2018中級銀行從業(yè)資格銀行管理真題及答案

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格銀行管理2018中級銀行從業(yè)資格銀行管理真題及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2018中級銀行從業(yè)資格銀行管理真題及答案第1部分：單項選擇題，共40題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列關于我國當前經(jīng)濟特征描述錯誤的是（）。A)供給不足仍是經(jīng)濟發(fā)展中的一個主要的矛盾B)經(jīng)濟增速換擋、結構調整陣痛、動能轉換困難相互交織C)不平衡、不協(xié)調、不可持續(xù)的問題仍然突出D)發(fā)展方式相對比較粗放答案:A解析:我國經(jīng)濟發(fā)展存在一些問題，例如，發(fā)展方式相對比較粗放，不平衡、不協(xié)調、不可持續(xù)的問題仍然突出，經(jīng)濟增速換擋、結構調整陣痛、動能轉換困難相互交織，面臨穩(wěn)增長、調結構、防風險、惠民生等多重挑戰(zhàn)；有效需求乏力和有效供給不足的問題并存，結構性矛盾更加凸顯，傳統(tǒng)比較優(yōu)勢正在逐漸減弱，創(chuàng)新能力還不夠強，經(jīng)濟下行的壓力加大，財政收支矛盾更加突出，金融風險隱患增大等。[單選題]2.以下各項不屬于《2012年金融服務法》對監(jiān)管體制改革內容的是（）。A)加強宏觀審慎監(jiān)管，在英格蘭銀行內部設立金融政策委員會，關注金融系統(tǒng)整體情況，維護金融穩(wěn)定B)將金融服務局改為金融行為局，監(jiān)管在英注冊的所有金融機構行為，并對審慎監(jiān)管局監(jiān)管范圍外的金融機構（多數(shù)為中小型金融服務機構）進行微觀審慎監(jiān)管C)在英格蘭銀行內部設立審慎監(jiān)管局，以提高被監(jiān)管機構的安全性和穩(wěn)健性為主要目標，進行微觀審慎監(jiān)管D)金融行為監(jiān)管局直接對英格蘭銀行負責，并在全國設有地方代表處答案:D解析:D項，金融行為監(jiān)管局獨立于英格蘭銀行，直接對英國財政部和議會負責，其性質為有限責任公司，對全英境內7萬余家金融機構進行監(jiān)管，未設地方分支機構或代表處。[單選題]3.根據(jù)《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》，行政處罰應當遵守法定程序，堅持（）的原則。A)效率優(yōu)先、兼顧公平B)誠信合規(guī)、審慎監(jiān)管C)公開、公正、公平D)有法可依、有法必依答案:C解析:《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》第四條規(guī)定，行政處罰應當遵守法定程序，堅持公開、公正、公平原則。此項原則是行政處罰所有法律規(guī)則的基礎，起著綜合指導、補充解釋的重要作用。[單選題]4.商業(yè)銀行的負債分類方法較多，下列不屬于按資金來源分類的是（）。A)結算性負債B)或有負債C)借入負債D)存款負債答案:B解析:商業(yè)銀行的負債業(yè)務主要由存款和借款構成。按資金來源分類，可分為存款負債、借入負債和結算性負債三種。[單選題]5.商業(yè)銀行的各類負債業(yè)務中，最核心的業(yè)務是（）。A)同業(yè)拆入業(yè)務B)資金業(yè)務C)存款業(yè)務D)債券業(yè)務答案:C解析:在各類負債業(yè)務中，存款是最核心的業(yè)務，同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應付款項、或有負債等其他負債在商業(yè)銀行資金來源中保持一定的規(guī)模和占比。[單選題]6.按照貸款資金來源和經(jīng)營模式，貸款可以分為（）。A)項目貸款、流動資金貸款、個人貸款B)短期貸款、中長期貸款C)自營貸款、委托貸款、特定貸款D)正常貸款、關注類貸款、不良貸款答案:C解析:按照貸款資金來源和經(jīng)營模式不同，商業(yè)銀行貸款可分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。按照借款人性質不同，貸款可分為公司貸款和個人貸款。按照貸款用途和風險特征不同，公司貸款還可細分為流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項目融資、貿易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等；個人貸款還可細分為個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款等。[單選題]7.按照基礎交易的性質和債權人、債務人所在地劃分，保理業(yè)務劃分為（）。A)國際保理和國內保理B)單保理和雙保理C)股權保理和債權保理D)有追索權保理和無追索權保理答案:A解析:按照基礎交易的性質和債權人、債務人所在地，保理業(yè)務劃分為國際保理和國內保理。