永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的成因及對策

摘要農(nóng)村商業(yè)銀行不只是農(nóng)村金融的主要組成部分,還是推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的主力軍。農(nóng)商行在加速新農(nóng)村建設(shè)、提升農(nóng)民收入水平方面起著非常重要的作用。不良貸款是貸款人未能按照貸款合同約定的日期按時足額償還銀行本金和利息的貸款。近年來,農(nóng)村商業(yè)銀行不斷加強內(nèi)部管理,完善貸款機制等，使農(nóng)商行的管理更加正規(guī)，發(fā)展更加穩(wěn)健。但2017年以來,受歷史因素、政府干預(yù)、經(jīng)營管理體制落后、內(nèi)部管理制度不完善等因素影響,部分農(nóng)商行不良貸款率大幅上升,不良率高于其他類型銀行業(yè)機構(gòu),農(nóng)商行潛存一定的系統(tǒng)性金融風(fēng)險。本篇文章主要針對吉林省永吉縣農(nóng)商行不良貸款的成因進行分析，結(jié)合實際案例，尋找更合理的解決方案。關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；不良貸款；對策 ABSTRACTRuralcommercialBanksarenotonlythemaincomponentofruralfinance,butalsothemainforcetopromoteruraleconomicdevelopment.RuralcommercialBanksplayaveryimportantroleinacceleratingtheconstructionofnewcountrysideandimprovingfarmers'incomelevel.Non-performingloansareloansinwhichthelenderfailstorepaythebank'sprincipalandinterestinfullandontimeaccordingtothedateagreedintheloancontract.Inrecentyears,ruralcommercialBankshavecontinuouslystrengthenedtheirinternalmanagementandimprovedtheirloanmechanism,makingtheirmanagementmoreformalanddevelopmentmorestable.However,since2017,affectedbyhistoricalfactors,governmentintervention,backwardoperationandmanagementsystem,imperfectinternalmanagementsystemandotherfactors,thenon-performingloanratioofsomeruralcommercialBankshasincreasedsignificantly,andthenon-performingloanrateishigherthanthatofothertypesofbankinginstitutions.Therefore,ruralcommercialBankshavesomepotentialsystemicfinancialrisks.Thispapermainlyanalyzesthecausesofnon-performingloansofruralcommercialBanksinyongjicounty,jilinprovince,andcombinespracticalcasestofindamorereasonablesolution.Keywords:RuralcommercialBanks;Non-preformingloan;Countermeasure目錄摘要 IABSTRACT I永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款成因及對策 