【綠色信貸對S商業(yè)銀行信貸風險影響探究10000字（論文）】

綠色信貸對S商業(yè)銀行信貸風險影響研究目錄中文摘要 1一、研究背景與意義 3（一）研究背景 31.國內綠色信貸政策的推行 32.國外綠色金融發(fā)展帶來的壓力 3（二）研究意義 4二、綠色信貸相關理論研究 5（一）綠色信貸內涵 51.信貸含義 52.綠色信貸含義 5（二）綠色信貸相關理論概述 51.赤道原則 52.金融可持續(xù)發(fā)展理論 63.企業(yè)社會責任理論 6三、S商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題 7（一）S商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀 71.綠色信貸市場規(guī)模加大，信貸質量提升 72.綠色信貸資金投入領域廣泛 83.政府支持力度加大，信息披露系統(tǒng)日漸成熟 8（二）S商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展遇到的問題 91.缺少相關的法律法規(guī) 92.商業(yè)銀行創(chuàng)新不夠 103.激勵機制不夠完善 104.缺乏有效的風險識別和管理方法 10四、綠色信貸對S商業(yè)銀行信貸風險影響的研究 11（一）理論分析 11（二）S商業(yè)銀行綠色信貸不良貸款行業(yè)分布分析 11五、結論 12六、政策建議 13（一）完善綠色信貸金融法律法規(guī) 13（二）商業(yè)銀行主動創(chuàng)新 13（三）完善綠色信貸激勵機制 13（四）完善綠色信貸管理體系和信息共享制度 13參考文獻 15中文摘要自改革開放以來，我們國家的經(jīng)濟高速增長，但是這樣的增長并不是可持續(xù)的發(fā)展，為了實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展方式的轉變，我國應該遵循可持續(xù)發(fā)展的理念，走可持續(xù)發(fā)展道路。本文就是在協(xié)調中國經(jīng)濟增長與環(huán)境保護之間的關系，實現(xiàn)經(jīng)濟綠色發(fā)展的背景下進行研究的。本文首先陳述了綠色信貸在國內外的發(fā)展背景與研究意義；然后介紹了綠色信貸的內涵和綠色信貸的相關理論；接下來，說明了S商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀及其存在的許多問題，選取了S綠色信貸業(yè)務發(fā)展較好的13家商業(yè)銀行2016年到2020年的數(shù)據(jù)資料進行了分析，發(fā)現(xiàn)了商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務能夠抑制其不良貸款率的增長，為下文的研究提供了理論基礎；接著分析了商業(yè)銀行的信貸風險問題，其中包括了理論分析和不良貸款行業(yè)分布分析，更進一步認識到商業(yè)銀行信貸風險的演化和危害；最后得出了結論并給出了相應的政策建議。[關鍵詞]S商業(yè)銀行；綠色信貸；信貸風險

一、研究背景與意義（一）研究背景1.國內綠色信貸政策的推行在供給側結構性改革的大背景下，中國政府積極倡導發(fā)展綠色信貸，取得了積極的成果[1]。2007年，國家環(huán)境保護總局、中國人民銀行、銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布了《關于落實環(huán)境保護政策法規(guī)防范信貸風險的意見》，這是我國綠色信貸政策的首次推行，對于我國防范信貸風險有著重大意義，隨后一系列綠色信貸政策在我國陸續(xù)出臺。