《社會(huì)保障概論》第三講

〔三〕適度社會(huì)保障水平確實(shí)定確定社會(huì)保障水平的出發(fā)點(diǎn)：是以下三個(gè)方面的統(tǒng)一。一要立足于解決“需求大于供給”這個(gè)主要矛盾；二要堅(jiān)持從遠(yuǎn)期平衡著眼來(lái)測(cè)定近期社會(huì)保障水平；三要以保障公民的根本生存需求為主要目標(biāo)。社會(huì)保障水平的制約因素及其特點(diǎn)〔1〕經(jīng)濟(jì)規(guī)模與經(jīng)濟(jì)開展水平一國(guó)或者地區(qū)所能提供的經(jīng)濟(jì)資源總量，作為社會(huì)保障支出的最終來(lái)源，其規(guī)模的大小必然從根本上制約著社會(huì)保障水平的上下。社保制度也反作用于經(jīng)濟(jì)。〔2〕政治、社會(huì)結(jié)構(gòu)西方國(guó)家爭(zhēng)取選民支持，會(huì)使社保水平攀升。我國(guó)城鄉(xiāng)的二元社會(huì)結(jié)構(gòu)造成社會(huì)保障制度的分割和城鄉(xiāng)社會(huì)保障水平的較大差異。

〔3〕制度年齡和人口結(jié)構(gòu)制度年齡是指社會(huì)保障制度的建立的時(shí)間長(zhǎng)度。年齡越長(zhǎng)，社保水平越高。隨著全球的人口老齡化，社保水平不可防止的抬高?！?〕歷史、人文等特殊因素確定社會(huì)保障水平的原那么保護(hù)與鼓勵(lì)統(tǒng)一社會(huì)保障水平與生產(chǎn)力水平和各方面的承受能力相適應(yīng)提高社會(huì)保障水平要采取漸進(jìn)方式一般地說(shuō)，社會(huì)保障支出的增長(zhǎng)速度須有“三個(gè)低于”：低于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度；低于勞動(dòng)生產(chǎn)率增長(zhǎng)速度；低于工資增長(zhǎng)速度。鏈接：瑞典社會(huì)保障水平瑞典福利社會(huì)以“三高”著稱，“高工資、高稅收、高福利”。瑞典以較高的稅收為社會(huì)保障籌措資金，再由中央政府通過(guò)公平和平等的分配機(jī)制支出〔轉(zhuǎn)移〕到每一個(gè)國(guó)民。1999年，政府雇員和企業(yè)受雇人員繳納的社會(huì)保障稅大致為他們工薪總額的40．01％；自由職業(yè)者繳納的社會(huì)保障稅，大致為他們直接收入的38．2％。2001年瑞典全國(guó)用于社會(huì)福利、社會(huì)保障和社會(huì)效勞的總開支相當(dāng)于GDP的36%，我國(guó)全國(guó)社會(huì)保障總支出水平

19982.36%19993.76%20004.42%20014.86%20025.66%20035.04%20045.65%20056%

1998年局部國(guó)家社會(huì)保障總支出占GDP的比重

英國(guó)22.83％瑞典32.14％美國(guó)16.81％日本13.7％法國(guó)29.72％德國(guó)29.07％六、社會(huì)保障管理體制社會(huì)保障管理：是指為了保證社會(huì)保障事業(yè)的開展和各項(xiàng)社會(huì)保障政策的實(shí)施，而建立一定的組織機(jī)構(gòu)，配備具有一定素質(zhì)的人員，對(duì)社會(huì)保障事業(yè)進(jìn)行的決策、方案、指揮、監(jiān)督、調(diào)節(jié)等活動(dòng)，以及對(duì)社會(huì)保障基金進(jìn)行的籌集、管理、支付、運(yùn)營(yíng)等活動(dòng)。社會(huì)保障管理體制的內(nèi)涵指國(guó)家為實(shí)施社會(huì)保障事業(yè)而規(guī)定的從中央到地方的各種社會(huì)保障管理機(jī)構(gòu)、管理原那么和管理機(jī)制的總和既包括社會(huì)保障的立法制度，也包括中央和地方之間、國(guó)家和企事業(yè)單位之間、政府有關(guān)部門之間、政府有關(guān)部門與社會(huì)保障管理機(jī)構(gòu)之間在社會(huì)保障管理職責(zé)權(quán)限方面的有關(guān)制度、方式和形式?！惨弧成鐣?huì)保障管理機(jī)構(gòu)的權(quán)力和職責(zé)界定橫向看，社會(huì)保障管理機(jī)構(gòu)的權(quán)力設(shè)置遵循“三別離原那么”：“立法、行政、監(jiān)督”三別離基金“征、管、用”三別離“政、企、事”三別離社會(huì)保障的決策和管理機(jī)構(gòu)設(shè)置表達(dá)“三方性”原那么：社會(huì)保障的決策與管理機(jī)構(gòu)，尤其是高層決策與管理機(jī)構(gòu)，應(yīng)由政府代表、雇主代表和雇員〔受保人〕代表組成。