公司內(nèi)部管理規(guī)章制度【8篇】

公司內(nèi)部管理規(guī)章制度【8篇】最新公司內(nèi)部管理制度篇一基本守則xx集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱本公司）為健全管理制度和組織功能，特依據(jù)外商投資企業(yè)勞動(dòng)人事法規(guī)和本公司人事政策制定本細(xì)則。公司持續(xù)健康的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，取決于每一位員工的綜合素質(zhì)、工作態(tài)度和行為符合公司的期望。全體員工都應(yīng)身體力行本公司的基本守則。（1）恪盡職守，勤奮工作，高質(zhì)量地完成工作任務(wù)。（2）奉行"奉獻(xiàn)精品、做高做強(qiáng)、持續(xù)創(chuàng)新"宗旨。（3）聽從上級(jí)的工作批示和指導(dǎo)。對(duì)工作職務(wù)報(bào)告遵循逐級(jí)向上報(bào)告的原則，不宜越級(jí)呈報(bào)。上下級(jí)之間誠(chéng)意相待，彼此尊重。（4）正確、有效、及時(shí)地與同事、與其它部門溝通意見看法。遇到問題不推卸責(zé)任，共同建立互信互助的團(tuán)隊(duì)合作關(guān)系。（5）嚴(yán)格遵守公司的制度規(guī)定、辦事程序，絕不泄露公司的機(jī)密。（6）鉆研業(yè)務(wù)知識(shí)的技能，開發(fā)自身的潛力，表現(xiàn)出主動(dòng)參與、積極進(jìn)取的精神。（7）愛惜并節(jié)約使用公司的一切財(cái)資物品。（8）注意保護(hù)自身和周圍人的安全與健康，維持良好的作業(yè)、辦公等區(qū)域的清潔和秩序。（9）掌握規(guī)范正確的職業(yè)禮儀，體現(xiàn)文明禮貌的形象舉止。（10）在工作時(shí)間之內(nèi)，不兼任本公司以外的職務(wù)及工作。（11）牢記自已代表公司，在任何時(shí)間、地點(diǎn)都注意維護(hù)公司的形象聲譽(yù)。實(shí)施細(xì)則1.1凡本公司所屬員工，除法律法規(guī)另有規(guī)定者外，必須遵守本細(xì)則規(guī)定。1.2凡本細(xì)則所稱員工，系指正式被聘于本公司并簽訂勞動(dòng)合同或聘用合同者。2.1聘用關(guān)系2.1.1本公司招聘的對(duì)象是資格最符合的個(gè)人，無性別、地域、戶口等區(qū)別。公司內(nèi)部管理制度篇二第一條目的為切實(shí)加強(qiáng)本公司車輛的保管及有效使用，進(jìn)一步規(guī)范公司車輛的管理，整合資源，優(yōu)化配置，使車輛管理統(tǒng)一合理化，更有效地使用各種車輛，為公司的良好運(yùn)行提供強(qiáng)有力的后盾保障，做好公司的服務(wù)工作，確保車輛安全、有效、有序運(yùn)行。為加強(qiáng)駕駛員管理，規(guī)范其行為，樹立高度的責(zé)任心和敬業(yè)精神。根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司范圍內(nèi)所有機(jī)動(dòng)車輛的管理、控制、以及公司所有涉及車輛的相關(guān)管理活動(dòng)。第三條車輛的管理：1、公司所屬各種車輛統(tǒng)一由辦公室管理和調(diào)度，其他人員不得隨意指派駕駛員出車。駕駛?cè)藛T私自出車造成交通、車輛機(jī)械等事故，應(yīng)由其承擔(dān)全部責(zé)任，并無條件離崗。2、公司所屬車輛均由辦公室負(fù)責(zé)對(duì)其的安全檢查和保養(yǎng)保修，并分別按車號(hào)設(shè)冊(cè)登記管理。3、各種車輛的附帶資料，除行車執(zhí)照，保險(xiǎn)卡由各使用人攜帶外，其余均由辦公司負(fù)責(zé)保管，不得遺失，如車輛移轉(zhuǎn)時(shí)應(yīng)辦理車輛轉(zhuǎn)籍手續(xù)，并將車輛的各種資料隨車轉(zhuǎn)移。4、公司各部門所用車輛應(yīng)每月至少將耗油量及行駛旅程記錄簽報(bào)"辦公室"查核一次，以防浪費(fèi)，如超過耗油標(biāo)準(zhǔn)時(shí)（指不正常），應(yīng)送情調(diào)整修理。5、未經(jīng)公司同意，駕駛員不得將車輛交與他人駕駛。違犯者，如發(fā)現(xiàn)一次即扣除當(dāng)天薪金，發(fā)現(xiàn)三次者自動(dòng)離崗，造成事故者要由其負(fù)全部責(zé)任。6、車輛需要購(gòu)置附件及物品，均由辦公室負(fù)責(zé)購(gòu)買，確需駕駛員購(gòu)置的應(yīng)報(bào)公司待批復(fù)后，再行購(gòu)置，否則公司不予報(bào)銷。7、各類車輛駕駛員應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高思想覺悟和業(yè)務(wù)技術(shù)水平，堅(jiān)持安全第一，文明駕駛，優(yōu)質(zhì)服務(wù)，增強(qiáng)工作責(zé)任感。8、車輛行駛當(dāng)中，如遇突發(fā)故障需要維修時(shí)，應(yīng)及時(shí)向公司報(bào)告，并就近安排維修（換下的舊零件須帶回交公司驗(yàn)證）。9、公司所屬車輛的年審和各項(xiàng)交通規(guī)費(fèi)的繳納均由辦公室統(tǒng)一辦理。駕駛員要主動(dòng)配合辦公室辦理車輛年審和各項(xiàng)交通規(guī)費(fèi)的繳納工作。車輛年審以行駛證期限為準(zhǔn)，不得延誤，如因延遲年審發(fā)生的滯納金由駕駛員個(gè)人承擔(dān)。10、公司一般員工辦事，辦公室原則上不予安排車輛。特殊情況，辦事人員應(yīng)事先填寫《用車申請(qǐng)表》報(bào)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人，公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后，辦公室方可派車。11、堅(jiān)持預(yù)防為主和技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的原則，對(duì)車輛實(shí)行擇優(yōu)送配，正確使用，定期檢查，修制維護(hù)的全過程綜合管理。第四條車輛的使用1、車輛的使用按先上級(jí)，后下級(jí)；先急事，后一般；先涉足特殊用車，后其它事務(wù)的原則安排。2、各部門公務(wù)用車，由部門負(fù)責(zé)人向辦公室申請(qǐng)，說明車輛使用事由，地點(diǎn)、時(shí)間，辦公室根據(jù)需要統(tǒng)籌安排。3、外單位借車，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)后，辦公室方可安排，并做好用車（派車）記錄。4、車輛駕駛實(shí)行專人專車，專車專管。駕駛員負(fù)責(zé)在出車前搞好車輛安全檢查及車輛的衛(wèi)生。5、車輛收班后或節(jié)假日必須停放在公司制定的場(chǎng)所，并采取必要的防盜措施。6、車輛實(shí)行定點(diǎn)維修，需維修的項(xiàng)目由駕駛員列出清單后，由辦公室報(bào)總經(jīng)理批示后方可執(zhí)行。7、辦公室建立車輛的用油合帳，每月核算一次，嚴(yán)格按行車?yán)锍膛c公里耗油標(biāo)準(zhǔn)核算油料，并做好每月核對(duì)無誤。8、駕駛員應(yīng)做到合理用車，節(jié)約用油，將油耗控制在指標(biāo)以內(nèi)，特殊情況須報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第五條車輛的保養(yǎng)1、日常保養(yǎng)、檢查、維護(hù)，駕駛員須做好車輛出、收車檢查，保持車輛的內(nèi)外清潔。行駛中注意車輛是否有異常響動(dòng)，經(jīng)常檢查各潤(rùn)滑點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)缺油或油變質(zhì)立即補(bǔ)充或更換。2、駕駛員應(yīng)每周進(jìn)行一次保養(yǎng)，每月對(duì)電瓶外表進(jìn)行清潔，經(jīng)常檢查電瓶使用情況，保持電瓶周圍干燥清潔和有效工作能力。3、對(duì)車輛表面附著物要及時(shí)清洗，清理發(fā)動(dòng)機(jī)罩，車門邊緣和所有蓋板上的所有接逢處時(shí)應(yīng)用海綿仔細(xì)擦洗，并沖洗干。4、車輛車窗應(yīng)及時(shí)清除橡膠痕跡，油類等，風(fēng)窗刮水片應(yīng)定期清洗并根據(jù)使用情況及時(shí)調(diào)換。5、定期保養(yǎng)合金輪殼，長(zhǎng)期保持合金輪殼的漂亮外觀，光亮整潔。定期檢查汽車底盤，及時(shí)修補(bǔ)及重涂保護(hù)層，以保護(hù)車輛免受腐蝕及損傷，定期更換機(jī)油，定期清洗空氣濾清器濾芯。6、保持車內(nèi)無浮塵，無異味，腳印和雜物、頭墊、椅墊及腳墊平整清潔，車內(nèi)應(yīng)保持空氣清新，行李廂整潔，工具擺放有序。7、車輛每行駛到規(guī)定公里數(shù)時(shí)，應(yīng)根據(jù)車輛使用說明書的要求到公司制定修理廠進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)。第六條車輛的費(fèi)用管理1、車輛的油費(fèi)實(shí)行"總量控制"包于使用的辦法。