【淺析如何構建我國中小企業(yè)融資擔保體制12000字（論文）】

淺析如何構建我國中小企業(yè)融資擔保體制【摘要】近年來，貸款擔保業(yè)在減輕我國中小企業(yè)的融資困難，建立和完善我國的社會信用體系方面發(fā)揮了作用，但仍然存在眾多問題需要完善，通過建立更加完備的融資擔保機制來促進中小企業(yè)融資具有一定的現實必要性。中小企業(yè)融資擔保機制涉及到多個主體的工程，應當結合中小企業(yè)融資擔保的實踐來具體分析。因此，本文以已有的相關學術理論為基礎，以具體的實例展開對中小企業(yè)融資擔保機制的研究，最后提出建立健全我國中小企業(yè)融資擔保機制的建議。期望本文的研究對我國中小企業(yè)的融資擔保機制的完善有參考性建議?！娟P鍵詞】中小企業(yè)，融資擔保，信用體系，機制目錄TOC\o"1-3"\h\u第一章緒論 1第一節(jié)研究背景和研究意義 1一、研究背景 1二、研究意義 1第二節(jié)國內外研究現狀 1一、國內研究現狀 1二、國外研究現狀 2第三節(jié)研究方法 2第二章融資擔保體制理論分析 3第一節(jié)融資擔保體制制度的內涵 3一、融資擔保體制的含義 3二、融資擔保體制的特征 3三、融資擔保行業(yè)的發(fā)展 3第三章漢唐集團引發(fā)的融資擔保問題 5第一節(jié)漢唐集團概況 5第二節(jié)漢唐集團事件 5第三節(jié)漢唐集團融資擔保的問題 5一、漢唐集團可用于抵押擔保的資產不足 5二、信用擔保體系不完善 5第四章漢唐集團事件的啟示 7第一節(jié)中小企業(yè)融資困難原因分析 7一、中小企業(yè)自身原因 7二、銀行及相關金融貸款機構的原因 8三、擔保機構方面的原因 9四、政府財政金融方面的原因 9第二節(jié)融資擔保制度建設的必要性 10第五章構建我國中小企業(yè)融資擔保體制 11第一節(jié)完善我國中小企業(yè)融資擔保制度的對策和創(chuàng)新型建議 11一、改善我國中小企業(yè)融資擔保制度的對策 11二、對我國中小企業(yè)融資擔保制度方面的創(chuàng)新型建議 13第二節(jié)建立健全融資擔保監(jiān)管制度 14一、擔保機構內部控制機制 14二、政府強化對擔保機構的分類監(jiān)管 14三、強化社會監(jiān)督 14結論 15參考文獻 17第一章緒論第一節(jié)研究背景和研究意義一、研究背景在近些年的迅猛發(fā)展下，我國經濟轉變?yōu)椤罢{整時期”，一定程度上，我國當前在為下一輪的經濟轉型發(fā)展做準備。因為現代市場外部環(huán)境存在波瀾，我國位于工業(yè)轉型的關鍵階段，面臨著更大的經濟下行壓力。中小企業(yè)是促進我國經濟快速發(fā)展和促進行業(yè)穩(wěn)定轉型的關鍵力量。我國不斷提升支持信用擔保機構的力度，推動各大擔保機構積極跟銀行展開業(yè)務合作，來幫助中小企業(yè)能夠更容易與便宜地獲得所需貸款，維護更加寬松的外部環(huán)境促進中小企業(yè)的發(fā)展?？墒腔?。中小型企業(yè)的信用等級低于大型成熟公司，并且缺乏足夠的信息，因此銀行不愿承擔更高的融資風險。政治擔保機構提供擔保，以提高中小企業(yè)的信譽并使其更順利地獲得融資。在輔助中小企業(yè)籌集貸款時，擔保機構一方也需要進行規(guī)制梁積江.強"體"豐"翼":民族地區(qū)中小企業(yè)融資擔保體系的構建[J].中南民族大學學報(人文社會科學版),2020,v.40;No.240(03):141-145.梁積江.強"體"豐"翼":民族地區(qū)中小企業(yè)融資擔保體系的構建[J].中南民族大學學報(人文社會科學版),2020,v.40;No.240(03):141-145.二、研究意義本文首先總結了中小企業(yè)融資擔保的理論，并根據我國當前的實際經濟環(huán)境，提出了完善中小企業(yè)融資擔保機制的建議。在金融體系不夠完備的條件下，本文的分析將有助于健全更加適合我國當前經濟狀況的中小企業(yè)融資擔保機制，緩解中小企業(yè)融資中的困難。