三方代表都有發(fā)言權(quán)和參與決策權(quán)每一方都具有相當(dāng)?shù)淖灾餍院酮?dú)立性，且都具有影響、指導(dǎo)和效勞的能力和途徑三方代表的人員須是常設(shè)的〔二〕管理人員的地位社會(huì)保險(xiǎn)的管理要求是專業(yè)化管理，某些環(huán)節(jié)甚至要求是專家管理如果社會(huì)保障的事業(yè)機(jī)構(gòu)與行政機(jī)構(gòu)分開設(shè)立，那么事業(yè)機(jī)構(gòu)的人員管理、組織結(jié)構(gòu)和管理方式就不隨國(guó)家行政機(jī)構(gòu)的變化而變化了?！踩撤謾?quán)管理的程度機(jī)構(gòu)功能行政管理職權(quán)業(yè)務(wù)管理職權(quán)上層即中央一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)決策制定政策、立法和監(jiān)督計(jì)劃及保險(xiǎn)基金的平衡調(diào)濟(jì)和運(yùn)用，并指導(dǎo)和督促檢查基層組織的業(yè)務(wù)工作中層即地方一級(jí)輔助與傳遞貫徹中央政策，制定地方性的規(guī)章制度，監(jiān)督檢查基層組織的工作下層即基層執(zhí)行執(zhí)行任務(wù)保險(xiǎn)金的籌集和給付，以及負(fù)責(zé)對(duì)參保人的各項(xiàng)服務(wù)工作從縱向看，社會(huì)保障機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)和職權(quán)劃分地方與中央之間分權(quán)管理程度的決定因素：制度結(jié)構(gòu)的選擇以及由此決定的人事章程和職責(zé)劃分地方分權(quán)在行政上和財(cái)務(wù)上同中央機(jī)構(gòu)的關(guān)系可分為兩類：一是全國(guó)構(gòu)成一個(gè)等級(jí)清楚的統(tǒng)一體，要求權(quán)力高度集中二是各級(jí)機(jī)構(gòu)擁有充分的自由權(quán)，要求權(quán)力相對(duì)分散四種主要工作和活動(dòng)：技術(shù)性業(yè)務(wù)：注冊(cè)登記、保險(xiǎn)費(fèi)征繳、個(gè)人賬戶、保險(xiǎn)費(fèi)的分配和支付等評(píng)估殘疾狀況的醫(yī)療業(yè)務(wù)行政管理業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)和出納業(yè)務(wù)〔四〕社會(huì)保障管理模式及其組織機(jī)構(gòu)社會(huì)保障管理的三種模式：1、集中管理模式：英國(guó)建立統(tǒng)一的管理機(jī)構(gòu)，集中對(duì)社會(huì)保障各工程進(jìn)行管理。從中央到地方都設(shè)立專門的行政管理機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，配備專職工作人員。特征：決策權(quán)統(tǒng)一于中央；預(yù)算統(tǒng)一；優(yōu)勢(shì)：減少利益沖突；利于各工程間的協(xié)調(diào)和互濟(jì)；降低管理本錢；便于社會(huì)監(jiān)督局限：行政手段為主，易受到行政干擾2、分散管理模式：德國(guó)指社會(huì)保障各工程之間相互獨(dú)立的管理模式。優(yōu)勢(shì)：各管理機(jī)構(gòu)有機(jī)動(dòng)性和靈活性，能適應(yīng)各工程開展的需要；適應(yīng)社會(huì)、公眾需要。局限：機(jī)構(gòu)多，本錢高；工作重復(fù)3、集散結(jié)合管理模式：美國(guó)優(yōu)勢(shì)：兼顧各工程需求的同時(shí)，也可以考慮各具體工程的需求；利于調(diào)動(dòng)各方面的積極性。4、中國(guó)社會(huì)保障管理體制：人力資源與社會(huì)保障部：政策法規(guī)司；養(yǎng)老保險(xiǎn)司；失業(yè)保險(xiǎn)司；醫(yī)療保險(xiǎn)司；工傷保險(xiǎn)司；農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)司；社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督司；直接事業(yè)單位民政部：救災(zāi)救濟(jì)司；最低生活保障司；社會(huì)福利與社會(huì)事務(wù)司；優(yōu)撫安置局；政策研究中心等衛(wèi)生部：財(cái)政部：社會(huì)保障財(cái)務(wù)司審計(jì)署：社會(huì)保障審計(jì)司發(fā)改委：社會(huì)開展司社會(huì)保障基金理事會(huì)七、社會(huì)保障在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度中的定位與功能作為一個(gè)有機(jī)體，社會(huì)經(jīng)濟(jì)始終處于運(yùn)動(dòng)、變化與開展之中，往往處于非均衡狀態(tài)，包括有諸多不協(xié)調(diào)、不穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)性因素。