2012年，黨的十八大工作報告中首次提出，我們國家要大力加強和加快推進我國社會主義自然生態(tài)社會文明的體系建設，著力于加快推進區(qū)域綠色環(huán)保經(jīng)濟融合發(fā)展、循環(huán)經(jīng)濟融合發(fā)展、低碳綠色經(jīng)濟融合發(fā)展，從根本上徹底扭轉了自然生態(tài)環(huán)境日益嚴重惡化的發(fā)展趨勢，為維護廣大人民群眾利益創(chuàng)造良好的日常生活條件，為繼續(xù)維護創(chuàng)建世界一流經(jīng)濟社會的自然生態(tài)環(huán)境做出巨大貢獻。2015年，黨的十八屆五中全會鮮明提出了創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，說明了環(huán)境的科學治理與有效維護離不開國家有關環(huán)境政策與法律法規(guī)的正確引導，同時也迫切地指出需要經(jīng)濟社會與其他市場主體發(fā)揮其中的主動積極性，還要合理的配置好資源。綠色信貸作為銀行的資產業(yè)務，由于金融機構與環(huán)保企業(yè)間信息的不對稱性，給銀行帶來巨大利潤和廣闊市場的同時，也蘊含著大量的信貸風險。銀行業(yè)不能只重視自身的經(jīng)濟效益，而忽略對即將到來危機的防范準備工作。2.國外綠色金融發(fā)展帶來的壓力面對環(huán)境污染，能源消耗，生態(tài)遭到破壞，全球變暖等各種環(huán)境問題，世界各國變得越來越重視可持續(xù)發(fā)展。調整我國現(xiàn)行的金融運營體制是深化經(jīng)濟發(fā)展體制改革的重要前提，在中國整個金融體系中的商業(yè)銀行擔任著不可或缺的重要角色，有著很高的地位。綠色信貸就是附和變革發(fā)展潮流的結果，推動綠色信貸創(chuàng)新業(yè)務，從長遠看有利于提高商業(yè)銀行的綜合收益和社會影響力，可以促進可持續(xù)發(fā)展。綠色信貸作為一項金融活動目前仍然處于初級發(fā)展階段，前景一片光明。提高政策環(huán)境和條件需要耐心和時間，但由于目前形勢嚴峻，留給我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務的時間十分緊迫，2002年提出的赤道原則更是加快了全球綠色信貸的發(fā)展速度和追求綠色金融可持續(xù)發(fā)展。目前國內在綠色金融領域取得了一定程度的成果，但與國外相比，國內的發(fā)展水平還比較低。造成這種狀況的原因包含了中國經(jīng)濟發(fā)展的基礎、體制、效率等各個方面。因此，要想達到改善和提高中國目前綠色信貸發(fā)展狀況的目的，就需要制定出能有效改良這些制約因素的方法，找到能對這些制約因素產生作用的途徑。要實施完善相關法律法規(guī)、激勵創(chuàng)新、改變經(jīng)濟運行體制等一系列改進措施，還要學習和吸收發(fā)達國家商業(yè)銀行的優(yōu)秀綠色金融發(fā)展經(jīng)驗，避免施行錯誤。如今全球化進程加速，國際金融合作對我們來說既是機遇，也是挑戰(zhàn)。（二）研究意義綠色信貸是一項具有可持續(xù)發(fā)展的金融信貸政策。開展綠色信貸活動，將綠色信貸理念、標準和方法貫穿到綠色經(jīng)濟的全過程，對于我國經(jīng)濟的發(fā)展做出了巨大的貢獻。近年來，中國綠色金融市場的增長勢頭較快。統(tǒng)計顯示，截至2017年底，我國各類綠色金融融資的總額約為9萬億元人民幣。綠色信貸在其中占到了95%，擔任著推動我國綠色金融發(fā)展和生態(tài)文明環(huán)境艱澀的重要角色。但值得關注的是，雖然綠色信貸的規(guī)模持續(xù)增加，但目前中國的綠色信貸仍以自發(fā)性、先導性政策為主，缺乏更直接、更有力的支持和鼓勵措施。另外，綠色信貸在各種信用貸款余額中所占的比例在8.5%到10%之間。因此，在中國經(jīng)濟從高速增長向高質量發(fā)展轉變、國民對環(huán)境質量要求日益提高、綠色發(fā)展向核心發(fā)展戰(zhàn)略轉變的背景下，綠色信貸的深化發(fā)展應該更加鞏固。