煤炭銷售項目可行性研究報告書

PAGEPAGE37目錄第一章總論 11.1企業(yè)基本情況 11.2項目基本情況 11.3項目選址 2第二章項目提出的理由 32.1形式、政策依據(jù) 32.2項目的政治環(huán)境依據(jù) 32.3我國煤炭資源情況 42.4市場背景依據(jù) 42.5饒陽鎮(zhèn)的市場需求量 52.6饒陽縣饒陽鎮(zhèn)的市場供應(yīng)量 62.7饒陽縣鎮(zhèn)的潛在市場 6第三章從事煤炭經(jīng)營的可行性 73.1運輸和裝卸設(shè)施 73.2計量設(shè)施 73.3質(zhì)量檢驗設(shè)施 73.4環(huán)保設(shè)施 83.5專業(yè)人員 83.6流動資金 93.7煤炭貨源和銷售市場 9第四章煤炭經(jīng)營實施安排 104.1項目建設(shè)期管理 104.2項目運營期管理 10第五章環(huán)境影響分析 125.1排放污染物的種類、主要途徑、數(shù)量 125.2對周邊居民生活的影響評價 135.3主要治理措施 13第六章節(jié)能分析 156.1設(shè)備節(jié)能 156.2建筑節(jié)能 166.3節(jié)水措施 17第七章投資估算 187.1投資估算依據(jù) 187.2固定資產(chǎn)投資估算 187.3流動資金估算 217.4項目總投資 21第八章財務(wù)評價 228.1財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 228.2銷售收入估算 228.2銷售成本預測 228.3項目投資回收期 238.4銷售利潤分析 238.5財務(wù)凈現(xiàn)值 238.6不確定分析 24第九章項目招標方案 259.1編制依據(jù) 259.2招標方案 25第九章結(jié)論 26第一章總論1.1企業(yè)基本情況1.1.1企業(yè)名稱：饒陽縣德輝煤炭貿(mào)易有限公司1.1.2企業(yè)注冊地址：饒陽縣1.1.3企業(yè)注冊資本金：500萬元人民幣（人民幣，下同）1.1.4企業(yè)投資人、投資額和投資比例：陸曉攀出資注冊資本金500萬元，占總注冊資金的100%。1.1.5企業(yè)法定代表人：1.1.6企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)：煤炭批發(fā)零售1.1.8企業(yè)利稅情況：1.2項目基本情況1.2.1項目名稱：年銷售煤炭5000噸項目1.2.2建設(shè)地點：饒陽縣饒陽鎮(zhèn)白池村村西南（饒陽縣開發(fā)區(qū)）1.2.3經(jīng)營規(guī)模：年銷售5000噸煤炭1.2.4項目總投資：500萬元1.2.5資金來源：本項目項目總投500萬元，全部為項目資本金。1.2.6建設(shè)內(nèi)容：租賃土地2畝，建設(shè)辦公用房150平方米，建設(shè)儲煤場900平方米；購置安裝鏟車、拖拉機、地磅及檢測設(shè)備等15臺（套）；在廠區(qū)建設(shè)室外給排水、電氣等配套工程。1.2.7建設(shè)期限：本項目建設(shè)期限6個月，自2011年12月開始跑辦前期手續(xù)，到2012年5月建成開始營業(yè)。1.3項目選址本項目選址于饒陽縣饒陽鎮(zhèn)白池村村西南（饒陽縣開發(fā)區(qū)）。饒陽縣饒陽鎮(zhèn)位于華北平原中部，河北省東部，距省會石家莊135公里，鎮(zhèn)內(nèi)道路交織成網(wǎng)，四通八達，肅清公路（省級）縱貫全境，饒安、饒武公路（省級）跨越東西，“京九”鐵路、大廣高速南北穿行，區(qū)城內(nèi)建有二級客貨站和縣工業(yè)園區(qū)，具有優(yōu)越的地理位置和十分便捷的公、鐵路交通，為發(fā)展經(jīng)濟，投資興業(yè)創(chuàng)建了得天獨厚的優(yōu)越條件。饒陽縣處于京、津、石“三角經(jīng)濟區(qū)”內(nèi)，京九鐵路設(shè)有饒陽站，大廣高速在饒陽設(shè)有饒陽出口；饒陽縣縣城南距石黃高速、307國道25公里，北距京石高速40公里，交通十分便捷，公路、鐵路直通京、津、石、保等大中城市。饒陽縣全縣已形成高速公路、國道、省道、鐵路縱橫交錯的局面，交通極為便利。第二章項目提出的理由2.1形式、政策依據(jù)能源資源是人類社會生存和經(jīng)濟社會發(fā)展的重要條件，也是我國全面建設(shè)小康社會重要的物質(zhì)基礎(chǔ)和保障。煤炭行業(yè)是我國國民經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)，是關(guān)系國計民生的基礎(chǔ)性行業(yè)，在國民經(jīng)濟中具有重要的戰(zhàn)略地位。