第二節(jié)國內外研究現狀一、國內研究現狀在對中小企業(yè)金融擔保體系的理論研究上，有必要對國家金融擔保體系進行完善，應從三個方面著手：風險管理體系，風險分散體系，風險分散體系。首先，張書煥，陳志聯(lián)（2007年）在《風險管理系統(tǒng)》的設計中建議，金融擔保機構應基于可靠的數學方法并建立可評估稻米項目的指標，進行專業(yè)的信用風險管理鄭文莉,彭革,鄭俊.小微企業(yè)融資擔保創(chuàng)新及風險防控[J].新金融,2019(4):39-42.鄭文莉,彭革,鄭俊.小微企業(yè)融資擔保創(chuàng)新及風險防控[J].新金融,2019(4):39-42.二、國外研究現狀建立和完善中小企業(yè)融資擔保體系是提高中小企業(yè)融資能力和解決財務困難的最關鍵步驟。自1940年代以來，西方發(fā)達國家的商店從法律，體制結構和政治支持方面為中小企業(yè)提供了財務擔保服務。經過60多年的改革，已經建立了許多必要的信用擔保體系，一些新興工業(yè)國家甚至在1970年代根據中小企業(yè)的特點建立了自己獨特的貸款擔保體系。自1930年代英國麥克米倫（Macmillan）引入中小企業(yè)資金缺口“麥克米倫（Macmillan）GaP”以來，實施支持政策的國家已經建立了政策保險制度，并將其作為支持中小企業(yè)的政策的核心。這是基于兩個方面的：一方面，存在影響中小企業(yè)發(fā)展的資金和關鍵問題，另一方面，缺乏影響中小企業(yè)發(fā)展的資金和關鍵問題。另一方面，缺乏資金和影響SM發(fā)展的關鍵問題。另一方面，出于對市場經濟基本原則的尊重，當用戶在經濟上或行政上要在許多經濟實體之間競爭時，政府應格外小心。建立政策保證體系以彌合中小企業(yè)的資金缺口，可以最大限度地減少政府行為對市場效率的損害。同時，它可以更好地反映政府在市場經濟中的適當進展，這對于市場經濟管理和提供必要的公共產品是正確的。第三節(jié)研究方法一種是文獻分析方法。全面整理相關理論和文獻，分析中小企業(yè)融資擔保服務，并將其作為研究的起點。第二種是歸納總結法。通過閱讀文獻應了解國內外對該內容的研究現狀，并在問卷中總結出資金保障問題的解決方案。第三是理論與實踐相結合的方法。結合中小企業(yè)，金融機構和政府部門的實際情況，分析擔保服務融資過程中存在的問題，并提出改進對策和建議。第二章融資擔保體制理論分析第一節(jié)融資擔保體制制度的內涵一、融資擔保體制的含義中小企業(yè)融資擔保機制的含義是通過協(xié)調融資擔保各個部分從而使其發(fā)揮出更好的作用的特定方法，可以用來幫助解決中小企業(yè)的融資問題。中小企業(yè)貸款擔保機制在貸款擔保計劃中具有核心位置，貸款擔保機制是否完善跟企業(yè)能否成功獲得貸款具有很大關系。當前我國中小企業(yè)聯(lián)合融資渠道不足、同時擔保機構對中小企業(yè)的擔保能力也無法滿足中小企業(yè)的貸款需求，這體現出當前完善融資擔保機制具有一定的現實緊迫性與必要性劉文娟.YF擔保公司融資擔保業(yè)務風險管理研究[D].2019.劉文娟.YF擔保公司融資擔保業(yè)務風險管理研究[D].2019.二、融資擔保體制的特征1.中小企業(yè)融資擔保業(yè)民營資本占大頭近年來，中小企業(yè)貸款擔保部門的投資部門顯示了多元化的方向。擔保機構已從早期的主要由政府提供資金發(fā)展到主要由私營部門提供的資金。通過以市場為導向的運作和公司治理，越來越多的擔保機構促進了我國擔保行業(yè)從政府主導向政府主導和市場主導的轉變張瑜,沈瑩瑩,冷軼哲.大連市農業(yè)企業(yè)融資擔保存在問題及對策建議[J].農村經濟與科技,2019,v.30;No.455(03):122-123.張瑜,沈瑩瑩,冷軼哲.大連市農業(yè)企業(yè)融資擔保存在問題及對策建議[J].農村經濟與科技,2019,v.30;No.455(03):122-123.2.國有中小企業(yè)融資擔保機構撬動的資金額大雖然中小企業(yè)金融擔保機構主要是私人資本，但國有擔保公司更傾向于被銀行認可，因為它們以公共信貸為背景，并成為銀行間合作的首選。但是，沒有多少私人擔保公司專注于主要擔保公司，其資本主要用于投資和其他目的。