經(jīng)理層年度任期經(jīng)營業(yè)績考核及薪酬辦法

經(jīng)理層年度任期經(jīng)營業(yè)績考核及薪酬辦法第一章總則

第一條目的

為進一步落實國務(wù)院國有企業(yè)改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《百戶科技型企業(yè)深化市場化改革提升自主創(chuàng)新能力專項行動方案》（國企改辦發(fā)〔2019〕2號）要求，繼續(xù)推動國有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，進一步激發(fā)企業(yè)活力，努力打造一支高績效、高素質(zhì)、專業(yè)化的管理隊伍，按照《國電南京自動化股份有限公司高級管理人員（經(jīng)理層）任期制和契約化管理改革工作實施方案》，結(jié)合國電南京自動化股份有限公司（以下簡稱XXX公司）實際情況，制定本辦法。

第二條基本原則

（一）堅持質(zhì)量第一效益優(yōu)先原則。根據(jù)公司經(jīng)營考核目標，建立責任層層落實、目標逐級保障的經(jīng)營業(yè)績考核機制，明確不同周期的考核定位和要求，突出高質(zhì)量發(fā)展考核，確保公司績效目標的實現(xiàn)。

（二）激勵與約束相結(jié)合原則。按照責權(quán)利相統(tǒng)一的要求，實行強激勵、硬約束，約束先行、業(yè)績先行、薪酬匹配。

（三）差異化考核原則。堅持內(nèi)部公平性與差異性并舉，考慮各崗位間的差異性。對分管不同專業(yè)的高級管理人員（經(jīng)理層）成員差異化設(shè)置考核內(nèi)容，形成高級管理人員（經(jīng)理層）成員基于崗位分工的針對考核體系。

第三條適用范圍

本方案適用于公司高級管理人員（經(jīng)理層）成員，包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總工程師、財務(wù)總監(jiān)、總法律顧問等。公司董事長、黨委書記、黨委副書記、工會主席、紀委書記可參照本方案執(zhí)行。

第二章管理機構(gòu)第四條領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)

公司黨委會應(yīng)對高級管理人員（經(jīng)理層）成員經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬管理等制度以及考核結(jié)果應(yīng)用等重大事項進行前置研究討論。

公司董事會組織制定高級管理人員（經(jīng)理層）成員經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬管理等配套制度，組織開展業(yè)績考核、薪酬兌現(xiàn)、聘任或解聘等工作。

第五條實施機構(gòu)

考核工作小組由相關(guān)職能管理部門組成，負責采集匯總統(tǒng)計考核數(shù)據(jù)，并計算得分。

（一）人力資源部：負責整理匯總高級管理人員（經(jīng)理層）成員管理、綜合考核相關(guān)數(shù)據(jù)及資料。

（二）戰(zhàn)略規(guī)劃部等相關(guān)部門：負責提供高級管理人員（經(jīng)理層）成員戰(zhàn)略發(fā)展指標及改革創(chuàng)新指標完成情況的相關(guān)數(shù)據(jù)及資料。

（三）財務(wù)資產(chǎn)部：負責提供公司經(jīng)營業(yè)績相關(guān)數(shù)據(jù)及資料。

（四）安全生產(chǎn)與運營管理部：負責提供安全生產(chǎn)責任年度落實情況。其他部門根據(jù)年度考評指標的要求，分別提供相關(guān)數(shù)據(jù)。

第三章考核方式第六條考核周期

高級管理人員（經(jīng)理層）成員的經(jīng)營業(yè)績考核分為年度經(jīng)營業(yè)績考核和任期經(jīng)營業(yè)績考核。年度經(jīng)營業(yè)績考核以公歷年度為考核周期，每年考核一次，時間為財務(wù)年度決算審計通過后。任期考核以三年一個考核周期，一般結(jié)合任期屆滿當年年度考核一并進行。任期中途補充聘任人員，則考核周期為擔任領(lǐng)導(dǎo)之日至期末的實際任期為準。第七條考核方式

董事長代表董事會與高級管理人員（經(jīng)理層）成員分別簽訂崗位聘任協(xié)議；由董事長與總經(jīng)理簽訂其經(jīng)營業(yè)績責任書，董事長會同總經(jīng)理與高級管理人員（經(jīng)理層）副職分別簽訂經(jīng)營業(yè)績責任書。經(jīng)營業(yè)績責任書、崗位職責及分工等，按照定量和定性相結(jié)合、以定量為主的導(dǎo)向，逐人確定考核內(nèi)容及指標。