煤炭作為中國工業(yè)化進程的主要能源基礎(chǔ)，對整個國家的經(jīng)濟發(fā)展起著劇組輕重的作用?！秶夷茉窗l(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃綱要》明確提出我國能源發(fā)展格局是“以煤炭為主體，以電力為中心“，將煤炭列入國家能源規(guī)劃的重要位置。規(guī)劃的規(guī)定，明確了煤炭在我國基礎(chǔ)能源的戰(zhàn)略地位，而且指明了煤炭工業(yè)的發(fā)展方向。我國電力燃料的76%，鋼鐵能源的70%，民用燃料的80%、化工燃料的60%均來自于煤炭。2.2項目的政治環(huán)境依據(jù)由于天氣、自然災(zāi)害等問題，我國時時出現(xiàn)電短缺，這并不是我國整體缺煤缺電，而是由于地區(qū)產(chǎn)能結(jié)構(gòu)不平衡所造成的。國家發(fā)改委高程提出，要研究建立煤炭應(yīng)急儲備機制，原則上煤炭調(diào)入省都應(yīng)建立煤炭應(yīng)急儲備基地。建立煤炭應(yīng)急儲備基地是解決這一問題的一個較為有效地措施之一。因此需要這樣的“調(diào)節(jié)器”。2.3我國煤炭資源情況我國的煤炭資源分布面廣，除上海外，全國30個省、市、自治區(qū)都有不同數(shù)量的煤炭資源。在全國2100多個縣市中，1200多個有預測儲量，已有煤礦進行開采的縣市就有1100多個，占60%左右。從煤炭資源的分布區(qū)域看，華北地區(qū)最多，占全國保有儲量的49.25%，其次為西北地區(qū)，占全國的30.39%，依次為西南地區(qū)，占8.64%，華東地區(qū)，占5.7%，中南地區(qū)，占3.06%，東北地區(qū)，占2.97%。按省、市、自治區(qū)計算，山西、內(nèi)蒙、陜西、新疆、貴州和寧夏6省區(qū)最多，這6省的保有儲量約占全國的81.6%。2.4市場背景依據(jù)在積極財政政策和寬松貨幣政策等一攬子經(jīng)濟增長刺激政策的驅(qū)動下，2009年中國經(jīng)濟率先進入復蘇狀態(tài)，另一方面，全球經(jīng)濟的復蘇為國內(nèi)經(jīng)濟創(chuàng)造較好的外部環(huán)境，中國經(jīng)濟的復蘇并進入景氣上升通道將增加國內(nèi)煤炭需求。從需求行業(yè)結(jié)構(gòu)來看，火電、鋼鐵、水泥、和化肥四大主要用煤行業(yè)月度產(chǎn)量整體保持快速增長態(tài)勢，對煤炭需求拉動明顯，煤炭需求將呈現(xiàn)穩(wěn)步增長的態(tài)勢。中國電力科學院院長郭劍波4月25日在“第二屆中國電力發(fā)展和技術(shù)創(chuàng)新院士論壇”上透露，作為產(chǎn)煤大省的晉陜蒙寧新五省區(qū)燃煤火電裝機占全國燃煤火電裝機的比重將由2010年的24%提高到2015年的30%、2020年的39%、2030年的45%。郭劍波說，未來10年，我國能源需求增長速度，負荷總量將比2010年翻一番；2020年68.3%負荷將分布于京廣線以東的東部地區(qū)；我國能源開發(fā)將進一步西移和北移。2.5饒陽鎮(zhèn)的市場需求量煤炭是支撐國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要能源，隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展和人民生活水平的穩(wěn)步提高，全國各地煤炭需求迅速增長，煤炭供應(yīng)趨于緊張。根據(jù)市場調(diào)查，僅饒陽縣饒陽鎮(zhèn)每年就需要燃煤近1.7萬噸。（1）冬季采暖用煤饒陽縣饒陽鎮(zhèn)現(xiàn)有人口5萬人，人均居住面積大約25平方米，總居住面積大約75萬平方米，其中采用燃煤取暖的大約占到60%，燃煤取暖居住建筑建筑面積大約45萬平方米；饒陽縣的行政事業(yè)單位、企業(yè)單位等的辦公用房建筑面積大約15萬平方米，其中采用燃煤取暖的大約占到60%，燃煤取暖辦公建筑建筑面積大約9萬平方米?？傆嬋济翰膳娣e大約54萬平方米。按每平方米耗煤9公斤估算，冬季采暖用煤大約0.5萬噸。（2）工業(yè)鍋爐用煤饒陽縣開發(fā)區(qū)工業(yè)企業(yè)眾多，根據(jù)調(diào)查，饒陽縣開發(fā)區(qū)工業(yè)企業(yè)消耗燃煤每年大約1萬噸。（3）生活用煤根據(jù)調(diào)查，饒陽鎮(zhèn)居民生活用煤大約年耗煤大約0.1萬噸，機關(guān)單位、企事業(yè)單位生活用煤大約0.1萬噸，合計生活用煤大約0.2萬噸。