國內保理是債權人和債務人均在境內的保理業(yè)務。國際保理是債權人和債務人中至少有一方在境外（包括保稅區(qū)、自貿區(qū)、境內關外等）的保理業(yè)務。[單選題]8.下列選項中，不屬于銀行卡用戶使用管理中風險的是（）。A)持卡人的惡意透支風險B)刷卡交易過程中銀行卡信息泄露的風險C)資信調查不深入、信息和資信評估不準確，對持卡人過度授信D)信用卡透支違反規(guī)定用于生產(chǎn)經(jīng)營、投資等非消費領域答案:C解析:C項屬于銀行卡審查和發(fā)卡中的風險。銀行卡用戶使用管理中主要包括如下風險點：①持卡人的資信能力變化風險；②持卡人的惡意透支風險；③信用卡失竊的風險；④信用卡的偽造及涂改風險；⑤真實持卡人的欺詐風險；⑥信用卡透支違反規(guī)定用于生產(chǎn)經(jīng)營、投資等非消費領域；⑦刷卡交易過程中銀行卡信息泄露的風險；⑧銀行卡互聯(lián)網(wǎng)交易過程中被欺詐、信息泄露、感染病毒造成損失的風險；⑨銀行業(yè)從業(yè)人員非法存儲、竊取、泄露、買賣支付敏感信息等。[單選題]9.下列選項中，不屬于銀行貸款承諾業(yè)務的是（）。A)備用信用證B)項目貸款承諾C)開立信貸證明D)票據(jù)發(fā)行便利答案:A解析:按照目前國內銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類。[單選題]10.在同業(yè)業(yè)務中，某銀行通過擴大期限錯配，拆短投長，將同業(yè)存放資金、拆入資金投資于期限較長的非標準化債權類資產(chǎn)，這種行為易引發(fā)（）。A)市場風險B)信用風險C)流動性風險D)操作風險答案:C解析:一些激進型的商業(yè)銀行為追求高收益，通過擴大期限錯配，拆短投長，將同業(yè)存放資金、拆入資金投資于期限較長的非標準化債權類資產(chǎn)。在銀行間整體流動性寬松、銀行間拆借利率較低時，此舉能帶來較高的收益，同時各家銀行也能?相安無事?。然而，在貨幣政策收緊或發(fā)生金融同業(yè)系統(tǒng)性風險時，則易引發(fā)流動性風險。[單選題]11.公司治理信息不要求強制披露的是（）。A)股東名稱報告期內變動情況B)監(jiān)事會的構成及其工作情況C)高級管理層的構成及其基本情況D)董事會的構成及其工作情況答案:A解析:商業(yè)銀行年度披露的信息應當包括基本信息、財務會計報告、風險管理信息、公司治理信息、年度重大事項等。其中，公司治理信息應當包括：①年度內召開股東大會情況；②董事會構成及其工作情況；③獨立董事工作情況；④監(jiān)事會構成及其工作情況；⑤外部監(jiān)事工作情況；⑥高級管理層構成及其基本情況；⑦商業(yè)銀行薪酬制度及當年董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬；⑧商業(yè)銀行部門設置和分支機構設置情況；⑨銀行對本行公司治理的整體評價；⑩銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他信息。[單選題]12.按照巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，（）是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。A)法律風險B)聲譽風險C)流動性風險D)信用風險答案:A解析:法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。根據(jù)巴塞爾協(xié)議，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。[單選題]13.根據(jù)《商業(yè)銀行內部控制指引》，下列關于員工崗位的內部控制措施的說法，不正確的是（）。A)商業(yè)銀行應當根據(jù)各分支機構和各部門的經(jīng)營能力、管理水平、風險狀況和業(yè)務發(fā)展需要，建立相應的授權體系，明確各級機構、部門、崗位、人員辦理業(yè)務和事項的權限，并實施動態(tài)調整B)商業(yè)銀行應當全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實施相應的分離措施，形成相互制約的崗位安排C)商業(yè)銀行應當明確重要崗位，并制定重要崗位的內部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，不相容崗位人員之間不得同時輪崗D)商業(yè)銀行應當根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理確定部門、崗位的職責及權限，形成規(guī)范的部門、崗位職責說明，明確相應的報告路線答案:C解析:商業(yè)銀行要明確重要崗位，并制定重要崗位的內部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。[單選題]14.根據(jù)《商業(yè)銀行內部審計指引》，商業(yè)銀行應配備充足的內部審計人員，原則上不得少于員工總數(shù)的（）。