聯(lián)芯科技ERP項目-FICO-動態(tài)數(shù)據(jù)收集及切換策略-V1.1-20090708

聯(lián)芯科技有限公司ERP項目FICO模塊動態(tài)數(shù)據(jù)收集策略引言目的本文檔用于說明聯(lián)芯科技有限公司ERP項目FICO模塊上線動態(tài)數(shù)據(jù)收集轉(zhuǎn)換的范圍、計劃、方法。文檔結(jié)構(gòu)本文檔由以下部分組成：動態(tài)數(shù)據(jù)收集策略數(shù)據(jù)收集范圍數(shù)據(jù)收集計劃數(shù)據(jù)收集策略數(shù)據(jù)核對方法所涉及的未確定及已確定的問題組織范圍1.公司代碼：聯(lián)芯科技有限公司ERP項目上線的涉及的2個公司代碼如下表所示：公司代碼公司/會計核算單位名稱D300聯(lián)芯科技有限公司上海本部D310聯(lián)芯科技有限公司北京分公司2.利潤中心：聯(lián)芯科技有限公司ERP項目上線的15個利潤中心如下表所示：序號利潤中心利潤中心名稱1YX3001營銷中心2JA3001A系列方案-FP3JL3001L系列方案-FP4ZD3001測試終端5ZD3002無線模塊6ZD3003無線上網(wǎng)卡-內(nèi)置7ZD3004無線上網(wǎng)卡-外置8YA3001A系列方案-SP9YL3001L系列方案-SP10PT3001公司平臺-上海11GG3001產(chǎn)品線公共-上海12JL3101L系列方案-FP13YL3101L系列方案-SP14PT3101公司平臺-北京15GG3101產(chǎn)品線公共-北京3.工廠：聯(lián)芯科技有限公司ERP項目財務(wù)期初數(shù)據(jù)涉及的3個工廠如下表所示：公司工廠D300：聯(lián)芯科技有限公司上海本部D300：上海本部-量產(chǎn)工廠D301：上海本部-研發(fā)工廠D310：聯(lián)芯科技有限公司北京分公司D310：北京分公司工廠數(shù)據(jù)范圍FICO動態(tài)數(shù)據(jù)包括：數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)定義新舊會計科目對照表1.>新舊會計科目編碼匹配對照利潤中心試算平衡表1.>試算平衡表未清應(yīng)收/應(yīng)付余額（附表：聯(lián)芯ERP項目-動態(tài)數(shù)據(jù)收集-FI-002-應(yīng)收應(yīng)付賬款）1.>客戶的未清應(yīng)收賬款余額

2.>供應(yīng)商的未清應(yīng)付賬款余額特別總賬科目余額（附表：聯(lián)芯ERP項目-動態(tài)數(shù)據(jù)收集-FI-003-特別總帳數(shù)據(jù)）>客戶的未清其他應(yīng)收款/預(yù)收賬款余額

2.>供應(yīng)商的未清其他應(yīng)付款/預(yù)付賬款余額3.>長期應(yīng)收款、長期應(yīng)付款4.>應(yīng)收股利、應(yīng)付股利5.>應(yīng)收利息、應(yīng)付利息6.>長期股權(quán)投資、長期借款、暫收代付款7.>此處特別總賬科目不包含應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)科目余額（附表：聯(lián)芯ERP項目-動態(tài)數(shù)據(jù)收集-FI-004-應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)）1.>應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)損益科目數(shù)據(jù)（附表：聯(lián)芯ERP項目-動態(tài)數(shù)據(jù)收集-FI-005-損益科目數(shù)據(jù)）費用科目主營業(yè)務(wù)成本、主營業(yè)務(wù)收入科目其他損益類科目固定資產(chǎn)科目余額（附表：聯(lián)芯ERP項目-動態(tài)數(shù)據(jù)收集-FI-006-資產(chǎn)科目數(shù)據(jù)）1.>原值科目余額（投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)）