1一、不良貸款管理概述 1（一）不良貸款概念 1（二）不良貸款分類 1（三）不良貸款的管理與防范 2二、永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款管理現(xiàn)狀 2（一）永吉農(nóng)村商業(yè)銀行概況 2（二）永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀 3（三）永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款管理現(xiàn)狀 31.加強農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部管理 42.嚴格控制貸款流程 43.引用新型貸款模式 44.重點落實清收 55.永吉農(nóng)村商業(yè)銀行管理不良貸款的結(jié)果 5三、永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款形成的原因 6（一）歷史遺留問題 6（二）農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部管理機制不健全 7（三）環(huán)境問題 8（四）清收困難 8四、永吉農(nóng)村商業(yè)銀行減少不良貸款的建議 9（一）清收方面 9（二）內(nèi)部管理方面 101.提高貸款精細化管理 102.完善貸款流程 10（三）應(yīng)對環(huán)境風(fēng)險 10（四）適當(dāng)進行核銷 10結(jié)論 11參考文獻 11致謝 13永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款成因及對策近年來，隨著金融業(yè)的不斷發(fā)展與壯大，金融行業(yè)對資金來源和運營的要求也越來越嚴格，農(nóng)村信用社作為農(nóng)村經(jīng)濟體系的主力軍，在其不斷發(fā)展之時缺點也日益顯露。吉林永吉農(nóng)村信用社在2013年12月份完成了到永吉農(nóng)村商業(yè)銀行的改制，農(nóng)村信用社改制成農(nóng)村商業(yè)銀行，不僅加強了信用社對業(yè)務(wù)拓展的需要，還利用多樣化的服務(wù)形式強化農(nóng)村對金融的需求，現(xiàn)代化理財產(chǎn)品的引入使金融服務(wù)的總體水平得到提升。即使農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展規(guī)模愈加強大，但是不良貸款問題始終是改制前后影響銀行發(fā)展的一個重要問題。農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款占比的高低不僅影響著銀行的運營，也影響銀行在金融市場中的聲譽，同時還影響了銀行的盈利能力和競爭能力。要從改善信用環(huán)境的站位高度思考，充分認識清收不良貸款的必要性。加強農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款清收工作，是促進地方經(jīng)濟發(fā)展的一項重要措施，于永吉縣來說，這也是打造“平安永吉、誠信永吉”，提高經(jīng)濟建設(shè)水平的必要手段。永吉農(nóng)村信用社改制之后的不良貸款率和不良貸款額呈現(xiàn)良好的下降走勢，但是不良貸款的絕對數(shù)目仍舊巨大，不良貸款問題還是不容樂觀。為了解決不良貸款問題，使永吉農(nóng)商行持續(xù)優(yōu)質(zhì)的發(fā)展，研究永吉農(nóng)商行不良貸款問題對銀行的發(fā)展有重大意義。 一、不良貸款管理概述（一）不良貸款概念留在資產(chǎn)賬面上，應(yīng)在履行必要的程序后，立即沖銷。不良貸款又指非正常貸款或問題貸款，是指借款人沒能按借款合同約定的時間按時償還商業(yè)銀行的貸款本金和利息，或者已有跡象表明借款人不能按合同規(guī)定的還款時間按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。