3.各級政府對中小企業(yè)融資擔保的持續(xù)扶持力度不斷加大我國中央及地方政府開始意識到中小企業(yè)在國民經濟發(fā)展中所處的關鍵性地位，并采取了類似的補償和財政支持政策，以提高信貸擔保計劃的總體發(fā)展水平。三、融資擔保行業(yè)的發(fā)展雖然當前我國的擔保行業(yè)比較晚才開始發(fā)展，但是發(fā)展的速度是非常迅猛的。主要可以分為以下幾個階段：1.1992年一1997年為起步探索階段在這個階段，我國的擔保行業(yè)展現出“一體兩翼”的運行模式。政策性擔保處于該階段的主要位置，互助性擔保與商業(yè)擔保都是作為輔助性的擔保類型。不少地方政府開始支持擔保公司的發(fā)展。但是因為當前還處于擔保行業(yè)發(fā)展的初始探索階段，所以此時的融資擔保機制并不完善，比較突出的一點是，銀行會對擔保行業(yè)有非常嚴格的限制與要求，但是在這個階段擔保業(yè)沒有對幫助中小企業(yè)融資起到很大作用。2.1998年一2003年為推進發(fā)展階段在這個階段，國家開始出臺大量推動我國中小企業(yè)發(fā)展的各項政策，同時開始建立中小企業(yè)信用擔保計劃，從而鼓勵更多想中小企業(yè)提供金融擔保。眾多企業(yè)也逐漸開始嘗試金融擔保工作，這個階段出現的金融擔保機構也各有其特點，總的來說，該階段我國金融擔保行業(yè)得到了很好的發(fā)展。3.2003年一2008年為快速發(fā)展階段此時，我國的貸款擔保機構發(fā)展迅速，其活動水平和管理水平不斷提高，為解決中小企業(yè)的融資問題提供了很大的幫助。國家還出臺了許多金融擔保行業(yè)政策：一方面，它進一步加強了對金融擔保行業(yè)的支持；另一方面，它糾正了該行業(yè)的問題，并不斷改善了擔保行業(yè)體系的結構。4.2009年至今為規(guī)范整頓階段現階段，國家貸款擔保機構行業(yè)發(fā)展迅速，機構數量明顯增加，但存在非法經營、偏離主業(yè)、內部控制機制不足、監(jiān)管松懈等問題。作為回應，國家出臺了許多政策和法規(guī)來規(guī)范和糾正貸款擔保行業(yè)。經過五年的調整，整個擔保行業(yè)開始走上穩(wěn)健發(fā)展的道路，機構業(yè)務穩(wěn)定增長，資本積累的增加和中小企業(yè)的總體風險控制得到了突出改善。第三章漢唐集團引發(fā)的融資擔保問題第一節(jié)漢唐集團概況四川漢唐集團有限責任公司在1997年正式成立，該公司的主要經營范圍為連鎖性超市經營、品牌產品代理以及肉制品的加工與銷售業(yè)務等，是一家經營范圍很廣具有綜合性質的民營企業(yè)。漢唐集團員工上千人，在過去幾年中發(fā)展迅猛，被評為四川省農業(yè)銀行信用AA級企業(yè)。第二節(jié)漢唐集團事件漢唐集團經過多年的發(fā)展，其產業(yè)至今已經包括連鎖超市經營、房地產開發(fā)等不同領域。由于漢唐集團發(fā)展擴張的勢頭非常猛烈，因此漢唐集團具有很大的融資需求，開始找供應商籌集資金，并專門成立了投資公司來實現對資金的籌集。從漢唐在達州地區(qū)連鎖超市中超過80%的市場份額，漢唐通過非法的手段籌集到267億資金，共涉及到763個家庭。這件事經披露后，漢唐集團的總經理謝冰被警察正式逮捕，同時漢唐集團也被查封。主要原因在于，漢唐集團快速擴張中，面對資金鏈的吃緊，選擇了非法的手段籌集資金，同時遭遇經濟緊縮的市場寒冬時刻，因此漢唐集團法律性死亡。第三節(jié)漢唐集團融資擔保的問題一、漢唐集團可用于抵押擔保的資產不足當金融機構給中小企業(yè)貸款時，由于兩者之間的信息不對稱，金融機構很難得到衡量企業(yè)是否具有貸款資格的關鍵性信息。但是，金融機構可以從公司提供的擔?；蛘叩谌綋Ｖ蝎@得企業(yè)關于未來還款能力的相關信息。因為中小企業(yè)具有固定資本比率很低的特點，能夠跟資產的稀缺性進行抵扣。所以，商業(yè)銀行通常不輕易貸款給中小企業(yè)。二、信用擔保體系不完善據數據統(tǒng)計，漢唐集團因為找不到擔保機構而受到銀行拒絕貸款的比例達到了25%左右。因為缺少相應的抵押物而被拒絕貸款的比例達到了30%。