辦公室根據(jù)用車業(yè)務(wù)量的多少，提出具體的用油方案報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。2、公司非專人用的車輛，因公所發(fā)生的一切過路，過橋，停車，補(bǔ)胎等費(fèi)用，公司據(jù)實(shí)報(bào)銷，因私出車所發(fā)生的費(fèi)用一律不予報(bào)銷。3、車輛的修理保養(yǎng)費(fèi)用由辦公室統(tǒng)一匯總，經(jīng)財(cái)務(wù)審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，費(fèi)用由公司統(tǒng)一支付，因私修理費(fèi)用自理。4、當(dāng)月行車產(chǎn)生的費(fèi)用，須在次月五日前整清（節(jié)假日推延）如過期，公司一律不予報(bào)銷。5、公司所屬車輛的年審，年檢，及養(yǎng)修費(fèi)用由公司匯總后統(tǒng)一支付。6、車輛行駛當(dāng)中，所有的違章費(fèi)用，公司一律不予報(bào)銷。7、公司實(shí)行"統(tǒng)一管理、定點(diǎn)加油、分車核算、定時(shí)公布"制度，駕駛員持油卡加油。辦公室直管車輛油卡充值由財(cái)務(wù)人員購(gòu)買，主卡由辦公室管理。8、除長(zhǎng)途行車和特殊情況外，不得自行購(gòu)買油料。外出途中購(gòu)買油料須經(jīng)隨車領(lǐng)導(dǎo)簽字，辦公室審核后方可辦理報(bào)銷。9、駕駛員應(yīng)建立行車記錄，如實(shí)記錄行車日期，時(shí)間、去處、事由、乘車人、里程、加油等情況，作為審核差旅費(fèi)和有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷的依據(jù)。10、車輛實(shí)行定點(diǎn)維修。一般情況下駕駛員須擬出維修清單經(jīng)批準(zhǔn)后方可維修，由辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)結(jié)算維修費(fèi)用。第七條車輛違規(guī)與事故處理1、在無照駕駛，未經(jīng)許可將車借于他人使用而違反交通規(guī)則或發(fā)生事故的，由駕駛?cè)素?fù)擔(dān)損失，并予以罰款200元每次或免職處分。2、違章停車、高速駕車或違反交通規(guī)則，其罰款由駕駛?cè)藛T自行承擔(dān)。3、各種車輛如在行車途中遇不可抗拒之車禍發(fā)生時(shí)，應(yīng)先急救傷患人員，并迅速與公司聯(lián)系，接受公司指示，及時(shí)向交通部門和保險(xiǎn)公司報(bào)案，積極配合處理好現(xiàn)場(chǎng)。如小事故，可自行處理后向公司報(bào)告。4、在執(zhí)行公務(wù)中，因以外事故造成車輛損壞，其損失在扣除保險(xiǎn)金外，再視實(shí)際情況處理。5、在執(zhí)行公務(wù)中，發(fā)生交通事故后，如需向受害當(dāng)事人賠償損失，經(jīng)除保險(xiǎn)金額后，其差額視責(zé)任具體處理。6、對(duì)模糊不清或把握不大的問題，謹(jǐn)慎回答交通警察的詢問。第八條獎(jiǎng)懲辦法1、對(duì)模范執(zhí)行車輛規(guī)章制度，工作成績(jī)顯著地駕駛員給予獎(jiǎng)勵(lì)。設(shè)立車輛安全獎(jiǎng)。對(duì)安全行車無事故者，按每月50元標(biāo)準(zhǔn)給予獎(jiǎng)勵(lì)，年終對(duì)照本規(guī)定由總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部進(jìn)行綜合評(píng)比確認(rèn)后，實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)。2、對(duì)違反紀(jì)律及有關(guān)規(guī)定，造成不良后果者視情節(jié)輕重予以處理。①凡發(fā)生事故者，駕駛員需寫出書面檢查，扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金。事故情節(jié)嚴(yán)重者，給予通報(bào)，調(diào)離崗位直待開除公司。②擅自出車發(fā)生事故，駕駛員承擔(dān)全部責(zé)任，并給予開除處理。③駕駛員將車輛私自交他人駕駛發(fā)生事故，由該車駕駛員承擔(dān)一切責(zé)任，并給予開除處理。④工作時(shí)間外，車輛未按指定地點(diǎn)停放，發(fā)現(xiàn)一次，扣發(fā)50元，造成損壞，由駕駛員承擔(dān)，并追究其責(zé)任。⑤未帶齊證件，違反交通法規(guī)，受到交警部門處罰，費(fèi)用由責(zé)任人自理。丟失車輛證件，牌照及駕駛證得，駕駛員承擔(dān)全部證、照補(bǔ)辦費(fèi)用。⑥酒后駕車發(fā)生事故，駕駛員承擔(dān)全部責(zé)任，并給予開除處理。⑦駕駛員私自將油料外流，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，賠償三倍油料價(jià)值款，給予開除處理。⑧駕駛員無故不出車，由此產(chǎn)生的交通費(fèi)用由駕駛員全額負(fù)擔(dān)。公司管理制度篇三隨著科技的發(fā)展，新的環(huán)境、動(dòng)態(tài)的市場(chǎng)、更激烈且高水平的競(jìng)爭(zhēng)，使項(xiàng)目管理已成為企業(yè)維持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵戰(zhàn)略之一。面對(duì)這樣一個(gè)大環(huán)境，我公司為了更好的與國(guó)際市場(chǎng)接軌，且占據(jù)更多的市場(chǎng)份額，同時(shí)也為了加強(qiáng)公司內(nèi)部各部門的協(xié)作能力，提高工作效率，開發(fā)出科技含量更高的產(chǎn)品，特制訂本制度。一、項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)1.成員殷本禮、呂新建、王擁軍、李其、謝志剛、李海2.職責(zé)(1)項(xiàng)目的選擇(2)立項(xiàng)(3)組建項(xiàng)目部并確定人員（包含采購(gòu)及測(cè)試人員）(4)項(xiàng)目總進(jìn)程的監(jiān)控(5)項(xiàng)目的最終審核3.權(quán)利(1)項(xiàng)目經(jīng)理的任命(2)項(xiàng)目監(jiān)理的任命4.義務(wù)(1)為項(xiàng)目部協(xié)調(diào)各種關(guān)系(2)為項(xiàng)目部提供各種支持和保障(3)為項(xiàng)目提供所需的文件和資料二、項(xiàng)目來源1.公司業(yè)務(wù)合同2.公司客戶需求3.市場(chǎng)需求三、項(xiàng)目經(jīng)理1.任期項(xiàng)目經(jīng)理的任期從接管該項(xiàng)目任務(wù)起，到項(xiàng)目全部完成交付，并處理好各項(xiàng)遺留問題和接受項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)的評(píng)審?fù)戤厱r(shí)止。任期期滿后回原部門崗位。2.職責(zé)(1)在項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)的管理下，對(duì)所指定項(xiàng)目實(shí)行全面領(lǐng)導(dǎo)，全權(quán)負(fù)責(zé)。(2)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研（需求性、可行性、發(fā)展性和經(jīng)濟(jì)性）(3)提交該項(xiàng)目的可行性報(bào)告(4)完成公司相應(yīng)項(xiàng)目的`合同要求或內(nèi)部產(chǎn)品研發(fā)立項(xiàng)要求(5)采用科學(xué)的管理方法，對(duì)項(xiàng)目的工期、質(zhì)量、安全、成本全面組織、管理，并負(fù)全責(zé)。(6)貫徹按勞分配的原則，利用物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)和精神鼓勵(lì)相結(jié)合的辦法，調(diào)動(dòng)項(xiàng)目?jī)?nèi)全體人員的積極性和創(chuàng)造性。(7)保存項(xiàng)目過程中的相關(guān)文件和數(shù)據(jù)。(8)組織編制項(xiàng)目文件、項(xiàng)目小結(jié)，并接受審核。3.權(quán)利(1)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)決策和設(shè)計(jì)指揮權(quán)。(2)項(xiàng)目管理有對(duì)部門設(shè)置和人員編制建議權(quán)，在部門內(nèi)部有對(duì)人員工作的分配和調(diào)整權(quán)。(3)有權(quán)建立項(xiàng)目部?jī)?nèi)部的各種崗位經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，在規(guī)定范圍內(nèi)，有獎(jiǎng)金分配的自主權(quán)及項(xiàng)目?jī)?nèi)員工的獎(jiǎng)懲權(quán)。(4)接受項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)的任命，處理與項(xiàng)目有關(guān)的外部關(guān)系，簽訂有關(guān)協(xié)議、合同。(5)有項(xiàng)目所需物資的采購(gòu)權(quán)。4.義務(wù)(1)根據(jù)項(xiàng)目需要，合理使用員工、資金、材料物資，并負(fù)責(zé)控制、指揮項(xiàng)目實(shí)施的全過程，處理內(nèi)外關(guān)系，協(xié)調(diào)有關(guān)工作。(2)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，厲行節(jié)約，努力提高經(jīng)濟(jì)效益，并提供項(xiàng)目會(huì)計(jì)資料。(3)積極配合項(xiàng)目監(jiān)理的工作，確保項(xiàng)目按時(shí)或提前完成。四、項(xiàng)目監(jiān)理1.任期項(xiàng)目監(jiān)理的任期從該項(xiàng)目正式立項(xiàng)起，到項(xiàng)目全部完成交付，并協(xié)同項(xiàng)目經(jīng)理處理好各項(xiàng)遺留問題和接受項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)的評(píng)審?fù)戤厱r(shí)止。任期期滿后回原部門崗位。2.職責(zé)(1)根據(jù)項(xiàng)目合同的目標(biāo)、業(yè)務(wù)需求和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)項(xiàng)目部提出的技術(shù)方案、項(xiàng)目管理活動(dòng)以及系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)、集成和實(shí)施部署等活動(dòng)進(jìn)行全方位、全過程審核、監(jiān)督和控制，以保證項(xiàng)目在預(yù)算范圍內(nèi)按時(shí)、按質(zhì)完成，以保護(hù)公司的利益，降低項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。(2)對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施過程不斷監(jiān)督，對(duì)項(xiàng)目集成調(diào)試階段進(jìn)行重點(diǎn)控制和監(jiān)督(3)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)(4)為優(yōu)化項(xiàng)目管理提出合理化建議。(5)對(duì)于項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)問題，要和項(xiàng)目經(jīng)理交流溝通，并找出問題，同時(shí)找出解決項(xiàng)目問題的方法。(6)嚴(yán)格控制項(xiàng)目質(zhì)量，參與質(zhì)量事故調(diào)查，提出處理意見，檢查處理結(jié)果。3.權(quán)利(1)檢查項(xiàng)目進(jìn)度與項(xiàng)目計(jì)劃的執(zhí)行情況，當(dāng)項(xiàng)目進(jìn)度滯后于計(jì)劃時(shí)，有權(quán)要求項(xiàng)目經(jīng)理或提請(qǐng)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)及時(shí)采取措施，確保計(jì)劃工期。(2)監(jiān)控項(xiàng)目費(fèi)用，核實(shí)項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)表和項(xiàng)目費(fèi)用清單，對(duì)不合理的費(fèi)用支出，有權(quán)提出異議。(3)有權(quán)查閱本項(xiàng)目的全部設(shè)計(jì)文件、技術(shù)經(jīng)濟(jì)資料，主持或參加本項(xiàng)目的有關(guān)業(yè)務(wù)會(huì)議。(4)根據(jù)實(shí)際需要，在項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)授權(quán)的范圍內(nèi)，可對(duì)設(shè)計(jì)內(nèi)容作局部修改。4.義務(wù)(1)全力配合項(xiàng)目部的一切工作，確保項(xiàng)目按時(shí)或提前完成。(2)負(fù)責(zé)與合同中的各部門溝通。(3)對(duì)該項(xiàng)目提供各種支持。(4)協(xié)助項(xiàng)目部采購(gòu)該項(xiàng)目所需的物資。五、項(xiàng)目進(jìn)程中各部門的工作匯報(bào)流程1.項(xiàng)目部成員每周向項(xiàng)目經(jīng)理做工作匯報(bào)。2.項(xiàng)目經(jīng)理要定期（一周）以書面形式通告項(xiàng)目監(jiān)理，其中包括：(1)項(xiàng)目進(jìn)展情況(2)需要解決的問題(3)解決問題的方案3.項(xiàng)目經(jīng)理和項(xiàng)目監(jiān)理每周向項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)做工作匯報(bào)。4.項(xiàng)目經(jīng)理和項(xiàng)目監(jiān)理根據(jù)項(xiàng)目的進(jìn)展情況，不定期的以書面形式向項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)做項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度匯報(bào)。最新公司內(nèi)部管理制度篇四一、人員配備1、店長(zhǎng)一名2、值班經(jīng)理2名（兼職）3、店面營(yíng)業(yè)員2名。二、店面管理：1、店長(zhǎng)工作職責(zé)：店長(zhǎng)是專營(yíng)店的靈魂，主要負(fù)責(zé)店面的日常管理（人、財(cái)、物）、組織、激勵(lì)、培訓(xùn)工作，全面負(fù)責(zé)店內(nèi)員工的管理工作，主要包括如下內(nèi)容：（1）員工管理：對(duì)員工日常工作進(jìn)行監(jiān)督和管理，包括遲到、早退、儀容儀表、待客禮儀、衛(wèi)生等的全面管理；a、幫助員工做好正確的職業(yè)規(guī)劃、職業(yè)定位，幫助員工快速成長(zhǎng)，為其創(chuàng)造晉升條件；b、做好員工的激勵(lì)工作，根據(jù)店面管理及考核制度，對(duì)員工工作進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，以鼓勵(lì)先進(jìn)，形成比、學(xué)、趕、幫、超的工作氛圍；c、經(jīng)常與員工溝通，協(xié)調(diào)人際關(guān)系，努力創(chuàng)造積極、愉快的工作氛圍。（2）店務(wù)管理：對(duì)店內(nèi)設(shè)備、貨品、賬目、安全措施等進(jìn)行全面管理，具體為；a、設(shè)備管理xx對(duì)店內(nèi)各種電器、收銀機(jī)等設(shè)備的運(yùn)作和安全情況進(jìn)行檢查，有問題及時(shí)解決；b、賬目管理xx做到帳目清晰，錢賬相符；c、貨品管理xx認(rèn)真做好產(chǎn)品的銷售統(tǒng)計(jì)工作，保障合理庫存，:d、安全管理xx對(duì)門窗、電器開關(guān)進(jìn)行檢查后關(guān)店，消除安全隱患；e、每日工作做到日清日結(jié)，日結(jié)日高。（3）培訓(xùn)管理：對(duì)新進(jìn)員工及老員工做好日常的培訓(xùn)工作，幫助新老員工提高專業(yè)技能，具體為：a、根據(jù)店面新老員工的實(shí)際情況制定有針對(duì)性的培訓(xùn)計(jì)劃；b、培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)充分考慮：新鑫信息技術(shù)公司的企業(yè)文化、專業(yè)知識(shí)、產(chǎn)品知識(shí)、服務(wù)禮儀、銷售技巧、顧客反對(duì)意見及疑議等。c、根據(jù)店內(nèi)銷售存在的問題進(jìn)行針對(duì)性培訓(xùn)，實(shí)際解決店內(nèi)問題，從而提高店面業(yè)績(jī)；（4）會(huì)員管理：對(duì)店內(nèi)的顧客進(jìn)行科學(xué)有效的管理，提高顧客對(duì)品牌的認(rèn)知度，具體為：a、定義：凡在新鑫辦理業(yè)務(wù)的客戶，都納入新鑫公司的會(huì)員進(jìn)行管理。要督促員工做好顧客信息的錄入工作，確保會(huì)員信息真實(shí)準(zhǔn)確；b、經(jīng)常對(duì)顧客檔案進(jìn)行分析整理，將顧客進(jìn)行等級(jí)區(qū)分，督促員工做好顧客的回訪工作；c、定期作顧客消費(fèi)記錄查詢及分析，分析顧客的忠誠(chéng)度、購(gòu)買產(chǎn)品情況、到店情況等，針對(duì)不同顧客做針對(duì)性會(huì)員促銷活動(dòng)；d、會(huì)員顧客的信息管理：給會(huì)員發(fā)生日、節(jié)日等各種問候、回訪及促銷信息，維護(hù)會(huì)員對(duì)品牌的忠誠(chéng)度，從而提高會(huì)員到店次數(shù)，增加到店人數(shù)；（5）銷售管理：根據(jù)店面的實(shí)際情況做好店內(nèi)的業(yè)績(jī)管理工作，具體工作為：a、根據(jù)店面實(shí)際情況，制定合理的月、周、日銷售計(jì)劃及制定銷售目標(biāo)；b、根據(jù)銷售計(jì)劃，制定相適應(yīng)當(dāng)?shù)叵M(fèi)情況的促銷方案，并報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)（創(chuàng)意方案還需報(bào)電信公司審批）；c、根據(jù)方案，實(shí)施銷售計(jì)劃及促銷方案，結(jié)束后對(duì)以上兩種方案進(jìn)行最終總結(jié)，根據(jù)員工表現(xiàn)情況進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。