實際上就是一種違約行為。（二）不良貸款分類不良貸款包括次級貸款、可疑貸款、損失貸款。次級貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款本息，而不得不通過重新融資或處分資產(chǎn)的方法來歸還貸款?？梢少J款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也一定會造成部分損失，這類貸款比次級貸款程度更嚴重。損失貸款是指在采取了一切可能的措施和必要的法律途徑之后，仍無法收回本息，或只能收回極少部分。對于這類貸款，銀行已沒有意義將其繼續(xù)保（三）不良貸款的管理與防范不良貸款的管理，就是指銀行要建立健全貸款質(zhì)量的監(jiān)督管理機制，對不良貸款進行分類、登記、考核和催收工作。不良貸款的防范，是指在盤活不良資產(chǎn)的同時，要防范不良貸款的發(fā)生，以避免處置不良資產(chǎn)的效果不明顯，甚至完全看不到正向成果情況的發(fā)生。二、永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款管理現(xiàn)狀（一）永吉農(nóng)村商業(yè)銀行概況2014年12月19日，永吉農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司于吉林省吉林市正式注冊成立，注冊資本為26654.43萬元人民幣。其坐落于吉林省永吉縣吉樺路925號。截至2019年4月末，永吉農(nóng)村商業(yè)銀行總存款余額達到45億元，與年初相比凈增1.76億元；總貸款余額達到37億元，與年初相比增長3.2億元，增長9.32%，全省增長幅度排名第四位；收回不良貸款1,708萬元；實現(xiàn)總收入6,642萬元，實現(xiàn)利潤716萬元，各項經(jīng)營指標(biāo)表現(xiàn)出好的發(fā)展趨勢，為2019年永吉農(nóng)商行良好的發(fā)展提供信心，也是各項目標(biāo)順利達成的奠基。一直以來，永吉農(nóng)村商業(yè)銀行的服務(wù)宗旨就是服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)小微企業(yè)、服務(wù)縣域經(jīng)濟。到目前為止，永吉農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)為全縣30萬余農(nóng)戶和2000余戶農(nóng)村中小企業(yè)提供了資金支持，極大程度上滿足了農(nóng)戶傳統(tǒng)種植、特色農(nóng)業(yè)及市區(qū)中小企業(yè)的資金需求，培養(yǎng)了一大批優(yōu)質(zhì)自然人及中小企業(yè)客戶群體，已成為永吉縣內(nèi)規(guī)模最大、實力最強的金融企業(yè)之一。（二）永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀吉林永吉農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司2018年度信息披露報告中指出:截至2018年末，貸款余額341,735萬元，較年初增長15.63%；存款余額435,618萬元，較年初增長8.84%；存、貸款市場份額分別占30.3%和36.4%，均居全縣金融機構(gòu)首位；不良貸款7,953萬元，不良率2.33%，較年初下降0.30%。各項經(jīng)營收入23,710萬元，各項支出21,536萬元，實現(xiàn)撥備前利潤2,383萬元，較去年下降75.61%。撥備覆蓋率150.99%，資本充足率11.35%，成本收入比81.62%，實現(xiàn)納稅金額1，011萬元。全行各項目標(biāo)任務(wù)基本保持了平穩(wěn)向上、穩(wěn)中向好的發(fā)展態(tài)勢。表1為永吉農(nóng)村商業(yè)銀行2017年至2018年貸款及不良貸款數(shù)據(jù)。