隨著全世界越來越重視環(huán)境問題，重視經(jīng)濟增長模式的迫切需要，在中國發(fā)展綠色信貸的現(xiàn)實意義更加突顯出來。中國綠色信貸業(yè)務還存在許多難題，中國綠色信貸業(yè)務仍處于初級發(fā)展階段，綠色信貸政策還需繼續(xù)調整完善。目前國內學者對國內商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務的研究較少，未來發(fā)展階段中我國的綠色信貸還有很大的發(fā)展空間和很長的發(fā)展道路，通過對其進行更全面和深入的研究，才能使得我國的商業(yè)銀行業(yè)務得到更好的發(fā)展。另外，科學地認識到商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務過程中自身的優(yōu)缺點，商業(yè)銀行才能揚長避短，更好地開展綠色信貸業(yè)務。在開展綠色信貸業(yè)務的過程中，我國商業(yè)銀行既要考慮如何更好地實現(xiàn)盈利，也要客觀地識別和規(guī)避潛在的金融風險。想要推動我國的經(jīng)濟向綠色可持續(xù)化的道路發(fā)展下去，就要充分發(fā)揮商業(yè)銀行在引導社會資金流向、配置資源方面的作用，達到產業(yè)結構升級的目標。二、綠色信貸相關理論研究（一）綠色信貸內涵1.信貸含義信貸，即信用貸款，是一種泛指商業(yè)銀行以借款人的實際信用水平作為還款保證而發(fā)放的貸款，借款人不需要再提供任何抵押品或第三方擔保。區(qū)別于非信用貸款，信用貸款一般以貸款人在商業(yè)銀行的良好信用為基礎，銀行給予貸款人與自身信用一致的信用額度，貸款人不需要提供擔保。貸款人的信用報告極好，無不良記錄的情況下，借貸暢通無阻。但是銀行是處于這些信息的劣勢方，為了降低自身的風險，銀行在向貸款者提供貸款之前，會對貸款者的經(jīng)濟收益、管理水平和發(fā)展前景進行詳細的調查。這樣做會在一定程度上使銀行信貸風險降低，但不能完全避免。商業(yè)銀行傳統(tǒng)的收益模式就是低“買”高“賣”。就是商業(yè)銀行先用較低的利率把市場中的閑置資金從市場上吸納過來，再用較高的利率將這些資金放貸出去，利用利息的差額來實現(xiàn)盈利。信貸收入是商業(yè)銀行的主要經(jīng)營收入之一，在銀行所得的利潤中占有很大比重。2.綠色信貸含義綠色信貸是銀行業(yè)和有關環(huán)保部門為了共同做好信貸業(yè)務與環(huán)境保護之間的協(xié)調工作，促進節(jié)能減排，防范信貸風險的一項重要經(jīng)濟手段。綠色信貸本質上是為了生態(tài)保護和環(huán)境建設而制定的政策，其目的是科學處理金融業(yè)與經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的關系。綠色信貸的推出提高了企業(yè)貸款的門檻，降低了企業(yè)的環(huán)境違法行為我。在綠色信貸活動中，把生態(tài)環(huán)境保護管理效果和污染治理效果作為信貸審查的重要前提，通過經(jīng)濟杠桿來引導環(huán)保，從而達到事前治理，而不是之前慣用的事后污染治理[2]。商業(yè)銀行實施綠色信貸就將不符合環(huán)保政策的信貸項目淘汰，對環(huán)保達標且有良好發(fā)展?jié)摿Φ捻椖拷o予信貸支持。（二）綠色信貸相關理論概述1.赤道原則赤道原則是一套非官方規(guī)定的、由世界主要金融機構根據(jù)國際金融公司的政策和指南制定的旨在管理和發(fā)展與綠色項目融資有關問題的一套自愿性原則[3]。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，中國的銀行業(yè)越來越重視環(huán)境問題對自身信貸安全和社會聲譽的影響，開始加強綠色信貸中信貸管理業(yè)務。