d、對(duì)員工銷售能力的管理，及時(shí)對(duì)員工在工作中出現(xiàn)的銷售問題進(jìn)行培訓(xùn)及解決；2、值班經(jīng)理職責(zé)：在店長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，店長(zhǎng)不在時(shí)協(xié)助店長(zhǎng)做好店面的各項(xiàng)管理工作，具體工作職能：（1）店堂流動(dòng)崗位，引導(dǎo)顧客辦理業(yè)務(wù)，詳細(xì)熱情介紹相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)，要求專業(yè)，系統(tǒng)，自信，主動(dòng)協(xié)助員工完成銷售；（2）負(fù)責(zé)店堂衛(wèi)生和門前三包衛(wèi)生；（3）隨時(shí)糾正員工不良行為，與員工一起學(xué)習(xí)探討正確的工作方法，學(xué)習(xí)上級(jí)交代的學(xué)習(xí)任務(wù)；3、店員職責(zé)：店員是基層工作人員，其儀容儀表代表了品牌形象，其言談舉止處處顯示了品牌及服務(wù)理念，具體工作職能為：（1）嚴(yán)格遵守員工日常工作規(guī)范；（2）努力學(xué)習(xí)專業(yè)及產(chǎn)品知識(shí)，全面提高專業(yè)技能及嫻熟應(yīng)用銷售技巧；（3）深入領(lǐng)會(huì)電信行業(yè)的服務(wù)理念，做好顧客的服務(wù)接待（售前、售中、售后）工作；（4）服從上級(jí)工作安排，完成下達(dá)的銷售指標(biāo)；（5）做好店內(nèi)產(chǎn)品的整理及監(jiān)控工作，防止偷盜，避免店內(nèi)產(chǎn)品丟失破損。店面工作流程一、店長(zhǎng)一日工作流程（一）營(yíng)業(yè)前1）組織晨會(huì)(或班前溝通會(huì)）的召開：a、人員狀況確認(rèn)（出勤、休假、輪班、服裝、儀容儀表及精神狀況）；b、傳達(dá)上級(jí)重要文件及通知；c、昨日營(yíng)業(yè)狀況確認(rèn)、分析；d、針對(duì)營(yíng)業(yè)問題，指示有關(guān)人員改善；e、分配當(dāng)日工作計(jì)劃。2）店內(nèi)狀況確認(rèn)：a、店面、展柜、貨品的衛(wèi)生清潔情況；b、店內(nèi)貨品的陳列、補(bǔ)貨、促銷、訂貨等；c、電器、燈光、音樂、宣傳資料等準(zhǔn)備情況；d、暢銷貨品的儲(chǔ)備及展示確認(rèn)。（二）營(yíng)業(yè)期間A、無顧客時(shí)的工作（有序的安排好員工的工作及其他準(zhǔn)備工作，時(shí)刻為銷售做好準(zhǔn)備?。?）記錄當(dāng)天晨會(huì)日志；2）顧客資料的整理、錄入及POS系統(tǒng)會(huì)員的分析管理；3）時(shí)刻檢查貨柜有無空缺商品及是否短缺，提醒店員計(jì)劃補(bǔ)上；4）監(jiān)督店員的工作情況，錯(cuò)誤地方及時(shí)糾正；5）監(jiān)督促銷活動(dòng)的實(shí)施和進(jìn)展，提醒店員及時(shí)向顧客做好宣傳和介紹；6）對(duì)新員工作出相應(yīng)的指導(dǎo)和培訓(xùn)；7）安排老員工對(duì)專業(yè)知識(shí)的鞏固學(xué)習(xí)；8）安排員工輪流在店面周圍發(fā)宣傳單，吸引顧客到店；9）贈(zèng)品的合理贈(zèng)送，時(shí)刻維護(hù)顧客服務(wù)；10）接收貨品，準(zhǔn)備清點(diǎn)并及時(shí)入庫，與電腦POS核對(duì)；11）時(shí)刻維持店內(nèi)的衛(wèi)生狀況；12）合理安排員工輪流用餐。B、有顧客時(shí)的工作（時(shí)刻圍繞銷售，做好細(xì)節(jié)工作，提高業(yè)績(jī)！）1）仔細(xì)觀察銷售過程，隨時(shí)準(zhǔn)備提供有必要的協(xié)助；2）隨時(shí)幫助后進(jìn)員工的銷售，提高后進(jìn)員工的銷售能力；3）激勵(lì)和跟蹤所有員工對(duì)自已銷售目標(biāo)的完成，及時(shí)調(diào)整銷售計(jì)劃；4）緊盯每一個(gè)員工的成交能力，隨時(shí)分析店面成交率及店面單筆成交金額的水平值；5）時(shí)刻關(guān)注目前銷售與計(jì)劃的差距，將情況告知員工，激勵(lì)員工再接再勵(lì)，為店面總業(yè)績(jī)目標(biāo)的達(dá)成時(shí)刻努力；6）處理營(yíng)業(yè)中顧客投訴；7）服務(wù)禮儀規(guī)范時(shí)刻監(jiān)督提醒。8）空缺商品再次檢查并補(bǔ)貨，提醒店員，嚴(yán)格防范貨品丟失；（三）營(yíng)業(yè)結(jié)束公司管理制度篇五1目的為加強(qiáng)XX集團(tuán)各項(xiàng)資產(chǎn)管理，確保各項(xiàng)資產(chǎn)的安全完整，提高各項(xiàng)資產(chǎn)的使用效率，合理規(guī)劃各項(xiàng)資產(chǎn)的布局、購(gòu)建、投資等，特制定本制度。2適用范圍本制度適用于XX地產(chǎn)控股有限公司及其屬下所有子公司以及相關(guān)聯(lián)營(yíng)公司。3資產(chǎn)管理原則和體制3、1、XX集團(tuán)實(shí)行統(tǒng)一歸類、統(tǒng)一核算辦法、統(tǒng)一調(diào)配的管理方法。3、2、XX集團(tuán)實(shí)行'全集團(tuán)統(tǒng)一管理、各分公司分別核算、使用部門（或人員）具體負(fù)責(zé)'的管理體制。即由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)全面管理和監(jiān)督，集團(tuán)行政辦負(fù)責(zé)實(shí)物管理和調(diào)度，各分公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)管理和監(jiān)督，各分公司行政辦負(fù)責(zé)本公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)實(shí)物管理和調(diào)度，各使用部門（或人員）負(fù)責(zé)所使用資產(chǎn)的具體保養(yǎng)和維護(hù)。具體構(gòu)架如下：4管理職責(zé)4、1集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資產(chǎn)管理部。4、1、1在集團(tuán)公司董事局的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理政策的決定和調(diào)整及集團(tuán)資產(chǎn)管理制度的制定和監(jiān)督執(zhí)行。4、1、2負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理計(jì)劃的擬訂和組織實(shí)施以及各部門、各分公司資產(chǎn)管理工作計(jì)劃的審批。4、1、3負(fù)責(zé)集團(tuán)全面資產(chǎn)報(bào)表和數(shù)據(jù)的匯總、編報(bào)以及資產(chǎn)管理檔案的建立和完善。4、1、4參與重大資產(chǎn)項(xiàng)目購(gòu)建、變動(dòng)、投資在資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)的決策。4、1、5負(fù)責(zé)較大資產(chǎn)項(xiàng)目變動(dòng)的審核。4、1、6直接負(fù)責(zé)集團(tuán)本部環(huán)節(jié)的資產(chǎn)明細(xì)核算。4、1、7負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理工作的檢查和考評(píng)。4、2集團(tuán)行政辦4、2、1在資產(chǎn)管理工作方面接受集團(tuán)資產(chǎn)部的指導(dǎo)和監(jiān)督。4、2、2按照本制度的規(guī)定，制定資產(chǎn)實(shí)物管理責(zé)任制。4、2、3負(fù)責(zé)全集團(tuán)資產(chǎn)的實(shí)物管理和統(tǒng)籌調(diào)度。4、2、4直接負(fù)責(zé)集團(tuán)本部各部門資產(chǎn)的調(diào)度和管理。4、2、5負(fù)責(zé)各分公司行政辦資產(chǎn)管理工作的指導(dǎo)、監(jiān)督和考核。4、2、6集團(tuán)行政辦應(yīng)設(shè)專（兼）職資產(chǎn)管理員。4、3各公司財(cái)務(wù)部4、3、1負(fù)責(zé)按本制度的規(guī)定和集團(tuán)資產(chǎn)管理部的政策要求，制定各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)管理辦法。