2.>累計折舊、累計攤銷余額（投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)）

3.>減值準(zhǔn)備科目余額一般總賬科目余額（附表：聯(lián)芯ERP項目-動態(tài)數(shù)據(jù)收集-FI-001-一般總帳數(shù)據(jù)）1.>除以上科目外其他科目余額（非存貨、非損益表科目）資產(chǎn)明細(xì)數(shù)據(jù)（附表：聯(lián)芯ERP項目-動態(tài)數(shù)據(jù)收集-FI-007-資產(chǎn)明細(xì)主數(shù)據(jù)模板）1.>資產(chǎn)主數(shù)據(jù)、原值、以前年度折舊、本年折舊數(shù)據(jù)。和MM集成的存貨金額（附表：聯(lián)芯科技ERP項目_盤點策略表）K3中的委托加工物資對應(yīng)SAP存貨金額。K3中的在制品對應(yīng)SAP存貨金額。K3中的原材料、半成品、產(chǎn)成品對應(yīng)SAP存貨金額。客戶、供應(yīng)商新舊編碼對照表應(yīng)收應(yīng)付往來賬務(wù)需對應(yīng)到相應(yīng)的客戶、供應(yīng)商代碼，在余額整理時對照新舊編碼，參照客戶、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)收集、導(dǎo)入計劃序號任務(wù)點責(zé)任人開始日期結(jié)束日期1收集準(zhǔn)備1.1新舊會計科目對照表史艷2009-72009-7-101.2試算平衡表史艷2009-7-152009-7-171.3K3系統(tǒng)折舊計提史艷2009-7-172009-7-171.4K3系統(tǒng)成本結(jié)賬陳剛2009-7-262009-7-281.5K3系統(tǒng)財務(wù)結(jié)賬肖麗華/史艷2009-7-282009-7-282數(shù)據(jù)收集2.1資產(chǎn)明細(xì)數(shù)據(jù)收集周玉梅/鮑琛2009-7-202009-7-222.2資產(chǎn)科目數(shù)據(jù)收集鮑琛2009-7-232009-7-232.3除發(fā)出商品外存貨金額收集陳剛2009-7-282009-7-302.4發(fā)出商品-差異余額整理陳剛2009-7-282009-7-282.5應(yīng)收應(yīng)付數(shù)據(jù)收集肖麗華/陳剛2009-7-292009-7-302.6特別總賬數(shù)據(jù)收集史艷2009-7-292009-7-302.7應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)數(shù)據(jù)收集肖麗華2009-7-292009-7-302.8損益科目數(shù)據(jù)收集史艷2009-7-292009-7-302.9一般總賬數(shù)據(jù)收集史艷20092009-7-303數(shù)據(jù)審核、導(dǎo)入3.1發(fā)出商品余額核對陳剛2009-7-282009-7-283.2發(fā)出商品-差異余額導(dǎo)入陳剛2009-7-282009-7-283.3期初庫存導(dǎo)入馮柳2009-7-302009-7-303.4期初庫存金額檢查陳剛2009-7-302009-7-303.5數(shù)據(jù)審核，公司級、利潤中心級試算平衡肖麗華/史艷2009-7-302009-7-303.6資產(chǎn)科目數(shù)據(jù)錄入史艷2009-72009-7-243.7應(yīng)收應(yīng)付數(shù)據(jù)導(dǎo)入陳剛2009-7-302009-7-303.8特別總賬數(shù)據(jù)導(dǎo)入陳剛2009-7-302009-7-303.9應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入陳剛2009-7-302009-7-303.10損益科目數(shù)據(jù)導(dǎo)入陳剛2009-7-302009-7-303.11一般總賬數(shù)據(jù)導(dǎo)入陳剛2009-7-302009-7-303.12SAP結(jié)賬陳剛2009-7-312009-7-313.13損益類物料差異調(diào)整至存貨類物料差異陳剛2009