民營企業(yè)資金管理的問題和對策

摘要：現(xiàn)階段，隨著我國的經(jīng)濟體逐漸變強，民營企業(yè)的發(fā)展也是需要進行資金管理。但是，由于民營企業(yè)的管理人員對資金的管理意識不夠深，對資金的重視程度也不夠，出現(xiàn)了一些問題。這些問題的出現(xiàn)不利于民營企業(yè)在市場上的競爭。因此，本文基于這種背景下對民營企業(yè)資金管理進行了分析，先簡單闡述了民營企業(yè)資金管理理論概述，以及民營企業(yè)資金管理的重要性分析，能夠保證企業(yè)資金的安全和降低企業(yè)的資金成本，又分析了現(xiàn)階段民營企業(yè)中資金管理普遍存在的問題，其中主要包括：融資成本居高不下融資渠道少、財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平不能滿足需求、資金預(yù)算管理和執(zhí)行存在不到位的情況、缺乏資金的管理意識和健全的資金管理制度等，針對存在的問題提出了一些解決策略，僅供參考。關(guān)鍵詞：資金管理；融資渠道：管理意識：解決策略對于民營企業(yè)在我國的經(jīng)濟市場有一定的份額，由于民營企業(yè)的發(fā)展及特殊性，很多的民營企業(yè)在發(fā)展的過程中對自己的管理都是非常的不重視，認為只要自己的產(chǎn)品好就會有一定的市場率，從而就會獲得經(jīng)濟效益。隨著民營企業(yè)的不斷發(fā)展，現(xiàn)在很多的管理者和領(lǐng)導(dǎo)者也隨之認識到資金對民營企業(yè)的發(fā)展是非常重要的，開始關(guān)注對資金的管理工作，進行資金管理不是一朝一夕就能夠做好的，需要人才作為基礎(chǔ)，所以民營企業(yè)要做好人才的培養(yǎng)工作。并針對企業(yè)的情況制定相關(guān)的制度，這樣才能促進企業(yè)的發(fā)展。一、民營企業(yè)資金管理理論概述對于民營企業(yè)在發(fā)展中資金起到了決定性的作用，資金能否得到足夠的管理直接影響到企業(yè)的發(fā)展，為了能夠促進民營企業(yè)的發(fā)展，就需要對資金進行有效的管理和控制，這樣才能夠降低民營企業(yè)的資金風(fēng)險控制，讓企業(yè)快速地發(fā)展，提升整體的競爭優(yōu)勢。通過對資金進行管理能夠在企業(yè)進行投資的時候進行綜合考慮，可以降低因投資失敗導(dǎo)致公司整體受到較大的影響，從而讓企業(yè)的發(fā)展也受到一定的阻礙。在企業(yè)的發(fā)展中需要對資金進行控制及衡量，這樣企業(yè)的資金使用方面就可以得到有效的提升。提升資金的利用效率，對企業(yè)的日常經(jīng)營和發(fā)展都具有非常大的作用。企業(yè)資金管理對企業(yè)的發(fā)展有著非常重要的作用，能夠有效提升企業(yè)對自身的統(tǒng)籌能力，幫助企業(yè)制定戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。從而能夠讓企業(yè)具有一定穩(wěn)定的資金管理系統(tǒng)，實現(xiàn)企業(yè)的財務(wù)控制。還能夠有效對分公司的情況進行全面了解，實現(xiàn)有效協(xié)調(diào)工作，促進企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展。還能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)資金的合理配置，讓企業(yè)能夠不斷提升資金使用效率。為企業(yè)的進一步發(fā)展提供保障，從而避免出現(xiàn)資金浪費的問題。通過資金管理能夠根據(jù)提前制定好的計劃來進行資金的預(yù)算工作，并且對計劃實施中的資金使用情況進行嚴格的監(jiān)管。還需要保證企業(yè)的資金使用行為更加科學(xué)，從而讓企業(yè)可以正常進行生產(chǎn)工作。企業(yè)要對資金管理人員進行培訓(xùn)增強他們的工作能力，這樣對企業(yè)的發(fā)展也會非常有幫助。二、民營企業(yè)資金管理的重要性分析（一）保證企業(yè)資金的安全對于民營企業(yè)而言內(nèi)部的主要資源就是一些固定資產(chǎn)及人才等，所以企業(yè)想要發(fā)展就必須要重視資金，資金是支持企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。