4、3、2負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)核算和資產(chǎn)報(bào)表的編報(bào)和說明。4、3、3負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)實(shí)物管理的監(jiān)督檢查工作。4、3、4負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)使用效率分析。4、3、5各公司應(yīng)設(shè)專（兼）職資產(chǎn)管理核算員。4、4各公司行政辦4、4、1接受集團(tuán)公司行政辦的領(lǐng)導(dǎo)，在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)上接受集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部和各公司財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)和監(jiān)督。4、4、2負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)實(shí)物管理和日常調(diào)度工作。4、4、3負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的使用情況及增減變動(dòng)情況的統(tǒng)計(jì)和評(píng)價(jià)工作。4、5各使用部門或個(gè)人4、5、1在資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)接受各級(jí)財(cái)務(wù)部的監(jiān)督、指導(dǎo)和各級(jí)行政辦按規(guī)定進(jìn)行的調(diào)度。4、5、2對(duì)所領(lǐng)用和保管的資產(chǎn)負(fù)責(zé)，按規(guī)定使用和保養(yǎng)，確保各項(xiàng)資產(chǎn)按規(guī)定發(fā)揮效用。4、5、3對(duì)所領(lǐng)用和保管的資產(chǎn)負(fù)責(zé)確保其安全和完整。4、5、4對(duì)所領(lǐng)用和保管的資產(chǎn)負(fù)責(zé)定期報(bào)告其使用效果和磨損情況。5資產(chǎn)范圍、分類和含義5、1范圍：XX集團(tuán)資產(chǎn)管理制度所指的資產(chǎn)是指納入集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資產(chǎn)管理的固定資產(chǎn)、低值易耗品、未售出開發(fā)產(chǎn)品、未開發(fā)的土地。5、2分類：本制度所指資產(chǎn)劃分為三大類，第一大類為固定資產(chǎn)；第二大類為低值易耗品第三大類為未售出開發(fā)產(chǎn)品、未開發(fā)土地。5、3含義：5、3、1固定資產(chǎn)：XX集團(tuán)的固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年、單位價(jià)值在20xx元以上（含20xx元），并在多次使用過程中能保持實(shí)物形態(tài)的的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與本集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于本集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在20xx元以上，使用期限超過兩年以上的也作為固定資產(chǎn)管理。以上定義不包括家具用具，家具用具需在3000元以上（含3000元），列為固定資產(chǎn)管理。5、3、2低值易耗品：XX集團(tuán)的低值易耗品是指單位價(jià)值在規(guī)定限額內(nèi)達(dá)不到固定資產(chǎn)條件的財(cái)產(chǎn)物資。具體規(guī)定如下：5、3、2、1易碎物品：如玻璃器具、陶瓷用具等。單位價(jià)值500元以上（含500元）的，列作低值易耗品管理。5、3、2、2家具用具：?jiǎn)挝粌r(jià)值3000元以下的，列作低值易耗品管理。5、3、2、3電訊設(shè)備：手機(jī)、對(duì)講機(jī)、普通電話機(jī)（電話交換機(jī)除外），無論價(jià)值多少，全部列作低值易耗品管理。5、3、2、4除以上三類物品外，單位價(jià)值在200元以上（含200元）的辦公用品、維修工具、交通工具、經(jīng)營(yíng)用具、廚房用具等都列作低值易耗品管理。5、3、3未售出開發(fā)產(chǎn)品：指已辦理竣工驗(yàn)收和交接手續(xù)，尚未售出的作為房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品建造的樓房。5、3、4未開發(fā)土地：是指為開發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目而購(gòu)買但尚未進(jìn)行開發(fā)的土地使用權(quán)。6固定資產(chǎn)管理操作規(guī)定6、1固定資產(chǎn)購(gòu)置原則各項(xiàng)目行政部門需根據(jù)實(shí)際情況，在無法實(shí)現(xiàn)內(nèi)部調(diào)配的情況下，方可購(gòu)置固定資產(chǎn)，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的效用。6、2固定資產(chǎn)購(gòu)置程序各部門、各項(xiàng)目需購(gòu)入固定資產(chǎn)時(shí)，必須由所需部門填制《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字，由同級(jí)行政辦審核簽字后，根據(jù)公司制定的審批權(quán)限逐級(jí)審批后交主管采購(gòu)部門采購(gòu)。6、3固定資產(chǎn)增加的操作規(guī)定6、3、1購(gòu)建：新購(gòu)入的固定資產(chǎn)，按照購(gòu)入時(shí)實(shí)際價(jià)值加上包裝費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi)、稅金和專業(yè)人員服務(wù)費(fèi)等作為入賬價(jià)值。6、3、2接受捐贈(zèng)6、3、2、1捐贈(zèng)方提供了有關(guān)憑據(jù)的，按憑據(jù)上標(biāo)明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為入賬價(jià)值。6、3、2、2捐贈(zèng)方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其入賬價(jià)值：同類或類似固定資產(chǎn)存在活躍市場(chǎng)的，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格估計(jì)的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入價(jià)值；同類或類似固定資產(chǎn)不存在活躍市場(chǎng)的，按該接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為入賬價(jià)值。如受贈(zèng)的系舊的固定資產(chǎn)，按照上述方法確定的價(jià)值，減去按該項(xiàng)資產(chǎn)的新舊程度估計(jì)的價(jià)值損耗后的余額，作為入賬價(jià)值。6、3、3自行建造：自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出作為入賬價(jià)值。6、3、4投資者投入：從投資者手中取得固定資產(chǎn)，應(yīng)會(huì)同技術(shù)部門根據(jù)合同憑證上所列內(nèi)容，逐項(xiàng)點(diǎn)收，其價(jià)值應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)或者合同、協(xié)議約定的價(jià)值入賬。6、3、5盤盈：固定資產(chǎn)盤盈應(yīng)盡快查明原因，由各級(jí)財(cái)務(wù)部根據(jù)查明原因提出處理意見，報(bào)主管董事副總批準(zhǔn)后才能正式處理。6、3、6固定資產(chǎn)改建、擴(kuò)建：各公司、各部門需將原有固定資產(chǎn)改建、擴(kuò)建的，由實(shí)物保管部門提出申請(qǐng)，經(jīng)同級(jí)行政辦簽字確認(rèn)，集團(tuán)行政辦審核后，報(bào)集團(tuán)資產(chǎn)管理部審定，呈集團(tuán)陸總裁批準(zhǔn)實(shí)施。其價(jià)值按固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，加上由于改建、擴(kuò)建而使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出，減去改建、擴(kuò)建過程中發(fā)生的變價(jià)收入作為入賬價(jià)值。