-7-312009-7-313.14期初平臺存貨轉(zhuǎn)利潤中心存貨肖麗華/史艷2009-7-312009-7-313.13SAP中報表導(dǎo)出和K3進(jìn)行核對肖麗華/史艷2009-7-312009-7-31收集策略按新舊科目對照表匹配2009.7余額：需要導(dǎo)入系統(tǒng)中的總賬余額數(shù)據(jù)包括2009年新舊科目對照表完成后，將2009年7月末余額分析填入，填入后各利潤中心的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益類科目、損益類科目的余額，各公司、利潤中心資產(chǎn)負(fù)債表做到試算平衡。未清應(yīng)收余額：未清應(yīng)收賬款余額的收集、整理原則：各公司下應(yīng)收余額按利潤中心和客戶細(xì)分；應(yīng)收余額如需明細(xì)到客戶下的不同應(yīng)收發(fā)票上，則按發(fā)票原始憑證細(xì)分，填寫動態(tài)數(shù)據(jù)收集模板時憑證抬頭參照處填寫實物發(fā)票號碼；行項目的分配字段填寫外部合同號；同時需要在收付基準(zhǔn)日填寫該筆應(yīng)收款的賬齡起算日期。對于應(yīng)收賬款余額組成中有外幣業(yè)務(wù)的，應(yīng)按外幣分別整理外幣金額及用本位幣金額倒算的匯率，匯率保留5位小數(shù)，以保證和原系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致；應(yīng)收賬款余額采用開發(fā)的程序按利潤中心批量導(dǎo)入，使用的對方科目為9999999902應(yīng)收賬款初始化科目。未清應(yīng)收賬款按模板收集后，各利潤中心合計數(shù)必須與其總賬余額核對一致；未清應(yīng)收賬款按模板收集后，各利潤中心合計數(shù)再匯總后需與公司層級的總賬余額核對一致。未清應(yīng)付賬款余額：未清應(yīng)付賬款余額的收集、整理原則：各公司下應(yīng)付余額按利潤中心和供應(yīng)商細(xì)分；應(yīng)付余額如需明細(xì)到供應(yīng)商下的不同應(yīng)付發(fā)票上，則按發(fā)票原始憑證細(xì)分，填寫動態(tài)數(shù)據(jù)收集模板時憑證抬頭參照處填寫實物發(fā)票號碼；同時需要在收付基準(zhǔn)日填寫該筆應(yīng)付款的賬齡起算日期。對原系統(tǒng)不規(guī)范的掛賬，應(yīng)分析在上線前清理；對于應(yīng)付賬款余額組成中有外幣業(yè)務(wù)的，應(yīng)按外幣分別整理外幣金額及用本位幣金額倒算的匯率，匯率保留5位小數(shù)，以保證和原系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致；應(yīng)付賬款余額采用開發(fā)的程序按利潤中心批量導(dǎo)入，使用的對方科目為9999999903應(yīng)付賬款初始化科目。未清應(yīng)付賬款按模板收集后，各利潤中心合計數(shù)必須與其總賬余額核對一致；未清應(yīng)付賬款按模板收集后，各利潤中心合計數(shù)再匯總后需與公司層級的總賬余額核對一致。未清訂單的清理：未清采購訂單：已完全收貨未結(jié)算采購訂單---已經(jīng)收貨但沒有做發(fā)票校驗的訂單財務(wù)盡量入賬清理；清理不掉的部分整理清單，以應(yīng)付暫估（對應(yīng)總賬科目：2202030200應(yīng)付帳款-暫估應(yīng)付款（與MM未集成）形式導(dǎo)入SAP系統(tǒng)，使用模板為一般總賬科目余額，此部分?jǐn)?shù)據(jù)需在憑證分配字段填入K3采購訂單號，在憑證文本字段填入K3入庫單號。對于此部分未清業(yè)務(wù)，需用EXCEL記錄，且未來供應(yīng)商發(fā)票需要單獨出具。部分收貨未結(jié)算采購訂單---部分收貨還未做發(fā)票校驗的采購訂單原K3采購訂單關(guān)閉，剩余部分在SAP中創(chuàng)建采購訂單（原K3采購訂單放在SAP采購訂單申請者處），已收貨未結(jié)算部分盡量財務(wù)入賬清理，清理不掉的部分整理清單，以應(yīng)付暫估（對應(yīng)總賬科目：2202030200應(yīng)付帳款-暫估應(yīng)付款（與MM未集成）形式導(dǎo)入SAP系統(tǒng)，此部分?jǐn)?shù)據(jù)需在憑證分配字段填入K3采購訂單號，在憑證文本字段填入K3入庫單號。