2014年4月自考00073銀行信貸管理學(xué)試題及答案含解析

銀行信貸管理學(xué)年月真題

0007320144

1、【單選題】我國商業(yè)銀行信貸資金的主要來源是（）

各項存款

各項貸款

A:

銀行資本

B:

同業(yè)拆借

C:

答D:案：A

解析：從宏觀層面，即整個金融體系的范圍來考察，信貸資金的來源主要包括：各項存

款，金融機構(gòu)以存款方式吸收的信貸資金，是其最主要的資金來源；金融債券，它是金融

機構(gòu)通過發(fā)行金融債券向社會籌集的信貸資金，是金融機構(gòu)的一種主動型負債；對國際金

融機構(gòu)負債，是指國際金融機構(gòu)在我國銀行的存款以及我國銀行從國際金融機構(gòu)的借款。

2、【單選題】某項目建設(shè)期為2年，投產(chǎn)后正常年度的銷售利潤為800萬元，每年提取的折

舊基金為200萬元，該項目固定資產(chǎn)投資總額為4000萬元，則該項目投資回收期為（）

4年

5年

A:

6年

B:

7年

C:

答D:案：C

解析：投資回收期，是指項目建成投產(chǎn)后，按正常年度的銷售利潤額和折舊額收回該項目

投資所需的時間，公式為：投資回收期=建設(shè)期+固定資產(chǎn)投資總額÷（正常年度銷售利潤

+折舊）。故所求投資回收期=2+4000/（800+200）=6（年）

3、【單選題】一個貨幣單位在不同時期的現(xiàn)值稱為（）

凈現(xiàn)值

折現(xiàn)率

A:

內(nèi)部收益率

B:

折現(xiàn)系數(shù)

C:

答D:案：D

解析：用于計算現(xiàn)值的利率稱為折現(xiàn)率。一個貨幣單位在不同時期的現(xiàn)值稱為折現(xiàn)系數(shù)。

如果折現(xiàn)率不變，則第n年的折現(xiàn)系數(shù)為：?

4、【單選題】借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款

本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失，這種貸款屬于（）

關(guān)注類貸款

次級類貸款

A:

可疑類貸款

B:

損失類貸款

C:

答D:案：B

解析：次級類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠正常營業(yè)收入無法足額償

還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。

5、【單選題】下列關(guān)于國家助學(xué)貸款的表述中，正確的是（）

需要申請人提供擔(dān)保

所有利息由中央或省級財政補貼

A:

借款學(xué)生在校期間的利息由學(xué)校承擔(dān)

B:

借款學(xué)生在校期間的利息全部由國家財政補貼

C:

答D:案：D

解析：借款學(xué)生在校期間的利息全部由國家財政補貼是正確的。目前我國的助學(xué)貸款，

主要包括國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。國家助學(xué)貸款是指面向中華人民共和國高

等院校中經(jīng)濟確實困難的全日制本、?？茖W(xué)生，研究生和第二學(xué)士學(xué)位學(xué)生發(fā)放的貸款。

國家助學(xué)貸款的主要優(yōu)惠政策在于：一是無需擔(dān)保；二是由中央或升級財政貼息。國家

助學(xué)貸款的金額可以根據(jù)下列公式確定：學(xué)生貸款金額=所在學(xué)校收取的學(xué)費+所在城市規(guī)

定的基本生活費-個人可得收入

6、【單選題】SWOT分析法中的“W”指的是（）

機會

威脅

A:

劣勢

B:

?優(yōu)勢

C:

答D:案：C

解析：環(huán)境綜合分析是指采用SWOT分析方法對銀行信貸營銷的宏觀、微觀環(huán)境進行綜合

分析。所謂SWOT分析法，是指分析企業(yè)的優(yōu)勢（Strength）、劣勢（Weakness）、機會

（Opportunity）和威脅（Threats），是企業(yè)自我狀態(tài)分析的最終結(jié)果，是將企業(yè)內(nèi)外部

條件各方面內(nèi)容進行綜合和概括，進而分析企業(yè)的優(yōu)劣勢以及面臨的機會和威脅的一種方

法。

7、【單選題】依據(jù)客戶不同類型、不同層次的需求特點，將整個信貸市場劃分成若干個細分

市場，從中選擇兩個或兩個以上細分市場為目標市場的策略，稱為（）

無差異性目標市場策略

差異性目標市場策略

A:

分散性目標市場策略

B:

集中性目標市場策略

C:

答D:案：B

解析：差異性目標市場策略是依據(jù)客戶不同類型、不同層次的需求特點，將整個信貸市場

劃分成若干個細分市場，從中選擇兩個或兩個以上細分市場為目標市場，并對不同的目標

市場制定和實施不同的營銷策略，全方位地開展信貸營銷活動。

8、【單選題】因金融市場價格如利率、匯率、股票指數(shù)、期權(quán)價格等的波動而對銀行收益造

成潛在損失的風(fēng)險，稱為（）

信用風(fēng)險

操作風(fēng)險

A:

主權(quán)風(fēng)險

B:

市場風(fēng)險

C:

答D:案：D

解析：市場風(fēng)險，是指因金融市場價格如利率、匯率等的波動而對銀行收益造成的潛在損

失。

9、【單選題】在貸款協(xié)議簽字后，全權(quán)代表國際銀團按照貸款協(xié)議條款，向借款人發(fā)放和收

回貸款，并負責(zé)全部貸款管理工作的銀行是（）

牽頭行

代理行

A:

參加行

B:

經(jīng)理行

C:

答D:案：B

解析：是國際銀團與客戶之間的聯(lián)系人，是受國際銀團的委托擔(dān)任貸款管理人的一家銀

行，負債具體落實使用貸款的先決條件及貸款的管理工作，對貸款使用情況進行檢查和監(jiān)

督，核實經(jīng)濟效益和還款能力等情況，定期向貸款人通報。

10、【單選題】下列選項中，屬于經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入的是（）

取得借款收到的現(xiàn)金

A:

收到的稅費返還

收回投資收到的現(xiàn)金

B:

吸收投資收到的現(xiàn)金

C:

答D:案：B

解析：經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入包括：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，收到的稅費返

還，收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金。

11、【單選題】影響抵押品質(zhì)量的因素有抵押物保管的難易程度、變現(xiàn)能力和（）

抵押物價值的穩(wěn)定性

貸款項目風(fēng)險

A:

抵押物的數(shù)量

B:

借款人信譽

C:

答D:案：A

解析：抵押物的抵押率與抵押品的質(zhì)量高低成正比，抵押品的質(zhì)量越高，抵押率也相應(yīng)比

較高。抵押品的質(zhì)量高低主要取決于以下三個方面：一是價值的穩(wěn)定性；二是變現(xiàn)能力；

三是保管的難易程度。根據(jù)上述三個方面的不同，按照質(zhì)量從高到低可以將抵押品作如下

排序：國庫券、中長期政府公債、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、一般存單、公司債券、應(yīng)收賬

款、土地、居民住宅、寫字樓、原材料、通用廠房、專用廠房、專用機器設(shè)備等。

12、【單選題】存款總量增加、存款成本下降的存款成本管理組合模式是（）

同向組合模式

存款單向變化模式

A:

成本單向變化模式

B:

逆向組合模式

C:

答D:案：D

解析：逆向組合模式，即存款總量增加，存款成本下降。

13、【單選題】按照單利計算，如果月息為一分五，則年利率為（）

15％

18％

A:

20％

B:

30％

C:

答D:案：B

解析：月利息=本金×月利率；年利息=月利息×12＝0.015×12=0.18=18%

14、【單選題】目前，我國同業(yè)拆借市場的利率是（）

國家實行上限控制的利率

國家實行下限控制的利率

A:

市場利率

B:

官定利率

C:

答D:案：C

解析：我國同業(yè)拆借市場利率經(jīng)歷了一個逐漸放開并直至市場化的過程。1996年6月1

日，取消了同業(yè)拆借市場利率的最高限（按同檔次再貸款的利率再加上2.88個百分

點），而由拆借雙方根據(jù)市場資金供求狀況自主確定拆借利率的水平。同業(yè)拆借市場利率

的開放，為我國利率的市場化改革揭開了第一幕。

15、【單選題】有資格對貸款權(quán)力資源直接行使使用權(quán)、配置權(quán)和管理權(quán)的經(jīng)濟實體是

（）

貸款授權(quán)主體

貸款授權(quán)對象

A:

貸款授權(quán)客體

B:

貸款受權(quán)人

C:

答D:案：A

解析：貸款授權(quán)主體是指有資格對貸款權(quán)力資源直接行使使用權(quán)、配置權(quán)和管理權(quán)的經(jīng)濟

實體，在具體形式上表現(xiàn)為法人或法人代表。

16、【單選題】風(fēng)險管理部門未經(jīng)信貸業(yè)務(wù)部門報送項目而點貸或直接批準貸款，則貸款第

一責(zé)任人是（）

信貸業(yè)務(wù)人員

信貸管理部門負責(zé)人

A:

風(fēng)險管理部門負責(zé)人

B:

主管信貸業(yè)務(wù)副行長

C:

答D:案：C

解析：第一責(zé)任人具體認定方法：①信貸業(yè)務(wù)人員提供的對借款企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的書面調(diào)

查材料不夠全面、真實、準確，造成貸款決策失誤或貸款損失的，信貸業(yè)務(wù)人員為貸款第

一責(zé)任人。②信貸業(yè)務(wù)人員提供的對借款企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的書面調(diào)查材料不夠全面、真

實、準確，信貸業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)未經(jīng)核實即予通過或明知材料不合規(guī)仍予通過的，信貸業(yè)務(wù)

部門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人。③按貸款調(diào)查、審查、審批程序，凡前道程序認為貸款不符

合條件，不同意發(fā)放而最終被審批發(fā)放的貸款，后道程序中第一個同意發(fā)放的人為貸款第

一責(zé)任人。④信貸業(yè)務(wù)部門未報信貸管理部門審查私自放款，信貸業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第

一責(zé)任人；風(fēng)險管理部門越權(quán)或違規(guī)批準貸款的，風(fēng)險管理部門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人。

⑤風(fēng)險管理部門未經(jīng)信貸業(yè)務(wù)部門報送項目而點貸或直接批準貸款，風(fēng)險管理部門領(lǐng)導(dǎo)為

第一責(zé)任人。⑥貸款發(fā)放后，由于信貸業(yè)務(wù)人員貸后管理或者不認真，未能及時發(fā)現(xiàn)或反

映問題，或者職權(quán)范圍內(nèi)能采取措施而未采取造成貸款損失的，由信貸業(yè)務(wù)人員承擔(dān)責(zé)

任。⑦對信貸業(yè)務(wù)人員反映的問題，未及時處理或因采取的措施不力而造成貸款損失的，

按照分級負責(zé)的原則，工作在哪一級被拖延，由哪一級負責(zé)人負第一責(zé)任。

17、【單選題】下列關(guān)于流動比率的表述中，正確的是（）

流動比率越高越好

流動比率越低越好

A:

流動比率越高，反映借款人短期償債能力越弱

B:

流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強

C:

答D:案：D

解析：一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權(quán)人的權(quán)益越有保

證。但是流動比率也不宜過高，過高不僅表明借款人流動資產(chǎn)占用過多，影響資產(chǎn)的使用

效率和盈利能力，也可能表明企業(yè)的應(yīng)收賬款過多或是存貨積壓和產(chǎn)品滯銷。

18、【單選題】根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證方式有一般保證和（）

企業(yè)保證

自然人保證

A:

連帶責(zé)任保證

B:

虛擬保證

C:

答D:案：C

解析：根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，保證方式有一般擔(dān)保和連帶責(zé)任保證兩種。

19、【單選題】根據(jù)我國《物權(quán)法》的規(guī)定，抵押人可以抵押的財產(chǎn)有（）

土地所有權(quán)

原材料

A:

所有權(quán)有爭議的財產(chǎn)

B:

社會公益設(shè)施

C:

答D:案：B

解析：根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以作為抵押：建

筑物或其他土地附著物；建筑用地使用權(quán)；以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等

土地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空

器；交通運輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。

20、【單選題】關(guān)于保本點分析說法正確的是（）

保本點越低，項目風(fēng)險越小

保本點越低，項目風(fēng)險越大

A:

保本點越高，項目風(fēng)險越小

B:

無法根據(jù)保本點的高低判斷項目風(fēng)險大小

C:

答D:案：A

解析：盈虧平衡分析。又叫保本點分析，是對項目不確定性進行分析的一種方法。它主要

用于研究產(chǎn)品的銷售數(shù)量、價格、成本等不確定因素的變化對項目盈利能力的影響及其程

度。保本點的高低，可以判斷項目能承受多大風(fēng)險而不至于虧損。保本點越低，項目投產(chǎn)

后的盈利越大，風(fēng)險越??；保本點越高，項目投產(chǎn)后的盈利越小，風(fēng)險越大。

21、【多選題】在發(fā)放中小企業(yè)貸款時，銀行利用交易型信貸技術(shù)做出信貸決策所依據(jù)的

“硬信息”主要有（）

財務(wù)信息

抵押物價值

A:

質(zhì)押物價值

B:

借款企業(yè)股東社會關(guān)系

C:

信用評分結(jié)果

D:

答E:案：ABCE

解析：交易型信貸技術(shù)是指信貸決策主要依據(jù)財務(wù)信息、抵、質(zhì)押物價值、信用評分結(jié)果

等易于編碼、量化和傳遞的“硬信息”。常見的交易型信貸技術(shù)有基于財務(wù)報表的信貸、

基于資產(chǎn)的信貸、信用評分和租賃。是運用現(xiàn)代數(shù)理統(tǒng)計模型和信息技術(shù)對中小企業(yè)和中

小企業(yè)業(yè)主自身的“硬信息”進行計量分析，從而做出信貸決策的技術(shù)。

22、【多選題】借款人信用評價“6C”原則中的財務(wù)因素是（）

借款人的品格

借款人的能力

A:

借款人的資本

B:

貸款的擔(dān)保

C:

借款人的經(jīng)營環(huán)境

D:

答E:案：CD

解析：借鑒國外商業(yè)銀行的經(jīng)驗，結(jié)合我國國情，我們可以把貸款信用分析的內(nèi)容分為以

下6個方面，即“6C”原則。借款人的品格、借款人的能力、借款人的資本、貸款的擔(dān)

保、借款人的經(jīng)營環(huán)境、借款人事業(yè)的連續(xù)性。

23、【多選題】分散貸款風(fēng)險的主要方式是（）

貸款保險

貸款投向的分散化

A:

貸款期限的分散化

B:

銀團貸款

C:

貸款方式的分散化

D:

答E:案：BCDE

解析：分散貸款風(fēng)險的方式有多種，其中包括：①貸款投向的分散化；②貸款期限的分

散化；③貸款方式的分散化；④貸款風(fēng)險的外部分散——銀團貸款。

24、【多選題】下列屬于或有授信的是（）

票據(jù)承兌

開立保函

A:

開立信用證

B:

透支

C:

貸款

D:

答E:案：ABC

解析：票據(jù)承兌、開立保函、開立信用證屬于或有授信。

25、【多選題】關(guān)于貸款擔(dān)保的局限性說法正確的是（）

擔(dān)保不會改變借款人的經(jīng)營和財務(wù)狀況

擔(dān)保財產(chǎn)具有價值風(fēng)險和變現(xiàn)風(fēng)險

A:

擔(dān)保權(quán)的實現(xiàn)依賴于法律體系的完整

B:

擔(dān)保權(quán)的實現(xiàn)具有很高的成本

C:

為銀行貸款提供額外保障

D:

答E:案：ABCD

解析：貸款擔(dān)保為銀行貸款提供額外保障。

26、【問答題】名詞解釋：內(nèi)部收益率

答案：內(nèi)部收益率又叫預(yù)期收益率，它是項目壽命期內(nèi)資金流入現(xiàn)值總額與資金流出現(xiàn)值

總額相等（凈現(xiàn)值等于零）時的折現(xiàn)率。

27、【問答題】簡述商業(yè)銀行客戶經(jīng)理的基本職能。

答案：一、市場調(diào)研這是客戶經(jīng)理實施客戶服務(wù)的前提和基礎(chǔ)。通過市場調(diào)研：1、收

集客戶信息，建立客戶信息數(shù)據(jù)庫。2、對客戶信息進行分析，定期寫出分析報告。3、

及時了解和掌握市場環(huán)境的現(xiàn)狀及其動態(tài)變化，尤其是客戶對信貸產(chǎn)品和信貸服務(wù)需求的

變化及趨向，提出新產(chǎn)品開發(fā)的創(chuàng)意并為決策者提供決策依據(jù)。二、開發(fā)客戶開發(fā)客戶

是客戶經(jīng)理最基本的職能。三、內(nèi)部協(xié)調(diào)客戶經(jīng)理對客戶的全方位信貸服務(wù)必須建立在

銀行內(nèi)部各專業(yè)協(xié)調(diào)配合的基礎(chǔ)上，客戶的個性化、多樣化的信貸需求還必須有銀行內(nèi)部

有關(guān)部門具體提供信貸產(chǎn)品和金融服務(wù)才能滿足。四、風(fēng)險防范客戶經(jīng)理對客戶出現(xiàn)的

異常信號，可以迅速做出反應(yīng)，及時采取必要措施，有效防范信貸風(fēng)險。

28、【問答題】根據(jù)《貸款損失準備金計提指引》，商業(yè)銀行計提的呆賬損失準備金包括哪

幾類?

