方政府干預(yù)這一歷史遺留問題是信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最主要原因之一。地方政府將地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的快慢完全寄托于銀行貸款數(shù)量的多寡。為提高任職政績，地方官員會(huì)千方百計(jì)令銀行放貸。貸款一經(jīng)發(fā)放，銀行就猶如掉進(jìn)了無底洞，因?yàn)檫@些項(xiàng)目往往由地方財(cái)政支出，而地方財(cái)政每年都在透支，拆東墻補(bǔ)西墻，常常只能勉強(qiáng)支付利息，銀行出于終止貸款會(huì)得不償失的考慮，只能給企業(yè)展期或要求企業(yè)資產(chǎn)重組。地方干預(yù)導(dǎo)致銀行貸款出現(xiàn)不合規(guī)的款項(xiàng)，加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。2.借款企業(yè)等外部的原因（1）企業(yè)體制不健全是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要根源。產(chǎn)權(quán)制度不完善、利益約束機(jī)制不對稱，使得銀行在信貸活動(dòng)中處于被動(dòng)狀態(tài)，信貸配給、投資饑渴癥、企業(yè)行為短期化等問題接踵而至。轉(zhuǎn)軌時(shí)期，大批企業(yè)虧損甚至倒閉，很多銀行貸款化為虛有。（2）企業(yè)為獲取貸款，不擇手段，導(dǎo)致了尋租行為的出現(xiàn)，這些年呈現(xiàn)出愈演愈烈之勢。一些銀行高級官員被拉下水，成為設(shè)租的源頭，為一些不合條件的貸款開路，而這些貸款十有八九成為不良貸款，這種現(xiàn)象不僅對銀行信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化設(shè)置了障礙，而且動(dòng)搖了社會(huì)的信用基礎(chǔ)，極大地?fù)p害了國家的形象。（3）社會(huì)信用環(huán)境缺失。企業(yè)信用缺乏已成為制約社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最大障礙。銀行業(yè)是由信用支撐的行業(yè)，社會(huì)誠信體系不單是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的生命線，而且是整個(gè)金融體系的基本保障。然而由于我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期，產(chǎn)權(quán)制度改革尚在進(jìn)行之中，加上法制不健全，社會(huì)信用體系沒有建立，社會(huì)上坑蒙拐騙、欠債不還、金融欺詐的失信現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。若任由這種狀況持續(xù)下去，最終整個(gè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的公信力將會(huì)喪失，信用缺失將成為一種普遍現(xiàn)象，成為危害社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的壁壘，給銀行帶來的只會(huì)是信貸風(fēng)險(xiǎn)的劇增。（4）法制不健全。雖然目前我國已陸續(xù)出臺了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，但仍有一系列與信貸密切相關(guān)的法律法規(guī)，如《信托法》、《政策性銀行法》、《社會(huì)保障法》等尚未出臺，而且出臺的這些法律本身內(nèi)容過于簡單，缺乏可操作性，有些甚至與國家政策相悖，致使銀行在債權(quán)保全工作上障礙重重。債權(quán)銀行一般只能回收其315%的債權(quán)?！捌鹪V不受理，受理不開庭，開庭不宣判，宣判不執(zhí)行，執(zhí)行不見效”這句順口溜反映的就是這種情況。由于通過法律手段解決債權(quán)債務(wù)糾紛問題，常常會(huì)“賠了夫人又折兵”，故銀行一般不愿采用這種途徑。如此一來，不但加大了銀行潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，更加劇了社會(huì)信用狀況的進(jìn)一步惡化。（5）金融市場發(fā)育遲緩且不規(guī)范，使得信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生成為必然。一方面，企業(yè)融資渠道狹窄，在直接融資有限的情況下，只好轉(zhuǎn)向銀行貸款；另一方面，居民投資無門，大量資金以存款儲(chǔ)蓄形式涌入銀行。對借款人的軟債權(quán)和對存款人的硬債務(wù)，使得銀行成為信貸風(fēng)險(xiǎn)的聚集地，在當(dāng)前我國信貸衍生工具較為匱乏的條件下，銀行只好被動(dòng)地接受風(fēng)險(xiǎn)。二、商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的對策綜合上述風(fēng)險(xiǎn)的來源，商業(yè)銀行要建立起一套防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的綜合管理體系，具體應(yīng)從以下幾方面人手：1.建立健全信貸專門管理機(jī)構(gòu)加強(qiáng)信貸程序的管理，強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)控制部門的相對分離，并建立起相對的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、審查、審批、檢查制約系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)的科學(xué)決策。實(shí)行審貸分離制度，將貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查分離開來，分別由不同層次的部門和獨(dú)立的人員來承擔(dān)，既能明確職責(zé)，加強(qiáng)自我約束，又能使每個(gè)環(huán)節(jié)相互監(jiān)督和制約，防止信貸權(quán)力的過分集中，實(shí)行信貸決策民主化、科學(xué)化。制定完善的信貸檔案管理制度，明確規(guī)定信貸檔案的收集、保管、交接、檢查等工作程序，并指派專人負(fù)責(zé)，定期檢查、考核執(zhí)行情況。起到消除管理制度上的漏洞。2.健全信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制主要是對信貸資金運(yùn)行過程中發(fā)生損失的可能性進(jìn)行分析、預(yù)報(bào)，為控制風(fēng)險(xiǎn)提供信號。