但是，我們可以看到，中國銀行業(yè)大多處在不了解赤道原則等國際慣例和規(guī)則的情況下，仍處在審查借款人或項目環(huán)境守法信息的初級階段，銀行內部沒有形成系統(tǒng)的、規(guī)范的環(huán)境和社會風險管理程序和制度。中國的銀行業(yè)應該清醒地認識到環(huán)境和社會問題是不僅是銀行需要面對的一種社會責任，而且與自身的業(yè)務活動密切相關。中國銀行業(yè)應該早日接受赤道原則，以赤道原則為參考設立銀行業(yè)統(tǒng)一的標準，整個金融業(yè)才能和諧發(fā)展。2.金融可持續(xù)發(fā)展理論金融可持續(xù)發(fā)展，是一種泛指我國的金融制度和其他相關的金融機構隨著經(jīng)濟發(fā)展不斷得到適應和調節(jié)，從而合理有效地配置各種金融資源，提高金融效率，以便于實現(xiàn)我國經(jīng)濟和其他金融在長時間內穩(wěn)定發(fā)展[4]。1990年以后，經(jīng)濟全球化進程加快，隨著國際金融發(fā)展推動全球化深入發(fā)展，傳統(tǒng)金融面臨著現(xiàn)代金融帶來的嚴峻挑戰(zhàn)。各國相繼爆發(fā)金融危機，難以用傳統(tǒng)金融理論應對爆發(fā)的危機。就因為在這樣一個現(xiàn)實背景下，我國的金融專家學者們已經(jīng)開始努力地去探尋對于我國金融業(yè)未來發(fā)展的一些理論體系進行新的創(chuàng)新。白欽先教授經(jīng)過20年的努力深入科學研究,在國內外首次提出綠色金融發(fā)展理論基礎學說,并且以綠色金融發(fā)展理論基礎學說作為理論基礎,首次把可持續(xù)發(fā)展的理念進行了擴展并應用于到綠色金融領域,在此二者互相協(xié)調結合的必要基礎上,提出了的金融可持續(xù)發(fā)展理論與戰(zhàn)略，為我們研究金融發(fā)展理論和中國金融發(fā)展問題提供了一個有效的研究框架[5]。金融可持續(xù)發(fā)展理論加強了我國金融機構的金融風險管理能力，促進了各地區(qū)經(jīng)濟與環(huán)境的協(xié)調發(fā)展，推動了我國經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。3.企業(yè)社會責任理論世界銀行把對企業(yè)的社會責任界定為：企業(yè)與關鍵利益相關者的關系、價值觀、遵紀守法，以及尊重人、社區(qū)和環(huán)境等有關政策和實踐的集合[6]。隨著社會的不斷進步和市場經(jīng)濟的飛速發(fā)展，企業(yè)不僅要對自身的盈利和能力負責，也要對我們賴以生存的環(huán)境負責。加快發(fā)展商業(yè)銀行綠色金融，有助于滿足社會各界對商業(yè)銀行的期待與需要，商業(yè)銀行也應該肩上維護社會利益的責任，實踐商業(yè)銀行綠色發(fā)展，建立起良好的社會公眾基礎。中國經(jīng)濟發(fā)展綠化的趨勢在我國社會主義經(jīng)濟發(fā)展的道路中凸顯出來，對于可持續(xù)、負責任的環(huán)保企業(yè)來說支持和發(fā)展綠色金融已經(jīng)逐漸成為了一項必要內容。商業(yè)銀行作為我國金融體系的主體，構建起我國綠色金融體系必然要以商業(yè)銀行為主。三、S商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題（一）S商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀1.綠色信貸市場規(guī)模加大，信貸質量提升根據(jù)銀監(jiān)會發(fā)布的近5年S商業(yè)銀行綠色信貸數(shù)據(jù)可以看出，S商業(yè)銀行的綠色信貸市場規(guī)模正在逐漸擴大，業(yè)務的質量也得到了很大的提升。2020年S13家主要商業(yè)銀行的綠色貸款余額近2836.87億元，相比于2016年的1929.84億元，五年共增長了47%。