第四章年度考核第八條年度經(jīng)營業(yè)績考核指標設(shè)置

公司年度經(jīng)營業(yè)績考核包括經(jīng)營業(yè)績指標、主要（關(guān)鍵）指標、年度專項工作任務(wù)、約束指標四個方面（詳見附件一）。

（一）公司年度經(jīng)營業(yè)績考核

一是經(jīng)營業(yè)績指標：主要考核企業(yè)的經(jīng)濟效益、價值創(chuàng)造能力等關(guān)鍵經(jīng)營要素指標。

二是關(guān)鍵指標：根據(jù)工作職責確定的個人年度核心工作任務(wù)。

三是年度專項工作任務(wù)指標：主要考核在公司改革重大任務(wù)和重點專項工作，落實國家創(chuàng)新驅(qū)動有關(guān)要求，科技成果產(chǎn)出等方面，各人承擔任務(wù)的落實情況。

四是約束指標：主要考核安全生產(chǎn)、環(huán)境保護、依法經(jīng)營、精準扶貧、客戶滿意度等方面的指標。

（二）個人年度經(jīng)營業(yè)績考核

個人年度經(jīng)營業(yè)績考核指標即為個人年度專項指標，根據(jù)公司年度績效目標任務(wù)分解和高級管理人員（經(jīng)理層）成員職責分工確定。

公司高級管理人員（經(jīng)理層）成員業(yè)績考核指標須差異化設(shè)置，通用指標不得超過個人指標考核權(quán)重的50%。

第五章任期考核

第九條任期經(jīng)營業(yè)績考核指標設(shè)置

高級管理人員（經(jīng)理層）成員任期經(jīng)營業(yè)績指標包括質(zhì)量效益戰(zhàn)略發(fā)展、任期內(nèi)綜合考核情況、專項工作和約束指標五個維度。

（一）任期內(nèi)公司經(jīng)營業(yè)績考核一是質(zhì)量效益指標：主要考核國有資本保值增值、全員勞動生產(chǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負債率等指標。二是戰(zhàn)略發(fā)展指標：主要考核落實服務(wù)國家戰(zhàn)略、落實中長期發(fā)展規(guī)劃，推進科技創(chuàng)新發(fā)展理念，提升發(fā)展質(zhì)量等方面的指標。

三是任期內(nèi)綜合考核情況：為三年年度考核均分。四是專項工作指標：主要考核國企改革重大任務(wù)和重點專項工作，建立現(xiàn)代企業(yè)運行機制等各人承擔任務(wù)的完成情況。

五是約束指標：主要考核安全生產(chǎn)、環(huán)境保護、依法經(jīng)營等方面指標。

（二）個人任期工作業(yè)績考核

個人任期工作業(yè)績考核指標即為個人任期專項指標，根據(jù)任期內(nèi)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標分解和其他高級管理人員（經(jīng)理層）成員職責分工確定。公司高級管理人員（經(jīng)理層）成員業(yè)績考核指標須差異化設(shè)置，通用指標不得超過個人指標考核權(quán)重的50%。

第六章考核實施

第十條考核程序與調(diào)整

（一）績效責任書溝通及簽訂

公司董事會合理確定公司年度（任期）經(jīng)營業(yè)績考核指標及目標值，與高級管理人員（經(jīng)理層）成員簽訂年度（任期）經(jīng)營業(yè)績考核責任書。

（二）考核指標調(diào)整

年度（任期）經(jīng)營業(yè)績考核指標一旦下達，一般不做調(diào)整。確因客觀原因造成考核期間經(jīng)營狀況出現(xiàn)與期初較大差距的，公司董事會將根據(jù)實際情況統(tǒng)一調(diào)整。

年度（任期）期間如遇國家法律、法規(guī)、相關(guān)政策發(fā)生變更，或?qū)τ谠谀甓龋ㄈ纹冢┢陂g高級管理人員（經(jīng)理層）成員所分管的專業(yè)單位發(fā)生清產(chǎn)核資、改制重組及不可抗力等原因，導(dǎo)致經(jīng)營業(yè)績考核指標數(shù)據(jù)或戰(zhàn)略任務(wù)發(fā)生變化的，公司董事會可以根據(jù)具體情況調(diào)整經(jīng)營業(yè)績考核指標（專項工作目標）。

高級管理人員（經(jīng)理層）如發(fā)生崗位或分工、職責調(diào)整，原簽訂的聘用合同、經(jīng)營業(yè)績責任書應(yīng)及時做相應(yīng)調(diào)整，并由接替人員繼續(xù)承擔相關(guān)責任，履行相關(guān)職責，其業(yè)績考核責任書從調(diào)整的次月起生效。

