財(cái)務(wù)人員如何建立財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)

建立財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)的目的，是為了實(shí)現(xiàn)我們財(cái)務(wù)的分析目標(biāo)和分析結(jié)果。例如我們希望能通過(guò)數(shù)據(jù)，看到公司的收入在不同產(chǎn)品上的分配與增長(zhǎng)情況；我們希望看到公司應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)和重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)客戶；我們希望看到公司銷售、營(yíng)銷費(fèi)用的增加和銷售增長(zhǎng)的幅度是否合理（是否存在費(fèi)用漲，銷售額不漲）；我們希望看到公司各個(gè)產(chǎn)品銷售量和存貨的數(shù)量是否存在指標(biāo)背離情況（即銷售和生產(chǎn)脫節(jié)）等等。為了實(shí)現(xiàn)我們的目標(biāo)（得到豐收果實(shí)），就要一步步建立財(cái)務(wù)的大數(shù)據(jù)（辛勤種樹(shù)過(guò)程）。這個(gè)過(guò)程并不是一帆風(fēng)順的，需要把基礎(chǔ)工作一步步夯實(shí)，才能達(dá)到目標(biāo)。財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)的建立過(guò)程財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)的建立總體分為四個(gè)部分，分別是數(shù)據(jù)的建模、數(shù)據(jù)的整理、數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)的展示。我們財(cái)務(wù)最常使用的工具是Excel，在日常過(guò)程中其實(shí)我們不知不覺(jué)就這在做這四個(gè)工作，只是沒(méi)有把它系統(tǒng)的分離開(kāi)來(lái)處理罷了。一、數(shù)據(jù)建模建立財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)首要工作就是先要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行建模，對(duì)涉及的數(shù)據(jù)范圍進(jìn)行規(guī)劃，按主題域的方式對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分門別類，包括費(fèi)用、成本、應(yīng)收、應(yīng)付、合同、訂單、項(xiàng)目、產(chǎn)品、客戶、供應(yīng)商、財(cái)務(wù)報(bào)表等等。在數(shù)據(jù)建模過(guò)程中，要將能從各個(gè)業(yè)務(wù)部門能夠獲取到的數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)本身產(chǎn)生的數(shù)據(jù)進(jìn)行規(guī)劃。規(guī)劃涉及到的每張表、表的字段、以及表與表之間的邏輯關(guān)聯(lián)關(guān)系（常見(jiàn)的關(guān)系有一對(duì)一、一對(duì)多、不同顆粒度的關(guān)系）。在建立數(shù)據(jù)模型的過(guò)程中，要從業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的角度，對(duì)數(shù)據(jù)分析的維度數(shù)據(jù)進(jìn)行規(guī)劃和定義。這些維度信息，都是用于從各個(gè)分析維度對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行發(fā)掘和分析、發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)的相關(guān)性、異常數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)的趨勢(shì)規(guī)律。在建立好各個(gè)主體域的數(shù)據(jù)、各個(gè)分析維度的數(shù)據(jù)后，我們就要來(lái)規(guī)劃我們所希望分析的目標(biāo)和結(jié)果。二、數(shù)據(jù)整理在數(shù)據(jù)建模工作完成后，就涉及數(shù)據(jù)的收集、整理、存儲(chǔ)工作了。數(shù)據(jù)收集的方式一般分為由從其他系統(tǒng)導(dǎo)出報(bào)表數(shù)據(jù)、系統(tǒng)對(duì)接采集數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)庫(kù)直接讀取、人工收集整理數(shù)據(jù)幾種，根據(jù)情況可以按不同的方式進(jìn)行處理。