這些因素可以劃分為自然因素和社會(huì)因素。它們對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)平安所造成的影響以及作用機(jī)理與方式存在較大差異。〔一〕社會(huì)保障制度的產(chǎn)生和開展是社會(huì)選擇的結(jié)果自然因素：造成的風(fēng)險(xiǎn)是有形的、可感知的，且有來(lái)有去。一般來(lái)說(shuō)，它并不能獨(dú)立地危害社會(huì)平安運(yùn)行，常常是與社會(huì)經(jīng)濟(jì)因素聯(lián)系和結(jié)合起來(lái)，而成為一股破壞社會(huì)運(yùn)行平安的巨大力量。社會(huì)因素：無(wú)處不有、復(fù)雜多變，且一般以潛在形式存在。當(dāng)其滋生、累積到一定程度，一旦超過(guò)某個(gè)閾限，或當(dāng)有外部誘因出現(xiàn)，頓時(shí)引爆矛盾的“火藥桶”，對(duì)社會(huì)運(yùn)行平安造成嚴(yán)重的、有時(shí)甚至是消滅性的打擊。結(jié)論：與自然因素相比，真正有可能危及社會(huì)平安運(yùn)行的是社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的風(fēng)險(xiǎn)因素在社會(huì)因素存在和變化的情況下，社會(huì)選擇的結(jié)果必然是社會(huì)保障制度的產(chǎn)生和開展?！捕成鐣?huì)保障是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的根底性構(gòu)件社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體系中，既相互獨(dú)立又密切聯(lián)系和相互制約的三種系統(tǒng)：動(dòng)力系統(tǒng)：市場(chǎng)控制系統(tǒng)：政府穩(wěn)定系統(tǒng)：社會(huì)保障這三個(gè)系統(tǒng)是互動(dòng)的，但并不是天然地高度協(xié)調(diào)和吻合。不僅任何一方的缺乏都會(huì)使社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行失衡或失控，而且任何一方的過(guò)度開展也都會(huì)使自身功能異化，且給另外兩方的功能發(fā)揮造成障礙。動(dòng)力系統(tǒng)、控制系統(tǒng)、穩(wěn)定系統(tǒng)的關(guān)系動(dòng)力系統(tǒng)控制系統(tǒng)穩(wěn)定系統(tǒng)載體市場(chǎng)政府社會(huì)保障內(nèi)在機(jī)制市場(chǎng)的供求機(jī)制、競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制、價(jià)格機(jī)制、平均利潤(rùn)率機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制等國(guó)家的宏觀調(diào)控、計(jì)劃預(yù)測(cè)等社會(huì)公平機(jī)制、收入調(diào)節(jié)機(jī)制等功能激勵(lì)整合復(fù)合型結(jié)果實(shí)現(xiàn)效率最大化，使社會(huì)有機(jī)體充滿活力社會(huì)成員遵守社會(huì)規(guī)范，保持社會(huì)行為的一致性經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和社會(huì)安定〔三〕社會(huì)保障制度的主要功能補(bǔ)償功能：收入補(bǔ)償、支出補(bǔ)償互助互濟(jì)功能自動(dòng)調(diào)節(jié)功能〔對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行〕穩(wěn)定功能促進(jìn)開展功能評(píng)價(jià)：社會(huì)保障享有“社會(huì)平安網(wǎng)”和“社會(huì)穩(wěn)定器”的美譽(yù)，是一種復(fù)合型社會(huì)功能系統(tǒng)。八、社會(huì)保障法制化建設(shè)社會(huì)保障法：調(diào)整一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的社會(huì)保障關(guān)系的法律標(biāo)準(zhǔn)的總稱。其本質(zhì)是對(duì)公民的生存權(quán)進(jìn)行強(qiáng)制性保護(hù)。社會(huì)保障法律體系是一個(gè)國(guó)家全部社會(huì)保障法律標(biāo)準(zhǔn)按照一定的標(biāo)準(zhǔn)分類組合所形成的具有一定結(jié)構(gòu)性、功能性聯(lián)系的有機(jī)整體。