A)3%B)5%C)1%D)2%答案:C解析:商業(yè)銀行應設立獨立的內部審計部門，審查評價并督促改善商業(yè)銀行經(jīng)營活動、風險管理、內控合規(guī)和公司治理效果，編制并落實中長期審計規(guī)劃和年度審計計劃，開展后續(xù)審計，評價整改情況，對審計項目的質量負責。商業(yè)銀行應配備充足的內部審計人員，原則上不得少于員工總數(shù)的1%。[單選題]15.資產(chǎn)負債管理計劃是商業(yè)銀行綜合經(jīng)營計劃的重要組成部分，應采用（）制定方法。A)定性為主的B)定量為主的C)指令與指導相結合的D)定性與定量相結合的答案:D解析:資產(chǎn)負債管理計劃是商業(yè)銀行綜合經(jīng)營計劃的重要組成，采用定性與定量相結合的方法。每年第四季度，銀行財務會計部門將牽頭制訂下年度綜合經(jīng)營計劃，其中資產(chǎn)負債管理計劃是重要組成部分，資產(chǎn)負債管理計劃確定后，在計劃年度內可根據(jù)宏觀經(jīng)濟政策、市場需求和本行經(jīng)營策略的需要適時調整優(yōu)化。[單選題]16.商業(yè)銀行內部資金轉移價格模式中的（）能夠將利率風險集中到總行資金管理部門管理。A)差額管理模式B)單資金池模式C)期限匹配模式D)多資金池模式答案:C解析:期限匹配模式的優(yōu)點包括：①實現(xiàn)資產(chǎn)負債期限結構的匹配、交易規(guī)模的匹配、利率特征的匹配，利率風險集中到總行資金管理部門管理，有效實現(xiàn)風險專業(yè)化分工，提高風險管理效率和綜合經(jīng)營效益；②更為科學地區(qū)分各業(yè)務線利潤貢獻，評價產(chǎn)品盈利能力和價格合理性；③便于商業(yè)銀行利用價格杠桿對全行資產(chǎn)負債業(yè)務進行更為準確地調控。[單選題]17.商業(yè)銀行流動性風險管理中承擔最終責任的是（）。A)董事會B)負責流動性風險管理的部門C)業(yè)務部門D)高級管理層答案:A解析:商業(yè)銀行基本建立起流動性風險管理的三個層面的治理架構，分別是以董事會為流動性風險管理最終責任承擔者的決策層面，以總行的高級管理層構成的執(zhí)行和組織管理層面，以及以總分行的各個風險管理職能部門為基礎的風險管理執(zhí)行和報告層面。[單選題]18.商業(yè)銀行的非利息收入比例是指（）。A)凈利潤/營業(yè)收入B)非利息收入/總收入C)非利息收入/營業(yè)凈收入D)稅后凈收入/股本總額答案:C解析:非利息收入比例的計算公式為：非利息收入比例＝非利息收入÷營業(yè)凈收入×100%。非利息收入比例不只是銀行獲利能力的標志，同時也反映出銀行的經(jīng)營管理效率。銀行的非利息收入來自于手續(xù)費和傭金收入，獲得這類收入不需要相應增加資產(chǎn)規(guī)模，較高的非利息收入會明顯提高銀行的資產(chǎn)利潤率。[單選題]19.未經(jīng)銀行業(yè)、證券業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何法人機構一律不得以各種形式從事（）。A)營業(yè)信托B)民事信托C)私益信托D)公益信托答案:A解析:未經(jīng)銀保監(jiān)會、證監(jiān)會批準，任何法人機構一律不得以各種形式從事營業(yè)性信托活動，任何自然人一律不得以任何名義從事各種形式的營業(yè)性信托活動。[單選題]20.普惠金融是指立足機會平等要求和（）的原則，以可負擔的成本為有金融服務需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務。A)生態(tài)可持續(xù)B)商業(yè)可持續(xù)C)政府主導D)市場引導答案:B解析:普惠金融是指立足機會平等要求和商業(yè)可持續(xù)原則，以可負擔的成本為有金融服務需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務。小微企業(yè)、農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體是當前我國普惠金融重點服務對象。[單選題]21.根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》，商業(yè)銀行不良貸款率不得高于（）。A)6%B)5%C)4%D)7%答案:B解析:根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》的規(guī)定，不良貸款率是指不良貸款余額占各項貸款余額的比重，不得高于5%。[單選題]22.下列關于?供給側結構性改革?說法錯誤的是（）。A)主攻方向是提高供給質量B)根本途徑是深化改革C)最終目的是滿足需求D)唯一任務是化解產(chǎn)能過剩答案:D解析:貫徹落實新發(fā)展理念、適應把握引領經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，必須在適度擴大總需求的同時，著力推進供給側結構性改革。供給側結構性改革，最終目的是滿足需求，主攻方向是提高供給質量，根本途徑是深化改革。[單選題]23.人民幣正式加入SDR貨幣籃子的時間是（）。