民營企業(yè)的發(fā)展在經(jīng)營和發(fā)展的過程中就需要保持企業(yè)資金能夠非常的充足，這樣企業(yè)在開展任何活動的時候都能夠有足夠的支撐?，F(xiàn)在的市場環(huán)境非常的復(fù)雜對于一些民營企業(yè)來說在經(jīng)營上經(jīng)常會遇到一些問題，對企業(yè)的發(fā)展會有一定的影響。民營企業(yè)在發(fā)展過程中如果資金不足的話，就會造成企業(yè)經(jīng)營困難等問題的發(fā)生。比如：沒有辦法購買生產(chǎn)材料，嚴重的還會造成停產(chǎn)的情況發(fā)生。所以對于民營企業(yè)在發(fā)展的過程中民營企業(yè)就需要做好資金管理工作，這樣才能夠保證企業(yè)的資金安全，從而能夠讓民營企業(yè)能夠保持正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。通過資金管理工作能夠知道公司的資金使用情況及資金流向等，根據(jù)企業(yè)的實際情況進行分析，對資金進行合理的分配。這樣就可以讓民營企業(yè)的資金得到安全使用，同時能夠保障企業(yè)的各個部門都能夠得到發(fā)展。（二）降低企業(yè)的資金成本對于民營企業(yè)有些時候發(fā)展的就非常的迅速，需要投入較多的資金進行推廣，才能夠在市場上得到一定的市場率。做好資金管理工作就可以有效降低企業(yè)的經(jīng)營成本，比如可以在企業(yè)內(nèi)部進行資金統(tǒng)一收集，這樣資金的成本就會有所降低。還可以通過一些其他的方式進行企業(yè)的融資工作，根據(jù)企業(yè)對資金需求的多少及融資成本進行綜合考慮，這樣就可以選擇出符合企業(yè)的融資方案。三、現(xiàn)階段民營企業(yè)中資金管理普遍存在的問題（一）融資成本居高不下，融資渠道少現(xiàn)階段我國的融資方式相對比較少，同時對企業(yè)的融資要求也比較高，對于很多的民營企業(yè)都不能夠滿足融資的條件。但是民營企業(yè)在發(fā)展的過程中都會面對經(jīng)營方面的問題，在擴大規(guī)模的時候就需要進行相關(guān)的融資。但是很多的企業(yè)在發(fā)展的過程中由于企業(yè)規(guī)模相對比較小、融資渠道少、成本高等問題。就會造成一些企業(yè)雖然能夠融資成功，但是在實際經(jīng)營的過程中由于高昂的利息，導(dǎo)致經(jīng)營成本直線上升，降低了民營企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險的能力。民營企業(yè)在經(jīng)營的過程中一旦遇到問題的話，就會造成毀滅性的打擊。在民營企業(yè)高利息小的融資模式一般的經(jīng)營時間都不會很長，對民營企業(yè)的發(fā)展會造成非常大的影響。（二）財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平不能滿足需求一些企業(yè)認識到了資金管理的重要性，但企業(yè)對資金管理的重視程度不夠，這就導(dǎo)致了民營企業(yè)中的資金管理人員工作水平和能力普遍都比較低。他們對企業(yè)資金的管理業(yè)務(wù)很多都不是特別清楚，開展的工作也都是一些簡單的資金管理，并不能針對企業(yè)的發(fā)展進行資金的規(guī)劃。同時也不能針對企業(yè)的發(fā)展對企業(yè)進行籌資，對企業(yè)的資金不能進行科學(xué)合理的規(guī)劃，這樣就降低了企業(yè)資金的使用效率。從事企業(yè)資金管理的人員他們可能還會在公司管理其他的事物，這樣就給他們增加了工作負擔(dān)，不能夠完成自己的本職工作。還有些企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者聘請一些兼職人員對公司的資金進行管理。（三）資金預(yù)算管理和執(zhí)行存在不到位的情況對于民營企業(yè)在發(fā)展的過程中相對是比較靈活的，可以根據(jù)企業(yè)的發(fā)展情況進行制定相關(guān)的資金管理方法。但是在進行實際管理的過程中由于民營企業(yè)的特殊性，沒有向大型企業(yè)那樣具有嚴格的規(guī)章制度，所以在執(zhí)行時就會遇到有些問題。對于民營企業(yè)在資金的預(yù)算方面也會經(jīng)常性地遇到這樣的問題，沒有制度就不能針對企業(yè)發(fā)展情況有針對性的資金預(yù)算管理工作。