2.6饒陽縣饒陽鎮(zhèn)的市場供應(yīng)量饒陽縣饒陽鎮(zhèn)目前尚沒有成規(guī)模的煤炭經(jīng)營企業(yè)，幾家零散經(jīng)營戶總經(jīng)銷量每年超不過0.8萬噸。2.7饒陽縣鎮(zhèn)的潛在市場綜合上述分析，用饒陽鎮(zhèn)的市場需求量減去市場供應(yīng)量，僅饒陽鎮(zhèn)的煤炭銷售潛在市場約為0.9萬噸。饒陽縣德輝煤炭貿(mào)易有限公司煤炭批發(fā)零售項目建成后，按照實力，銷售市場份額應(yīng)該能夠達到潛在市場的55%以上，也就是說，每年饒陽鎮(zhèn)的銷量就可以達到1.4萬噸。饒陽縣德輝煤炭貿(mào)易有限公司煤炭批發(fā)零售項目建成后，其銷售目標是真?zhèn)€饒陽縣。按照上述分析結(jié)果，僅饒陽鎮(zhèn)的需求就可以達到1.7萬噸，那么饒陽縣的銷量可想而知。第三章從事煤炭經(jīng)營的可行性3.1運輸和裝卸設(shè)施按照《河北省煤炭經(jīng)營監(jiān)督管理實施細則》的規(guī)定，煤炭批發(fā)經(jīng)營企業(yè)應(yīng)該獨立擁有與經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的場內(nèi)裝卸和運輸機械設(shè)備，煤炭零售經(jīng)營企業(yè)要有必要的場內(nèi)裝卸和運輸設(shè)備。本項目已經(jīng)考察并確定購置的場內(nèi)裝卸和運輸機械設(shè)備如下：1）鏟車ZL-15型1輛2）拖拉機SF-2502輛上述運輸和裝卸設(shè)施能夠滿足本項目煤炭經(jīng)營的需要，能夠達到《河北省煤炭經(jīng)營監(jiān)督管理實施細則》的要求。3.2計量設(shè)施按照《河北省煤炭經(jīng)營監(jiān)督管理實施細則》的規(guī)定，煤炭批發(fā)經(jīng)營企業(yè)和煤炭零售經(jīng)營企業(yè)要有符合國家標準的煤炭計量設(shè)備，本項目按照要求配備如下煤炭計量設(shè)備：1）地磅SCS-100噸1臺2）裝載機秤YT-L-1001臺3.3質(zhì)量檢驗設(shè)施按照《河北省煤炭經(jīng)營監(jiān)督管理實施細則》的規(guī)定，煤炭批發(fā)經(jīng)營企業(yè)應(yīng)該獨立擁有符合國家標準并能夠?qū)γ禾康牧?、水份、發(fā)熱量、揮發(fā)份、灰份等指標進行質(zhì)量檢驗的設(shè)備，能夠正常使用；本項目按照要求配備如下質(zhì)量檢驗設(shè)備：1）全自動漢字量熱儀ZDHW-4000A2臺2）快速智能定硫儀KZDL-62臺3）快速水分測定儀SH0A2臺4）智能灰熔點測定儀HR-4A2臺上述質(zhì)量檢驗設(shè)施能夠滿足本項目煤炭經(jīng)營的需要，能夠達到《河北省煤炭經(jīng)營監(jiān)督管理實施細則》的要求。3.4環(huán)保設(shè)施按照《河北省煤炭經(jīng)營監(jiān)督管理實施細則》的規(guī)定，煤炭批發(fā)經(jīng)營企業(yè)和煤炭零售企業(yè)均應(yīng)該符合環(huán)境保護的要求，本項目按照要求配備如下環(huán)保設(shè)施：1）噴水機15米高程1臺2）道路灑水車自動1輛上述環(huán)保設(shè)施能夠滿足本項目煤炭經(jīng)營的需要，能夠達到《河北省煤炭經(jīng)營監(jiān)督管理實施細則》的要求。3.5專業(yè)人員本項目定員6人，其中行政管理人員1人，會計1人，計量人員1人，裝卸人員2人，環(huán)境監(jiān)測人員1人。上述專業(yè)人員數(shù)量能夠滿足經(jīng)營需要。3.6流動資金本項目總投資500萬元，其中固定資產(chǎn)投資50萬元，流動資金440萬元。流動資金數(shù)量能夠滿足經(jīng)營需要。3.7煤炭貨源和銷售市場本項目所需電煤全部由山西購進，山西煤炭資源豐富，而且公司負責人與山西“煤老板”有業(yè)務(wù)往來，因此本項目有可靠的煤炭貨源。本項目以饒陽鎮(zhèn)為中心，輻射整個饒陽縣，經(jīng)測算，本項目有可靠的銷售市場。第四章煤炭經(jīng)營實施安排4.1項目建設(shè)期管理本項目建設(shè)期6個月，自2011年12月開始跑辦有關(guān)手續(xù)，到2012年5月項目竣工正式營業(yè)。其中前兩個月辦理有關(guān)手續(xù)，中3個月項目施工設(shè)備安裝，后一個月設(shè)備調(diào)試及營業(yè)前的準備工作。項目建設(shè)期，成立由饒陽縣德輝煤炭貿(mào)易有限公司法定代表人陸曉攀為組長的項目籌建小組，另由公司委派2名具有工程建設(shè)管理經(jīng)驗的專業(yè)人員作為籌建小組的成員，負責從項目開工至項目竣工驗收的所有管理工作。