A)2016年10月1日B)2015年11月30日C)2015年10月1日D)2016年11月30日答案:A解析:2015年11月30日，國際貨幣基金組織（IMF）執(zhí)行董事會決定將人民幣納入特別提款權（SDR）貨幣籃子。2016年10月1日，IMF發(fā)表聲明宣布人民幣加入SDR貨幣籃子正式生效，SDR貨幣籃子的幣種和權重相應進行了調整，正式擴大至美元、歐元、人民幣、日元、英鎊5種貨幣，權重分別為41.73%、30.93%、10.92%、8.33%和8.09%。[單選題]24.超額備付金率是指銀行為適應資金營運的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金占存款總額的比率，計算方法為（）。A)（在中央銀行的超額準備金存款＋庫存現(xiàn)金）/各項存款×100%B)（來自于最大十家同業(yè)機構交易對手的同業(yè)拆放＋同業(yè)存放＋賣出回購＋委托方同業(yè)代付＋發(fā)行同業(yè)存單－結算性同業(yè)存款）/總負債×100%C)各項墊款余額/（表外信用風險資產(chǎn)余額＋各項墊款余額）×100%D)信用風險資產(chǎn)實際計提撥備/應計提撥備×100%答案:A解析:超額備付金率是指銀行為適應資金營運的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金與各項存款的比例，還用于反映銀行的資金頭寸情況，可以衡量單個銀行的流動性和清償能力。計算公式為：超額備付金率＝（在中央銀行的超額準備金存款＋庫存現(xiàn)金）/各項存款×100%。B項是最大十家同業(yè)融入比例；C項是表外業(yè)務墊款比例；D項是資產(chǎn)損失準備充足率。[單選題]25.風險評估是一個動態(tài)過程，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構至少（）要對銀行業(yè)金融機構法人進行一次整體風險評估。A)每半年B)每年C)每個監(jiān)管周期D)每季度答案:C解析:在綜合考慮非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查和市場準入等情況的基礎上，通過評估被監(jiān)管機構主要業(yè)務的內在風險水平、相應的風險管理能力和風險未來發(fā)展變動方向，可以對銀行業(yè)金融機構法人的整體風險狀況進行定期評估。風險評估是一個動態(tài)過程，每個監(jiān)管周期至少要對銀行業(yè)金融機構法人進行一次整體風險評估。[單選題]26.商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素由（）兩類評級指標組成。A)基礎和綜合B)定量和定性C)經(jīng)營和風險D)法人和集團答案:B解析:商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素由定量和定性兩類評級指標組成。各監(jiān)管評級要素的評價結果通過對評級指標的定量、定性評估，結合監(jiān)管人員的專業(yè)判斷綜合得出。[單選題]27.下列不屬于我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務的是（）。A)保理業(yè)務B)基金業(yè)務C)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務D)貼現(xiàn)業(yè)務答案:B解析:貸款業(yè)務也稱信貸業(yè)務或授信業(yè)務，是商業(yè)銀行將其所吸收的資金，按一定的利率給客戶并約期歸還的業(yè)務。按照借款人性質不同，貸款可分為公司貸款和個人貸款。按照貸款用途和風險特征不同，公司貸款還可細分為流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項目融資、貿易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等；個人貸款還可細分為個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款等。[單選題]28.根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，對于借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過______人民幣的個人貸款和貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過______人民幣的個人貸款。經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。（）A)30萬元；60萬元B)20萬元；50萬元C)30萬元；50萬元D)15萬元；30萬元答案:C解析:個人貸款資金應當采用商業(yè)銀行受托支付方式向借款人交易對象支付，但以下情況除外：借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的、借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結算方式的、貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的個人貸款。