表1永吉農(nóng)村商業(yè)銀行2017年至2018年貸款及不良貸款數(shù)據(jù)（單位：萬元，%）2017年2018年增長率貸款總額29554234173515.63不良貸款額79777953－0.3不良貸款率2.342.33－0.3由此表可以看出永吉農(nóng)商行的不良貸款額和不良貸款率在2018年都在下降，在貸款總額上升幅度較大的情況下，不良率下降幅度較少，這是一種優(yōu)勢，但是為了實現(xiàn)表內(nèi)不良貸款余額控制在7,900萬元以內(nèi)，不良貸款率控制在3%以內(nèi)的目標(biāo)，永吉農(nóng)商行仍要繼續(xù)加強管理，穩(wěn)健經(jīng)營。在永吉農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型之前，由于當(dāng)時辦理貸款制度不嚴謹、審批流程不健全、抵押物權(quán)屬不清以及實物不易分割等情況，導(dǎo)致貸款無法收回，最終形成不良貸款。但永吉農(nóng)村信用社改制之后，加強了銀行內(nèi)部管理、完善貸款審批流程、嚴格監(jiān)控貸款意圖與資金走向等，不良貸款發(fā)生情況明顯減少，不良貸款率以及不良貸款額有所下降。（三）永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款管理現(xiàn)狀永吉農(nóng)村商業(yè)銀行為了能更好的發(fā)展與持續(xù)經(jīng)營，近年來不斷加大對不良貸款的管理和清收力度，內(nèi)外兼并，對癥下藥，從農(nóng)商行內(nèi)部管理方面、貸款流程方面、貸款模式方面以及清收方面采取了相對應(yīng)的解決不良貸款的辦法，目前取得了相對較好的成果。1.加強農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部管理由于永吉農(nóng)商行的支行分布在各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，永吉農(nóng)商行內(nèi)的員工素質(zhì)普遍低于各大商業(yè)銀行的員工素質(zhì)，對于員工管理上，相對更松懈。前些年信貸員更換速度過快，新的信貸員不了解之前貸款的相關(guān)事項，導(dǎo)致貸款不能順利收回，以及信貸員玩忽職守情況的時常發(fā)生。所以員工素質(zhì)的提升是一個機構(gòu)穩(wěn)步良好發(fā)展的前提，永吉農(nóng)商行現(xiàn)行辦法是定期對員工進行培訓(xùn)教育，完善考核機制，目標(biāo)完成率與工資掛鉤等辦法，極大程度上提高了員工的素質(zhì)與工作效率。2.嚴格控制貸款流程為減少不良貸款發(fā)生情況，現(xiàn)永吉農(nóng)商行具有嚴謹?shù)馁J款流程。第一，貸前首先要查借款者的個人征信以及信譽度，若無不良記錄，方可給與貸款，其次還要考察借款用途，借款者不可將所貸資金用于投機行為。第二，永吉農(nóng)商行有其獨立的審批機構(gòu)——審批中心，對于通過貸前審查的借款者個人身份的審查，確認為本人貸款（抵押貸款還要審核抵押物的共同所有人）以及其他的貸款手續(xù)的審查。貸款的發(fā)放由借款人攜帶有效的身份證件及發(fā)放通知單、銀行卡等到柜臺進行提款，不可由信貸員代為辦理。第三，貸后將所有文件統(tǒng)一集中保管，若日后出現(xiàn)借款人不還款等其他情況，方便信息的快速提取。另外監(jiān)管借款者的資金用處，以免實際用途與申請貸款所描述不符，引起不良貸款的發(fā)生。3.引用新型貸款模式永吉農(nóng)村商業(yè)銀行積極采用三戶聯(lián)保貸款模式來預(yù)防減少不良貸款。三戶聯(lián)保貸款概念最先由郵政儲蓄銀行，所謂三戶聯(lián)保，是一種小額的貸款模式，就是三戶互為擔(dān)保人，如果其中一方不能按時還款，即使另外兩方還錢了，也會跟著未還款人一樣，會被上征信系統(tǒng)黑名單。除非這兩方代替另一方還款，否則將一直承擔(dān)連帶責(zé)任，甚至銀行有權(quán)從還款的兩方賬戶中自動扣除未還款項。五戶聯(lián)保與此相同。案例：吉林省永吉縣的李某、劉某、張某均為某村的村民，均有穩(wěn)定的務(wù)農(nóng)收入來源。