公司財務(wù)出納管理制度

公司財務(wù)出納管理制度一、引言公司財務(wù)出納管理制度是為了規(guī)范公司財務(wù)出納工作流程、保障公司財務(wù)安全、提高出納工作效率而制定的管理制度。本制度適用于公司所有財務(wù)出納人員，包括公司全職出納、兼職出納以及臨時出納等。二、職責(zé)與權(quán)限1.公司財務(wù)出納的主要職責(zé)為日常資金收付管理，包括現(xiàn)金的收款、支付及銀行結(jié)算等工作。2.財務(wù)出納應(yīng)按照公司規(guī)定的權(quán)限進行操作，未經(jīng)批準不得超出權(quán)限范圍進行資金操作。3.財務(wù)出納對于公司財務(wù)信息的保密負有責(zé)任，不得泄露公司財務(wù)相關(guān)資料。三、資金管理1.公司所有現(xiàn)金應(yīng)交由財務(wù)出納進行管理，包括現(xiàn)金的收取、上交、存放及支付等。2.財務(wù)出納應(yīng)每日核對公司現(xiàn)金余額，確保與賬面余額一致。3.財務(wù)出納應(yīng)及時將公司的資金上交至指定銀行賬戶，并保留上交憑證。4.財務(wù)出納應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定，定期進行資金清點和錄入，確保賬務(wù)的準確性和完整性。四、票據(jù)管理1.公司所有支出、收入均應(yīng)附有相應(yīng)的票據(jù)，包括發(fā)票、收據(jù)、結(jié)算憑證等。2.財務(wù)出納應(yīng)負責(zé)票據(jù)的認真核對與登記，確保票據(jù)完整、準確。3.出納在收取資金時，應(yīng)及時登記相關(guān)票據(jù)，并保證票據(jù)的安全保存。五、銀行結(jié)算1.公司應(yīng)設(shè)立專門的銀行賬戶，財務(wù)出納負責(zé)與銀行進行相關(guān)業(yè)務(wù)往來。2.財務(wù)出納應(yīng)按公司相關(guān)規(guī)定，及時辦理資金轉(zhuǎn)賬、各種付款等相關(guān)銀行業(yè)務(wù)操作。3.財務(wù)出納應(yīng)保留與銀行的往來憑證，以備查驗。六、財務(wù)報表1.財務(wù)出納應(yīng)按照公司規(guī)定的時間表，準時提交相關(guān)報表，包括日結(jié)報表、月度報表、年度報表等。2.財務(wù)出納應(yīng)確保報表的準確性和完整性，并保留相關(guān)資料以備審查。七、違規(guī)處理1.若財務(wù)出納違反本制度中的規(guī)定，造成公司經(jīng)濟損失，將被追究相應(yīng)的法律責(zé)任。2.若財務(wù)出納操作不當(dāng)，導(dǎo)致公司財務(wù)出現(xiàn)錯誤或漏洞，將被追究相應(yīng)的行政責(zé)任，并承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。八、附則1.本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門所有。2.若因公司政策、法律法規(guī)的變化而需要對本制度進行修改，應(yīng)及時進行調(diào)整并通知所有財務(wù)出納人員。結(jié)束語公司財務(wù)出納管理制度的制定和執(zhí)行，有利于規(guī)范財務(wù)出納工作，提高財務(wù)運營效率，并保障