其縱向結(jié)構(gòu)，即由憲法、社會(huì)保障根本法、社會(huì)保障法律及其以下各層次社會(huì)保障法規(guī)的組合，按照各自法律效力層次由高到低組成，呈“金字塔”狀。其橫向結(jié)構(gòu)，是由同一層次的社會(huì)保障法律標(biāo)準(zhǔn)按照一定的標(biāo)準(zhǔn)排列而成?！惨弧成鐣?huì)保障法體系的結(jié)構(gòu)與內(nèi)容憲法中有關(guān)社會(huì)保障的條款社會(huì)保障法社會(huì)保障單行法規(guī)和實(shí)施細(xì)那么地方性社會(huì)保障法規(guī)和行政規(guī)章其他法律法規(guī)中有關(guān)社會(huì)保障的法律標(biāo)準(zhǔn)法律解釋，條約與協(xié)定社會(huì)保障法調(diào)整對(duì)象：社會(huì)保障關(guān)系社會(huì)保障關(guān)系是指社會(huì)保障關(guān)系主體在社會(huì)保障活動(dòng)中，根據(jù)社會(huì)保障法規(guī)而形成的一種權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，主要包括：其一，社會(huì)保障職能機(jī)構(gòu)之間及其內(nèi)部有關(guān)職責(zé)劃分、財(cái)務(wù)管理、資金分配等方面的關(guān)系。其二，社會(huì)保障資金籌資關(guān)系，指社會(huì)保障機(jī)構(gòu)與國(guó)家、集體、個(gè)人在籌集社會(huì)保障資金過(guò)程中所發(fā)生的各種關(guān)系。其三，社會(huì)保障工程、標(biāo)準(zhǔn)確實(shí)立關(guān)系。其四，社會(huì)保障基金支付、管理、運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的關(guān)系。其五，因執(zhí)行社會(huì)保障政策而引起爭(zhēng)議的各方面的關(guān)系。其六，監(jiān)督社會(huì)保障執(zhí)行的有關(guān)方面的關(guān)系等。社會(huì)保障法的地位及其與其他法律的關(guān)系社會(huì)保障法是一個(gè)獨(dú)立的法律部門社會(huì)保障法隸屬于社會(huì)法，是社會(huì)法的核心法社會(huì)法與經(jīng)濟(jì)法、行政法、民商法、刑法并列，是同屬于憲法之下的第二層次的部門法〔二〕社會(huì)保障立法社會(huì)保障立法的根本立意：保障公民根本權(quán)利，即社會(huì)保障權(quán)社會(huì)保障立法的根本出發(fā)點(diǎn)：結(jié)合和兼容以下三點(diǎn)：①減少或消除貧困，使每個(gè)人都能維持根本生活；②按照每個(gè)人在職期間繳納保險(xiǎn)費(fèi)的情況支付保險(xiǎn)金；③社會(huì)保障不完全取代個(gè)人的自我保障，每個(gè)人都有自我贍養(yǎng)的責(zé)任。社會(huì)保障法的立法模式分散立法模式：即針對(duì)不同類型的人口群體，尤其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)人口群體設(shè)置不同的社會(huì)保障工程，制定假設(shè)干平行的社會(huì)保障法律法規(guī)，如國(guó)家公職人員、工商企業(yè)人員、農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者、個(gè)體勞動(dòng)者。綜合立法模式：即由國(guó)家統(tǒng)一制定一部綜合性的社會(huì)保障法律作為根本法，再根據(jù)需要并按照層次遞進(jìn)原那么制定假設(shè)干具體的單行法規(guī)和地方性法規(guī)，是一種諸法并行的多層次的法群化格局?！踩成鐣?huì)保障法的實(shí)施機(jī)制社會(huì)保障法的實(shí)施機(jī)制：包括行政執(zhí)法、司法、爭(zhēng)議解決的仲裁活動(dòng)、法律監(jiān)督程序等。要求做到“有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必糾”。實(shí)施社會(huì)保章法涉及三類行為：其一，社會(huì)保障管理機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的違法行為。其二，企業(yè)、事業(yè)等用人單位的違法行為。其三，被保障人的違法行為?！菜摹成鐣?huì)保障法的原那么人權(quán)保障；公平原那么；權(quán)利與義務(wù)相結(jié)合原那么；與社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平相適應(yīng)原那么；普遍性與特殊性相結(jié)合原那么〔五〕中國(guó)社會(huì)保障立法狀況：1、建設(shè)歷程：1929《勞動(dòng)保險(xiǎn)草案》；1944《社會(huì)保險(xiǎn)方案草案》〔國(guó)統(tǒng)區(qū)〕1930《勞動(dòng)保護(hù)法》〔蘇維埃〕1948《東北公營(yíng)企業(yè)暫行勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》建國(guó)后：第一階段，1950-56年富貴初建；第二階段，1966-77年法制建設(shè)停滯不前；第三階段，1978-89重建；第四階段，社會(huì)保障法規(guī)體系建設(shè)階段最新,社會(huì)保險(xiǎn)法草案正在征求意見。