如項目立項、施工圖設(shè)計、組織工程招標、組織工程監(jiān)理、組織工程日常質(zhì)量管理、組織工程竣工驗收、組織工程檔案移交等。4.2項目運營期管理1）項目運營組織機構(gòu)公司設(shè)總經(jīng)理1名，饒陽縣德輝煤炭貿(mào)易有限公司法定代表人陸曉攀任公司總經(jīng)理；公司設(shè)辦公室、財務(wù)科，由總經(jīng)理直接管理；公司設(shè)質(zhì)量檢驗部、銷售部、業(yè)務(wù)部，由總經(jīng)理直接管理。2）項目運營規(guī)模本項目計劃年銷售煤炭5000噸。3）經(jīng)營煤炭品種主要經(jīng)營電煤。4）煤炭經(jīng)營對象本項目煤炭經(jīng)營面向?qū)ο鬄椋撼青l(xiāng)居民生活用煤、城鄉(xiāng)居民和行政事業(yè)單位以及工礦企業(yè)冬季采暖用煤、工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)用煤等。5）經(jīng)營策略以饒陽鎮(zhèn)為中心，輻射饒陽縣。6）經(jīng)營方式批發(fā)兼零售。第五章環(huán)境影響分析5.1排放污染物的種類、主要途徑、數(shù)量根據(jù)行業(yè)特征，儲煤場污染物可分為氣態(tài)、液態(tài)、固態(tài)污染物和機械噪聲四項。1、氣態(tài)氣態(tài)污染物主要是煤炭中殘留的二氧化硫、氮氧化物、氟化物及煤炭在自然狀態(tài)下氧化產(chǎn)生的二氧化硫、一氧化碳、硫化氫等。氣態(tài)污染物的主要途徑來自于煤炭自身攜帶及氧化后產(chǎn)生的有害氣體。氣狀污染物數(shù)量與煤炭質(zhì)量關(guān)系密切，也和運輸距離遠近有關(guān)。2、液態(tài)液態(tài)污染物主要是儲煤場周圍上空懸浮的煤塵在雨中溶解并形成小范圍的酸雨及儲煤場在地表水的溶解下滲透進入地下水形成污染。也太污染的主要途徑來自于懸浮煤塵及儲煤場內(nèi)雨季形成的地表水與地下水是否相聯(lián)系。液態(tài)污染物數(shù)量與雨量大小關(guān)系呈正比。3、固態(tài)固態(tài)污染物主要是懸浮微粒、粉塵、煤塵。固態(tài)污染物的主要途徑來自于干燥有風的天氣及不當?shù)难b卸作業(yè)。固態(tài)污染物的數(shù)量與空氣干燥的時間和季節(jié)緊密相關(guān)。4、機械噪聲主要為裝載機及運輸車輛產(chǎn)生的噪聲。5.2對周邊居民生活的影響評價儲煤場位于饒陽縣饒陽鎮(zhèn)白池村西南，項目北側(cè)為道路，其它三面均為空地，從現(xiàn)狀看，廠區(qū)四周無自然保護區(qū)、文物、景觀和其它環(huán)境敏感點，區(qū)域距自然村較遠，地勢開闊，大氣擴散凈化能力強，因此，環(huán)境質(zhì)量較好。項目建成后的三廢污染及噪聲對附近居民的生產(chǎn)和生活基本上無影響。5.3主要治理措施本項目致力于加強環(huán)境保護，建設(shè)生態(tài)文明。環(huán)境就是生產(chǎn)力，就是競爭力，就是吸引力，就是最具實力的品牌。作為煤炭經(jīng)營企業(yè)本項目擬采取如下環(huán)境保護措施：1、儲煤場囤煤地面經(jīng)水泥硬化采取防滲透的技術(shù)措施，預防雨季形成的地表水滲透污染地下水。2、在經(jīng)營場地設(shè)置高度不低于3米的磚砌實心圍墻。3、儲煤場周邊挖掘有排水溝，設(shè)置導流渠等，紡織降水徑流進儲煤場，避免煤炭流失污染水源、避免坍塌的發(fā)生。4、儲煤場使用期間，采取定期噴灑水或化學劑等措施，抑制粉塵、煤塵的產(chǎn)生。5、經(jīng)營中對每批囤積煤應(yīng)分析含硫量，應(yīng)采取有效措施，防止高硫煤自燃。儲煤場備有一些滅火設(shè)備。6、運輸車輛裝滿車后及時加蓋蓬布。

第六章節(jié)能分析6.1能源消耗種類及數(shù)量6.1.1能源消耗種類本項目能源消耗主要為：1、電：辦公生活及照明用電。2、水：辦公生活服務(wù)用水，噴灑。6.1.2能源消耗數(shù)量1、用電量辦公生活及照明用電項目建筑面積150平方米，按每平方米9瓦考慮，每天按5個小時計算，年耗電量0.24萬千瓦時；2、用水量辦公生活用水：按40升/人.日，按6人考慮，日用水量0.24噸，年用水86.4噸；儲煤場噴灑用水按1.0L/㎡·d計算，儲煤場面積900平方米，則日用水量為0.9噸，年用水量為324噸；年用水量合計410.4噸。6.1.3能源消耗匯總單位：噸序號用能種類單位數(shù)量標煤折算系數(shù)折標煤數(shù)量1電萬千瓦時0.241.2290.2952水噸410.40.0000860.035合計0.336.2節(jié)能措施6.2.1設(shè)備節(jié)能（1）各種設(shè)備均選用先進的節(jié)能設(shè)備，各種設(shè)備所配備的電動機均采用國家推廣的高效節(jié)能電動機，應(yīng)該選用按照2002年8月1日起正式實施的《中小型三相異步電動機能效限定值及節(jié)能評價值》標準生產(chǎn)的高效電動機。