專利交易價(jià)值評(píng)估指南

1專利交易價(jià)值評(píng)估指南本指導(dǎo)性技術(shù)文件適用于企事業(yè)單位或個(gè)人在專利交易活動(dòng)中對(duì)專利價(jià)值的分析和評(píng)估工作，其2術(shù)語和定義使用專利的技術(shù)方案直接獲得的產(chǎn)品或利用專利的技術(shù)方案進(jìn)行生產(chǎn)制造獲得的產(chǎn)品。專利交易過程中交易雙方或中介對(duì)專利價(jià)值進(jìn)行系統(tǒng)化分析、評(píng)定估算的行為和過程。被評(píng)估資產(chǎn)具有獲利能力持續(xù)的時(shí)間，通常以年為單位。2被評(píng)估資產(chǎn)在未來有效收益期內(nèi)所帶來的收益。將未來有限期預(yù)期收益折現(xiàn)成現(xiàn)值的比率。評(píng)估資產(chǎn)的評(píng)估值的一種資產(chǎn)評(píng)估方法。成本中予以扣除而得到被評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值的一種資產(chǎn)評(píng)估方法。3.1.1評(píng)估人員應(yīng)由熟悉法律、技術(shù)、市場、財(cái)務(wù)等方面的人員組成。3.1.2評(píng)估人員可向?qū)＠鶎偌夹g(shù)領(lǐng)域的技術(shù)專家、法律專家、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師等專業(yè)人士以及技術(shù)3.2交易對(duì)象的確定3.2.1專利交易雙方在確定交易對(duì)象時(shí)應(yīng)：b)分析產(chǎn)業(yè)專利狀況，包括產(chǎn)業(yè)專利布局、重點(diǎn)技術(shù)情況、產(chǎn)業(yè)專利訴訟和許可動(dòng)態(tài)等。33.2.2專利買方應(yīng)梳理分析自身的專利狀況，明確自身的技術(shù)優(yōu)勢和空白點(diǎn)，盡量選擇具有以下特點(diǎn)a)與自身技術(shù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)互補(bǔ)性較高，有利于填補(bǔ)技術(shù)空白的b)與自身技術(shù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)重合度高，有利于增強(qiáng)技術(shù)優(yōu)勢的專利。3.2.3專利賣方應(yīng)梳理分析自身的專利狀況，明確自身的技術(shù)優(yōu)勢，結(jié)合自身經(jīng)營策略選擇要出讓的應(yīng)綜合以下方面的分析，判斷該專利是否有進(jìn)行交易的可行性：a)預(yù)進(jìn)行交易主體的法律屬性、國籍屬性以及與交易行為是否估方式、評(píng)估方法、實(shí)施步驟與進(jìn)度、預(yù)算費(fèi)4.1專利信息調(diào)查4.1.1專利的基本信息應(yīng)查明待評(píng)估專利的基本信息，包括：4.1.2專利的法律信息應(yīng)收集并查明待評(píng)估專利的法律信息，包括：）；f)專利的轉(zhuǎn)讓、實(shí)施許可（包括強(qiáng)制許h)是實(shí)用新型專利的，由國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局出具的實(shí)用新型4i)是共有專利的，其他專利共有人同意該專4.1.3專利的技術(shù)信息應(yīng)收集并查明待評(píng)估專利的技術(shù)信息，包括：a)專利相關(guān)申請(qǐng)材料：專利提案、對(duì)比文獻(xiàn)、專利說明書、審查通知d)專利所涉及到的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)以及專利權(quán)人對(duì)該技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)使用人所作f)專利實(shí)際控制人、主要技術(shù)提供人所掌握的專利和專4.1.4專利的經(jīng)濟(jì)信息應(yīng)收集并查明待評(píng)估專利的經(jīng)濟(jì)信息，包括：或基礎(chǔ)條件；專利啟用時(shí)間、使用范圍、專利使用人數(shù)量等；授權(quán)使用及轉(zhuǎn)讓所帶來的歷史收益；交易情況、類似專利技術(shù)的市場及其價(jià)值，專利權(quán)出資、專利權(quán)的質(zhì)押融資信息等；d)專利產(chǎn)業(yè)化情況：專利實(shí)施涉及的產(chǎn)品范圍、應(yīng)用區(qū)域、應(yīng)用時(shí)況、宏觀經(jīng)濟(jì)、同類產(chǎn)品的競爭狀況等資料；4.2信息核實(shí)性、剩余保護(hù)時(shí)間、多國申請(qǐng)和授權(quán)、專利許可和訴訟狀態(tài)等；存的程度、技術(shù)競合程度、可替代性、專利技術(shù)的成熟度等；5專利價(jià)值的評(píng)估，應(yīng)對(duì)評(píng)估方式進(jìn)行選擇:a)交易雙方在專利分析的基礎(chǔ)上通過協(xié)商一致的方式得b)交易雙方借助資產(chǎn)評(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估的方式得出5.2評(píng)估方法的選擇5.3評(píng)估方法的適用5.3.1待評(píng)估專利滿足以下條件時(shí)，可適用收益法：a)專利技術(shù)的未來預(yù)期收益可預(yù)測并可用貨幣來衡量；c)專利技術(shù)的未來預(yù)期收益年限可預(yù)5.3.2待評(píng)估專利滿足以下條件時(shí)，可適用市場法：a)存在被評(píng)估專利或者類似專利的活躍市場；b)該市場的交易案例具有充分、可比性，以及作出恰當(dāng)調(diào)整的可能性。5.3.3待評(píng)估專利滿足以下條件時(shí)，可適用成本法：a)充分考慮專利價(jià)值與成本的相關(guān)程度；b)專利技術(shù)有使用價(jià)值和剩余使用壽命；c)收益大于或足于補(bǔ)償支出，且可以合理估算專利的開發(fā)成本。形成合理的評(píng)估結(jié)論。6評(píng)估值的確認(rèn)與使用6表A.1專利分析指標(biāo)說明表指標(biāo)類型指標(biāo)名稱指標(biāo)說明保護(hù)范圍根據(jù)專利的權(quán)利要求范圍、審查檔案、無效決定等信息和授權(quán)地的司法實(shí)踐，確定專利的實(shí)際保護(hù)范圍。權(quán)利穩(wěn)定性專利權(quán)被宣告無效的可能性大小。實(shí)施可規(guī)避性專利是否容易被他人進(jìn)行規(guī)避設(shè)計(jì)，從而在不侵犯該項(xiàng)專利權(quán)的情況下仍然能夠達(dá)到與該項(xiàng)專利相似的技術(shù)效果。實(shí)施依賴性專利的實(shí)施是否依賴于現(xiàn)有授權(quán)專利的許可，以及該專利是否作為后續(xù)申請(qǐng)專利的基礎(chǔ)。專利侵權(quán)可判定性在他人侵犯該專利權(quán)時(shí)，是否容易發(fā)現(xiàn)和判斷侵權(quán)行為的發(fā)生，訴訟維權(quán)時(shí)證據(jù)獲取的難易程度。剩余保護(hù)時(shí)間專利權(quán)從評(píng)估日算起的剩余法律保護(hù)時(shí)間。專利在中國以外的國家或地區(qū)的申請(qǐng)和授權(quán)情況。專利許可和訴訟狀態(tài)專利技術(shù)在評(píng)估時(shí)與本技術(shù)領(lǐng)域的其他技術(shù)相比是否處于領(lǐng)先地位。所屬行業(yè)的發(fā)展趨勢專利技術(shù)所屬技術(shù)領(lǐng)域目前的發(fā)展方向，即是否處于上升或停滯或下降的某一專利技術(shù)的應(yīng)用范圍配套技術(shù)依存的程度專利技術(shù)是否可以獨(dú)立應(yīng)用到產(chǎn)品,或其實(shí)施須依賴于其他技術(shù)。技術(shù)競合程度專利與需求方的專利布局的重合性或互補(bǔ)性的大小?？商娲栽谠u(píng)估時(shí)時(shí)專利是否存在解決相同或類似問題的替代技術(shù)方案。專利技術(shù)的成熟度專利技術(shù)在評(píng)估時(shí)時(shí)所處的技術(shù)發(fā)展階段，即是否處于技術(shù)原理提出階段、技術(shù)問題解決方案形成階段、技術(shù)實(shí)驗(yàn)測試階段、技術(shù)樣品階段、技術(shù)產(chǎn)品化階段、技術(shù)產(chǎn)業(yè)化階段等階段之中的某一個(gè)階段。