民營企業(yè)在發(fā)展的初期由于資金和企業(yè)規(guī)模較小，所以管理者和決策者對資金具有絕對的話語權(quán)?；蛘咭恍┟駹I企業(yè)在發(fā)展的過程中沒有對資金進行有效的管控，這樣就造成了資金寬松的情況，開展盲目性的投資，最后沒有辦法將資金進行收回就造成了非常大的影響。在民營企業(yè)的發(fā)展過程中有一些企業(yè)是盲目的，對企業(yè)沒有進行有效的規(guī)劃，同時企業(yè)也沒有對資金進行預(yù)算管理，在執(zhí)行上也存在一些問題。民營企業(yè)的資金在預(yù)算管理上存在很多的問題，對于資金的預(yù)算管理上只成為了一種形式。（四）缺乏資金的管理意識和健全的資金管理制度現(xiàn)階段，民營企業(yè)都存在一定的資金管理問題，他們對資金管理的重要性理解不到位，認為自己管理只是簡簡單單的對資金進行管理。認為是一件非常容易的工作，這樣也就導(dǎo)致他們不會聘請專業(yè)人員對資金進行有效的管理工作。很多企業(yè)在日常的資金管理工作中大部分的管理人員缺乏資金管理意識，對資金的管理不科學(xué)非常容易出現(xiàn)浪費的情況。很多時候不僅高層領(lǐng)導(dǎo)缺乏資金管理意識，一些基層管理者也缺乏正確的資金管理認知，這樣會導(dǎo)致企業(yè)的日常經(jīng)營管理中會投入更多的財力、物力和人力，不利于企業(yè)的利益發(fā)展。一些管理人員在進行資金管理工作時，會變得更加程式化，只是讓整個資金管理工作變得更加形式主義，無法真正將資金管理工作的優(yōu)勢發(fā)揮出來，這樣不僅會浪費很多時間，還無法真正意義上幫助企業(yè)進行資金方面的管理。甚至?xí)蓴_到企業(yè)的正常計劃的執(zhí)行，不利于企業(yè)的順利發(fā)展。而且很多管理人員在日常的資金使用時不會利用科學(xué)的方法進行合理規(guī)劃，只是通過自身的主觀臆斷來進行投資工作，這樣就會使得整個資金的使用變得具有一定的盲目性。無形之中增加了企業(yè)的管理風(fēng)險，甚至?xí)斐善髽I(yè)的資金鏈斷裂的情況發(fā)生，不利于企業(yè)的平穩(wěn)經(jīng)營和發(fā)展。在資金管理中，很多相關(guān)工作人員會利用比較傳統(tǒng)的管理方法來開展工作，這樣雖然可以對資金進行管理，但是無法適應(yīng)時代發(fā)展的需求，無法規(guī)避企業(yè)的風(fēng)險，阻礙企業(yè)的發(fā)展。在企業(yè)日常發(fā)展工作當(dāng)中，正因為會涉及多個方面，使得各個部門在日常運營以及發(fā)展中獨立性，并且涉及更多的資金。如果企業(yè)資金管理方法比較混亂，沒有形成比較科學(xué)的資金管理制度，也就無法提高企業(yè)的整體效益。四、現(xiàn)階段民營企業(yè)中資金管理存在的問題的解決策略（一）加強民營企業(yè)的財務(wù)管理隊伍建設(shè)，有針對性的提高財務(wù)管理水平在民營企業(yè)當(dāng)中，財務(wù)管理是十分重要的環(huán)節(jié)，也是企業(yè)管理的基本內(nèi)容。要想合理應(yīng)用企業(yè)的資金，妥善對資金進行管理，也就需要加強對財務(wù)人員整體素質(zhì)進行提高，以實現(xiàn)公司財務(wù)水平的提升。對于財務(wù)人才而言，對于民營企業(yè)的財政預(yù)算管理、資金分配、以及資金風(fēng)險的評估方面都有著非常關(guān)鍵的意義?？梢阅軌虼_保對民營企業(yè)的財務(wù)進行更加合理和高效的管理，能夠?qū)γ駹I企業(yè)的發(fā)展及其財務(wù)提供更加合理的指導(dǎo)，從而推動民營企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展。這樣，公司就必須注意提高財務(wù)人員的素質(zhì)，使財務(wù)人員能夠合理使用公司財務(wù)。首先，公司在對財務(wù)人員實行錄用的過程當(dāng)中，必須注意實事求是，并對具備豐富財務(wù)管理經(jīng)驗的財務(wù)人員進行錄用，從而給公司帶來更加新鮮的血液。其次，公司在對財務(wù)人員完成錄用之后，必須對其進行崗前培訓(xùn)，使得相關(guān)工作人員可以對企業(yè)的經(jīng)營制度以及經(jīng)營理念加以掌握，加強對員工專業(yè)素養(yǎng)方面的培養(yǎng)，使人才能夠具備責(zé)任意識。