（2）在設(shè)備選用上，嚴格禁止使用國家明令淘汰生產(chǎn)設(shè)備。經(jīng)市場調(diào)查使用目前國內(nèi)國際先進的生產(chǎn)設(shè)備。6.2.2建筑節(jié)能本項目的房屋建筑主要是辦公用房。1、屋面做法采用河北省工程建設(shè)標準《05系列建筑標準設(shè)計圖集》中的05J1屋13(B1-60-F1)，具體層次為：鋼筋混凝土屋面板—1：8水泥膨脹珍珠巖找2%坡—20厚1：3水泥砂漿找平—60厚擠壓型聚苯乙烯泡沫塑料板保溫—20厚1：3水泥砂漿找平—4厚SBS防水，采用該做法后，屋面的傳熱系數(shù)能夠達到0.438W/m2.k，滿足傳熱系數(shù)限值≤0.55W/m2.k的要求。2、外墻保溫做法采用河北省工程建設(shè)標準《05系列建筑標準設(shè)計圖集》中的05J3-1A2-3（360厚頁巖多孔磚改為360厚燒結(jié)摻灰磚，擠壓型聚苯板厚度為50mm），采用該做法后，外墻的傳熱系數(shù)能夠達到0.52W/m2.k，滿足傳熱系數(shù)限值≤0.60W/m2.3、外窗采用中空玻璃塑鋼窗，滿足傳熱系數(shù)限值≤2.7W/m2.k的要求。4、在設(shè)有鋼筋混凝土圈梁、過梁和構(gòu)造柱的“熱橋”部位，內(nèi)外表面溫度差小，內(nèi)表面溫度容易低于室內(nèi)空氣露點溫度，造成圍護結(jié)構(gòu)熱橋部位內(nèi)表面結(jié)露，使圍護結(jié)構(gòu)內(nèi)表面材料受潮、長霉，影響室內(nèi)環(huán)境。因此本項目采取加厚保溫層的保溫措施，減少熱損失，有效控制熱橋表面溫度不低于室內(nèi)空氣露點溫度。6.2.3節(jié)水措施建立用水計量制度，在滿足功能要求的前提下，嚴格控制噴水機、灑水車的用水量，做到既能降低揚塵，又節(jié)約用水。第七章投資估算7.1投資估算依據(jù)a、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）b、《投資項目可行性研究指南》（計辦投資【2002】15號）c、《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》（財建【2003】394號）d、《河北省建設(shè)項目概算其他費用定額》（冀建監(jiān)【2000】181號）e、項目單位提供的有關(guān)技術(shù)和設(shè)備價格資料7.2固定資產(chǎn)投資估算該項目建設(shè)投資估算范圍包括辦公用房、廠區(qū)總圖等項目土建工程費用、設(shè)備購置及安裝工程等工程費用。1、工程費用工程實體構(gòu)成所需的直接費、間接費等相關(guān)費用。主要包括：辦公用房建筑安裝工程費；室外給水、室外排水、室外室外供電、室外硬化等配套工程建筑安裝工程費共計。表7.1建筑工程費估算表序號工程名稱單位工程數(shù)量單價（萬元）合價（萬元）1辦公用房平方米1500.1116.52煤場硬化平方米9000.0065.43室外給排水項1114室外電氣項1115其他工程項111合計=SUM(ABOVE)24.92、設(shè)備購置費共計21萬元；表7.2設(shè)備購置費估算表序號設(shè)備名稱數(shù)量（臺/套）單價（萬元）合價（萬元）1鏟車11.31.32拖拉機2123全自動漢字量熱儀20.20.44快速智能定硫儀20.20.45快速水分測定儀20.20.46智能灰熔點測定儀20.20.47噴水機1228道路灑水車16.56.59地磅14.64.610裝載機秤133合計=SUM(ABOVE)15=SUM(ABOVE)213、設(shè)備安裝費按設(shè)備購置費的10%估算，共計2.1萬元。工程費用合計45.8萬元。4、工程建設(shè)其他費用本項目其他費用包括建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、建設(shè)監(jiān)理費、施工圖審查費、招標代理服務(wù)費、防雷檢測費、環(huán)境影響評價費、前期咨詢費用、臨時設(shè)施費、辦公及生活家具購置費、人員培訓費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、土地使用費等。