故三人通過三戶聯(lián)保在永吉農(nóng)村商業(yè)銀行取得三萬元貸款，還款期限為一年。但這三萬元均為李某所用，一年期到，李某未能按時還款，即使扣除劉某和張某的個人賬戶余額共2700余元后，仍然還有本息共33000左右的貸款。于是銀行將此三人全上了征信系統(tǒng)黑名單。由于李某每年會按時還利息，所以銀行對其個人固定資產(chǎn)未處置。但在其他方面限制其再貸款、出行等方面，凍結(jié)賬戶，隨時扣除其賬戶資金用于還款，直至全部還款。4.重點落實清收為加大不良貸款清收力度，防范和化解金融風(fēng)險，嚴打老賴失信可恥行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，營造風(fēng)清氣正的誠信環(huán)境。2019年3月28日，永吉農(nóng)村商業(yè)銀行舉辦了不良貸清收風(fēng)暴出征啟動儀式。以下是永吉農(nóng)商行某信貸員的親身案例：杜某，男，40歲，單身未婚。2008年1月12日貸款20000元，2009年1月11日到期。但是在2008年12月份的時候其父親突發(fā)腦出血住院，在醫(yī)院一共花去4萬多元錢，也就是這個原因致使貸款沒有還上，后來父親病好也不能從事重的體力勞動，家中勞動力減少。后舉家外搬到了吉林某地，具體地址不祥，處于誰都聯(lián)系不上的狀態(tài)，期間銀行也換了多位信貸員，時間一長此筆貸款就打入到走死逃忘賬戶里無人問津。2019年全縣舉行清收風(fēng)暴，才把所有的貸款明細都翻出來，審查時發(fā)現(xiàn)杜某年紀不大，尚有還款能力，便決定徹查。于是信貸員便給杜某戶籍所在的村上打電話，村長和村會計都說此人已搬走多年，根本沒人能聯(lián)系上。但后來在他們隊里一個人的口中得到了他的消息，說此人在天津打工，電話號碼也給了信貸員。隨后信貸員給杜某打去電話，杜某剛開始很吃驚，當(dāng)和他說到貸款的時候也很排斥。謊稱一個人在外面打工連自己花銷都不夠，沒有條件還貸款。但這和之前杜某鄰居描述的他生活富足、完全有能力償還貸款不符。后來當(dāng)信貸員與其說征信不良會影響以后出行等，杜某主動詢問都會受到什么樣的限制，出行受限制對一個在外地工作生活的人來說無疑是一大痛點。后來信貸員跟杜某講政策、談感情、還有以后會產(chǎn)生的后果。最終杜某被說動，兩個月后主動來銀行償還全部貸款。此案例說明在清收貸款時要找痛點，有針對性的清收，這樣才能事半功倍。5.永吉農(nóng)村商業(yè)銀行管理不良貸款的結(jié)果2019年5月6日，永吉農(nóng)村商業(yè)銀行通報的為期30天的第二階段不良貸款清收風(fēng)暴戰(zhàn)役結(jié)果顯示，共收回農(nóng)戶小額不良貸款現(xiàn)金471萬元，比原計劃324萬元超出147萬元，計劃完成率為145%。第一階段不良貸款清收277萬元，比原計劃199萬元多出78萬元，完成率為139%，歷時近40天的不良貸款“清收風(fēng)暴”戰(zhàn)役累計清收不良貸款本息748萬元，完成任務(wù)的143%。表22019年永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款清收情況（單位：萬元，%）第一階段第二階段總計計劃清收額199324523實際清收額277471748完成率139145143為進一步化解不良貸款風(fēng)險，營造良好的永吉誠信環(huán)境，永吉農(nóng)村商業(yè)銀行將堅持不良貸款清收工作，進行跟蹤清收，促使清收工作“常態(tài)化”。明確清收任務(wù)和目標(biāo)；采取與公檢法內(nèi)外部聯(lián)動機制，加大對欠款者的清收；加強與村支部干部的溝通與聯(lián)系，借助村干部的人緣與影響力的平臺，摸清和掌握欠款人的實際情況和償還能力，采取“一戶一策”的具體清收措施，確保清收實效。三、永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款形成的原因（一）歷史遺留問題我國的農(nóng)村商業(yè)銀行均是從農(nóng)村信用社改制而來，永吉農(nóng)村商業(yè)銀行于2013年12月份完成改制。