SEPC-PM-資產(chǎn)設(shè)備集成問(wèn)題討論-20090410.V1.0

四川電力ERP實(shí)施項(xiàng)目

資產(chǎn)設(shè)備集成問(wèn)題討論2009年4月14日設(shè)備與資產(chǎn)對(duì)應(yīng)方式固定資產(chǎn)卡片創(chuàng)建方式固定資產(chǎn)盤點(diǎn)的工作流程和職責(zé)劃分設(shè)備的省公司外部調(diào)撥流程目錄資產(chǎn)設(shè)備對(duì)應(yīng)的目標(biāo)建立并固化設(shè)備與資產(chǎn)的對(duì)應(yīng)關(guān)系，實(shí)現(xiàn)帳、卡、物的一致明確設(shè)備資產(chǎn)的實(shí)物管理和價(jià)值管理的職責(zé)劃分為資產(chǎn)全生命周期管理積累必要的信息，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)生命周期總成本管理資產(chǎn)規(guī)劃資產(chǎn)運(yùn)行資產(chǎn)處置資產(chǎn)建設(shè)實(shí)物管理價(jià)值管理信息管理資產(chǎn)策略及績(jī)效評(píng)估設(shè)備與資產(chǎn)關(guān)系PMS設(shè)備模型全面真實(shí)地反映電網(wǎng)現(xiàn)場(chǎng)設(shè)備滿足技術(shù)管理、檢修計(jì)劃、運(yùn)行操作等各項(xiàng)生產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的需要。多層結(jié)構(gòu)的設(shè)備模型，包括主設(shè)備、子設(shè)備、附屬設(shè)備、附件等細(xì)粒度的設(shè)備信息；

ERP設(shè)備模型數(shù)據(jù)來(lái)源于PMS系統(tǒng)，是PMS設(shè)備與ERP資產(chǎn)間的鏈接橋梁滿足資產(chǎn)設(shè)備帳卡物一致的管理需求層級(jí)介于PMS設(shè)備與ERP資產(chǎn)之間ERP資產(chǎn)模型滿足財(cái)務(wù)資產(chǎn)價(jià)值折舊處理的需要滿足財(cái)務(wù)資產(chǎn)價(jià)值變更處理的需要。存在打包建立的情況

PMS系統(tǒng)設(shè)備非PMS系統(tǒng)設(shè)備依據(jù)設(shè)備實(shí)物建立滿足帳卡物一致要求資產(chǎn)與設(shè)備對(duì)應(yīng)的前提條件1、PMS系統(tǒng)設(shè)備分類-ERP系統(tǒng)設(shè)備分類-資產(chǎn)分類建立對(duì)關(guān)系設(shè)備分類設(shè)備對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)分類最細(xì)層級(jí)的設(shè)備分類為主設(shè)備2、對(duì)于歷史數(shù)據(jù)，需開(kāi)展資產(chǎn)清理工作，清點(diǎn)核對(duì)設(shè)備臺(tái)帳與現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物的一致性，設(shè)備臺(tái)帳與固定資產(chǎn)卡片的一致性，并將設(shè)備與資產(chǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行關(guān)聯(lián)3、對(duì)于新增數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)建立時(shí)即需明確對(duì)應(yīng)關(guān)系以保證帳、卡、物一致設(shè)備與資產(chǎn)的對(duì)應(yīng)方式-PMS設(shè)備ERP設(shè)備設(shè)備PMS設(shè)備主設(shè)備附屬設(shè)備附屬設(shè)備附屬設(shè)備ERP資產(chǎn)資產(chǎn)一對(duì)一一對(duì)一PMS設(shè)備數(shù)據(jù)流向：PMSERP對(duì)應(yīng)原則：PMS系統(tǒng)主設(shè)備與ERP設(shè)備一一對(duì)應(yīng)，附屬設(shè)備、附件等不在ERP系統(tǒng)中建立ERP系統(tǒng)中設(shè)備與資產(chǎn)一一對(duì)應(yīng)，對(duì)于層級(jí)劃分不一致（設(shè)備分類比資產(chǎn)分類細(xì)）需要建立資產(chǎn)主設(shè)備層級(jí)設(shè)備設(shè)備設(shè)備設(shè)備資產(chǎn)主設(shè)備資產(chǎn)一對(duì)一一對(duì)一非PMS設(shè)備實(shí)物設(shè)備與資產(chǎn)的對(duì)應(yīng)方式-非PMS設(shè)備ERP設(shè)備設(shè)備ERP資產(chǎn)資產(chǎn)一對(duì)一一對(duì)一或打包建立非PMS設(shè)備數(shù)據(jù)流：線外臺(tái)帳ERP對(duì)應(yīng)原則：ERP系統(tǒng)設(shè)備、資產(chǎn)在主設(shè)備層次一一對(duì)應(yīng)對(duì)于沒(méi)有實(shí)物臺(tái)帳，生產(chǎn)管理中也不做明細(xì)管理的設(shè)備可以依據(jù)資產(chǎn)打包建立設(shè)備設(shè)備與資產(chǎn)的對(duì)應(yīng)方式-后續(xù)工作編號(hào)后續(xù)工作內(nèi)容任務(wù)分配完成時(shí)間1PMS系統(tǒng)設(shè)備分類與ERP中設(shè)備分類對(duì)應(yīng)關(guān)系建立及確認(rèn)生技部顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)2009-04-302ERP設(shè)備分類與資產(chǎn)分類關(guān)系建立及確認(rèn)生技部、財(cái)務(wù)部顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)2009-04-30其他重點(diǎn)問(wèn)題？設(shè)備與資產(chǎn)對(duì)應(yīng)方式固定資產(chǎn)卡片創(chuàng)建方式固定資產(chǎn)盤點(diǎn)的工作流程和職責(zé)劃分設(shè)備的省公司外部調(diào)撥流程目錄資產(chǎn)卡片創(chuàng)建方式-典設(shè)流程注：根據(jù)四川固定資產(chǎn)管理辦法規(guī)定，資產(chǎn)卡片由財(cái)務(wù)部創(chuàng)建典設(shè)模式：現(xiàn)狀：國(guó)網(wǎng)典型設(shè)計(jì)中設(shè)備管理部門與資產(chǎn)歸口管理部門是資產(chǎn)卡片創(chuàng)建與維護(hù)的主要部門，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資產(chǎn)卡片的價(jià)值管理。在業(yè)務(wù)流程上結(jié)合ERP系統(tǒng)特點(diǎn)考慮了各部門間的業(yè)務(wù)集成，以及設(shè)備與資產(chǎn)的對(duì)應(yīng)方式。目前，固定資產(chǎn)卡片的創(chuàng)建部門在不同單位情況也不一樣，如：成都局由生技部創(chuàng)建卡片，眉山公司由財(cái)務(wù)部創(chuàng)建資產(chǎn)卡片。資產(chǎn)卡片創(chuàng)建方式-差異設(shè)備驗(yàn)收，清點(diǎn)實(shí)物創(chuàng)建資產(chǎn)卡片（資產(chǎn)主數(shù)據(jù)）創(chuàng)建設(shè)備臺(tái)賬，維護(hù)設(shè)備、資產(chǎn)對(duì)應(yīng)關(guān)系將資產(chǎn)卡片（資產(chǎn)價(jià)值）入賬設(shè)備管理部門設(shè)備管理部門建議模式一：資產(chǎn)歸口管理部門資產(chǎn)卡片創(chuàng)建方式-建議模式一財(cái)務(wù)部設(shè)備驗(yàn)收，清點(diǎn)實(shí)物創(chuàng)建設(shè)備臺(tái)賬，自動(dòng)生成資產(chǎn)卡片定期檢查設(shè)備與資產(chǎn)的對(duì)應(yīng)關(guān)系將資產(chǎn)卡片（資產(chǎn)價(jià)值）入賬設(shè)備管理部門設(shè)備管理部門建議模式二：資產(chǎn)歸口管理部門資產(chǎn)卡片創(chuàng)建方式-建議模式二財(cái)務(wù)部核心業(yè)務(wù)點(diǎn)討論：明確固定資產(chǎn)卡片的創(chuàng)建方式資產(chǎn)歸口管理部門