（三）實施考核

1.考核周期結(jié)束后，考核工作小組負責開展高級管理人員（經(jīng)理層）成員年度（任期）經(jīng)營業(yè)績考核評價工作，相關(guān)部門提供數(shù)據(jù)指標，參照《年度（任期）經(jīng)營業(yè)績考核責任書》對高級管理人員（經(jīng)理層）成員年度（任期）經(jīng)營業(yè)績目標完成情況進行考核評價，并將考核結(jié)果上報公司董事會審議。

2.董事會將考核結(jié)果以《年度經(jīng)營業(yè)績考核反饋表》（附件1）或《高級管理人員（經(jīng)理層）成員任期考核評估表》（附件2）反饋給高級管理人員（經(jīng)理層）成員，各高級管理人員（經(jīng)理層）成員對考核結(jié)果有不同意見的，可及時向董事會反映。董事會組織績效結(jié)果的調(diào)查介入，調(diào)查事實情況。

3.公司董事會最終審議認定考核結(jié)果。

當經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)異常值時，由考核工作小組根據(jù)特殊情況制定方案，經(jīng)公司董事會審批后予以執(zhí)行。

（四）動態(tài)監(jiān)控

公司董事會對年度（任期）經(jīng)營業(yè)績及戰(zhàn)略任務(wù)目標執(zhí)行情況實施動態(tài)監(jiān)控。級管理人員（經(jīng)理層）成員所分管的專業(yè)發(fā)生重大安全與質(zhì)量事故、重大投資與擔保、重大資產(chǎn)損失和資產(chǎn)重組、債務(wù)重整等重要情況時，高級管理人員（經(jīng)理層）成員應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門報告。

公司董事會通過財務(wù)監(jiān)督、經(jīng)濟運行分析、績效定期溝通反饋等手段加強對年度（任期）經(jīng)營業(yè)績考核目標完成情況的動態(tài)監(jiān)測，對高級管理人員（經(jīng)理層）成員在經(jīng)營和管理中存在的問題及時提示，督促其采取應(yīng)對措施。

第七章考核結(jié)果

第十一條年度考核結(jié)果

（一）考核計分

高級管理人員（經(jīng)理層）成員經(jīng)營業(yè)績考核得分=（企業(yè)經(jīng)營績效得分×K1+主要指標得分×K2+年度專項工作任務(wù)指標得分×K3+約束指標得分）×考核系數(shù)（1）K1、K2、K3分別為相關(guān)指標的考核權(quán)重；

（2）考核系數(shù)區(qū)間0.9-1.2,主要根據(jù)企業(yè)凈利潤貢獻占比、ΔEVA和總資產(chǎn)利潤率等指標綜合確定。

其中：資產(chǎn)總額600億以上對應(yīng)系數(shù)為1.2，50億及以下對應(yīng)系數(shù)為1.0；經(jīng)濟增加值20億元及以上對應(yīng)系數(shù)為1.2，0及以下對應(yīng)系數(shù)為1.0；歸母凈利潤10億元及以上對應(yīng)系數(shù)為1.2，0及以下對應(yīng)系數(shù)為1.0，根據(jù)企業(yè)實際完成值，按插值法計算。

（二）考核分級

1.年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果分為A（優(yōu)秀）、B（良好）、C（合格）、D（不合格）四個級別。具體劃分如下：

（1）考核得分≥95分時，為A（優(yōu)秀）；

（2）95分≤考核得分>90分時，為B（良好）；

（3）90分≤考核得分>80分時，為C（合格）；

（4）當考核得分≤80分時，為D（不合格）。

2.出現(xiàn)以下情況的企業(yè)，考核結(jié)果受限：

（1）未完成凈利潤和經(jīng)濟增加值考核目標的企業(yè)，不得進入A級。（2）黨建工作考評結(jié)果為B級及以下企業(yè)，不得進入A級。

3.出現(xiàn)以下情況的企業(yè)，給予降級處理，情節(jié)特別嚴重的，直接降為D級：

（1）發(fā)生安全環(huán)保較大及以上責任事故或事件。

（2）發(fā)生嚴重影響資金安全的事件，造成直接或間接重大經(jīng)濟損失。

（3）發(fā)生重大違規(guī)違紀違法行為，因自身原因發(fā)生重大法律糾紛案件并造成直接或間接重大經(jīng)濟損失。

（4）發(fā)生其他嚴重損害公司形象或利益的事件。

第十二條任期考核結(jié)果

（一）考核計分

高級管理人員（經(jīng)理層）成員任期經(jīng)營業(yè)績考核得分＝質(zhì)量效益得分×K1+戰(zhàn)略發(fā)展得分×K2+任期內(nèi)綜合考核情況×K3+專項工作得分×K4+約束指標得分+任期內(nèi)年度考核結(jié)果計分