說明近年來S對綠色發(fā)展的金融支持正在不斷加大，才能使得S商業(yè)銀行綠色貸款規(guī)模不斷擴大。從S商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務的信貸質量來看，13家S商業(yè)銀行環(huán)保項目和服務貸款不良貸款率僅為0.44%，比其他各項貸款不良率低1.89%，這意味著，綠色信貸的不良貸款率遠遠低于整個銀行貸款業(yè)務的不良貸款率。綠色貸款不良貸款率不高于中小企業(yè)貸款不良貸款率平均水平，綠色債券發(fā)行初具規(guī)模，綠色保險產品和服務更加豐富。（如圖1）圖1S13家商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)模與綠色信貸資產質量情況資料來源：中國銀監(jiān)會2.綠色信貸資金投入領域廣泛2020年S綠色信貸在12個主要節(jié)能項目領域投資的情況如下圖2。從圖2中可以看出，S綠色信貸資金投入比例最大領域是綠色交通運輸項目，貸款余額為1191.49億元，占綠色貸款總額的42%。其次是可再生能源及清潔能源項目和節(jié)能環(huán)保服務項目，貸款余額分別為510.64億元和595.74億元，分別占綠色信貸投放領域信貸總額的18%和21%。此外，在工業(yè)節(jié)能節(jié)水環(huán)保項目上投入198.58億元，占綠色貸款總額7%，位居第四;在垃圾處理和污染防治項目上投入113.47億元，占綠色貸款總額4%，位居第五。這些戰(zhàn)略領域都體現(xiàn)出S對綠色信貸的重視和支持，在綠色信貸上資金投入的領域廣泛。圖2資料來源：中國銀監(jiān)會3.政府支持力度加大，信息披露系統(tǒng)日漸成熟2012年銀監(jiān)會制定了《綠色信貸指引》，推動了S商業(yè)銀行積極開展各類綠色金融貸款活動，更好地深入服務于實體市場經(jīng)濟，促進了實體經(jīng)濟社會增長驅動方式的良性轉變與實體經(jīng)濟消費結構的良性調整。為深入貫徹落實黨和國家支持節(jié)能環(huán)保低碳產業(yè)發(fā)展重大戰(zhàn)略，促進清潔能效企業(yè)信貸可持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展，積極實施扶持科技產業(yè)結構優(yōu)化調整和中小微型科技企業(yè)通過科技創(chuàng)新改造技術創(chuàng)新轉型升級，降低能源的消耗，提高能源的利用效率，2015年中國銀監(jiān)會和國家發(fā)改委共同研究制定了《能效信貸指引》。在推進環(huán)境金融信息應用披露共享工作開展方面，中國環(huán)?？偩峙c銀監(jiān)會與2008年簽署了《信息交流與共享協(xié)議》，環(huán)保總局依據(jù)該協(xié)議向銀監(jiān)會提供相關環(huán)境信息，為銀行業(yè)金融機構在授信、信貸審批時落實環(huán)保要求，防范信貸風險提供依據(jù)[7]。同時，銀監(jiān)會向環(huán)保總局提供銀行業(yè)金融機構對環(huán)境信息使用情況和反饋意見等信息。2009年，中國人民銀行和國家環(huán)保部共同發(fā)布了《關于全面落實信貸政策進一步完善信息共享工作的通知》，明確了銀行業(yè)和金融機構間信息交換的范圍、時限和方式等。在接下來的階段，銀監(jiān)會網(wǎng)站每半年都會披露國內21家主要銀行綠色信貸的整體狀況，逐漸形成常態(tài)化綠色信貸統(tǒng)計信息公開體制。（二）S商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展遇到的問題1.