改制前為將不良貸款率控制在改制要求的5%以下，永吉農(nóng)村信用社通過增資擴股稀釋不良率、土地置換不良貸款等手段化解不良資產(chǎn)，但這種解決辦法并未取得實際的效果，只是使賬面的數(shù)據(jù)看起來更符合發(fā)展的標(biāo)準。隨著經(jīng)濟形勢的變動和時間的發(fā)展，不良貸款的隱性風(fēng)險日益彰顯。一方面，永吉農(nóng)村信用社以土地、房產(chǎn)等置換來盤活不良貸款，但實際上有些土地由于權(quán)屬不清或權(quán)屬無法分割等情況而難以進行處置。另一方面，隨著房地產(chǎn)市場的變化，有些土地價格看似很高，但實際價值卻偏低，導(dǎo)致部分不良貸款懸空，但這種不良貸款依然記錄在永吉農(nóng)商行賬戶上，并未得到有效處置案例：吉林A公司與永吉縣政府簽訂了10年的土地承包合同,承包費用每年付一次。A公司要利用這片土地進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，為了獲取啟動資金，該公司在永吉農(nóng)商行辦理了土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款。后來項目失敗，土地承包費無法正常支付，永吉縣政府按照當(dāng)時合同約定的情況到法院起訴，要求收回土地承包經(jīng)營權(quán)，永吉農(nóng)商行作為該土地抵押權(quán)人無法對抗永吉縣政府的請求，所以該比貸款無法收回變成了不良貸款。此貸款在貸前調(diào)查中對承包協(xié)議的審查不嚴，導(dǎo)致該土地承包經(jīng)營權(quán)抵押僅限于形式，實質(zhì)上等同于信用貸款。另一方面，過去的監(jiān)管機制和信息不健全，借款人外遷之后便失去聯(lián)系，當(dāng)時貸款對擔(dān)保人要求也并不高甚至于無，所以這也是銀行不良貸款形成的一部分原因。還有一些不可避免的因素，例如貸款人死亡且無遺產(chǎn)等情況，這注定寫入銀行壞賬。案例：在改制前，張某在永吉農(nóng)村信用社使用李某身份證進行借款5000元，所有簽名均是李某名字，而手印的指紋全是張某的，由于當(dāng)時管理不嚴并且審核機制不健全，貸款仍給發(fā)放，最后張某否認并拒絕還貸款，李某也表示李某確實拿過自己的身份證，但是不知道辦理貸款一事。這種情況下，屬于銀行辦理貸款時的疏忽，即使借款人存在騙貸款的情況，但證據(jù)不足，銀行只能自己承擔(dān)形成不良貸款的后果。（二）農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部管理機制不健全雖然現(xiàn)在的永吉農(nóng)商行較之前的農(nóng)村信用社相比，管理上更為嚴格，員工做事更為嚴謹，但是由于考核機制不完善，懲罰力度不足的情況等，還不能完全杜絕銀行從業(yè)人員不規(guī)范操作的情況。由于永吉農(nóng)商行的客戶大多為農(nóng)戶，貸款獲取資金的用途主要為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。在此情況下，銀行工作人員會默認借款者的貸款用途為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，而不去做更深入的調(diào)查，忽略了小部分人將資金用于投機等不正當(dāng)行為的情況。借款人的還款期限一般為一年期、借款額度為3萬元，還款多數(shù)是在秋收之后，除了出現(xiàn)重大自然災(zāi)害情況，銀行工作人員會調(diào)查借款人受災(zāi)情況，以及對還款能力進行分析，否則銀行工作人員一般不會對短期貸款使用的情況進行跟蹤調(diào)查。其中除了銀行上述客戶規(guī)模過于單一引起的原因外，還有業(yè)務(wù)員變更頻繁，業(yè)務(wù)交接不全面所帶來的不良影響。其次，對于銀行給每位員工分配的清收額度與相應(yīng)的獎懲措施，獎勵與懲罰的力度均不足，不足以帶動銀行員工的工作熱情。最后更為嚴重的一點是銀行信貸員玩忽職守，在不夠健全的體制下，隨意貸款以供己用或收受賄賂為沒有貸款資質(zhì)者提供貸款。