對于此部分未清業(yè)務(wù)，需用EXCEL記錄，且未來供應(yīng)商發(fā)票需要單獨出具。未收貨未結(jié)算訂單---既未收貨也未收到發(fā)票在原K3系統(tǒng)關(guān)閉采購訂單，在SAP系統(tǒng)創(chuàng)建新采購訂單（原K3采購訂單放在SAP采購訂單申請者處）。未清委外任務(wù)單：已完全收貨未結(jié)算委外采購訂單---已收貨但未做發(fā)票校驗的訂單財務(wù)盡量入賬清理；清理不掉的部分整理清單，以應(yīng)付暫估（對應(yīng)總賬科目：2202030200應(yīng)付帳款-暫估應(yīng)付款（與MM未集成）形式導(dǎo)入SAP系統(tǒng)，此部分?jǐn)?shù)據(jù)需在憑證分配字段填入K3采購訂單號，在憑證文本字段填入K3入庫單號，采購訂單號與入庫單號的對應(yīng)關(guān)系需要相關(guān)采購人員提供。對于此部分未清業(yè)務(wù)，需用EXCEL記錄，且未來供應(yīng)商發(fā)票需要單獨出具。部分收貨未結(jié)算委外采購訂單---部分收貨還未做發(fā)票校驗的訂單原K3采購訂單關(guān)閉，剩余部分在SAP中創(chuàng)建采購訂單（原K3采購訂單放在SAP采購訂單抬頭文本處），已收貨未結(jié)算部分財務(wù)盡量入賬清理，清理不掉的部分整理清單，以應(yīng)付暫估（對應(yīng)總賬科目：2202030200應(yīng)付帳款-暫估應(yīng)付款（與MM未集成））形式導(dǎo)入SAP系統(tǒng)，此部分?jǐn)?shù)據(jù)需在憑證分配字段填入K3采購訂單號，在憑證文本字段填入K3入庫單號，采購訂單號與入庫單號的對應(yīng)關(guān)系需要相關(guān)采購人員提供。對于此部分未清業(yè)務(wù)，需用EXCEL記錄，且未來供應(yīng)商發(fā)票需要單獨出具。未收貨未結(jié)算訂單---既未收貨也未收到發(fā)票在原K3系統(tǒng)關(guān)閉采購訂單，在SAP系統(tǒng)創(chuàng)建新采購訂單（原K3采購訂單放在SAP采購訂單申請者處）；上線后正常收貨和做發(fā)票校驗。未清銷售合同、銷售訂單硬件類業(yè)務(wù)：已發(fā)貨未開票或部分開票的合同、銷售訂單；在SAP系統(tǒng)創(chuàng)建銷售合同、訂單（原K3銷售合同放在SAP銷售合同PO處）；期初盤點需增加此部分庫存，以標(biāo)準(zhǔn)價導(dǎo)入SAP系統(tǒng)中后進(jìn)行發(fā)貨過賬，計入發(fā)出商品科目；由于系統(tǒng)中以標(biāo)準(zhǔn)價發(fā)貨，和原K3發(fā)出商品余額部分需要以發(fā)出商品-差異科目導(dǎo)入系統(tǒng)，放在一般總賬科目導(dǎo)入模板中進(jìn)行導(dǎo)入，需按銷售合同、訂單區(qū)分發(fā)出商品-差異科目導(dǎo)入明細(xì)條目，同時需按銷售合同、銷售訂單、物料號、數(shù)量、發(fā)出商品標(biāo)準(zhǔn)成本、發(fā)出商品金額、差異整理備查臺帳。上線后開票時結(jié)轉(zhuǎn)標(biāo)準(zhǔn)價導(dǎo)入發(fā)出商品部分，同時總賬結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出商品差異科目。方案組件類業(yè)務(wù)：入門費、一次性工程費、技術(shù)服務(wù)費已簽合同未開票部分，期初SD動態(tài)數(shù)據(jù)錄入未開票金額，上線后根據(jù)實際情況開票。方案組件類業(yè)務(wù)已進(jìn)入發(fā)出商品但未結(jié)轉(zhuǎn)成本的免費硬件，此部分余額，包含在發(fā)出商品-技術(shù)服務(wù)成本科目，采用一般總賬模板進(jìn)行導(dǎo)入，上線后開票同時總賬結(jié)轉(zhuǎn)此部分發(fā)出商品至主營業(yè)務(wù)成本。軟件銷售類業(yè)務(wù)：軟件費已簽合同未開票部分，期初SD動態(tài)數(shù)據(jù)錄入未開票金額，上線后根據(jù)實際情況開票。