企業(yè)現(xiàn)金管理制度范本（二篇）

第頁(yè)共頁(yè)企業(yè)現(xiàn)金管理制度范本第一章總則第一條為保障企業(yè)資金的安全，規(guī)范企業(yè)現(xiàn)金管理行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)家財(cái)政法》、《中華人民共和國(guó)公司法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。第二條本制度適用于企業(yè)現(xiàn)金管理過(guò)程中的資金收付、存儲(chǔ)、使用及資金賬務(wù)處理等各個(gè)環(huán)節(jié)。第三條企業(yè)現(xiàn)金管理應(yīng)遵循公開、公平、公正、透明的原則，保證資金安全，提高資金利用率，防范風(fēng)險(xiǎn)，確?，F(xiàn)金管理工作的順利進(jìn)行。第四條企業(yè)現(xiàn)金管理應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況制定相應(yīng)的政策和流程，確保操作簡(jiǎn)便、迅速和及時(shí)反映資金狀況。第五條企業(yè)現(xiàn)金管理工作由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)具體實(shí)施，其他各部門要積極配合，配備相應(yīng)的人員和設(shè)備，確?，F(xiàn)金管理工作的順利進(jìn)行。第二章資金收付管理第一節(jié)資金收付授權(quán)管理第六條資金的收付應(yīng)按照公司相關(guān)授權(quán)文件的規(guī)定進(jìn)行操作，并且必須有相應(yīng)的憑證、票據(jù)或記錄作為證明。第七條無(wú)權(quán)接受或支付現(xiàn)金的部門和個(gè)人，不得接受或支付現(xiàn)金。第八條資金收付授權(quán)應(yīng)進(jìn)行合理的分級(jí)，確保資金的安全和控制。第九條資金收付授權(quán)應(yīng)定期進(jìn)行審查和調(diào)整，及時(shí)處理任何不合理或失控的情況。第十條資金收付授權(quán)相關(guān)記錄應(yīng)保存至少五年。第二節(jié)資金收付管理流程第十一條資金收付應(yīng)按照以下流程進(jìn)行：（一）資金收付申請(qǐng)：由資金收付申請(qǐng)人填寫資金收付申請(qǐng)單，包括資金金額、收付事由、收付時(shí)間等信息。（二）資金審批：資金收付申請(qǐng)單應(yīng)提交給負(fù)責(zé)資金審批的部門經(jīng)理審批。（三）資金支付：審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)申請(qǐng)單上的信息進(jìn)行資金支付。（四）資金收款：收款人按照財(cái)務(wù)部門的通知和規(guī)定前來(lái)領(lǐng)取資金。第十二條資金收付流程中的每個(gè)環(huán)節(jié)都必須有相應(yīng)的憑證和審批簽字，以確保資金收付的合規(guī)和安全。第十三條資金收付憑證和相關(guān)記錄應(yīng)及時(shí)歸檔，保存五年以上，方便日后核對(duì)和審計(jì)。第三章資金存儲(chǔ)管理第一節(jié)現(xiàn)金的保管第十四條現(xiàn)金應(yīng)存放在專門的現(xiàn)金庫(kù)房或保險(xiǎn)柜中，確保安全、防火、防盜。第十五條現(xiàn)金庫(kù)房或保險(xiǎn)柜應(yīng)設(shè)有專門的保管人員，并定期進(jìn)行清點(diǎn)和審查。第十六條現(xiàn)金庫(kù)房或保險(xiǎn)柜的鑰匙應(yīng)由保管人員負(fù)責(zé)保存，確保安全。第十七條現(xiàn)金庫(kù)房或保險(xiǎn)柜的進(jìn)出應(yīng)進(jìn)行記錄，確保操作的可追溯性。第二節(jié)非現(xiàn)金資金的保管第十八條非現(xiàn)金資金應(yīng)存放在銀行賬戶中，避免大額資金在企業(yè)內(nèi)部流動(dòng)。第十九條非現(xiàn)金資金的賬號(hào)和密碼應(yīng)由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行管理，確保安全。第二十條非現(xiàn)金資金的使用應(yīng)經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審核和審批程序，確保合規(guī)和防止濫用。第四章資金賬務(wù)處理第一節(jié)資金賬戶管理第二十一條資金賬戶應(yīng)設(shè)定為有關(guān)部門或人員有權(quán)限查看和操作的賬戶，確保資金的安全和可控。第二十二條財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)資金賬戶進(jìn)行復(fù)核，確保賬戶余額與企業(yè)實(shí)際資金一致。第二十三條資金賬戶的外部轉(zhuǎn)賬必須得到財(cái)務(wù)部門的硬拷貝審批，并進(jìn)行記錄。第二節(jié)資金流水記錄與核對(duì)第二十四條財(cái)務(wù)部門應(yīng)每日記錄并核對(duì)資金的收付流水，確保資金流向清晰可查。第二十五條財(cái)務(wù)部門應(yīng)將資金流水及時(shí)錄入賬務(wù)系統(tǒng)，保證資金賬務(wù)的準(zhǔn)確性。第二十六條財(cái)務(wù)部門應(yīng)每月進(jìn)行資金賬務(wù)與銀行對(duì)賬，確保賬戶余額與銀行余額一致。第五章監(jiān)督與檢查第二十七條企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保制度的落實(shí)和執(zhí)行。第二十八條財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)現(xiàn)金管理工作的情況，解決問(wèn)題和提出建議。第二十九條外部審計(jì)人員有權(quán)檢查和核實(shí)企業(yè)現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況，并提出改進(jìn)建議。第六章附則第三十條本制度自頒布之日起生效。第三十一條本制度解釋權(quán)歸企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層所有。第三十二條本制度的修改和解釋須按照公司決策程序進(jìn)行。(以上范本僅供參考，具體制定時(shí)還需根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和法律法規(guī)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整和補(bǔ)充。)企業(yè)現(xiàn)金管理制度范本（二）一、引言現(xiàn)金是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的基礎(chǔ)，管理好現(xiàn)金對(duì)于企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。