銀行可以通過信息收集，逐步建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。如對區(qū)域信息數(shù)據(jù)應(yīng)主要集中在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、自然資源分布、環(huán)境狀況、地區(qū)消費(fèi)特點(diǎn)、地區(qū)政府管理水平、地區(qū)綜合投資環(huán)境等，對客戶信息數(shù)據(jù)應(yīng)主要集中在企業(yè)歷史信譽(yù)、企業(yè)管理素質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、企業(yè)發(fā)展前景等非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息和客戶盈利能力、營運(yùn)能力、償債能力、現(xiàn)金流量狀況等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息。通過對信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測管理，整體的反映信貸風(fēng)險(xiǎn)程度和信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況，對爆發(fā)的潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)采取預(yù)先防范措施，從而降低風(fēng)險(xiǎn)損失。3.建立科學(xué)的企業(yè)、個(gè)人信用評價(jià)體系隨著社會(huì)個(gè)人信用制度和信用檔案的建立，各銀行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的企業(yè)、個(gè)人信用評價(jià)體系，以此作為發(fā)放貸款的基本標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行可以通過在系統(tǒng)內(nèi)交流“不良借款人黑名單”等形式，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。4.進(jìn)一步完善貸款擔(dān)保制度在現(xiàn)有的《擔(dān)保法》《物權(quán)法》基礎(chǔ)上，要盡快健全抵押擔(dān)保制度，具體應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：首先，要培育規(guī)范的抵押品二級市場，使各種貸款抵押物能夠及時(shí)、順利地變現(xiàn)。其次，可考慮由政府出面組建信貸擔(dān)保公司，為長期、大額信貸提供擔(dān)保。第三，國家應(yīng)規(guī)定一定金額以上的貸款必須法定擔(dān)保。銀行可視各個(gè)貸款品種的不同及申請人資信狀況，要求提供合適的擔(dān)保方式，并對擔(dān)保程序進(jìn)行嚴(yán)格審查5.改善信貸風(fēng)險(xiǎn)控制考核激勵(lì)機(jī)制商業(yè)銀行必須改革現(xiàn)有的激勵(lì)和約束機(jī)制，從干部人事制度、勞動(dòng)用工制度、薪酬制度和績效評價(jià)制度等方而入手，建立一套既能調(diào)動(dòng)信貸經(jīng)營人員的積極性，又能有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的信貸經(jīng)營的激勵(lì)約束機(jī)制低效的決策機(jī)制。加強(qiáng)權(quán)、責(zé)、利三者的時(shí)效性與可追索性?？傊?，商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，除了加大市場營銷力度，占領(lǐng)市場獲取利潤之外，還需要隨著市場經(jīng)濟(jì)體制和法制建設(shè)的日益完善，不斷強(qiáng)化內(nèi)控管理的可操作性，積極防范信貸等各種風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。銀行的行業(yè)屬性，決定銀行在我國入世后，要首當(dāng)其沖面對新的挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)，作為金融工作的一員，筆者認(rèn)為商業(yè)銀行就是要有創(chuàng)新，有膽略迎接并且戰(zhàn)勝金融風(fēng)險(xiǎn)。正如副總理王岐山所說：“當(dāng)前全球流動(dòng)性過剩，國際金融市場波動(dòng)加劇，歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)依然嚴(yán)峻，中東北非局勢動(dòng)蕩，日本特大地震及其引發(fā)的海嘯和核泄漏，加大了世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的不確定性。中國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，與世界的融合不斷加深。今后中國將以科學(xué)發(fā)展為主題，以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)定不移地深化改革，擴(kuò)大開放，著力調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，著力擴(kuò)大內(nèi)需，著力改善民生，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。績效（）什么是績效“績效”一詞來源于管理學(xué)，不同的人對績效有不同的理解。有的人認(rèn)為，績效是指完成工作的效率與效能；有人認(rèn)為績效是指那種經(jīng)過評估的工作行為、方式及其結(jié)果；更多的人認(rèn)為績效是指員工的工作結(jié)果，是對企業(yè)的目標(biāo)達(dá)成具有效益、具有貢獻(xiàn)的部分，在企業(yè)的管理中常被用在人力資源的研究評估中?？冃墙M織為實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)而開展的活動(dòng)在不同層面上的有效輸出。綜上所述：績效是成績與成效的綜合，是一定時(shí)期內(nèi)的工作行為、方式、結(jié)果及其產(chǎn)生的客觀影響。在企業(yè)中，員工的績效具體表現(xiàn)為完成工作的數(shù)量、質(zhì)量、成本費(fèi)用以及為企業(yè)