而且，還需要通過對公司人員進行專業(yè)培訓(xùn)，對員工的專業(yè)知識水平進行培養(yǎng)，促進公司的資金管理水平得到提高。（二）加強民營企業(yè)中資金的預(yù)算管理民營企業(yè)在發(fā)展的過程中需要做好自己的預(yù)算管理工作，首先需要結(jié)合民營企業(yè)的實際情況及特點對資金做好分析工作。根據(jù)分析的數(shù)據(jù)及企業(yè)發(fā)展的方向等，從多方面進行綜合性的分析，這樣就可以做好企業(yè)自己的管理工作。并根據(jù)這些資料做好企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃工作，針對企業(yè)的發(fā)展方向進行資金的調(diào)配工作。保證企業(yè)的資金使用是合理且符合企業(yè)的發(fā)展。比如：在企業(yè)經(jīng)營的過程中可以知道企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品情況，是否存在庫存過多的情況，針對企業(yè)的情況進行資金的安排工作?？茖W(xué)合理地安排企業(yè)的資金使用工作，這樣就能夠促進資金的流動，同時保障企業(yè)的整體利潤。在經(jīng)營的過程中企業(yè)要做好每個方面的資金管理工作，并提前分析出企業(yè)在發(fā)展過程中可能會遇到的各種問題，針對這些問題制定相關(guān)的解決方案，避免在企業(yè)在經(jīng)營的過程中出現(xiàn)資金浪費的情況。（三）完善民營企業(yè)資金的管理制度要想切實開展資金管理，就需要對較為完善的財務(wù)管理制度加以建立，進而對民營企業(yè)的發(fā)展需求加以滿足。那么，民營企業(yè)就需要建立監(jiān)督與控制制度，進而全面監(jiān)督以及了解企業(yè)的資金使用情況。要想使得企業(yè)的監(jiān)督與控制制度具有科學(xué)性，也就可以對財務(wù)軟件加以運用來展開資金管理，以利保證對資金實時進行監(jiān)督。對財務(wù)管理軟件來說，具有準(zhǔn)確性以及高效性，功能也會十分強大，可以為企業(yè)的資金管理工作提供保障。不僅如此，也需要對民營企業(yè)的內(nèi)部審計制度加以完善，對審計的工作內(nèi)容進行明確，保證利用較為科學(xué)的原則來開展任務(wù)的分配。使得每一項責(zé)任都可以落實到個人，對工作人員的責(zé)任感進行提高，實現(xiàn)資金管理水準(zhǔn)的有效提升。對于民營企業(yè)中的資金管理工作，要針對企業(yè)的自己管理情況制定相關(guān)的資金使用評估管理機制，同時也要進行企業(yè)的內(nèi)部管理優(yōu)化工作。通過對企業(yè)資金進行有效的管理能夠促進資金在企業(yè)的使用效果及利用率，企業(yè)要開展某一項活動的時候就需要對這項活動內(nèi)進行提前的評估，綜合考慮開展這項活動能為企業(yè)帶來哪些利潤。同時在這項活動結(jié)束以后也需要進行評估工作，了解這個項目給企業(yè)帶來的經(jīng)濟效益。通過企業(yè)在發(fā)展過程中對多種多樣的活動進行評估，能夠總結(jié)出一些經(jīng)驗，促進企業(yè)的資金使用更加合理，避免出現(xiàn)資金使用問題。（四）增加融資渠道，并加強民營資金的管理現(xiàn)在我國的經(jīng)濟市場已經(jīng)越來越大，其中很多的民營企業(yè)為社會的發(fā)展做出了非常大的貢獻，為了促進民營企業(yè)的發(fā)展國家現(xiàn)在已經(jīng)不斷的完善各種的政策支持，同時還增加了一些融資方式和渠道，這樣為民營企業(yè)的發(fā)展做好了基礎(chǔ)工作?，F(xiàn)在的融資成本直接和企業(yè)的信用等級相關(guān)聯(lián)，如果企業(yè)的資質(zhì)非常的好，同時公司的發(fā)展前景特別的好，在進行融資的時候信用評級就會比較高，這樣企業(yè)融資的成本也會有所降低，便于企業(yè)的發(fā)展?，F(xiàn)在融資的渠道不僅僅有融資機構(gòu)還有新三板等，給民營企業(yè)的發(fā)展提供了更多的便捷。在民營企業(yè)的發(fā)展中，資金是保障企業(yè)發(fā)展的重要條件。所以要提高民營企業(yè)的資金管理工作，認識到資金的管理對企業(yè)的發(fā)展是非常重要的。需要在企業(yè)的日常管理工作中做好資金管理和使用工作。同時在發(fā)展