6、4固定資產(chǎn)減少的操作規(guī)定6、4、1內(nèi)部轉(zhuǎn)移：固定資產(chǎn)需要轉(zhuǎn)移的，應(yīng)由使用部門提出申請(qǐng)，各級(jí)行政辦依據(jù)資產(chǎn)調(diào)度權(quán)限辦理有關(guān)報(bào)批手續(xù)后才能進(jìn)行，固定資產(chǎn)實(shí)際轉(zhuǎn)移時(shí)，應(yīng)由各級(jí)行政辦填制《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移表》（見附表），財(cái)務(wù)部門、行政辦、使用部門應(yīng)根據(jù)《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移表》內(nèi)容登記有關(guān)賬簿、卡片，核算部門必須將固定資產(chǎn)原值和累計(jì)折舊一同轉(zhuǎn)出，做好核算和統(tǒng)計(jì)工作。同時(shí)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)明細(xì)賬和總賬，固定資產(chǎn)檔案，固定資產(chǎn)卡片應(yīng)隨轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)一齊轉(zhuǎn)出并進(jìn)行轉(zhuǎn)出登記，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的公司財(cái)務(wù)部、行政辦、使用部門應(yīng)將該項(xiàng)固定資產(chǎn)在固定資產(chǎn)明細(xì)賬和總賬，固定資產(chǎn)檔案，固定資產(chǎn)卡片中進(jìn)行轉(zhuǎn)入登記，集團(tuán)行政辦應(yīng)將該項(xiàng)固定資產(chǎn)在固定資產(chǎn)檔案中進(jìn)行登記。6、4、2出售：企業(yè)在出售固定資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)由使用部門或財(cái)產(chǎn)保管部門填制'固定資產(chǎn)出售單'，經(jīng)同級(jí)行政辦簽字，依據(jù)集團(tuán)的審批權(quán)限逐級(jí)審批后，據(jù)以辦理固定資產(chǎn)出售手續(xù)，財(cái)務(wù)部門根據(jù)'出售單'進(jìn)行固定資產(chǎn)出售的賬務(wù)處理。6、4、3對(duì)外贈(zèng)送：由于公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要對(duì)外贈(zèng)送固定資產(chǎn)的，需由使用部門或保管部門填制'固定資產(chǎn)捐贈(zèng)單'，經(jīng)同級(jí)行政辦簽字，集團(tuán)行政辦確認(rèn)，報(bào)集團(tuán)資產(chǎn)管理部審核后，呈集團(tuán)陸總裁批準(zhǔn)，各部門根據(jù)已審批的固定資產(chǎn)捐贈(zèng)單'辦理消賬手續(xù)。6、4、4對(duì)外投資：因公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要向其他單位投資固定資產(chǎn)時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)董事局確定的合同、協(xié)議價(jià)格入賬，實(shí)物管理部門在對(duì)外轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)時(shí)，不僅要從賬面轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)原值，同時(shí)還應(yīng)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)累計(jì)折舊。6、4、5固定資產(chǎn)的清理報(bào)廢固定資產(chǎn)需要報(bào)廢或發(fā)生毀損，應(yīng)由使用人員及部門提出需報(bào)廢或發(fā)生毀損的資產(chǎn)狀況及原因的報(bào)告，經(jīng)各級(jí)行政辦查核并簽署意見后，報(bào)各級(jí)財(cái)務(wù)部門審核并提出處理意見，經(jīng)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部匯總評(píng)審，根據(jù)公司規(guī)定的審批權(quán)限逐級(jí)審批后方可進(jìn)行。對(duì)于由主觀原因造成的毀損應(yīng)100%追收責(zé)任賠償款，由于主客觀兩方面原因所造成的。毀損應(yīng)根據(jù)其發(fā)生毀損的實(shí)際情況按責(zé)任金額的10—50%追收責(zé)任賠償或行政處罰。固定資產(chǎn)報(bào)廢后的殘值處理應(yīng)由各級(jí)行政辦與使用部門一起參與，必要時(shí)財(cái)務(wù)人員應(yīng)參與監(jiān)督。6、5固定資產(chǎn)的維護(hù)和修理6、5、1固定資產(chǎn)的日常維護(hù)使用部門應(yīng)妥善保管，按各項(xiàng)資產(chǎn)的說明書正確使用固定資產(chǎn)，做好日常維護(hù)和保養(yǎng)工作。固定資產(chǎn)因使用或保管不善而發(fā)生毀損、丟失，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，由于不按正確方法操作各類機(jī)械設(shè)備及違章駕車造成的損失及罰款由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。6、5、2固定資產(chǎn)的修理固定資產(chǎn)發(fā)生故障，不能正常使用時(shí)，在經(jīng)濟(jì)合理的情況下，應(yīng)盡可能修復(fù)使用。使用部門應(yīng)即時(shí)通知實(shí)物管理部門，不得擅自修理。實(shí)物管理部門接到通知后，應(yīng)趕往使用地點(diǎn)查明原因，指定有關(guān)部門負(fù)責(zé)修理，并填寫《固定資產(chǎn)修理登記單》。固定資產(chǎn)發(fā)生修理費(fèi)用，由負(fù)責(zé)修理部門填寫報(bào)銷單，連同《固定資產(chǎn)修理登記單》作為報(bào)銷依據(jù)。6、6固定資產(chǎn)保險(xiǎn)固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)、續(xù)保、索賠工作由簽訂財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的部門負(fù)責(zé)。固定資產(chǎn)被盜、丟失或遭受不可抗拒力損壞，實(shí)物管理部門及時(shí)報(bào)案追查原因，同時(shí)辦理固定資產(chǎn)清理手續(xù)，財(cái)務(wù)部門協(xié)助主管部門完成此項(xiàng)工作。7低值易耗品管理操作規(guī)定7、1低值易耗品采購(gòu)和保管的操作規(guī)定低值易耗品采購(gòu)和保管的操作規(guī)定按集團(tuán)公司采購(gòu)和保管有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。7、2低值易耗品領(lǐng)用的操作規(guī)定7、2、1各部門領(lǐng)用低值易耗品應(yīng)填制《低值易耗品申領(lǐng)單》，按《目標(biāo)管理責(zé)任書》的審批權(quán)限逐級(jí)審批。7、2、2各使用部門應(yīng)根據(jù)領(lǐng)用的低值易耗品按月編制《低值易耗品領(lǐng)用報(bào)表》。7、2、3各級(jí)行政辦應(yīng)對(duì)各部門領(lǐng)用的低值易耗品編制《低值易耗品檔案》及維修、保養(yǎng)記錄。7、3低值易耗品報(bào)廢的操作規(guī)定7、3、1低值易耗品在使用過程中發(fā)生正常磨損而損毀報(bào)廢，應(yīng)經(jīng)各公司行政辦鑒定，確認(rèn)報(bào)廢后，報(bào)同級(jí)財(cái)務(wù)部審核，由同級(jí)財(cái)務(wù)部根據(jù)報(bào)銷權(quán)限統(tǒng)一報(bào)分公司執(zhí)行總經(jīng)理、董事副總審批。7、3、2低值易耗品由于非正常磨損而發(fā)生毀損報(bào)廢（含短缺），必須及時(shí)查明原因，分清事故責(zé)任，由使用部門或保管人提出申請(qǐng)，經(jīng)行政辦鑒定，確認(rèn)報(bào)廢原因后，報(bào)同級(jí)財(cái)務(wù)部審核，由同級(jí)財(cái)務(wù)部根據(jù)低值易耗品報(bào)廢毀損的金額的大小逐級(jí)報(bào)批。7、4發(fā)生的低值易耗品的報(bào)廢（含正常與非正常報(bào)廢），各公司財(cái)務(wù)部根據(jù)已審批過的報(bào)廢清單及時(shí)報(bào)送行政辦、使用部門或保管部門辦理消賬手續(xù)。對(duì)于非正常報(bào)損還須向當(dāng)事人追收責(zé)任賠償款。所有報(bào)廢物資處理應(yīng)由行政部門負(fù)責(zé)，現(xiàn)款收入應(yīng)及時(shí)交財(cái)務(wù)辦理入賬手續(xù)。各公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)每月低值易耗品的增減變動(dòng)情況編制低值易耗品月報(bào)表，每月10日前報(bào)集團(tuán)資產(chǎn)管理部備案。