[單選題]29.根據(jù)《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》，下列關于股東責任的說法正確的是（）。A)商業(yè)銀行的主要股東應當逐層說明其股權結構直至實際控制人、最終受益人以及其與其他股東的關聯(lián)關系或者一致行動關系B)金融產(chǎn)品不得持有上市商業(yè)銀行股份C)同一投資人及其關聯(lián)方、一致行動人作為主要股東控制商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過2家D)商業(yè)銀行主要股東自取得股權之日起三年內不得轉讓所持有的股權答案:A解析:B項，金融產(chǎn)品可以持有上市商業(yè)銀行股份，但主要股東不得以控制的金融產(chǎn)品同時持有同一商業(yè)銀行股份；C項，同一投資人及其關聯(lián)方、一致行動人作為主要股東參股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過2家，或控股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過1家；D項，商業(yè)銀行主要股東自取得股權之日起五年內不得轉讓所持有的股權。[單選題]30.商業(yè)銀行定期對交易和賬戶進行復核和對賬是對（）的控制手段。A)信用風險B)流動性風險C)市場風險D)操作風險答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行操作風險管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行應當將加強內部控制作為操作風險管理的有效手段，與此相關的內部措施至少應當包括的手段之一為定期對交易和賬戶進行復核和對賬。[單選題]31.《銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引》要求，銀行業(yè)金融機構應當建立相對獨立的全面風險管理組織架構，賦予風險管理條線足夠的授權、人力資源及其他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業(yè)務條線之間形成相互制衡的運行機制。這體現(xiàn)了全面風險管理的（）A)獨立性原則B)匹配性原則C)全覆蓋原則D)有效性原則答案:A解析:銀行業(yè)金融機構在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括：匹配性原則、全覆蓋原則、獨立性原則和有效性原則。其中，獨立性原則是指銀行業(yè)金融機構應當建立相對獨立的全面風險管理組織架構，賦予風險管理條線足夠的授權、人力資源及其他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業(yè)務條線之間形成相互制衡的運行機制。[單選題]32.商業(yè)銀行董事會應下設審計委員會，審計委員會負責人原則上應由（）擔任。A)部委董事B)獨立董事C)外部監(jiān)事D)股東董事答案:B解析:董事會應下設審計委員會。審計委員會成員不少于3人，多數(shù)成員應為獨立董事。審計委員會成員應具有財務、審計和會計等專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。審計委員會負責人原則上應由獨立董事?lián)?。[單選題]33.根據(jù)《商業(yè)銀行內部控制指引》，商業(yè)銀行內部控制應遵循的基本原則是（）。A)全面性原則、適應性原則、獨立性原則、融合發(fā)展原則B)全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨立性原則C)全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則D)全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則、成本效益原則答案:C解析:內部控制的基本原則是為實現(xiàn)內部控制目標，在建立和實施內部控制過程中，都應遵循的具有普遍性和指導性的要求。根據(jù)《商業(yè)銀行內部控制指引》，銀行建立與實施內部控制應當遵循以下四項原則：全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。[單選題]34.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，銀行采用基本指標法，應當以（）為基礎計量操作風險資本要求。A)總收入B)總資產(chǎn)C)凈利潤D)總資本答案:A解析:銀行采用基本指標法，應當以總收入為基礎計量操作風險資本要求，總收入為凈利息收入與凈非利息收入之和。操作風險資本要求等于銀行前三年總收入的平均值與一個固定比例（為15%）的乘積。