2012年漢唐集團通過非法手段融資高達11445億元，2012年銀行對漢唐集團的貸款海城下14.8萬億元。為了減輕中小企業(yè)在融資上的難度，成立了多家信用擔保機構。但在現階段由政府信貸擔保制度橋梁不完善的情況下，擔保機構后續(xù)業(yè)務流程中的政策性擔保機構無法得到相應的風險補償資金，再加上安全機構承擔的寬容政策，綠色補償沒有必要依靠擔保機構的性質承擔風險。而民營擔保機構自身的制度也十分混亂，比如說本來是由擔保公司承擔的貸款20%的擔?；?，擔保公司卻讓貸款的企業(yè)自行從貸款額中分出一部分來自行承擔；另外擔保機構會慫恿貸款企業(yè)貸入多于企業(yè)原本需求好幾倍的資金，將多余的資金從企業(yè)手上再套回來，而受損的確是銀行的貸款價值。再加上民營擔保機構承擔風險的能力有限，缺乏分散風險的機制，也沒有政策性的資金來補充其擔?；穑駹I擔保機構的發(fā)展如履薄冰。各金融機構形成了不信任擔保機構的心理，從而形成了惡性循環(huán)，北京中企卓創(chuàng)科技發(fā)展有限公司融資困境的解決遲遲得不到落實。與此同時，現行的征信系統(tǒng)也正處于起步的階段，大量缺乏有用的信息來供商業(yè)金融機構篩選使用。例如，中央銀行業(yè)務信用制度目前對國家北京中企卓創(chuàng)科技發(fā)展有限公司的覆蓋范圍非常有限，據經濟觀察報道，截至2020年底，中央銀行業(yè)務信貸體系包括企業(yè)等組織2120萬戶，其中只有577萬的信用記錄，許多小額信貸通常不包括在信貸系統(tǒng)中。這也導致信息不對稱程度進一步深化。第四章漢唐集團事件的啟示第一節(jié)中小企業(yè)融資困難原因分析一、中小企業(yè)自身原因1.中小企業(yè)財務制度不健全,信用程度低中小企業(yè)是家庭的重要組成部分，如發(fā)展伙伴關系業(yè)務。許多中小企業(yè)已經建立了以家庭管理模式，尚未建立現代企業(yè)管理制度，所以單一物業(yè)，規(guī)模小，技術含量低，經營范圍，責任低。資本積累，投資規(guī)模和市場競爭力，反風險能力普遍較弱，財務管理和業(yè)務管理不規(guī)范。更有甚者很多中小企業(yè)的會計報表有作假現象或是直接沒有會計報表。另外，逃避銀行債務有一些小企業(yè)貸款，抵押等長期不誠實的行為，在中小企業(yè)中會計舞弊的不良現象十分普遍，大部分的會計人員的專業(yè)知識和素質是不符合企業(yè)的發(fā)展需求的。簡單來說，有的中小企業(yè)甚至都沒有一個完整的財務制度，這就使得企業(yè)的數據更加混亂不準確，還有一些中小企業(yè)為了獲得銀行的貸款，不惜通過捏造假的財務數據來騙取銀行貸款，然后用于其他目的。公司沒有優(yōu)秀的財務人員，必然會影響公司結構的發(fā)展和規(guī)劃。還有，中小企業(yè)的高層也沒有意識到財務人員的重要性，但是公司的經營效率和決策是離不開財務人員的。不管對于什么樣的企業(yè)來說，良好的信用是最基本的前提，不然企業(yè)是很難在當前競爭十分激烈的市場中生存下來。中小企業(yè)大多是歷史較短、信用程度較低的企業(yè)。由大銀行主導的金融體系將根據信貸規(guī)則減少中小企業(yè)的貸款。據抽樣調查，大銀行避免向初創(chuàng)階段機構薄弱的中小企業(yè)和虧損風險較高的年輕企業(yè)發(fā)放貸款。2.中小企業(yè)粗放式經營、經營風險高中小型企業(yè)的員工素質通常較低。這導致了對固定資產的過度投資并入不敷出。此外，一些中小型企業(yè)的基礎設施鄙視財務事項的會計處理的任意性質導致財務數據不準確，不準確和不完整，并且缺乏類似的審計機構來監(jiān)督審計工作，因此他們非常有能力和不完整。這是為了使公眾印象中所述對中小企業(yè)的影響不影響中小企業(yè)的生存和發(fā)展。由于我在很大程度上限制了中小企業(yè)的融資渠道，因此它也影響了中小企業(yè)“外部金融機構”的信用評級。中小企業(yè)的破產率相對比較高，這個也是一個使得銀行對于中小企業(yè)貸款標準高的原因。