8未售出開發(fā)產(chǎn)品管理8、1未售出開發(fā)產(chǎn)品定義指已辦理竣工驗(yàn)收和交接手續(xù)，尚未售出的作為房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品建造的房屋建筑物。8、2未售出開發(fā)產(chǎn)品管理的職責(zé)分工8、2、1未售出開發(fā)產(chǎn)品的實(shí)物管理歸物業(yè)管理公司，物業(yè)管理公司需根據(jù)未售出開發(fā)產(chǎn)品的性質(zhì)、特點(diǎn)，會(huì)同住戶中心、工程部制定年度、季度、月度維修、保養(yǎng)計(jì)劃，報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部備案。8、2、2集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部必須建立未售出開發(fā)產(chǎn)品檔案及分清未售出樓房的完損等級(jí)，其等級(jí)主要分為：a、完好房b、基本完好房c、一般損壞房d、嚴(yán)重?fù)p壞房4個(gè)等級(jí)。8、2、3為了使開發(fā)產(chǎn)品在未售出之前保持完好狀態(tài)，集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部根據(jù)物業(yè)公司制定的維修、保養(yǎng)計(jì)劃，定期或不定期進(jìn)行檢查，寫出分析報(bào)告，供董事會(huì)參考。9未開發(fā)土地管理9、1未開發(fā)土地定義是指為開發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目而購(gòu)買但尚未進(jìn)行開發(fā)的土地使用權(quán)。9、2未開發(fā)土地使用權(quán)管理的操作規(guī)定9、2、1取得土地使用權(quán)時(shí)必須設(shè)置土地使用權(quán)賬戶，通過'土地開發(fā)成本'科目歸集，待實(shí)際開發(fā)時(shí)，根據(jù)用途轉(zhuǎn)入相應(yīng)的科目進(jìn)行明細(xì)核算。9、2、2取得土地使用權(quán)時(shí)，必須3天之內(nèi)及時(shí)將有關(guān)合同、土地使用證等有關(guān)資料報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部備案。9、2、3土地使用權(quán)發(fā)生變更時(shí)，必須在一周內(nèi)將有關(guān)變更資料報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部備案。9、2、4集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部應(yīng)建立全集團(tuán)公司土地使用權(quán)的檔案資料，對(duì)土地使用權(quán)的變更，做好明細(xì)記錄，供有關(guān)部門查閱。9、2、5土地使用權(quán)取得價(jià)值應(yīng)以實(shí)際支付的土地出讓金計(jì)價(jià)；投資者作為資本金投入的土地應(yīng)按評(píng)估確認(rèn)或合同協(xié)議約定的金額計(jì)價(jià)。10固定資產(chǎn)及土地使用權(quán)抵押的操作規(guī)定：由于融資及其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要，需將公司固定資產(chǎn)及土地使用權(quán)作抵押物的，由所需部門填制抵押物登記表，經(jīng)實(shí)物管理部門確認(rèn)，集團(tuán)資產(chǎn)管理部門審核，報(bào)集團(tuán)總裁辦批準(zhǔn)后辦理有關(guān)抵押手續(xù)，同時(shí)將已確認(rèn)批準(zhǔn)后的抵押物書面報(bào)送同級(jí)財(cái)務(wù)部、行政辦及集團(tuán)資產(chǎn)管理部備案。11資產(chǎn)清查盤點(diǎn)的操作規(guī)定11、1為確保全集團(tuán)資產(chǎn)的賬實(shí)相符，各項(xiàng)資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行定期和不定期盤點(diǎn)。11、2各項(xiàng)資產(chǎn)每年應(yīng)至少進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，在用低值易耗品的清查至少每半年一次。11、3各項(xiàng)資產(chǎn)盤點(diǎn)應(yīng)分類進(jìn)行。11、4各級(jí)財(cái)務(wù)部和行政辦以及實(shí)物使用部門或人員應(yīng)共同參與各項(xiàng)資產(chǎn)盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)部門在盤點(diǎn)過程中負(fù)責(zé)組織、監(jiān)督和審核。11、5每次盤點(diǎn)前應(yīng)進(jìn)行準(zhǔn)備，制定盤點(diǎn)方案，設(shè)計(jì)好各項(xiàng)盤點(diǎn)表格。11、6每次盤點(diǎn)應(yīng)填編盤點(diǎn)表，并將財(cái)務(wù)部提供的賬面財(cái)產(chǎn)清單與實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)對(duì)比，結(jié)出差異，查找和分析差異原因，對(duì)差異根據(jù)不同情況，按照集團(tuán)有關(guān)管理制度進(jìn)行處理。12資產(chǎn)核算原則12、1集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)集團(tuán)公司資產(chǎn)核算規(guī)定的修改和制定。12、2集團(tuán)公司各級(jí)財(cái)務(wù)部具體負(fù)責(zé)各自范圍內(nèi)的資產(chǎn)核算工作，并受集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部的指導(dǎo)和考核。12、3集團(tuán)實(shí)行統(tǒng)一的資產(chǎn)計(jì)價(jià)辦法，資產(chǎn)計(jì)價(jià)采用國(guó)家規(guī)范的歷史成本法。12、4固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法計(jì)算，殘值比例根據(jù)公司性質(zhì)按國(guó)家規(guī)定的比例預(yù)留，外資企業(yè)、中外合資企業(yè)為10%，內(nèi)資企業(yè)為5%，按月計(jì)提折舊。固定資產(chǎn)的折舊年限：房屋建筑物（20年）、機(jī)器設(shè)備（10年）機(jī)械設(shè)備（10年）、變電設(shè)備（10年）、電器設(shè)備（5年）、裝飾物品（5年）、通訊設(shè)備（5年）、電子設(shè)備（5年）、辦公設(shè)備（5年）、運(yùn)輸工具（5年）、廚房設(shè)備（5年）、電氣設(shè)備（5年）、耐用家具（5年）、儀表儀器（5年）、娛樂設(shè)備（5年）、其他設(shè)備器具（5年）。12、5各級(jí)財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)立固定資產(chǎn)明細(xì)賬，作好所管固定資產(chǎn)的核算工作，努力做到固定資產(chǎn)賬、卡、物一致。在采用電算化進(jìn)行固定資產(chǎn)核算的情況下，固定資產(chǎn)應(yīng)按單項(xiàng)進(jìn)行明細(xì)核算。12、6財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)所管在用低值易耗品的增減變動(dòng)情況進(jìn)行及時(shí)的核算，所有低值易耗品領(lǐng)用或進(jìn)入使用前必須先通過'低值易耗品'一級(jí)科目反映，并應(yīng)編制低值易耗品清單或建立低值易耗品檔案。12、7低值易耗品采用一次性攤銷法。13資產(chǎn)管理和使用責(zé)任制13、1XX集團(tuán)資產(chǎn)實(shí)行實(shí)物使用和管理責(zé)任制。13、2集團(tuán)資產(chǎn)管理部及各公司財(cái)務(wù)部應(yīng)與集團(tuán)行政辦及各公司行政辦簽定資產(chǎn)實(shí)物管理責(zé)任書，按責(zé)任書的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行資產(chǎn)事物業(yè)績(jī)考核。13、3各級(jí)行政辦應(yīng)與各使用部門或人員簽訂資產(chǎn)使用責(zé)任書，按使用責(zé)任書的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)考核和評(píng)價(jià)各使用部門或個(gè)人的資產(chǎn)使用和保養(yǎng)業(yè)績(jī)。13、4各種資產(chǎn)責(zé)任書中的考核標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)以盤點(diǎn)結(jié)果及資產(chǎn)報(bào)表分析結(jié)果為關(guān)鍵內(nèi)容。13、5資產(chǎn)考核指標(biāo)13、5、1酒店、會(huì)所的低值易耗品、物料用品損耗率控制在營(yíng)業(yè)收入1%以內(nèi)。