軟件銷售類業(yè)務(wù)已進(jìn)入發(fā)出商品但未結(jié)轉(zhuǎn)成本的硬件，此部分余額，包含在發(fā)出商品-技術(shù)服務(wù)成本科目，采用一般總賬模板進(jìn)行導(dǎo)入，上線后開票同時總賬結(jié)轉(zhuǎn)此部分發(fā)出商品至主營業(yè)務(wù)成本。未發(fā)貨未開票的合同、銷售訂單；在K3系統(tǒng)中關(guān)閉原合同，在SAP中創(chuàng)建新的銷售合同、訂單（原K3銷售合同放在SAP銷售合同PO處），上線后正常發(fā)貨、開票。特別總賬科目余額：特別總賬余額的收集、整理原則：首先確定需要用特別總賬模板收集的科目，有其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預(yù)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)收股利、應(yīng)付股利、應(yīng)收利息、應(yīng)付利息-長期借款利息、應(yīng)付利息-短期借款利息、長期借款、長期股權(quán)投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)等；確定特別總賬對應(yīng)的特別總賬標(biāo)識；各公司下特別總賬也需按利潤中心分開收集；對原系統(tǒng)不規(guī)范的掛賬，應(yīng)分析在上線前清理；對于特別總賬余額組成中有外幣業(yè)務(wù)的，應(yīng)按外幣分別整理外幣金額及用本位幣金額倒算的匯率，匯率保留5位小數(shù)，以保證和原系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致；應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)需按每張票據(jù)收集，填寫簽發(fā)日期、票據(jù)狀態(tài)、出票人、受票人等信息；特別總賬余額采用開發(fā)的程序按利潤中心批量導(dǎo)入，使用的對方科目為9999999905總賬初始化科目。特別總賬明細(xì)余額按模板收集后，各利潤中心的合計數(shù)必須與其總賬余額核對一致；特別總賬明細(xì)余額按模板收集后，各利潤中心合計數(shù)再匯總后需與公司層級的總賬余額核對一致。資產(chǎn)明細(xì)數(shù)據(jù)：需要導(dǎo)入系統(tǒng)的資產(chǎn)明細(xì)是截止至2009年成本中心的指定以承擔(dān)折舊費的公共平臺成本中心為判斷依據(jù)；對于原系統(tǒng)錯誤的折舊年限、殘值率等信息，應(yīng)在正式上線前調(diào)整完畢；各利潤中心的資產(chǎn)明細(xì)數(shù)據(jù)原值總額、累計折舊總額應(yīng)和其總賬余額核對一致。各利潤中心的資產(chǎn)明細(xì)數(shù)據(jù)原值總額、累計折舊合計數(shù)匯總后應(yīng)和其公司代碼層級對應(yīng)總賬余額核對一致。資產(chǎn)科目余額：需要導(dǎo)入系統(tǒng)的資產(chǎn)總賬余額是截止至2009固定資產(chǎn)科目需用資產(chǎn)類科目模板收集，而不是在其他總賬科目模板收集導(dǎo)入；資產(chǎn)科目余額按利潤中心在系統(tǒng)中直接錄入，使用的對方科目為9999999901資產(chǎn)初始化科目；各公司下按各利潤中心的資產(chǎn)原值科目、累計折舊攤銷科目、減值科目收集匯總余額，無需明細(xì)到各個資產(chǎn)卡片，但各科目余額應(yīng)與資產(chǎn)卡片明細(xì)核對一致；各利潤中心的資產(chǎn)原值科目、累計折舊攤銷科目、減值科目匯總余額加總后需與公司的資產(chǎn)原值科目、累計折舊攤銷科目、減值科目的余額核對一致。損益類科目余額：損益類科目余額收集管理費用余額、銷售費用余額、主營業(yè)務(wù)收入余額、主營業(yè)務(wù)成本余額以及其他科目損益類科目余額，以上數(shù)據(jù)同樣需按利潤中心收集；費用類科目余額需對應(yīng)相應(yīng)成本中心及內(nèi)部訂單，主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本需對應(yīng)相應(yīng)利潤中心及獲利段，其他損益類科目需對應(yīng)相應(yīng)利潤中心。