缺少相關的法律法規(guī)目前，我國商業(yè)銀行綠色信貸的標準多為綜合性、原則性的，缺少具體的綠色信貸指導目錄和環(huán)境風險評級標準，商業(yè)銀行難以制定相關的監(jiān)管措施及內部實施細則，給綠色信貸標準的統(tǒng)一帶來了很大的困難[8]。目前，綠色金融的監(jiān)管主要是基于相關部門發(fā)布的行業(yè)標準和政策法規(guī)。然而，隨著綠色金融國際國內形勢日益復雜，綠色金融信用風險日益增大，運行壓力日益增大，傳統(tǒng)的政策文件越來越難以滿足綠色金融現(xiàn)實發(fā)展的監(jiān)管需求。然而，中國目前還沒有關于綠色信貸的法律法規(guī)。由于目前社會和環(huán)境租賃貸款前評估，貸款后的租賃管理、預防和解決手段還很薄弱，貸款程序與綠色信貸的要求不符，相關法律制度的建設也很滯后，對于不遵守相關原則要求的銀行也不會給與很嚴重的處罰，這樣就會導致不執(zhí)行綠色信貸政策的銀行機構反而會具有更強的競爭能力，金融機構為了自身的利益反而會做出負面的選擇，造成惡行循環(huán)。只有政府與企業(yè)相互配合，銀行加強重視，才能合理地規(guī)避風險[9]。2.商業(yè)銀行創(chuàng)新不夠創(chuàng)新是銀行長期發(fā)展的第一動力和不斷進步的靈魂，而目前S各商業(yè)銀行的信貸業(yè)務種類較少，綠色信貸產品也比較單一，消費者的選擇有限。商業(yè)銀行內部對綠色貸款業(yè)務的不重視，使得其綠色金融的發(fā)展停滯不前。商業(yè)銀行信貸產品的開發(fā)受到我國市場管理體制的影響，但目前政府仍是我國的金融市場的經(jīng)濟市場主體，銀行的信貸產品開發(fā)由政府主導，必須服從國家的宏觀調控政策。在這樣的宏觀環(huán)境下，商業(yè)銀行在研發(fā)綠色信貸相關產品過程中研發(fā)自主權大大降低，嚴重壓縮了商業(yè)銀行開發(fā)新型綠色信貸產品的創(chuàng)新空間。目前網(wǎng)絡平臺發(fā)展迅速，人們的生活方式和消費結構已經(jīng)發(fā)生了翻天覆地的變化，傳統(tǒng)銀行業(yè)遭受了一定的沖擊，各商業(yè)銀行在金融市場上的競爭加劇。為了應對互聯(lián)網(wǎng)金融高速發(fā)展給傳統(tǒng)銀行業(yè)帶來的沖擊，各商業(yè)銀行通過業(yè)務創(chuàng)新來尋求突破，主要集中在個人金融服務和零售信貸等業(yè)務的創(chuàng)新上，無暇顧及綠色信貸業(yè)務的創(chuàng)新。3.激勵機制不夠完善如果一個商業(yè)銀行沒有獲得國家的補貼，只是依靠自己的經(jīng)濟實力來運行綠色信貸的業(yè)務，那么必將會為企業(yè)帶來重大的經(jīng)濟損害，所以，國家和有關部門應制定的政策來運行綠色信貸。商業(yè)銀行綠色信貸從業(yè)人員的培訓不足，信貸人員綠色信貸政策和法規(guī)了解較少，對銀行內部的激勵體系認知不夠，都對商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務造成了消極的影響。我國推進綠色信貸的激勵機制不足，對環(huán)保企業(yè)的經(jīng)濟扶持政策不足，對有環(huán)保行為的企業(yè)也缺乏經(jīng)濟上的鼓勵政策。一方面，有關企業(yè)得不到有效的政策補貼或稅收優(yōu)惠，會對它們發(fā)展綠色金融產生消極影響。另一方面，國家沒有必要的財政紅利，所得稅減免等相應的獎勵補償機制，金融機構的信貸支持，節(jié)能環(huán)保項目的積極性在一定程度上受到了影響。4.缺乏有效的風險識別和管理方法由于目前商業(yè)銀行并沒有專門針對綠色貸款的風險管理和預防方式，識別并預防綠色信貸風險成為了商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務過程中的一道難題。