根據相關數據調查，二成左右的中小企業(yè)存活不過兩年，超過六成的中小企業(yè)生存時間也沒超過六年，大多數中小企業(yè)的經營時間很難超過十年，使得融資機構對中小企業(yè)的信用值不高，造成融資困難。所以，基于這些因素，必然導致很多的投資者對于中小企業(yè)沒有考慮。二、銀行及相關金融貸款機構的原因1.金融機構對中小企業(yè)的金融歧視商業(yè)銀行追求利潤最大化和信貸歧視的性質增加了為中小企業(yè)融資的困難程度。在當前的環(huán)境下，公司聲譽的外部表現一般基于公司自身規(guī)模以及產品的市場份額。有效的管理和良好的財務狀況可以得到改善，并獲得公司聲譽。在這方面，我說中小企業(yè)遠遠優(yōu)于大公司，并且客觀因素限制了中小企業(yè)的融資。金融機構對中小企業(yè)的財務歧視包括以下方面：（1）政策歧視。金融機構對不同類型的公司有不同的信貸政策。盡管國家政策和政策要求這樣做，但銀行家應繼續(xù)增加對中小企業(yè)的信貸支持，以解決中小企業(yè)的融資問題。但是實際上，銀行在放貸時更喜歡規(guī)模仍然較大，資金雄厚且信譽良好的大公司，而偏愛中小企業(yè)，并且不愿意向中小企業(yè)提供貸款援助。（2）國有商業(yè)銀行貸款管理體系的缺陷導致了“大規(guī)模歧視”。為了規(guī)避業(yè)務風險，銀行家對當前業(yè)務模式的變化進行了調整，加大了對具有規(guī)模效益的公司的信貸，并加深了對組成和規(guī)模最大的中小型公司之間的信貸歧視。此外，中小企業(yè)的貸款資格比大公司弱，導致銀行管理成本更高。銀行家不愿意按照利潤最大化的原則與中小企業(yè)打交道王珊,董瑩：《中小企業(yè)融資環(huán)境研究》，《新經濟》2016年第36期，第44-第45頁。。王珊,董瑩：《中小企業(yè)融資環(huán)境研究》，《新經濟》2016年第36期，第44-第45頁。（3）銀行對中小企業(yè)的管理觀念印象很差。國有商業(yè)銀行將公司規(guī)模作為一種特殊的檢查標準，不同規(guī)模公司的貸款申請?zhí)幚矸绞讲煌?，并向中小企業(yè)發(fā)放有限的資金。這樣，銀行將根據公司的藝術和資產規(guī)模來確定其內部業(yè)務活動，并造成市場份額的極端失衡。（4）雖然商業(yè)銀行家之間的競爭更加激烈，可是國有銀行家的壟斷依然是無可爭議的。當下，主要有向中小企業(yè)提供信貸支持的村鎮(zhèn)銀行，農村合作社和地方商業(yè)銀行。所述金融機構的整體實力非常薄弱，范圍有限，可以發(fā)放的貸款很小，對中小企業(yè)的資金支持也很有限。2.金融機構的信貸審批程序復雜國有商業(yè)銀行貸款審批程序非常嚴格。通常需要大約2個月甚至半年來處理貸款。流程中有幾個鏈接。如果增加擔保、抵押、注冊、評估和保險公平性，程序將更加復雜。中小企業(yè)對資金的需求不多，需求時間短，造成了矛盾。修改后的研究指出，由于時間成本高，大多數公司自愿放棄貸款。盡管一些公司獲得貸款，但他們卻失去了抓住行業(yè)的機會?？梢钥闯觯J款審批的復雜性和高昂的時間成本導致了中小企業(yè)貸款的困難。信貸審批流程的復雜性降低了中小企業(yè)的貸款熱情。中小企業(yè)對資本的少量，緊急和頻繁的需求需要迅速的貸款支持。實際上，金融機構的貸款必須經過一個完整的過程，不能及時滿足中小企業(yè)的需求。復雜的貸款審批流程使一些需要資金來獲得銀行貸款支持的中小型企業(yè)很難。三、擔保機構方面的原因最近幾年，包括商業(yè)銀行在內的一些金融機構，為了加強企業(yè)內部管理，同時防范金融風險，會大大減少信貸數量，并且進行貸款時多需要提供抵押及擔保。不像大型企業(yè)那樣關系復雜，中小企業(yè)的關系則顯得十分簡單。但是這也使得中小企業(yè)沒有上級部門或是其他一些單位為其進行擔保。此外，由于中小企業(yè)往往是小本經營，因此其沒有足夠的抵押品，就算銀行考慮到中小企業(yè)擁有較大的發(fā)展前景，但是也會由于擔保問題不會向其提供貸款，因此，如何建立中小企業(yè)的貸款問題也是目前急需解決的重要問題。中小企業(yè)信用擔保公司的成立雖然增加了中小企業(yè)的資金來源渠道，但這些公司經營實力畢竟有限，而且運行機制不夠順暢，這就導致其在為解決中小企業(yè)融資難題方面發(fā)揮的作用有限，此外也很少能夠得到規(guī)模較大的銀行的信任。