其他總賬余額采用開發(fā)的程序按利潤中心批量導(dǎo)入，使用的對方科目為9999999905余額接收科目；各利潤中心的損益科目余額加總后需與公司代碼的損益科目余額核對一致。一般總賬科目余額：除以上科目外，非存貨類科目、非損益類科目也需按利潤中心收集；現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金科目需要指定現(xiàn)金流量碼，期初統(tǒng)一使用“000”；各公司按模板收集后，各利潤中心間內(nèi)部往來科目余額（即內(nèi)部存款科目）加總后在公司層級上余額為0；發(fā)出商品-技術(shù)服務(wù)放在一般總賬科目余額中進(jìn)行導(dǎo)入，發(fā)出商品-技術(shù)服務(wù)、研發(fā)支出科目需按照項目（即內(nèi)部訂單）收集；應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅、應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅需按稅率收集；應(yīng)付暫估科目需明細(xì)到K3的供應(yīng)商和每張K3委外加工生產(chǎn)任務(wù)單或K3采購訂單，每筆應(yīng)付暫估對應(yīng)的K3供應(yīng)商填寫在應(yīng)付暫估行項目的分配字段，K3委外任務(wù)單或采購訂單備注在應(yīng)付暫估行項目的文本字段；其他總賬余額采用開發(fā)的程序按利潤中心批量導(dǎo)入，使用的對方科目為9999999905余額接收科目；庫存余額：庫存金額整理原則：本次切換期初庫存導(dǎo)入以實際數(shù)量帶實際金額的方式進(jìn)入系統(tǒng)，數(shù)量基于7月月結(jié)完成后存貨系統(tǒng)盤點得到的庫存數(shù)量，金額基于財務(wù)7月月結(jié)完成后賬面的實際金額；對于未清委外生產(chǎn)任務(wù)單，已發(fā)未扣的原材料在K3中需全部退庫，原則上K3委托加工物資科目無余額。對于未清生產(chǎn)訂單，按投入材料、半成品、成品還原至SAP中的庫存地點，待開賬后發(fā)至SAP中補(bǔ)錄的生產(chǎn)訂單上。期初庫存金額整理完成后，需按盤點表上的存貨金額，與原材料、半成品、產(chǎn)成品、生產(chǎn)成本、委托加工物資-材料等K3系統(tǒng)中所有存貨之和進(jìn)行對應(yīng)。核對確認(rèn)一致后，方可通知MM模塊進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)入。核對方法數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成功的關(guān)鍵是確保轉(zhuǎn)換后數(shù)據(jù)與原系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一致性。在進(jìn)行導(dǎo)入前需對收集的數(shù)據(jù)做好核對、檢查。新舊科目對照表新舊科目對照表的正確性是總賬數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成功的重要保證，在數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換前應(yīng)反復(fù)檢查核對；固定資產(chǎn)清理科目應(yīng)該為0，若不為0，需進(jìn)行調(diào)整；各模板收集的數(shù)據(jù)整合在一起后，做試算平衡檢查（加入存貨類科目）。未清應(yīng)收、未清應(yīng)付按利潤中心把收集模板所選擇客戶對應(yīng)的統(tǒng)馭科目分類匯總和2009各利潤中心“應(yīng)收賬款－集團(tuán)內(nèi)”、“應(yīng)收賬款－集團(tuán)外”余額加總后與公司層級的相應(yīng)科目余額逐一核對一致；按利潤中心把收集模板所選擇供應(yīng)商對應(yīng)的統(tǒng)馭科目分類匯總和2009年7各利潤中心“應(yīng)付賬款－集團(tuán)內(nèi)”、“應(yīng)付賬款－集團(tuán)外”、“其他應(yīng)收款－員工借款”、“短期借款”余額加總后與公司層級相應(yīng)科目余額逐一核對一致?？