我國目前還沒有形成一套科學系統(tǒng)的綠色信貸管理方法，商業(yè)銀行缺乏對創(chuàng)新發(fā)展綠色信貸業(yè)務及研發(fā)綠色信貸產品的指導，綠色信貸的發(fā)展具有一定的盲目性。綠色信貸主要與環(huán)保政策信息和商業(yè)銀行信貸業(yè)務信息等因素有關，開展綠色信貸業(yè)務和貸款前審查、貸款后的管理都需要環(huán)保知識的支持[10]。商業(yè)銀行沒有積極與環(huán)保部門合作，就無法保持綠色發(fā)展，也就不能形成具有綠色信貸特點的信貸監(jiān)督管理系統(tǒng)。四、綠色信貸對S商業(yè)銀行信貸風險影響的研究（一）理論分析商業(yè)銀行開展綠色信貸不能只注重眼前的利益，也要促進綠色發(fā)展，主動承擔相應的社會責任。保持良好的綠色聲譽是商業(yè)銀行拓寬業(yè)務空間、提升企業(yè)名望的有效途徑，好的綠色聲譽能夠提高商業(yè)銀行在銀行業(yè)當中的競爭優(yōu)勢。通過對銀行綠色聲譽的作用和信貸結構調整進行說明，可以研究出綠色信貸對于S商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險的影響。具體分析如下：銀行實施綠色信貸，通過自身和利益相關者的綠色行為，對銀行內部和外部產生情感吸引，進而會形成社會對銀行身份和形象的綜合評價，即促進銀行綠色聲譽的形成[11]。綠色聲譽可以給銀行帶來許多正面的影響，銀行以其綠色聲譽所創(chuàng)造出來的價值有利于銀行提高自身績效，是驅動銀行綠色金融市場上開拓綠色信貸業(yè)務空間的強大動力。綠色聲譽與銀行綜合業(yè)績和風險水平有著密切的聯(lián)系，銀行的盈利能力在綠色聲譽的影響下得到提高，那么銀行的綠色信貸水平也會隨之提高。因此，保持并提高銀行的綠色聲譽是銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務的有效突破口。銀行作為我國金融市場中的經(jīng)濟主體，在發(fā)展的過程中不能只顧著追求自身的利益最大化，而是要追求市場經(jīng)濟共同發(fā)展，社會穩(wěn)定和諧，環(huán)保同步發(fā)展，這樣才能得到社會的反饋，包括了新聞媒體的正面報道，人民群眾的稱贊和環(huán)保組織的認可，還有政府政策的支持。（二）S商業(yè)銀行綠色信貸不良貸款行業(yè)分布分析通過對S各家商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務中存在的不良貸款行業(yè)分布情況進行研究，可以了解S各家商業(yè)銀行的不良貸款利息率相對較高的行業(yè)分布情況都差別不大，分別是：建筑業(yè)、制造業(yè)、采礦業(yè)、零售和批發(fā)業(yè)；而目前各家商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務中存在不良貸款利息率相對較低的行業(yè)也大體一致，分別為：燃氣業(yè)、電力業(yè)、熱力業(yè)、水的生產和供應業(yè)、水利業(yè)、環(huán)境基礎設施管理業(yè)。下面選取了中國銀行和工商銀行兩家商業(yè)銀行作為樣本進行了分析：2020年S工商銀行綠色信貸業(yè)務中的不良貸款額為11.28億元，占了S工商銀行2020年綠色貸款總額的3.06%，其中不良貸款率最高的行業(yè)分別為建筑業(yè)、制造業(yè)、采礦業(yè)、房地產業(yè)、零售和批發(fā)業(yè)、住宿和餐飲業(yè)，分別為1.57%、5.34%、2.65%、2.47%、10.96%、2.51%?？梢钥闯?，房地產業(yè)和制造業(yè)不良貸款率相對較高是受到了我國宏觀經(jīng)濟下行的影響。房地產市場的供需矛盾緊張，房地產的供應遠大于人們的需求，房地產行業(yè)的下行是不可避免的，資金得不到周轉導致了貸款違約的現(xiàn)象。而對于制造業(yè)來說，市場需求的不足造成了產能過剩以及經(jīng)營成本提升，信用風險急劇增加，最后只能貸款違約。