[單選題]35.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率（）年目標。A)3B)4C)1D)2答案:A解析:資本規(guī)劃應兼顧銀行的短期和長期資本要求，綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性等因素，確保目標資本水平與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率三年目標。[單選題]36.根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，商業(yè)銀行出現(xiàn)以下（）情形，應當嚴格限定高級管理人員考核結果及其薪酬。A)資產(chǎn)質量出現(xiàn)波動B)資本充足率未達到監(jiān)管要求C)公司治理整體評價下降D)盈利水平低于同業(yè)答案:B解析:當商業(yè)銀行出現(xiàn)資本充足率等主要監(jiān)管指標沒有達到監(jiān)管要求、資產(chǎn)質量或盈利水平明顯惡化，以及出現(xiàn)其他重大風險時，應當嚴格限定高級管理人員績效考核結果及其薪酬。[單選題]37.（）是商業(yè)銀行最主要的營業(yè)支出。A)業(yè)務及管理費B)資產(chǎn)減值損失C)營業(yè)支出D)利息支出答案:D解析:利息支出，是商業(yè)銀行最主要的營業(yè)支出，反映銀行以負債業(yè)務吸取資金的成本發(fā)生情況。它的主要部分是銀行的存款利息支出，另一部分是借款利息支出。[單選題]38.下列屬于操作風險監(jiān)管要求的是（）。A)加強重點領域信用風險防控B)加強信托業(yè)務市場風險防控C)加強信托業(yè)務流動性風險監(jiān)測D)強化從業(yè)人員管理答案:D解析:操作風險監(jiān)管包括完善操作風險防控機制和強化從業(yè)人員管理兩個方面。A項為信用風險監(jiān)管要求；B項為市場風險監(jiān)管要求；C項為流動性風險監(jiān)管要求。[單選題]39.商業(yè)銀行應合理審慎設定在壓力情景下滿足流動性需求并持續(xù)經(jīng)營的最短期限，在影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊情景下該期限應不少于（）天。A)14B)7C)30D)90答案:C解析:流動性風險壓力測試應該符合的要求之一是合理審慎設定在壓力情景下公司滿足流動性需求并持續(xù)經(jīng)營的最短期限，在影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊情景下該期限應當不少于30天。[單選題]40.信貸資產(chǎn)證券化的基礎資產(chǎn)不包括（）。A)應收賬款B)消費貸款C)企業(yè)貸款D)信用卡賬款答案:A解析:信貸資產(chǎn)證券化是指以信貸資產(chǎn)作為基礎資產(chǎn)的證券化，包括住房抵押貸款、汽車貸款、消費信貸、信用卡賬款、企業(yè)貸款等信貸資產(chǎn)的證券化。第2部分：多項選擇題，共16題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]41.下列屬于商業(yè)銀行住房按揭貸款風險點的有（）。A)借款人信用風險B)虛假權證風險C)個人一手房住房貸款還應重視樓盤竣工風險及后續(xù)風險D)虛假按揭風險E)抵押擔保不落實風險答案:ABCDE解析:個人住房貸款的主要風險點有：①虛假按揭風險；②虛假權證風險；③抵押擔保不落實風險；④借款人信用風險。個人一手房住房貸款還應重視樓盤竣工風險及后續(xù)風險；個人二手房住房貸款還應重視中介機構風險。[多選題]42.在信用證業(yè)務中，開證行在以下（）情形下面臨風險。A)開證申請人的申請不在其額度內，且未進行必要的資信調查B)已對進口貨物投保C)受益人是信譽良好的企業(yè)D)貨物類型在進出口兩國處于管制狀態(tài)E)開證申請人未繳足保證金答案:ADE解析:開證行開證前的主要風險點包括：①貨物自身的情況，貨物的類型是否在進出口兩國處于管制狀態(tài)，貨物有無額度的限制，貨物本身是否容易受損或過期等；②第三方的商檢證明，為了進一步控制風險，在信用證上可以要求有權威部門的商檢證明；③受益人應該是信譽良好或知名的企業(yè)；④開證申請人的申請是否在其額度內，沒有額度則要調查其資信情況；⑤對進口貨物應該投保，以防止因損壞、被盜等事件對交易產(chǎn)生的影響；⑥要求開證申請人落實備付款項，包括繳納保證金、物權或信用擔保等方式。[多選題]43.商業(yè)銀行年度披露的信息應當包括（）。A)公司治理信息B)財務會計報告C)年度重大事項D)資本充足率信息E)風險管理信息答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行年度披露的信息應當包括：基本信息、財務會計報告、風險管理信息、公司治理信息、年度重大事項、資本充足率信息等。[多選題]44.利率風險按照來源的不同，可分為（）。