案例：永吉農(nóng)商行某信貸員王某欲與朋友投資開店，但由于自己資金不足，便打來銀行貸款的自己部分老客戶的主意。由于這些客戶與王某相識，相信他能幫忙辦理好貸款一事，所以應(yīng)王某要求這些客戶提供了取得貸款的所有手續(xù)，之后王某又私自代理顧客開了存折，貸款批下來后，王某將貸款轉(zhuǎn)移到自己的個人賬戶中，共30萬元。并對客戶謊稱由于一些政策原因，貸款批復(fù)時間較長。后來事情敗露，王某投資失敗，在面臨法律處罰之際，此人跳樓身亡。之后在對張某遺產(chǎn)清收時，貸款金額也不能全部收回，銀行形成不良貸款。（三）環(huán)境問題永吉農(nóng)村商業(yè)銀行的主要顧客為農(nóng)戶，而且永吉縣的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)還是不穩(wěn)定的，使用機械進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)耕作還不廣泛，當(dāng)遇到冰雹、洪水、干旱等自然災(zāi)害時，沒有完全抵御風(fēng)險的能力。農(nóng)民被動的靠天吃飯的狀況，不僅使農(nóng)村商業(yè)銀行貸款收回的不確定性增加，而且也提高了貸款的不安全性。一旦自然災(zāi)害發(fā)生，農(nóng)作物減少產(chǎn)量，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)欠收甚至絕收，貸款的歸還也將受到影響。案例：吉林省永吉縣2010年7月28日發(fā)生特大洪水，多處馬路上水深逾7米，商鋪盡被沖毀，多數(shù)莊稼地的作物也被連根拔起，這不只對農(nóng)戶個人的經(jīng)濟造成損失，也對整個永吉的經(jīng)濟發(fā)展帶來很大的影響。據(jù)統(tǒng)計，洪災(zāi)造成直接經(jīng)濟損失66.78億元。不幸的是2017年7月14日，洪水再次來臨，給剛剛恢復(fù)正軌不久的永吉縣再次迎頭痛擊，農(nóng)作物受災(zāi)面積50206公頃，成災(zāi)面積32458公頃，絕收面積3558公頃。據(jù)不完全統(tǒng)計，全縣因洪災(zāi)造成的直接經(jīng)濟損失達134.6億元。在此情況下，永吉農(nóng)村商業(yè)銀行一方面要扶持家鄉(xiāng)的災(zāi)后重建，另一方面還要承受企業(yè)和個人因受災(zāi)而無法按時償還的貸款，這期間，永吉農(nóng)商行的不良貸款率大幅上升。（四）清收困難清收工作是處理不良貸款的最后的也是最為關(guān)鍵的一個步驟，不良貸款情況是不能完全被杜絕的，無論各項政策實施的多么到位，既定目標(biāo)完成率達到什么高度。此時不良貸款的清收工作就開始發(fā)揮它的作用，通過清收工作的順利進行，可以優(yōu)化銀行資產(chǎn)形態(tài)，使銀行更能穩(wěn)健長久的發(fā)展。清收時最大的問題就是遇上“老賴”，這樣的人有還款能力卻無還款意愿，自己生活富足甚至是很富裕，但態(tài)度強硬，找各種借口，堅決不還銀行欠款，這種情況一般不好收回貸款。另一個難題就是借款人目前處于失去聯(lián)系的狀態(tài)，由于搬家，外出打工不回或故意逃離避免還貸等情況造成情況。四、永吉農(nóng)村商業(yè)銀行減少不良貸款的建議目前的永吉農(nóng)商行與改制前的農(nóng)村信用社相比，監(jiān)管機制更健全、銀行從業(yè)人員更專業(yè)、貸款制度更嚴格，不良貸款的發(fā)生情況明顯減少，但是目前不良貸款總額依舊很高，為了減少不良貸款總額，也為了永吉農(nóng)商行更好地發(fā)展，應(yīng)該更加嚴格的執(zhí)行各項規(guī)章制度與標(biāo)準。（一）清收方面對于銀行改制前農(nóng)村信用社留下的不良貸款，要加強清收。實行貸款清收責(zé)任制，落實層層清收。主要依靠農(nóng)村商業(yè)銀行自身的力量，把清收指標(biāo)落實到每一位在崗員工，將清收工作作為年度工作目標(biāo)，每位員工分配一定的清收額度，把清收結(jié)果計入業(yè)績考核，按完成率高低進行適當(dāng)?shù)莫剳?。