（1）K1、K2、K3、K4分別為質(zhì)量效益、戰(zhàn)略發(fā)展、任期內(nèi)綜合考核情況、專項工作的考核權(quán)重。

（2）任期內(nèi)年度考核結(jié)果每得一次A級得5分，每得一次B級得2分，C級不得分，每得一次D級扣2分。

（二）考核分級

1.任期考核結(jié)果分為A（優(yōu)秀）、B（良好）、C（合格）、D（不合格）四個級別。

（1）考核得分≥95分時，為A（優(yōu)秀）；

（2）95分≤考核得分>90分時，為B（良好）；

（3）90分≤考核得分>80分時，為C（合格）；

（4）當考核得分≤80分時，為D（不合格）

2.出現(xiàn)以下幾種情況的企業(yè)，考核結(jié)果等級受限：

（1）國有資本保值增值率未完成考核目標的企業(yè)，不得進入A級。

（2）任期內(nèi)年度考核結(jié)果出現(xiàn)兩個及以上C級，或一個及以上D級的企業(yè)，不得進入B級。

第十三條考核結(jié)果應(yīng)用

高級管理人員（經(jīng)理層）成員應(yīng)嚴格執(zhí)行退出規(guī)定，出現(xiàn)下列情況之一的，應(yīng)當中止任期或不再續(xù)聘：

1.年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果未達到完成底線（得分率低于70%），或年度經(jīng)營業(yè)績考核主要指標未達到完成底線（完成率低于70%）的。

2.連續(xù)兩年年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果為不合格（得分率低于80%）或任期經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果為不合格（得分率低于80%）的。

3.因嚴重違紀違法、嚴重違反企業(yè)管理制度被追究相關(guān)責任的。

4.聘任期間對企業(yè)重大決策失誤、重大資產(chǎn)損失、重大安全事故等負有重要領(lǐng)導(dǎo)責任的，或?qū)`規(guī)經(jīng)營投資造成國有資產(chǎn)損失負有責任的。

5.因健康原因無法正常履行工作職責的。6.聘期未滿但雙方協(xié)商一致解除聘任合同或聘任期屆滿不再續(xù)聘的。

7.因其他原因，董事會認為不適合在該崗位繼續(xù)工作的。

第十四條因發(fā)生十一條情形解聘或不再續(xù)聘的人員，視情形另行安排工作，符合其他崗位任職條件的，可按照領(lǐng)導(dǎo)人員有關(guān)規(guī)定聘用或任用。

第八章薪酬構(gòu)成第十五條高級管理人員（經(jīng)理層）成員薪酬結(jié)構(gòu)高級管理人員（經(jīng)理層）成員薪酬主要包括年度薪酬、任期激勵、特殊獎勵三部分。特殊獎勵依據(jù)《特殊獎勵評定》有關(guān)辦法執(zhí)行。

（一）年度薪酬

高級管理人員（經(jīng)理層）成員年度薪酬由基本年薪、績效年薪兩部分組成，基本年薪不超過全年薪酬40%。

1.基本年薪

基本年薪是高級管理人員（經(jīng)理層）成員的年度基本收入，參照公司系統(tǒng)員工平均工資水平等因素，統(tǒng)一確定。

2.績效年薪

績效年薪是與高級管理人員（經(jīng)理層）成員年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果掛鉤的浮動收入，占年度薪酬（基本年薪與績效年薪之和）的比例不低于60%。計算公式為：績效年薪=年薪基數(shù)×年度經(jīng)營考核系數(shù)×黨建工作考評系數(shù)

（1）年度經(jīng)營業(yè)績考核系數(shù)區(qū)間為0—3.0，根據(jù)高級管理人員（經(jīng)理層）成員年度經(jīng)營業(yè)績考核等級和考核得分綜合確定。

A級系數(shù)：2.5-3.0；

B級系數(shù)：1.3-2.4；

C級系數(shù)：0-1.2；

D級系數(shù)：0。

企業(yè)考核系數(shù)計算方法：考核系數(shù)3.0對應(yīng)的考核得分為滿分，0對應(yīng)的考核得分為0分，在企業(yè)考核評價等級所對應(yīng)的系數(shù)范圍內(nèi)，根據(jù)考核得分按插值法計算。