A)收益率曲線風險B)基準風險C)期權性風險D)交易性風險E)重新定價風險答案:ABCE解析:市場風險可以分為利率風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風險。利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。[多選題]45.2009年，金融穩(wěn)定論壇更名為金融穩(wěn)定理事會后，在（）方面取得了重大進展。A)加強宏觀審慎監(jiān)管B)督促修改國際會計標準C)推進執(zhí)行國際監(jiān)管標準D)加強金融監(jiān)管國際合作E)擴大監(jiān)管范圍答案:ABCDE解析:金融穩(wěn)定理事會成立后，在以下方面取得了重大進展：①督促修改國際會計標準；②加強宏觀審慎監(jiān)管；③擴大監(jiān)管范圍；④推進執(zhí)行國際監(jiān)管標準；⑤加強金融監(jiān)管國際合作；⑥加強薪酬和激勵機制的監(jiān)管。[多選題]46.現(xiàn)場檢查的階段包括（）。A)現(xiàn)場檢查處理階段B)現(xiàn)場檢查準備階段C)現(xiàn)場檢查報告階段D)現(xiàn)場檢查檔案整理階段E)現(xiàn)場檢查實施階段答案:ABCDE解析:一般現(xiàn)場檢查是指完整執(zhí)行銀保監(jiān)會規(guī)定的現(xiàn)場作業(yè)全部流程的檢查，即完成現(xiàn)場檢查準備階段、現(xiàn)場檢查實施階段、現(xiàn)場檢查報告階段、現(xiàn)場檢查處理階段和現(xiàn)場檢查檔案整理階段的全部工作。[多選題]47.監(jiān)管評級應當遵循（）原則。A)及時性B)全面性C)差異性D)審慎性E)系統(tǒng)性答案:ABDE解析:監(jiān)管部門應當根據(jù)日常監(jiān)管、風險評估和現(xiàn)場檢查結果，對銀行業(yè)金融機構法人開展監(jiān)管評級。監(jiān)管評級應當遵循以下原則：①全面性原則；②及時性原則；③系統(tǒng)性原則；④審慎性原則。[多選題]48.《關于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關事項的通知》明確的存款業(yè)務違規(guī)行為包括（）。A)以貸轉存吸存B)延遲支付吸存C)通過第三方中介吸存D)通過同業(yè)業(yè)務倒存E)通過理財產(chǎn)品倒存答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行應進一步規(guī)范吸收存款行為，不得采取七類手段違規(guī)吸收和虛假增加存款：①違規(guī)返利吸存，通過返還現(xiàn)金或有價證券、贈送實物等不正當手段吸收存款；②通過個人或機構等第三方資金中介吸收存款；③延遲支付吸存，通過設定不合理的取款用款限制、關閉網(wǎng)上銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息；④以貸轉存吸存，強制設定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉為存款，以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件，向?空戶?虛假放貸、虛假增存；⑤以貸開票吸存，將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款；⑥通過理財產(chǎn)品倒存，理財產(chǎn)品期限結構設計不合理，發(fā)行和到期時間集中于每月下旬，于月末、季末等關鍵時點將理財資金轉為存款；⑦通過同業(yè)業(yè)務倒存，將同業(yè)存款納入一般性存款科目核算，或將財務公司等同業(yè)存放資金于月末、季末等關鍵時點臨時調作一般對公存款，虛假增加存款。[多選題]49.負債業(yè)務的主要風險包括（）。A)市場風險B)操作風險C)信息科技風險D)法律風險E)流動性風險答案:ABCDE解析:隨著商業(yè)銀行負債業(yè)務種類的擴大，其面臨風險也日益增多，商業(yè)銀行和監(jiān)管部門的重視程度不斷提高。負債業(yè)務的主要風險包括操作風險、流動性風險、市場風險、法律風險、信息科技風險等。[多選題]50.A企業(yè)從銀行辦理了以下業(yè)務：（1）A企業(yè)在甲銀行貸款100萬元期限1年用于原材料采購，該筆貸款由B企業(yè)提供擔保；（2）A企業(yè)在乙銀行開具由該行承兌的匯票；（3）A企業(yè)收到了采購商的銀行承兌匯票，并到丙銀行貼現(xiàn)。下列關于上述信貸業(yè)務分類的說法正確的有（）。A)第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于擔保貸款B)第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于短期貸款C)第（2）筆業(yè)務屬于乙銀行的表外業(yè)務D)第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于流動資金貸款E)第（3）筆業(yè)務屬于丙銀行的表外業(yè)務答案:ABCD解析:E項，貼現(xiàn)屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務，在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上反映，因此第（3）筆業(yè)務屬于丙銀行的表內業(yè)務。