7指標(biāo)類型指標(biāo)名稱指標(biāo)說明市場應(yīng)用情況來在市場上的應(yīng)用前景。許可收益專利通過許可方式獲得的收益情況，包括歷史收益、預(yù)期收益等。市場規(guī)模前景專利技術(shù)經(jīng)過充分的市場推廣后可能在市場上占有的份額。競爭情況政策適應(yīng)性扶持的技術(shù)，是否存在各種優(yōu)惠政策等。8收益法使用說明表B.1收益法使用說明表通過估算被評(píng)估專利未來經(jīng)濟(jì)壽命期內(nèi)的預(yù)期收益額，并以V─評(píng)估值；Rt─未來第t個(gè)收益年期的收益N─被評(píng)估專利的收益期限；r─折現(xiàn)率；t─被評(píng)估專利的收益年期。預(yù)期收益根據(jù)專利信息調(diào)查所收集掌握的資料，合理區(qū)分專利資產(chǎn)與其他資產(chǎn)所獲得收益，分析與之有關(guān)的預(yù)期變動(dòng)、收益期限，與收益有關(guān)的成本費(fèi)用、配套資產(chǎn)、現(xiàn)金流量、風(fēng)險(xiǎn)因素；核實(shí)專利實(shí)施產(chǎn)生的收益預(yù)測情況進(jìn)行確定，包括未來產(chǎn)品市場及可能的市場份額，產(chǎn)品生命周期的變化，企業(yè)有形資產(chǎn)的相關(guān)能力，專利產(chǎn)品價(jià)格、數(shù)量的協(xié)調(diào)關(guān)系等因素。折現(xiàn)率是將未來收益折成現(xiàn)值的比率，它反映資產(chǎn)與其未來營運(yùn)收益現(xiàn)值之間的比例關(guān)系。具體評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮評(píng)估基準(zhǔn)日的利率、投資回報(bào)率、資本成本，以及專利實(shí)施過程中的技術(shù)、經(jīng)營、市場、資金等因素，合理確定折現(xiàn)率。專利資產(chǎn)折現(xiàn)率應(yīng)當(dāng)區(qū)別于企業(yè)或者其他確定專利的收益期限，應(yīng)根據(jù)專利的技術(shù)特性、經(jīng)濟(jì)壽命、技術(shù)成熟度、專利法定壽命、專利產(chǎn)品壽命及專利有關(guān)的合同約定期限進(jìn)行合理確定。應(yīng)在獲取的專利資產(chǎn)相關(guān)信息基礎(chǔ)上，根據(jù)被評(píng)估專利或者專利實(shí)施或者擬實(shí)施企業(yè)經(jīng)營狀況，重點(diǎn)分析專利資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)益法適用于資產(chǎn)與經(jīng)營收益之間存在穩(wěn)定比例關(guān)系并且未來影響收益的各種因素，真實(shí)和較準(zhǔn)確地反映了本金化的價(jià)格價(jià)格較易為供求雙方所接受。但是，收益額的預(yù)測和界定比量的經(jīng)驗(yàn)，因此評(píng)估難度較大，對(duì)評(píng)估者要求較高。9表C.1市場法使用說明表通過市場調(diào)查，選擇市場上相同或相似專利技術(shù)在技術(shù)市場價(jià)值的因素，將被評(píng)估專利分別與參照物進(jìn)行比較調(diào)整，再評(píng)估人員應(yīng)當(dāng)收集足夠的可比交易案例。在分析交易案例的可比交易時(shí)間、限制條件、交易雙方的關(guān)系、購買方現(xiàn)有條件，專平、成熟程度、剩余法定保護(hù)年限及剩余經(jīng)濟(jì)年限、風(fēng)險(xiǎn)程度專利等因素。如果很少或根本沒有相同或相似資產(chǎn)的交易價(jià)格，或乘數(shù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)卣{(diào)整從而反映出可比交易案例與被評(píng)估對(duì)象成本法使用說明表D.1成本法使用說明表首先確定被評(píng)估資產(chǎn)的重置成本，即在現(xiàn)時(shí)條件下，似的全新狀態(tài)下的資產(chǎn)所需花費(fèi)的全部費(fèi)用；然后合理考慮被從重置成本中予以扣除，得到被評(píng)估資產(chǎn)的評(píng)估值。評(píng)估值=重置成本×成新率重置成本重置成本包括合理的成本、利潤和相關(guān)稅費(fèi)等。評(píng)估