表7.3工程建設(shè)其他費用估算表序號費用名稱估算依據(jù)計費單位計費基數(shù)單位費用合計費用1建設(shè)單位管理費參照河北省建設(shè)工程概算定額，結(jié)合工程實際，取工程費用的1%萬元480.010.482工程建設(shè)監(jiān)理費參照發(fā)改價格[2007]670號文，結(jié)合工程實際，取工程費1%萬元480.010.483可行性研究費參照冀價經(jīng)費字(2000)第10號，結(jié)合工程實際計取項10.860.864勘察設(shè)計費參照計價格[2002]10號文，結(jié)合工程實際，取8元/㎡平方米1500.00080.125施工圖審查費參照冀價經(jīng)費字[2002]27號，結(jié)合工程實際，取1元/㎡平方米1500.00010.026招標代理費參照計價格[2002]1980號文，結(jié)合工程實際計取項10.50.507環(huán)境影響評價費參照計價格[2002]8號文，結(jié)合工程實際計取項10.90.908防雷檢測費按每平方米2元估算平方米1500.00020.039辦公及生活家具購置費結(jié)合本工程實際，取工程費的1%萬元480.010.4810人員培訓費結(jié)合本工程實際，取工程費的1%萬元480.010.4811聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費結(jié)合本工程實際，取工程費的1%萬元480.010.4812臨時設(shè)施費結(jié)合本工程實際，取工程費的1%萬元480.010.4813基礎(chǔ)設(shè)施配套費按每平方米14元估算平方米1500.00190.2914土地使用費本項目土地為租賃租期按40年估算，每畝按800元計畝23.26.40合計12.005、固定資產(chǎn)投資合計48+12=60萬元6、預備費：本項目建設(shè)期短，不考慮預備費。7.3流動資金估算根據(jù)本項目的實際情況，估算流動資金440萬元。7.4項目總投資本項目項目總投資500萬元，其中固定資產(chǎn)60萬元，流動資金440萬元。第八章財務(wù)評價依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版），并按現(xiàn)行財會制度稅收等有關(guān)規(guī)定進行評價。8.1財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取1、項目計算期為9.5年，其中建設(shè)期0.5年，生產(chǎn)期9年。2、財務(wù)基準收益率參照銀行現(xiàn)行長期貸款利率并考慮一定的風險率測算資金使用成本，設(shè)定目標基準收益率為10%。3、稅費本項目繳納增值稅及相應(yīng)的城建稅和教育附加。增值稅率為17%，城建維護費和教育費附加分別為增值稅的7%和3.5%。所得稅率按25%計算。4、其他計算參數(shù)其他計算參數(shù)按照國家和行業(yè)現(xiàn)行有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項目的具體情況選取。8.2銷售收入估算本項目預計年銷售煤炭5000噸，銷售單價綜合按每噸700元估算，年銷售收入共計350萬元。8.2銷售成本預測1）煤炭出廠價綜合考慮為每噸280元，年購買成本140萬元；2）運輸費用每噸140元，年運輸費用70萬元；3）場內(nèi)倉儲保管費每噸10元，年保管費用5萬元；4）人員工資定員6人，人均每年20000元，計12萬元；5）固定資產(chǎn)折舊房屋固定資產(chǎn)共計31.1萬元，折舊按30年考慮，年折舊額1萬元；設(shè)備固定資產(chǎn)28.9萬元，折舊按10年考慮，年折舊額2.7萬元；年折舊費合計3.7萬元；6）修理費按固定資產(chǎn)原值（不含建設(shè)期貸款利息）的1％計算，共計0.6萬元。本項目正常年總成本費用為231.3萬元。其中經(jīng)營成本227.6萬元?？偝杀举M用中，固定成本91.3萬元，可變成本140萬元。8.3項目投資回收期本項目投資回收期：（1）所得稅前投資回收期5.41年（2）所得稅后投資回收期6.76年8.4銷售利潤分析項目年平均銷售利潤為114.9萬元，凈利潤86.2萬元。