傎~科目編號總賬科目詳細(xì)注釋（50字符）統(tǒng)馭科目特別總賬1122010000應(yīng)收賬款-集團(tuán)內(nèi)D1122020000應(yīng)收賬款-集團(tuán)外D2202010000應(yīng)付賬款-集團(tuán)內(nèi)K2202020000應(yīng)付賬款-集團(tuán)外K1221030100其他應(yīng)收款-員工-借款K2001000000短期借款K特別總賬按利潤中心對由記賬碼、特別總賬標(biāo)識、選擇客戶或供應(yīng)商對應(yīng)的統(tǒng)馭科目所確定的特別總賬科目做分類匯總，和2009各利潤中心特別總賬科目余額加總后與公司層級相應(yīng)科目余額逐一核對一致?？傎~科目編號總賬科目詳細(xì)注釋（50字符）統(tǒng)馭科目特別總賬1221010100其他應(yīng)收-集團(tuán)內(nèi)往來D01221020000其他應(yīng)收-集團(tuán)外往來D01131010000應(yīng)收股利-集團(tuán)內(nèi)D11131020000應(yīng)收股利-集團(tuán)外D11531010000長期應(yīng)收款-集團(tuán)內(nèi)D31531020000長期應(yīng)收款-集團(tuán)外D31511010000長期股權(quán)投資-集團(tuán)內(nèi)（成本法）D41511020000長期股權(quán)投資-集團(tuán)外（成本法）D41511010100長期股權(quán)投資-集團(tuán)內(nèi)-投資成本D51511020100長期股權(quán)投資-集團(tuán)外-投資成本D51511010200長期股權(quán)投資-集團(tuán)內(nèi)-損益調(diào)整D61511020200長期股權(quán)投資-集團(tuán)外-損益調(diào)整D61511010300長期股權(quán)投資-集團(tuán)內(nèi)-其他權(quán)益變動D71511020300長期股權(quán)投資-集團(tuán)外-其他權(quán)益變動D71512010000長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備-集團(tuán)內(nèi)（成本法）D81512010100長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備-集團(tuán)內(nèi)（權(quán)益法）D81512020000長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備-集團(tuán)外（成本法）D91512020100長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備-集團(tuán)外（權(quán)益法）D92203010000預(yù)收賬款-集團(tuán)內(nèi)DA2203020000預(yù)收賬款-集團(tuán)外DA1121010200應(yīng)收票據(jù)-內(nèi)-商業(yè)承兌DS1121020200應(yīng)收票據(jù)-外-商業(yè)承兌DS1121010100應(yīng)收票據(jù)-內(nèi)-銀行承兌DW1121020100應(yīng)收票據(jù)-外-銀行承兌DW1132010000應(yīng)收利息-集團(tuán)內(nèi)DZ1132020000應(yīng)收利息-集團(tuán)外DZ2241010000其他應(yīng)付-集團(tuán)內(nèi)往來K02241020000其他應(yīng)付-集團(tuán)外往來K02232010100應(yīng)付股利-集團(tuán)內(nèi)-普通股K12232020100應(yīng)付股利-集團(tuán)外-普通股K12232010200應(yīng)付股利-集團(tuán)內(nèi)-優(yōu)先股K22232020200應(yīng)付股利-集團(tuán)外-優(