[多選題]51.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，下列選項中，屬于核心一級資本的有（）。A)資本公積B)超額貸款損失準備C)混合資本工具D)一般風險準備E)實收資本或普通股答案:ADE解析:核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，承擔風險和吸收損失的能力也最強。核心一級資本主要包括以下六部分：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。[多選題]52.商業(yè)銀行的薪酬是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務和貢獻而給予的（）等報酬及相關支出。A)基本薪酬B)社會保險費C)中長期激勵D)績效薪酬E)住房公積金答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行的薪酬是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務和貢獻而給予的報酬及其相關支出，包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵、福利性收入等項下的貨幣和非現(xiàn)金的各種權益性支出。其中，福利性收入包括商業(yè)銀行為員工支付的社會保險費、住房公積金等。[多選題]53.根據(jù)《企業(yè)集團財務公司管理辦法》，財務公司可以為成員單位以外的企業(yè)或個人辦理的業(yè)務有（）。A)向購買成員單位產(chǎn)品的買方提供貸款B)向外部企業(yè)提供固定資產(chǎn)貸款C)向外部企業(yè)租賃成員單位產(chǎn)品設備并收取租金D)向消費者發(fā)放以消費成員單位產(chǎn)品為目的的消費貸款E)向外部企業(yè)提供流動資金貸款答案:ACD解析:BE兩項，財務公司可以向成員單位開展全部種類本外幣的貸款業(yè)務。[多選題]54.根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》規(guī)定，金融租賃公司的發(fā)起人包括（）。A)具有金融或融資租賃工作經(jīng)歷3年以上的中國境內公民B)在中國境外注冊的、主營業(yè)務為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)C)在中國境內注冊的、主營業(yè)務為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)D)在中國境外注冊的融資租賃公司E)在中國境內外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行答案:CDE解析:金融租賃公司的發(fā)起人包括在中國境內外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行，在中國境內注冊的、主營業(yè)務為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)，在中國境外注冊的融資租賃公司以及銀保監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。[多選題]55.銀行業(yè)金融機構應當設立或指定專門部門負責銀行業(yè)消費者權益保護工作，銀行業(yè)消費者權益保護職能部門應當具備開展相關工作的（）。A)排他性B)向董（理）事會、行長（主任）會議直接報告的途徑C)專業(yè)能力D)權威性E)獨立性答案:BCDE解析:銀行業(yè)金融機構應當設立或指定專門部門負責銀行業(yè)消費者權益保護工作，專門部門應當具備開展相關工作的獨立性、權威性和專業(yè)能力，并享有向董（理）事會、行長（主任）會議直接報告的途徑，專門部門負責牽頭組織、協(xié)調、督促、指導本級機構其他部門及下級機構開展銀行業(yè)消費者權益保護工作。[多選題]56.根據(jù)表外業(yè)務特征和法律關系，下列屬于表外業(yè)務的有（）。A)備用信用證B)承兌C)債券投資D)同業(yè)拆借E)擔保答案:ABE解析:表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行會計準則不計入資產(chǎn)負債表內，不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負債，但有可能引起損益變動的業(yè)務，包括擔保類、部分承諾類兩種類型業(yè)務。其中，擔保類業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對第三方承擔責任的業(yè)