如宣城市中小企業(yè)信用擔保公司在2002年9月中旬正式成立，其所需的首期注冊資金并不多。然而最近幾年，我國就出現了超過1000家以上的擔保機構，其數量仍急劇上升。但是這種快速發(fā)展的模式過于超常，且沒有一定的秩序，因此也會帶來較大的金融風險。同時，民營企業(yè)的財務管理不規(guī)范。中國的民營企業(yè)財務管理系統(tǒng)中有50％以上不健全。抵押擔保財產缺乏，融資成本高。根據2012年廣東省部分民營企業(yè)的調查數據，只有約40％的民營企業(yè)可以為其工廠和設備提供抵押貸款。公司的數量多，最好的設備已經過時。許多房屋被出租。自有資產很少，適合抵押的資產也很少。他們不需要銀行貸款。一些有效的抵押品已經被充分抵押，因此很難獲得更多的貸款。更多的貸款被用于擴大生產和經營范圍。在信用擔保方面，公司產權制度改革，經營機制轉變和法律觀念完善不斷加強。一些享有福利和擔保資格的大公司不愿經營有風險的業(yè)務。集體公司，鄉(xiāng)鎮(zhèn)和私營公司提供擔保，有些公司甚至明確禁止向其他公司提供擔保。但是，銀行認為公司之間的共同保險和共同保險之間沒有真正的風險風險。而且，它現在缺乏明顯有效的制度約束和激勵機制。在建立公司信用擔保體系之前，公司的信用擔保存在重大困難。四、政府財政金融方面的原因國家財政支持有限。中國政府向來非?？粗忻駹I企業(yè)。尤其在經濟發(fā)展過程中，國家對民營企業(yè)發(fā)展的資金支持也在不斷增加，以促進經濟轉型升級和產業(yè)發(fā)展。例如，2015年9月，財政部宣布成立國家私營企業(yè)發(fā)展基金會（SME）。政府將投資150億元，采取相關兼并整合的方式，支持企業(yè)發(fā)展。同時，吸引社會資金設立600億元的全國民營企業(yè)發(fā)展基金，通過設立子基金等方式擴大規(guī)模，達到8-10倍的乘數效應。一方面，創(chuàng)建國家民營企業(yè)社會發(fā)展基金，吸引外資，擴大了資本抵制范圍和作用的金額。另一方面，通過直接股權融資銀行貸款和傳統(tǒng)投資等各種方法來提供額外的收益，以解決私營公司的融資問題。然后在2016年1月，國家民營企業(yè)發(fā)展基金首次設立了規(guī)模最高的深圳基金，規(guī)模為60億元，并在該州投資了15億元。同時，各級政府為民營企業(yè)發(fā)展提供資金，并以國家全能性質的名義發(fā)展民營企業(yè)。應該注意的是，整個財務資源的數量需要對關鍵點進行一定的控制，以幫助門檻仍然很高。與之相比，成千上萬的私營公司對大眾公司的大眾足球補貼也是看不到的。第二節(jié)融資擔保制度建設的必要性首先，信用擔保發(fā)展必須承諾將大大降低商業(yè)銀行的信貸風險，同時減少借款人與貸方之間的信息不對稱，并改善信貸交易。其次，該問題在一定程度上已經解決了中小企業(yè)融資成本高的問題。第三，它不僅有助于為中小企業(yè)籌集資金，從而加快社會償付能力機制的建立。第四，貸款擔保計劃的財務杠桿效應。簡而言之，引入中小企業(yè)融資擔保機制和擔保機構的主要目的是通過擴大信貸來間接創(chuàng)造外部利益，這不僅解決了中小企業(yè)融資困難，而且促進了整個社會和社會的發(fā)展。目前，在我國，中小企業(yè)融資擔保體系的建設是一個全新的產業(yè)，理論上還不成熟，但在實踐中才剛剛開始，迫切需要深入和系統(tǒng)的研究。第五章構建我國中小企業(yè)融資擔保體制第一節(jié)完善我國中小企業(yè)融資擔保制度的對策和創(chuàng)新型建議一、改善我國中小企業(yè)融資擔保制度的對策1.中小企業(yè)融資擔保運行機制（1）引進風險投資基金涉及銀行，擔保公司和公司的交易構成了融資擔保交易的傳統(tǒng)模式，這種模式的缺點是銀行的道德風險和交易雙方之間的信息不對稱。如果在借款公司遇到財務困難時可以用風險資本作為第四方引入貸款擔保以參與交易，而在借款公司存在財務困難時不能將銀行貸款償還給噸德雷的貸款擔保以參與交易，并且無法償還銀行貸款，以償還銀行貸款的現金流量，從而避免了公司無力償還貸款并迫使擔保機構承擔賠償風險。