借助地方政府的行政作用來清收不良貸款。對財政性撥款單位和政府部門事業(yè)單位人員貸款，縣聯(lián)社要加強與縣紀委的溝通協(xié)調(diào)，及時匯報在清收不良貸款工作中存在的問題，請求縣紀委等相關(guān)部門，依靠他們的力量來協(xié)助清收工作的進行。在特定情況下，運用法律途徑也是幫助清收的有效手段。當(dāng)發(fā)現(xiàn)借款人有還款能力，但是拒絕還款的，就可以對該借款人提起訴訟，進行強制清收。此方法針對目前能聯(lián)系上的借款人。對于失去聯(lián)系的，可以向國家相關(guān)部門申請調(diào)查借款人的出行記錄，銀行卡消費記錄等，確定借款人目前所在地，之后再進行調(diào)查與溝通，以便貸款的快速收回。適量注入信貸資金，盤活不良貸款。對信譽良好且有發(fā)展前景的產(chǎn)品，其借款人暫時沒有還款能力的，應(yīng)采取通過展期續(xù)貸、收回再貸、并購重組等方式幫助企業(yè)轉(zhuǎn)化處置，既能幫助借款人緩解資金壓力，盤活存量貸款，又能支持一個企業(yè)的發(fā)展，帶動經(jīng)濟。（二）內(nèi)部管理方面1.提高貸款精細化管理結(jié)合永吉農(nóng)村商業(yè)銀行實際，設(shè)立四個崗位，即調(diào)查崗、審查崗、審批崗、檢查崗，健全銀行的管理機制，從源頭開始，杜絕不良資產(chǎn)發(fā)生的情況。實施審、貸、查三權(quán)分離制度，深切落實不同崗位、不同人員的職責(zé)。通過實行四崗制和三權(quán)分離制，形成相互監(jiān)督，相互制約的有效制衡機制，使貸款透明度更高、規(guī)范性更強，防止銀行內(nèi)部人員有不規(guī)范操作以及徇私舞弊情況的發(fā)生，確保貸款質(zhì)量。2.完善貸款流程嚴格審查借款人征信情況和信譽度，以及借款人的風(fēng)險應(yīng)對能力以及還款能力，這樣才能保證在出現(xiàn)風(fēng)險時，借款人能找到各種其他途徑及時歸還貸款。同時國家應(yīng)放寬政策，將不良貸款的認定期限適當(dāng)拉長，這樣才能減少銀行不良貸款額和不良貸款率，使銀行更好的發(fā)展。（三）應(yīng)對環(huán)境風(fēng)險自然風(fēng)險是在所難免的，既然不然阻止其發(fā)生，就要找到更好的對策。比如永吉農(nóng)商行可以聯(lián)合政府等部分為農(nóng)作物上保險，這樣即使收到了災(zāi)害，農(nóng)戶依舊可以獲得部分補償款，這部分錢就算不能全額歸還貸款，也可以與銀行溝通，辦理展期或再貸款。這樣能盡量避免不良貸款的發(fā)生。（四）適當(dāng)進行核銷對于永吉農(nóng)村商業(yè)銀行不良信貸資產(chǎn)，應(yīng)嚴格規(guī)范使用“核銷”手段處置。對于通過采取多種措施，歷經(jīng)多年仍難以收回的不良貸款，可以在審慎調(diào)研、規(guī)范操作的基礎(chǔ)上，運用“核銷”手段進行處置。對于借款人死亡，或者借款企業(yè)破產(chǎn)倒閉形成的壞賬，銀行收回的可能性極小，永吉農(nóng)商行應(yīng)主動與稅務(wù)部門溝通，適時進行核銷，美化貸款考核指標(biāo)。通過“呆賬核銷”后，可以將基本無望收回的不良貸款劃入表外進行管理，這樣就優(yōu)化了表內(nèi)資產(chǎn)形態(tài)，使不良貸款占比下降，使監(jiān)管指標(biāo)呈良性發(fā)展態(tài)勢。結(jié)論結(jié)合全文分析，永吉農(nóng)村商業(yè)銀行雖然較之前有了很大的改進，但它依舊有很大的發(fā)展空間，這不只需要銀行內(nèi)部本身嚴格管理，也要國家政府等出臺更多政策來保護農(nóng)商行。而且我們所能參考的數(shù)據(jù)都是銀行公示出來的，并不一定就是銀行經(jīng)營的最真實準確的數(shù)據(jù)，這其中的問題還有待解決。影響銀行的不良貸款率的因素絕不僅限于上面所說的幾種，有銀行內(nèi)部的原因，也有貸款企業(yè)自身的原因，再者是政府出臺干預(yù)政策也會影響市場的波動，進而對銀行的不良貸款率產(chǎn)生影響。