根據(jù)利潤表計算財務(wù)指標如下：總投資收益率＝114.9/500=22.98%8.5財務(wù)凈現(xiàn)值（1）所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值193.6萬元（2）所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值48.1萬元8.6不確定分析盈虧平衡點分析：本項目的生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點=年總固定成本/（年銷售收入—年總可變成本—年銷售稅金及附加）Χ100%=91.3/（350—140—3.75）=44.27%從以上分析計算可以看出：本項目具有較好的經(jīng)濟效益（1）投資利潤率高于行業(yè)平均利潤率；（2）財務(wù)內(nèi)部收益率均高于行業(yè)基準值；（3）投資回收期低于基準回收期；（4）所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值和所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值均大于0，財務(wù)盈利能力分析可行；（3）從不確定性分析看，項目具有一定抗風險能力和市場競爭能力，因此本項目在經(jīng)濟上是可行的。第九章項目招標方案9.1編制依據(jù)1、《中華人民共和國招標投標法》2、《工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》（國家發(fā)展計劃委員會令第3號）3、《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容以及核準招標事項暫行規(guī)定》（國家發(fā)展計劃委員會令第9號）4、5、《河北省實施中華人民共和國招標投標法辦法》（省九屆人大公告第54號）9.2招標方案根據(jù)國家有關(guān)招標投標的法律法規(guī)，結(jié)合項目實際，擬定招標方案如下：1、招標范圍本項目施工、設(shè)備均采用招標發(fā)包。2、招標方式本項目施工、設(shè)備招標，招標方式均采用公開招標。3、招標組織形式根據(jù)《工程建設(shè)項目自行招標試行辦法》，結(jié)合本項目管理機構(gòu)的實際情況，擬采用委托招標的組織形式委托具備相應(yīng)資質(zhì)的招標代理機構(gòu)代理本項目的施工、設(shè)備工程等全部招標活動。第十章結(jié)論本項目的建設(shè)和運營具有廣闊市場前景，有較好的經(jīng)濟效益和社會效益，能夠在一定程度上促進饒陽縣當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展，促進和諧社會建設(shè)。從事煤炭經(jīng)營有助于緩解供需矛盾，有利于促進國民經(jīng)濟發(fā)展，有利于促進地區(qū)煤炭產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為當?shù)厣鐣?jīng)濟增長做出貢獻，是國民經(jīng)濟發(fā)展中不可或缺的重要環(huán)節(jié)，因此該項目的建設(shè)是適應(yīng)市場需求和企業(yè)謀求發(fā)展的必要舉措。項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，項目選址合理，交通運輸方便。項目的建設(shè)可以極大地服務(wù)社會，服務(wù)市場，繁榮當?shù)亟?jīng)濟，經(jīng)濟效益、社會效益顯著，項目的建設(shè)是必要的。饒陽縣德輝煤炭貿(mào)易有限公司已在饒陽縣工商行政管理局申領(lǐng)了企業(yè)名稱預先核準通知書，其他工商登記事項正在辦理過程中。饒陽縣德輝煤炭貿(mào)易有限公司注冊資金500萬元，全部由陸曉攀資。饒陽縣德輝煤炭貿(mào)易有限公司已制定嚴格的經(jīng)營管理制度。饒陽縣德輝煤炭貿(mào)易有限公司將使用先進的檢驗檢測設(shè)備、先進的裝卸運輸設(shè)備、先進的計量設(shè)備進行運營。綜上所述，本項目的建設(shè)是可行的。固定資產(chǎn)折舊估算表單位：萬元序號項目折舊年限建設(shè)期第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1房屋（殘值5%）30原值31.131.131.131.131.131.131.131.131.1折舊費1.01.01.01.01.01.01.01.01.0凈值30.129.128.127.226.225.224.223.222.22機器設(shè)備（殘值5%）10原值28.928.928.928.928.928.928.928.928.9折舊費2.72.72.72.72.72.72.72.72.7凈值26.223.420.717.915.212.49.76.94.23折舊費合計3.73.73.73.73.73.73.73.73.7總成本費用估算表序號項目建設(shè)期第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1經(jīng)營成本199.6227.6227.6227.6227.6227.6227.