中國銀行和工商銀行綠色信貸業(yè)務中不良貸款行業(yè)的分布情況很相似，相對較高的不良貸款率同樣是分布在建筑業(yè)、制造業(yè)、采礦業(yè)、房地產業(yè)、零售和批發(fā)業(yè)、住宿和餐飲業(yè)，分別是1.14%、4.98%、3.09%、2.36%、11.35%、2.67%。通過對S工商銀行和中國銀行綠色信貸不良貸款行業(yè)的分布情況進行分析可以看出，S商業(yè)銀行的不良貸款主要分布在房地產業(yè)和制造業(yè)兩個行業(yè)當中。在當前宏觀經(jīng)濟下行壓力猶存的背景下，這兩個行業(yè)資金壓力大，經(jīng)濟效益低，導致了這兩個行業(yè)不良貸款率上升較快。五、結論本文選取了S綠色信貸業(yè)務發(fā)展較好的13家商業(yè)銀行2016年到2020年的數(shù)據(jù)資料進行了分析，發(fā)現(xiàn)了綠色信貸業(yè)務對于商業(yè)銀行的不良貸款率的增長有一定的抑制作用；分析了商業(yè)銀行的信貸風險問題，其中包括了理論分析和不良貸款行業(yè)分布分析，進一步認識到商業(yè)銀行信貸風險的演化和危害。研究結果表明：（1）綠色信貸能夠有效降低商業(yè)銀行不良貸款率，對于商業(yè)銀行不良貸款率的增長具有顯著的抑制作用。（2）商業(yè)銀行通過擴大綠色信貸市場規(guī)模和提高綠色信貸質量，可以有效降低自身的信貸風險。（3）發(fā)展綠色信貸能給商業(yè)銀行帶來好的綠色聲譽，良好的綠色聲譽能夠有效提高銀行收益。（4）綠色信貸能夠促進商業(yè)銀行信貸結構優(yōu)化，推進產業(yè)結構向綠色產業(yè)轉型。六、政策建議（一）完善綠色信貸金融法律法規(guī)商業(yè)銀行想要有效地開展綠色信貸，必須要有完善的法律體系作為支撐。中國當前與綠色信貸相關的法律法規(guī)出臺過少，導致商業(yè)銀行在開展綠色信貸的過程中沒有具體有效的法律作為依據(jù)，貸款之前無法準確地對企業(yè)進行環(huán)保評估，貸款后的風險管理也難以進行。國家應該劃清綠色信貸業(yè)務中商業(yè)銀行和企業(yè)雙方應該承擔的權利與義務和制定出統(tǒng)一的綠色信貸審核評價標準，來規(guī)范商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務的實施和約束銀行隨意發(fā)放綠色信貸的行為[12]。加快環(huán)境經(jīng)濟政策制定，與環(huán)保信貸政策形成合力，按照建立科學發(fā)展的機制要求，繼續(xù)加快研究環(huán)境經(jīng)濟政策[13]。（二）商業(yè)銀行主動創(chuàng)新商業(yè)銀行應當在綠色金融產品的開發(fā)工作上投入更多的精力，加大綠色金融產品的推廣力度，結合自身的實際情況，推出不同的結構性的綠色金融產品，滿足不同客戶綠色金融融資需求，吸引企業(yè)客戶和零售客戶的購買綠色金融信貸產品和綠色金融理財產品。積極推動綠色信貸業(yè)務的創(chuàng)新。參考國外銀行綠色金融發(fā)展經(jīng)驗，結合我國綠色金融市場現(xiàn)狀，不斷豐富綠色信貸產品的內容，豐富綠色項目的多元化，給予投資者更加多樣化的選擇，促進我國新興環(huán)保企業(yè)的發(fā)展，推動商業(yè)銀行綠色信貸穩(wěn)健快速開展。（三）完善綠色信貸激勵機制要想完善我國的綠色信貸政策,政府有必要完善相應的激勵機制,以此來調動銀行開展綠色信貸的積極性。政府通過給予商業(yè)銀行一定的補貼激勵可以極大地鼓勵商業(yè)銀行積極開展綠色信貸。激勵機制對于發(fā)展綠色金融顯得尤為重要，能夠刺激更多市場資金流入環(huán)保產業(yè)，同時有效地抑制污染性投資的出現(xiàn)。我國政府應該結合中國國情，通過優(yōu)惠稅收、財政貼息或者直接補貼等手段來發(fā)揮政府