yōu)先股K22701010000長期應(yīng)付款-集團(tuán)內(nèi)K32701020000長期應(yīng)付款-集團(tuán)外K31123010200預(yù)付賬款-內(nèi)-運保報關(guān)K41123020200預(yù)付賬款-外-運保報關(guān)K41123010300預(yù)付賬款-內(nèi)-海關(guān)進(jìn)項K51123020300預(yù)付賬款-外-海關(guān)進(jìn)項K51123010400預(yù)付賬款-內(nèi)-設(shè)備款K61123020400預(yù)付賬款-外-設(shè)備款K61123010500預(yù)付賬款-內(nèi)-工程款K71123020500預(yù)付賬款-外-工程款K71123010600預(yù)付賬款-內(nèi)-軟件款K81123020600預(yù)付賬款-外-軟件款K81123010700預(yù)付賬款-內(nèi)-租金K91123020700預(yù)付賬款-外-租金K91123010100預(yù)付賬款-內(nèi)-材料款KA1123020100預(yù)付賬款-外-材料款KA1123010100預(yù)付賬款-內(nèi)-材料款KA1123020100預(yù)付賬款-外-材料款KA1123010800預(yù)付賬款-內(nèi)-待攤KB1123020800預(yù)付賬款-外-待攤KB1123019900預(yù)付賬款-內(nèi)-其他KC1123029900預(yù)付賬款-外-其他KC2241040000其他應(yīng)付-暫收待付款項KN2241040000其他應(yīng)付-暫收待付款項KN2201010200應(yīng)付票據(jù)-內(nèi)-商業(yè)承兌KS2201020200應(yīng)付票據(jù)-外-商業(yè)承兌KS2201010100應(yīng)付票據(jù)-內(nèi)-銀行承兌KW2201020100應(yīng)付票據(jù)-外-銀行承兌KW2501000000長期借款KX2231020300應(yīng)付利息-外-長期借款利息KY2231020200應(yīng)付利息-外-短期借款利息KZ資產(chǎn)科目余額按利潤中心將模板數(shù)據(jù)和2009年各利潤中心資產(chǎn)科目余額加總后與公司層級相應(yīng)科目余額逐一核對一致?？傎~科目編號總賬科目詳細(xì)注釋（50字符）統(tǒng)馭科目特別總賬1521010000投資性房地產(chǎn)-房屋建筑物A1521010100投資性房地產(chǎn)-房屋建筑物-成本A1521010200投資性房地產(chǎn)-房屋建筑物-公允價值變動A1521020000投資性房地產(chǎn)-土地使用權(quán)A1521020100投資性房地產(chǎn)-土地-成本A1521020200投資性房地產(chǎn)-土地-公允價值變動A1522010000投資性房地產(chǎn)累計折舊及攤銷-房屋建筑物A1522020000投資性房地產(chǎn)累計折舊及攤銷-土地使用權(quán)A1523010000投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備-房屋建筑物A1523020000投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備-土地使用權(quán)A1601010000固定資產(chǎn)-房屋建筑物A1601020000固定資產(chǎn)-機(jī)器設(shè)備A1601030000固定資產(chǎn)-運輸工具A1601040000固定資產(chǎn)-其他A1602010000累計折舊-房屋建筑A1602020000累計折舊-機(jī)器設(shè)備A1602030000累計折舊-運輸工具A1602040000累計折舊-其他A1603010000固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備-房屋建筑A1603020000固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備-機(jī)器設(shè)備A1603030000固定資產(chǎn)減值