6227.6227.61.1外購原材料燃料動力費112140.00140.0140.0140.0140.0140.0140.0140.01.2工資1212121212121212121.3修理費0.60.60.60.60.60.60.60.60.61.4其他費用7575757575757575752折舊費3.73.73.73.73.73.73.73.73.73攤銷費4利息支出5總成本費用203.3231.30231.3231.3231.3231.3231.3231.3231.36固定成本91.391.391.391.391.391.391.391.391.37可變成本112140140140140140140140140營業(yè)稅金及附加計算表序號項目建設(shè)期第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1銷項稅額47.659.559.559.559.559.559.559.559.52進項稅額19.0423.823.823.823.823.823.823.823.83增值稅28.5635.735.735.735.735.735.735.735.74營業(yè)稅金及附加稅率0.1050.1050.1050.1050.1050.1050.1050.1050.1055營業(yè)稅金及附加2.99883.74853.74853.74853.74853.74853.74853.74853.7485利潤計算表序號項目年份建設(shè)期第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1營業(yè)收入02803503503503503503503503502營業(yè)稅金及附加02.99883.73.73.73.73.73.73.73.73經(jīng)營成本0182.08227.60227.6227.6227.6227.6227.6227.6227.64折舊費03.73.73.73.73.73.73.73.73.75攤銷費6財務(wù)費用7利潤總額091.19114.92114.92114.92114.92114.92114.92114.92114.928所得稅022.8028.7328.7328.7328.7328.7328.7328.7328.739凈利潤068.3986.1986.1986.1986.1986.1986.1986.1986.1910息稅前利潤091.19114.92114.92114.92114.92114.92114.92114.92114.9211調(diào)整所得稅（息稅前利潤25%）22.8028.7328.7328.7328.7328.7328.7328.7328.73項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目建設(shè)期第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1現(xiàn)金流入0280350350350350350350350376.4271.1營業(yè)收入02803503503503503503503503501.2補貼收入0001.3回收固定資產(chǎn)余值00026.4271.4回收流動資金0002現(xiàn)金流出60.00625.08231.35231.35231.35231.35231.35231.35231.35231.352.1建設(shè)投資60.002.2流動資金440.002.3經(jīng)營成本182.08227.60227.60227.60227.60227.60227.60227.60227.602.4營業(yè)稅金及附加3.003.753.753.753.753.753.753.753.753所得稅前凈現(xiàn)金流量-60.00-345.08118.65118.65118.65118.65118.65118.65118.65145.084所得稅前累計凈現(xiàn)金流量-60.00-405.08-286.43-167.78-49.1269.53188.18306.83425.48570.565調(diào)整所得稅0.0022.8028.7328.7328.7328.7328.7328.7328.7328.736所得稅后凈現(xiàn)金流量-60.00-367.8889.9289.9289.9289.9289.9289.9289.92116.357所得稅后累計凈現(xiàn)金流量-60.00-427.88-337.96-248.03-158.11-68.1921.73111.65201.57317.928所得稅前投資回收期5.41年9所得稅后投資回收期6.76年財務(wù)凈現(xiàn)值計算表