這種新的運作方式可以有效地解決經濟實體之間的利益沖突，不僅可以緩解中小企業(yè)的融資問題，而且可以降低擔保機構的補償風險，減少銀行貸款的審查成本。（2）成立再擔保公司目前，保險業(yè)的商業(yè)發(fā)展已變得越來越成熟，在該地區(qū)具有重要作用的是我國的發(fā)展博弈。如果商業(yè)保險也應與中小企業(yè)完美地結合并作出承諾，在預防和控制中發(fā)揮重要作用，那么企業(yè)再保險再保險的恐懼就會過去。為了保證貸款信用再保險公司的安全，加強保護水平可以使系統(tǒng)性地區(qū)多元化，以鼓勵我國事業(yè)單位的健康發(fā)展和營業(yè)收入。因此，國家和各級政府應加強對相互擔保機構的政策支持，以促進中小企業(yè)融資問題的解決。通過實際擔保，中小企業(yè)信用擔保體系存在的問題得到了進一步發(fā)現和解決。2.融資擔保風險防范和分擔機制（1）建立風險預警機制首先，建立基于擔保機構所面臨風險來源的預警指標體系，具體包括影響員工素質、運營效率和風險管理等三個因素；其次，使用初值法和層次分析法對定量指標和定性指標進行分析。分配重量并確定每個EAR的臨界值和安全范圍；最后，建立擔保機構風險預警模型，并運用模糊全面評估法對擔保機構風險水平進行評估，并根據風險的不同程度采取不同的監(jiān)管措施。（2）建立風險分擔機制首先，按比例劃分金融信用風險。一方面，雙方必須明確責任分擔的比例和擔保的責任形式，擔保機構可以根據貸款申請人的貸款額確定擔保的份額。另一方面，雙方共同探討業(yè)務創(chuàng)新。例如在貸款和證券交易所方面的合作、在收益上的分紅。其次，數據加強了公司相信銀行的合作，并向參與者提供了建議。中小企業(yè)擔保的知識應該利用機構的銀行來幫助減少貸款的成本和費用，然后利用過程和時間上的浪費。為了提高對中小企業(yè)擁有銀行的監(jiān)管，建立信用評級體系，以提供各種信用評級和信念，對中小企業(yè)的信念必須提供及時的對機構的反饋，據利率決定了信仰紐帶的性質。第三，一方面是業(yè)務戰(zhàn)略部分，另一方面是業(yè)務戰(zhàn)略部分雙方可以加強合作，為尋求新的利潤增長點的公司建立戰(zhàn)略和商業(yè)銀行。3.中小企業(yè)融資擔保政策支持機制（1）完善擔保資金補償機制首先，在西方大多數國家，對損害的索賠都取決于對公共機構。中國政府能夠憑經驗知道并將其限制在一定數量的機構中，在資金，財政年度預算方面存有種種負擔，并分配所持股份，這是幫助其發(fā)展的機構慣常的保證，有關部委必須為擔保機構設立一個統(tǒng)一的結算區(qū)，并提供一定的稅收以及返利和工業(yè)支持。最后，擔保機構可以從年度保費和利息收入中扣除一定比例，以彌補風險損失。（2）完善中小企業(yè)融資擔保法律制度加強歐美發(fā)達國家先進立法的經驗，充分結合我國現狀，不斷推進安全領域的立法進程，為小額信貸擔保計劃的可持續(xù)發(fā)展提供全面保障。對中型企業(yè)施加必要的限制。在這一過程中，應該指出的是，不僅應進一步完善《擔保法》，明確其中的行業(yè)準入、行為規(guī)范、監(jiān)督管理和風險分擔等方面，也應適時出臺各種更具實用性和針對性的法律法規(guī)：《國家信用保證制度》、《信用擔保協(xié)作銀行制度》、《中國人民共國中小企業(yè)信用擔保條例》，以不斷提高金融領域的標準化、科學性和合理性，使擔保機構受到法律保護，解決與其切身利益相關的問題。4.信用擔保社會服務體系（1）建立社會信用征信體系首先，應盡快建立中小企業(yè)信用報告機構，負責制定中小企業(yè)信用報告系統(tǒng)，并負責制定中小企業(yè)信用報告系統(tǒng)，政策發(fā)布，信用檔案管理，控制和發(fā)布以及信用業(yè)務管理報告。其次，完善中小企業(yè)貸款檔案數據庫。工商管理機構為了防止建立一個中小企業(yè)的商業(yè)信息服務口徑，并定期更新中小企業(yè)的信用記錄，使他們能夠充分發(fā)揮中小企業(yè)工商管理機構注冊的價值。