答案：銀行計提的呆賬損失準備金具體包括：（1）一般呆賬準備金，按季計提，年末余

額應(yīng)不低于年末貸款余額的1%，提取時不規(guī)定專項用途，因而具有貸款損失補償?shù)钠毡?/p>

性；（2）專項呆賬準備金，是在貸款風(fēng)險分類的基礎(chǔ)上，根據(jù)各類貸款的內(nèi)在損失程

度，按不同的比例提取的：對關(guān)注類貸款、計提比例為2%；對次級類貸款，計提比例為

25%；對可疑類貸款，計提比例關(guān)系為50%；對損失類貸款，計提比例為100%。其中，次

級和可疑類貸款呆賬準備金的計提比例可以上下浮動20%。；（3）特別呆賬準備金，是指

由銀行根據(jù)不同類別（如國別、行業(yè)）貸款的特殊風(fēng)險情況、風(fēng)險損失概率和歷史經(jīng)驗，

自行確定按季計提比例。

29、【問答題】簡述商業(yè)銀行轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險的途徑。

答案：轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險一般有以下方式和途徑：（1）貸款風(fēng)險向借款人轉(zhuǎn)移將貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)

移給借款人的常用方法是貸款實行抵押或質(zhì)押。當(dāng)借款人不能按期足額歸還貸款本息時，

銀行有權(quán)依法處理抵押物或質(zhì)押物，因而可以將貸款使用過程中可能發(fā)生的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給借

款人。（2）貸款風(fēng)險向擔(dān)保人轉(zhuǎn)移銀行發(fā)放貸款時，要求借款人有經(jīng)濟擔(dān)保或信用擔(dān)

保，并由擔(dān)保人承擔(dān)還款的連帶責(zé)任。一旦貸款風(fēng)險的可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實，銀行可以通過對

擔(dān)保人或擔(dān)保物的追索，挽回部分貸款風(fēng)險的損失。從而將貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人。

（3）貸款風(fēng)險向保險公司轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險向保險公司轉(zhuǎn)移有兩種方式可供選擇：直接轉(zhuǎn)

移。即將貸款本息作為標的物，直接向保險公司投保。在保險有效期限內(nèi)，發(fā)生保險事

故，貸款本息由保險公司負責(zé)償還。間接轉(zhuǎn)移。即借款人以其擁有的資產(chǎn)向保險公司進行

足額投保，并應(yīng)將貸款銀行列為共同的受益人。以上兩種方式都可以完成貸款風(fēng)險的轉(zhuǎn)

移。

30、【問答題】簡述中小企業(yè)信用評估的內(nèi)容。

答案：（1）行業(yè)狀況（2）經(jīng)營穩(wěn)定性（3）競爭能力（4）企業(yè)主的影響（5）管理

狀況（6）財務(wù)狀況（7）歷史信用狀況

31、【問答題】簡述商業(yè)銀行提高貸款流動性的途徑。

答案：（1）正確選擇貸款的投向（2）優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)（3）合理確定貸款期限

（4）加強貸款質(zhì)量管理，保證到期足額收回貸款

32、【問答題】簡述房地產(chǎn)開發(fā)貸款的特點。

答案：（1）房地產(chǎn)開發(fā)貸款的性質(zhì)是固定資產(chǎn)貸款還是流動資金貸款，視具體項目而

定。對于將建造的房地產(chǎn)周于出租等經(jīng)營活動，依靠經(jīng)營中的現(xiàn)金流量（主要是利潤和折

舊）償還貸款的，屬于固定資產(chǎn)貸款；建造的房地產(chǎn)用于出售，以銷售收入償還貸款的，

可以視為流動資金貸款。由于房地產(chǎn)開發(fā)屬于全社會固定資產(chǎn)投資的范圍，因此許多人認

為房地產(chǎn)開發(fā)貸款均屬固定資產(chǎn)貸款。（2）房地產(chǎn)開發(fā)項目往往由投資者組成的項目公

司建設(shè)和銷售，對這種公司的貸款類似于項目貸款，貸款時尚無業(yè)績可言，甚至沒有財務(wù)

報表，因此，貸款的償還主要取決于項目的經(jīng)營情況，項目的銷售利潤是還本