數(shù)據(jù)收集后，就涉及數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)了，基本的存儲(chǔ)方式分為，按網(wǎng)絡(luò)共享盤+文件目錄+數(shù)據(jù)文件方式存儲(chǔ)、通過(guò)數(shù)據(jù)庫(kù)方式存儲(chǔ)、通過(guò)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)技術(shù)存儲(chǔ)。后面兩種需要有一定的IT技術(shù)能力才可以完成，可以和IT部門人員合作完成。如果公司沒(méi)有IT技術(shù)人員，也可以采用第一種方式按照文件方式進(jìn)行存儲(chǔ)管理。如果是按網(wǎng)絡(luò)共享盤+文件目錄+數(shù)據(jù)文件存儲(chǔ)，需要注意幾個(gè)要點(diǎn)：1、可以采用Excel文件作為數(shù)據(jù)的承載文件；2、按照目錄來(lái)組織主題域。要按目錄將各個(gè)主題進(jìn)行分開(kāi)管理，采用樹(shù)形結(jié)構(gòu)，進(jìn)行層次細(xì)分；3、文件名稱需要統(tǒng)一規(guī)范，文件命名需要統(tǒng)一。4、最好采用網(wǎng)絡(luò)共享盤（盤符固定）進(jìn)行管理，好處一是避免個(gè)人電腦因故障，文件丟失，二是保證數(shù)據(jù)可以被多人共享使用，三就是保證數(shù)據(jù)文件相互引用時(shí)，文件關(guān)聯(lián)地址是相對(duì)固定的；5、Excel文件不要包含格式，最好采用菜單中插入表格方式進(jìn)行數(shù)據(jù)管理，可以達(dá)到數(shù)據(jù)庫(kù)表的管理方式類似效果，而且這樣可以更好的和后續(xù)分析工具進(jìn)行整合；6、關(guān)聯(lián)分析維度數(shù)據(jù)，最好采用引用和數(shù)據(jù)下拉菜單方式，這樣能保證數(shù)據(jù)間的一致性；7、數(shù)據(jù)表中盡量不要用公式來(lái)進(jìn)行計(jì)算，把分析的工作留到BI分析工具中；從工作量分配而言，數(shù)據(jù)整理的工作所占用的時(shí)間也是最多的。相對(duì)于后面的數(shù)據(jù)分析和展示工作，數(shù)據(jù)整理工作就是典型的看不出成果的臟活累活了。但是如果沒(méi)有高質(zhì)量的數(shù)據(jù)，那后面的各種數(shù)據(jù)分析，也就沒(méi)有堅(jiān)實(shí)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，無(wú)法得出有用的結(jié)論。因此需要我們財(cái)務(wù)人員和技術(shù)人員有足夠的耐心和毅力，沉下心做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)整理工作。三、數(shù)據(jù)的分析與展示在完成艱苦的數(shù)據(jù)整理工作后，最為激動(dòng)人心的時(shí)刻就要來(lái)了，那就是對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和展示了。通過(guò)交互式BI分析工具，我們可以對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行不同維度的數(shù)據(jù)分析，并通過(guò)不同的圖表，來(lái)展示數(shù)據(jù)的規(guī)律，同時(shí)還可以設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)間的互動(dòng)關(guān)系，讓數(shù)據(jù)變成可視化的，可交互的。我們可以針對(duì)不同人員的設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)看板，將其關(guān)心的數(shù)據(jù)一塊展示在數(shù)據(jù)看板中，達(dá)到數(shù)據(jù)的可視化。在這個(gè)階段就要和我們?cè)跀?shù)據(jù)建模階段的當(dāng)時(shí)設(shè)定的分析目標(biāo)和結(jié)果進(jìn)行關(guān)聯(lián)了。這個(gè)階段，就是利用工具，要將我們當(dāng)初希望分析的數(shù)據(jù)和結(jié)果體現(xiàn)出來(lái)。在這個(gè)過(guò)程中要平衡分析結(jié)果和各類好看的圖表之間的關(guān)系，因?yàn)檫@個(gè)階段最容易陷入的陷阱就是炫技性的使用各種圖表，忘記了分析目標(biāo)和分析結(jié)果的初衷。要在逐步熟悉和掌握各類圖表的功能和特點(diǎn)后，再進(jìn)行合理選擇。在這個(gè)階段，我們還會(huì)碰到的一個(gè)問(wèn)題就是，我們財(cái)務(wù)沒(méi)有太多的設(shè)計(jì)方面的經(jīng)驗(yàn)，我們不是太會(huì)設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)看板，畫出來(lái)的數(shù)據(jù)面板長(zhǎng)得大多不太好看，各個(gè)數(shù)據(jù)也不知道如何搭配。這個(gè)我們可以多借鑒學(xué)習(xí)系統(tǒng)中的模板，多看一些好的作品樣例。要讓財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)發(fā)揮價(jià)值，雖然后期的可