出納實習(xí)報告自我總結(jié)

出納實習(xí)報告自我總結(jié)出納實習(xí)報告自我總結(jié)一、實習(xí)概況1、收付職能。作為出納工作的核心職能，收付職能涉及企業(yè)經(jīng)營活動的方方面面。無論是貨物價款的收付、往來款項的處理，還是各種有價證券及金融業(yè)務(wù)往來的辦理，這些涉及現(xiàn)金、票據(jù)和金融證券的操作，以及銀行存款的收付業(yè)務(wù)，無一不需經(jīng)過出納人員的精心處理。2、反映職能。出納的另一項重要職能是反映職能。通過運用統(tǒng)一的貨幣計量單位，出納人員通過現(xiàn)金與銀行存款日記賬、有價證券明細賬等工具，對企業(yè)的貨幣資金和有價證券進行詳盡記錄與核算，為經(jīng)濟管理和投資決策提供全面、系統(tǒng)的經(jīng)濟信息。3、監(jiān)督職能。除了記錄與核算，出納還承擔著對企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)，尤其是貨幣資金收付業(yè)務(wù)的合法性、合理性和有效性進行全面監(jiān)督的職責(zé)。這種監(jiān)督貫穿于企業(yè)經(jīng)濟活動的全過程。4、管理職能。出納的管理職能同樣不容忽視。它包括對貨幣資金與有價證券的保管，對銀行存款和票據(jù)的管理，以及對企業(yè)資金使用效益的分析研究，為企業(yè)投資決策提供金融信息，甚至在某些情況下，直接參與企業(yè)的方案評估、投資效益預(yù)測分析等。盡管出納職能對企業(yè)至關(guān)重要，但我的日常工作流程相對簡潔明了。我的主要工作包括：1.辦理銀行存款轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金的保管。2.負責(zé)支票、發(fā)票、收據(jù)的管理。3.登記銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬，并及時與銀行對賬。出納工作細則涵蓋了工作事項、審核程序、失誤防范及糾正程序以及現(xiàn)金收付等方面：1.現(xiàn)金收付時，需當面點清金額。2.對于現(xiàn)金多付或少付的情況，責(zé)任人需承擔相應(yīng)責(zé)任。3.每日完成日常的現(xiàn)金日記賬登記及盤存工作，確保賬實相符，防止現(xiàn)金盈虧，并在下班后將現(xiàn)金與等價物交還給總經(jīng)理。4.通常不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，特殊情況需經(jīng)過審批，使用轉(zhuǎn)賬手續(xù)。5.員工外出借款，無論金額大小，均需總經(jīng)理簽字批準，并使用借支單進行借款。未經(jīng)批準的借款可能導(dǎo)致糾紛，責(zé)任自負。日記賬處理方面：1.登記日記賬時，需先明確賬戶，避免混淆。2.每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，合理調(diào)度資金。3.妥善保管各種空白支票，不得隨意放置。會計憑證是記錄經(jīng)濟業(yè)務(wù)、明確經(jīng)濟責(zé)任的書面證明，是登記賬簿的依據(jù)。會計憑證根據(jù)程序和用途可分為原始憑證和記賬憑證。原始憑證是在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生時取得或填制的，證明經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生和完成情況的書面證明，是編制記賬憑證的合法依據(jù)。記賬憑證由會計部門根據(jù)審核后的原始憑證填制，其核心內(nèi)容是形成會計分錄，指明經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及的賬戶名稱、金額和記賬方向，是登記賬簿的直接依據(jù)。因此，登記記賬憑證是會計處理程序中的首要步驟。為了提高工作效率，我使用金蝶軟件進行賬務(wù)處理。我根據(jù)原始憑證的要素仔細審核后，進入金蝶會計軟件的記賬憑證錄入界面，先錄入簡潔明了的摘要，然后選擇會計科目，并在相應(yīng)科目的借方和貸方錄入金額，最后檢查無誤后保存。起初，我的操作速度較慢，但在審核憑證時能發(fā)現(xiàn)一些錯誤，由于之前學(xué)習(xí)了金蝶會計軟件的操作，因此使用起來并不困難。經(jīng)過幾天的實踐，我的速度和準確度都有了顯著提升。通過編制記賬憑證的工作，我對會計科目有了更深刻的理解，書本知識與實踐的結(jié)合也更加緊密，對會計憑證的認識也更加深入。我們會計部門的核算流程主要分為記賬、復(fù)核與出納三個步驟。作為出納，我主要負責(zé)辦理支票業(yè)務(wù)。辦理支票業(yè)務(wù)時，首先要進行審核，檢查大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素是否有涂改，支票是否超過提示付款期限，是否透支。特別要注意的是，大寫金額記到元的后面應(yīng)加“整”字，而到分的則不能加“整”。審核無誤后，我需到銀行填寫支款憑證及銀行進賬單，并將相應(yīng)聯(lián)帶回給會計作為登記入賬的原始憑證。二、實習(xí)收獲基于個人實習(xí)經(jīng)驗及對會計工作的理解，我總結(jié)了以下幾點：一，作為會計人員，必須具備良好的專業(yè)素質(zhì)、職業(yè)操守和敬業(yè)態(tài)度。會計部門作為現(xiàn)代企業(yè)管理的核心，對其從業(yè)人員有著極高的素質(zhì)要求。二，會計人員需要具備嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。會計工作要求精確核算每一項指標，牢記每一條稅法，正確使用每一個公式。會計工作不鼓勵創(chuàng)新，而是依賴精準的數(shù)字來反映問題。因此，我們必須提高對數(shù)字的敏感度，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。三，會計人員應(yīng)具備良好的人際交往能力。會計部門在企業(yè)中承擔著收集、匯報和整理會計信息的角色，同時需要與社會公眾和政府部門保持良好關(guān)系。在與各部門人員打交道時，應(yīng)注意溝通方法，協(xié)調(diào)好工作關(guān)系。這一個月的實習(xí)讓我深刻體會到成長的含義，明白了做人與做事的道理，真正理解了學(xué)習(xí)的意義、時間的寶貴和人生的真諦。我更加清晰地認識到自己肩上的責(zé)任，找到了自己的位置，明確了人生方向。這次實習(xí)經(jīng)歷將對我的人生產(chǎn)生深遠影響。在社會中，人際關(guān)系往往比工作能力更為重要，良好的人際關(guān)系能為我們的工作帶來順利、成功和機遇。在工作中，將每個人都視為良師益友，才能在工作中獲得更多收獲。會計工作雖然繁瑣，但在實習(xí)期間，我逐漸克服了對賬目和數(shù)字的厭倦，轉(zhuǎn)而用心去做，發(fā)現(xiàn)其中蘊含的樂趣和成就感。因此，做賬時切忌粗心大意、馬虎了事、心浮氣躁。這次會計實習(xí)讓我受益匪淺。正如俗話所說，千里之行始于足下，基礎(chǔ)實務(wù)的重要性不言而喻，尤其是在當前就業(yè)形勢