材料和顧問年度信用擔保體系審核。最后，通過檢查中小企業(yè)的信用狀況來提供經紀公司的收益。通過政府干預和其他措施，指導工業(yè)信用社和社會信用研究組織及其他機構使用現代工具和方法來收集和記錄中小企業(yè)的信用數據。（2）完善中介服務組織首先，中介機構應加強其業(yè)務能力，包括信用審查、信用評估、財務擔保等項目。通過不斷完善建立進入和退出中介機構的指導機制，并提高對誠信的管理水平中介機構的行為。調查責任和制裁措施以清潔經紀業(yè)務中的環(huán)境；其次，政府要加大對信用評級機構的支持，引導這些機構積極支持中小企業(yè)發(fā)展，合理配置民間資本，提高擔保機構的資金實力，最后由政府任命主動成立中介機構管理協(xié)會。它的主要職責是與有關部門合作，為科學和系統(tǒng)的中間業(yè)務制定規(guī)格，規(guī)則和規(guī)章，對中介機構發(fā)揮監(jiān)督和指導作用，并進一步闡明其活動范圍，職責和義務。（3）優(yōu)化政府職能一是保證中小企業(yè)融資擔保預算體系。各級政府要把對中小企業(yè)財務的財政收支納入保障，根據條件論證對中小企業(yè)財務的金融投資逐步增加擔保。為了資助需要動員的任何安全機構，一些地方政府和無稅分配特殊資金應為它們提供支持。其次，行業(yè)數據會定期發(fā)布。使用最先進的擔保協(xié)會定期發(fā)布行業(yè)數據，包括機構下方的數據，還款率，保險余額和累計索賠額，以便與該行業(yè)有關的所有各方都能了解貸款的最新動態(tài)。最后，充分發(fā)揮政府和市場的作用。政府應在擔保機構發(fā)展的管理和宏觀管理中發(fā)揮積極作用，但不應忽視市場機制的作用并進行過多干預。在微操作層面，有必要充分利用優(yōu)化資源分配的市場優(yōu)勢。二、對我國中小企業(yè)融資擔保制度方面的創(chuàng)新型建議鼓勵建立和發(fā)展中小企業(yè)相互擔保組織。中小企業(yè)共同互助保證是指一定數量的中小企業(yè)根據自發(fā)自愿原則共同投資一定比例的互助基金。銀行擔保的資本提高了公司的整體信用水平，并且可以向成員公司申請無抵押貸款。如圖5-1所示：圖5-1中小企業(yè)互助擔保融資模式相互擔保機構的目的不是賺錢。這種擔保模式的優(yōu)勢在于可以實現相互控制、分擔風險的合資經營機制中，成果限制了它們的經濟活動并很大程度上減少了欠債的機會。貸款銀行擔心借款公司的道德風險。相互擔保機構下的公司彼此之間更加熟悉，從而在許多方面節(jié)省了尋求信息的成本，減輕了政府的財務負擔，并促進了中小企業(yè)信用擔保的實施。中小企業(yè)集團相互支持的信用增強模式具有非常重要的現實意義和實用性，對于解決中小企業(yè)貸款問題和改善區(qū)域擔保業(yè)的運作方式具有重要意義。建議在國家政策的指導下，各省，自治區(qū)，直轄市擴大互助基金的范圍，來緩解中小企業(yè)所面臨的擔保障礙。第二節(jié)建立健全融資擔保監(jiān)管制度一、擔保機構內部控制機制為了保證擔保業(yè)務的順利發(fā)展和業(yè)務目標的實現，融資代理機構必須制定和執(zhí)行內部控制制度，并制定一系列相互制約和內部協(xié)調的措施和制度。管理人員。內部控制系統(tǒng)的創(chuàng)建主要包括：1.建立審查和保證審查委員會，健全審查，保證和報銷分離制度。2.建立預警系統(tǒng)，為擔保人風險提供資金。根據貸款銀行的說法，貸款風險系統(tǒng)會及時記錄風險，并在準備階段將其消除。被保險公司的經營狀況是影響安全風險的各種因素中最小的方面。盡管隨著時間的流逝，保修機構會審查和批準保修項目，但情況會有所變化，被保險公司的業(yè)務狀況良好，但是，諸如被保險公司的經濟和財務狀況，可獲得性和償還能力等各種因素各不相同。由于這種變化而產生的貸款風險不可避免地會轉移到擔保機構。如果建立了早期風險預警系統(tǒng)，安全專業(yè)人員可以隨時了解被保險公司的運行狀況，并可以及時采取各種措施以最大限度地降低風險損失。3.采取有效的反擔保措施。嘗試了解被保險公司的資產狀況，并選擇優(yōu)質資產