討論結(jié)論：根據(jù)會(huì)議結(jié)論記錄資產(chǎn)卡片創(chuàng)建方式-問(wèn)題討論資產(chǎn)卡片創(chuàng)建方式-后續(xù)工作編號(hào)后續(xù)工作內(nèi)容任務(wù)分配完成時(shí)間1明確資產(chǎn)卡片同步創(chuàng)建時(shí)所需要的信息財(cái)務(wù)部顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)其他重點(diǎn)問(wèn)題？設(shè)備與資產(chǎn)對(duì)應(yīng)方式固定資產(chǎn)卡片創(chuàng)建方式固定資產(chǎn)盤點(diǎn)的工作流程和職責(zé)劃分設(shè)備的省公司外部調(diào)撥流程目錄固定資產(chǎn)盤點(diǎn)（典設(shè)流程）固定資產(chǎn)盤點(diǎn)（根據(jù)差異分析討論結(jié)果整理）固定資產(chǎn)盤點(diǎn)-問(wèn)題討論典型設(shè)計(jì)與現(xiàn)狀的差異：

根據(jù)四川電力《固定資產(chǎn)管理辦法》，固定資產(chǎn)盤點(diǎn)工作的計(jì)劃組織、范圍確定、實(shí)施、盤點(diǎn)報(bào)告都應(yīng)由“固定資產(chǎn)實(shí)物歸口管理部門”負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)差異進(jìn)行評(píng)估審核，并進(jìn)行賬務(wù)處理。而資產(chǎn)歸口管理部門建議由財(cái)務(wù)部門主導(dǎo)盤點(diǎn)工作的計(jì)劃組織，具體實(shí)施會(huì)同其他實(shí)物、價(jià)值管理部門一并進(jìn)行，最后由財(cái)務(wù)出具盤點(diǎn)報(bào)告，并報(bào)上級(jí)審批后作賬務(wù)處理。需明確的問(wèn)題：固定資產(chǎn)盤點(diǎn)的計(jì)劃、組織、發(fā)起部門是財(cái)務(wù)部門，還是資產(chǎn)歸口管理部門？匯總盤點(diǎn)結(jié)果和處理意見(jiàn)，并最終形成盤點(diǎn)報(bào)告，由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)？將盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)國(guó)網(wǎng)審核，由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)？討論結(jié)論：

設(shè)備與資產(chǎn)對(duì)應(yīng)方式固定資產(chǎn)卡片創(chuàng)建方式固定資產(chǎn)盤點(diǎn)的工作流程和職責(zé)劃分設(shè)備的省公司外部調(diào)撥流程目錄省公司外部調(diào)撥概念Plant1200四川省電力公司Plant1200華中電網(wǎng)公司Plant1200四川省電力公司Plant1200湖北電力公司省公司外部調(diào)撥省公司外部調(diào)撥：指省公司與國(guó)網(wǎng)公司、區(qū)域電網(wǎng)公司、以及其他省公司間的調(diào)撥，涉