存在大量法規(guī)的同時(shí)立法建設(shè)缺乏：法制建設(shè)層次低；體系結(jié)構(gòu)殘缺；立法層級(jí)無(wú)序；難以與國(guó)際接軌；行政立法多。六、中國(guó)社會(huì)保障制度改革

〔一〕傳統(tǒng)社會(huì)保障制度的特征及其弊端特征：國(guó)家負(fù)責(zé)、單位包辦、板塊分割、全面保障、封閉運(yùn)行、缺乏效率弊端：保障以“身份”屬性取代其“社會(huì)”屬性，保障范圍狹窄，就業(yè)與福利、保障的高度重合保障基金的運(yùn)行機(jī)制紊亂，保障層次單一保障體系工程不全，沒(méi)有失業(yè)保險(xiǎn)〔二〕我國(guó)社會(huì)保障制度改革的國(guó)情背景經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整龐大的人口數(shù)量和人口老齡化影響〔三〕我國(guó)社會(huì)保障制度面臨三個(gè)重大挑戰(zhàn)從長(zhǎng)期看，要解決人口老齡化造成的一系列社會(huì)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題；從中期看，要減輕方案經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制帶來(lái)的巨大社會(huì)震動(dòng)；從近期看，那么要考慮如何根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)波動(dòng)適時(shí)調(diào)整有關(guān)社會(huì)保障工程的收支水平，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)?！菜摹持袊?guó)社會(huì)保障制度的前期改革軌跡第一階段第二階段性質(zhì)探索期突破發(fā)展期時(shí)間20世紀(jì)80年代中期－1993年1993－今指導(dǎo)思想定位于服從企業(yè)改革的需要建立適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的、獨(dú)立于企事業(yè)之外的社會(huì)保障體系改革進(jìn)程與內(nèi)容分項(xiàng)目和分地區(qū)進(jìn)行的；以單項(xiàng)制度改革為突破口，在各相關(guān)項(xiàng)目上分別進(jìn)行探索深化養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險(xiǎn)制度改革，建立城市居民最低生活保障制度，改革社會(huì)保障管理體制，探索社會(huì)保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌和行業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)屬地化管理辦法，初步形成社會(huì)保障制度改革的總體框架養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革一是實(shí)行退休費(fèi)用的社會(huì)統(tǒng)籌二是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行局部積累的財(cái)務(wù)機(jī)制三是實(shí)行統(tǒng)賬結(jié)合的根本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度四是逐步推行企業(yè)年金〔企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)〕制度五是統(tǒng)一了企業(yè)職工根本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度六是實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)的省級(jí)統(tǒng)籌和行業(yè)統(tǒng)籌的屬地化管理七是確保企業(yè)退休人員根本養(yǎng)老金的按時(shí)足額發(fā)放醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革第一階段第二階段時(shí)間20世紀(jì)80年代中后期至1994年1994年至今改革進(jìn)程與內(nèi)容