為確保企業(yè)現(xiàn)金的安全、高效和合規(guī)管理，制定本《企業(yè)現(xiàn)金管理制度》。二、適用范圍本制度適用于企業(yè)所有部門、崗位及相關(guān)人員，在企業(yè)現(xiàn)金管理工作中必須嚴(yán)格遵守。三、基本原則1.高效原則：提高現(xiàn)金管理的效率，降低現(xiàn)金管理的成本。2.安全原則：確?，F(xiàn)金資金的安全，防范各種風(fēng)險(xiǎn)。3.合規(guī)原則：遵守國(guó)家法律、法規(guī)以及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度。四、現(xiàn)金管理組織和職責(zé)1.現(xiàn)金管理部門：負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)金管理的規(guī)劃、組織、執(zhí)行、監(jiān)督和控制。2.現(xiàn)金管理崗位：各個(gè)部門、分支機(jī)構(gòu)中設(shè)立現(xiàn)金管理崗位，負(fù)責(zé)本部門及分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理工作。3.監(jiān)督崗位：負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)金管理工作的監(jiān)督，確保其合規(guī)性。4.綜合管理部門：對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行協(xié)調(diào)、監(jiān)控和評(píng)估。五、現(xiàn)金管理流程1.現(xiàn)金預(yù)算管理（1）制定年度現(xiàn)金預(yù)算計(jì)劃，并經(jīng)相關(guān)部門審批。（2）根據(jù)現(xiàn)金預(yù)算計(jì)劃，制定月度、季度和年度現(xiàn)金計(jì)劃，并及時(shí)調(diào)整。（3）實(shí)施現(xiàn)金計(jì)劃執(zhí)行，及時(shí)核對(duì)和分析實(shí)際現(xiàn)金收支情況，提出調(diào)整意見。2.現(xiàn)金收款管理（1）建立完善的現(xiàn)金收款制度，制定明確的收款流程和責(zé)任制。（2）對(duì)現(xiàn)金收款人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高其現(xiàn)金收款技能和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。（3）加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金收款活動(dòng)的監(jiān)督和檢查，防范現(xiàn)金收款中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。3.現(xiàn)金支付管理（1）建立現(xiàn)金支付制度，制定支付流程和責(zé)任制。（2）設(shè)立現(xiàn)金支付崗位，由專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金支付工作。（3）加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金支付活動(dòng)的監(jiān)督和檢查，確保支付的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。4.現(xiàn)金存款管理（1）制定現(xiàn)金存款制度，規(guī)定存款流程和責(zé)任制。（2）設(shè)立現(xiàn)金存款崗位，由專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金存款工作。（3）加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金存款活動(dòng)的監(jiān)督和檢查，確保存款的安全和準(zhǔn)確性。5.現(xiàn)金清分和結(jié)算管理（1）建立現(xiàn)金清分和結(jié)算制度，規(guī)定清分和結(jié)算的流程和責(zé)任制。（2）設(shè)立現(xiàn)金清分和結(jié)算崗位，由專人負(fù)責(zé)清分和結(jié)算工作。（3）加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金清分和結(jié)算活動(dòng)的監(jiān)督和檢查，確保清分和結(jié)算的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。6.現(xiàn)金庫(kù)房管理（1）建立現(xiàn)金庫(kù)房管理制度，規(guī)定現(xiàn)金庫(kù)房的使用、保管和監(jiān)管規(guī)定。（2）設(shè)立專門的現(xiàn)金庫(kù)房崗位，由專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金庫(kù)房的管理和操作。（3）加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金庫(kù)房的監(jiān)督和檢查，確保庫(kù)房中現(xiàn)金的安全和準(zhǔn)確性。7.現(xiàn)金管理信息系統(tǒng)（1）建立現(xiàn)金管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)金管理全流程的信息化管理。（2）確?，F(xiàn)金管理信息系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性，防止信息泄露和系統(tǒng)故障。六、現(xiàn)金管理監(jiān)督與審計(jì)1.現(xiàn)金管理監(jiān)督（1）制定現(xiàn)金管理監(jiān)督制度，規(guī)定監(jiān)督的內(nèi)容和方式。（2）定期對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行巡查和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。（3）加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督，提高現(xiàn)金管理的風(fēng)險(xiǎn)防控能力。2.現(xiàn)金管理審計(jì)（1）制定現(xiàn)金管理審計(jì)制度，規(guī)定審計(jì)的內(nèi)容和方法。（2）定期對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。（3）加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估，提出相應(yīng)的改進(jìn)建議。七、處罰制度對(duì)于違反現(xiàn)金管理制