黨建工作考評系數(shù)。黨建工作考評系數(shù)區(qū)間為0.95--1.1，黨建工作考評系數(shù)為0—1.1，根據(jù)企業(yè)黨建工作考評等級和得分，按插值法計算。A級對應(yīng)的系數(shù)區(qū)間為1.05—1.1，B級對應(yīng)的系數(shù)區(qū)間為0.95—1.05，C級對應(yīng)的系數(shù)區(qū)間為0—0.95。

（二）任期激勵

任期激勵與高級管理人員（經(jīng)理層）成員任期經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果掛鉤核定，由企業(yè)一次性支付。原則上不超過任期內(nèi)績效年薪總和的20%。計算公式為：任期激勵=獎勵基數(shù)×任期獎勵系數(shù)

1.獎勵基數(shù)

獎勵基數(shù)由公司董事會確定。

2.任期獎勵系數(shù)

任期考核系數(shù)根據(jù)任期經(jīng)營業(yè)績考核等級和考核得分綜合確定。

A級系數(shù)：1.2-1.5；

B級系數(shù)：0.5-1.2；

C級系數(shù)：0-0.5；

D級系數(shù)：0。任期考核滿分對應(yīng)系數(shù)1.5，零分對應(yīng)系數(shù)0.在考核等級所對應(yīng)的系數(shù)區(qū)間內(nèi)，根據(jù)考核得分按插值法計算。

第九章薪酬兌現(xiàn)

高級管理人員（經(jīng)理層）成員薪酬根據(jù)契約約定和經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果剛性兌現(xiàn)。

第十六條年度薪酬兌現(xiàn)

高級管理人員（經(jīng)理層）成員的基本年薪按月支付。

績效年薪按月實行預(yù)發(fā)放，企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營目標預(yù)計完成情況、經(jīng)濟效益同比增減情況等因素，合理控制績效年薪預(yù)發(fā)水平，原則上最高不超過上年績效年薪的80%。

年度考核不合格的，減發(fā)或者全部扣發(fā)其年度績效薪酬。

第十七條任期激勵兌現(xiàn)

任期激勵在任期考核結(jié)束后兌現(xiàn)，不得提前預(yù)發(fā)。

高級管理人員（經(jīng)理層）成員任期綜合考評為不合格的，不得領(lǐng)取任期激勵。因高級管理人員（經(jīng)理層）成員個人原因任期未滿的，不得領(lǐng)取任期激勵。任期激勵根據(jù)經(jīng)濟責任審計結(jié)果，確定任期激勵薪酬兌現(xiàn)時間。

第十八條納稅

高級管理人員（經(jīng)理層）成員薪酬為稅前收入，應(yīng)依法申報和繳納個人所得稅。

第十九條保險福利

高級管理人員（經(jīng)理層）成員各項保險福利按照國家、上級主管單位有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，住房公積金、企業(yè)年金、補充醫(yī)療保險以及其他社會保險費，應(yīng)由個人承擔的部分由企業(yè)代扣代繳，應(yīng)由企業(yè)承擔的部分由企業(yè)按規(guī)定支付。

第二十條職務(wù)變動調(diào)薪

高級管理人員（經(jīng)理層）成員職務(wù)發(fā)生變動的，按其所任職務(wù)和任職時間分段核定兌現(xiàn)年薪和任期激勵?？鐔挝宦殑?wù)變動的，原則上從次月起在調(diào)入單位領(lǐng)取薪酬，同時辦理工作關(guān)系轉(zhuǎn)移等手續(xù)。

第二十一條薪酬追索扣回制度

對于當年出現(xiàn)重大失誤、給企業(yè)造成重大損失的高級管理人員（經(jīng)理層）成員，將根據(jù)其承擔的責任，追索扣回部分或全部已發(fā)績效年薪，并止付所有未支付部分。

高級管理人員（經(jīng)理層）成員任期屆滿，無論任期評估結(jié)果如何，并不免除高級管理人員（經(jīng)理層）成員在任期內(nèi)因違反國家法律法規(guī)和規(guī)定，導(dǎo)致重大決策失誤、重大安全與質(zhì)量責任事故、重大違紀事件，給企業(yè)造成重大不良影響或造成國有資產(chǎn)流失而應(yīng)承擔的賠償責任及其他責任，將根據(jù)其承擔的責任，追索扣回部分或全部已發(fā)任期激勵收入，并止付所有未支付部分。

薪酬追索扣回規(guī)定同樣適用于離職的高級管理人員（經(jīng)理層）成員