13、5、2資產(chǎn)的完好率達(dá)到95%。13、5、3財(cái)產(chǎn)流失率為0。13、5、4項(xiàng)目綜合管理水平達(dá)到集團(tuán)公司評(píng)定為：優(yōu)。14資產(chǎn)規(guī)劃集團(tuán)資產(chǎn)管理部應(yīng)根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略及各種年度的中期（3年左右）的、長(zhǎng)期（5—10年）的財(cái)務(wù)計(jì)劃，會(huì)同各公司財(cái)務(wù)部、各級(jí)行政辦及有關(guān)部門制定集團(tuán)的資產(chǎn)總規(guī)劃和各公司的資產(chǎn)規(guī)劃，包括資產(chǎn)購(gòu)建、調(diào)撥、投資、報(bào)廢、出售等。15各種資產(chǎn)管理表格設(shè)計(jì)（見附表）。公司管理制度篇六第一章總則第一條為了加強(qiáng)對(duì)公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，實(shí)現(xiàn)公司資金的一體化運(yùn)作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)，結(jié)合公司的基本情況，制定本制度。第二條本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條本制度適用于公司總部及其各職能部門、分公司及其各職能部門和業(yè)務(wù)部門。第四條各分公司可以根據(jù)國(guó)家的法律法規(guī)和本制度，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定本分公司的貨幣資金管理制度實(shí)施細(xì)則并組織實(shí)施，但不得與本制度相抵觸。第五條公司辦理有關(guān)貨幣資金的調(diào)度、收入、支付、保管事宜時(shí)，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定。第二章現(xiàn)金管理第六條公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實(shí)施細(xì)則與本制度的規(guī)定。第七條財(cái)務(wù)部是公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理的職能管理部門，公司的現(xiàn)金收支和保管業(yè)務(wù)均由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一辦理，除按本制度的規(guī)定保留和使用的備用金以外，禁止其它部門受理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。第八條會(huì)計(jì)、出納人員應(yīng)嚴(yán)格職責(zé)分工，出納人員的資格由財(cái)務(wù)部和人力資源部審查認(rèn)可，現(xiàn)金的收入、支出和保管只限于出納人員負(fù)責(zé)辦理，除備用金以外，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。第九條現(xiàn)金收入要當(dāng)天入帳，當(dāng)天聯(lián)系存入銀行，禁止坐支。郵寄、郵匯的收、付款應(yīng)有專門登記簿登記，記錄匯款來源及匯款方向，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)、金額、轉(zhuǎn)交和簽收的事項(xiàng)。第十條現(xiàn)金收入須由會(huì)計(jì)人員開出收據(jù)或發(fā)票，及時(shí)編制收款憑證，出納清點(diǎn)現(xiàn)金后，在憑證上加蓋'現(xiàn)金收訖'章后方可入賬。第十一條現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)必須有原始憑證，有經(jīng)辦人簽字和有關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)，并經(jīng)會(huì)計(jì)復(fù)核、填制付款憑證后，出納才能付款并在付款憑證上加蓋'現(xiàn)金付訖'章后入賬?，F(xiàn)金付款的原始憑證必須是合法憑證，付款內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，不得涂改。第十二條現(xiàn)金的使用范圍（一）職工工資、津貼；（二）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬，包括稿費(fèi)和講課費(fèi)及其它專門工作的報(bào)酬；（三）根據(jù)國(guó)家規(guī)定發(fā)給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金；（四）各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其它支付；（五）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；（六）結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的零星支出；（七）向農(nóng)民支付的各種補(bǔ)償費(fèi)用；（八）中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。第十三條為了認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定，并保證公司費(fèi)用開支、公出借款和醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金。凡一次借款或報(bào)銷在20xx元以上的，應(yīng)提前一天告知財(cái)務(wù)部出納人員，以便出納籌款備付。第十四條任何個(gè)人不得私用或私借公款，凡因公需要借用現(xiàn)金，借款人應(yīng)先填寫'借款單'，經(jīng)其所在部門主要負(fù)責(zé)人對(duì)其用途等嚴(yán)格審批后，交財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字，出納憑以上簽字辦理付款手續(xù)。（一）部門負(fù)責(zé)人是指各部門的處長(zhǎng)、副處長(zhǎng)（或經(jīng)理、副經(jīng)理）。如負(fù)責(zé)人外出不在公司駐地時(shí)，可由主要負(fù)責(zé)人指定臨時(shí)負(fù)責(zé)人審批，在外出前，應(yīng)將指定的臨時(shí)負(fù)責(zé)人通報(bào)財(cái)務(wù)部。（二）財(cái)務(wù)部門對(duì)原借款未結(jié)清又重新借款的，有權(quán)拒絕辦理付款手續(xù)。第十五條公司應(yīng)該按不同的幣種，設(shè)現(xiàn)金日記賬，出納根據(jù)收付款憑證，按業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理。第十六條財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額提取和保留現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金限額需要變動(dòng)時(shí)，必須報(bào)經(jīng)開戶銀行批準(zhǔn)，從開戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)寫明用途。第十七條在節(jié)假日、公休日期間，嚴(yán)禁存放大量現(xiàn)金，出納人員應(yīng)作好保險(xiǎn)柜的`安全管理工作。第十八條提取一萬元以上的現(xiàn)金時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)有兩人以上同往，應(yīng)使用本單位車輛。本單位車輛管理部門應(yīng)保證財(cái)務(wù)部門提取現(xiàn)金使用車輛，提取現(xiàn)金在五萬元以上時(shí)，應(yīng)有保衛(wèi)部門派員同往。第十九條本制度禁止下列行為：（一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金；（二）超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金；（三）用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金；（四）編造用途套取現(xiàn)金；（五）與其它單位間相互借用貨幣資金；（六）利用帳戶替其它單位和個(gè)人套取現(xiàn)金；（七）將公司的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行；（八）設(shè)立'小金庫'或保留帳外公款；（九）分公司超過公司總部規(guī)定的貨幣資金限額保留貨幣資金。第三章備用金管理第二十條為了適當(dāng)簡(jiǎn)化工程報(bào)帳手續(xù)，保證工程建設(shè)用資金，不在分公司所在地施工的工程項(xiàng)目，經(jīng)工程處申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，可以使用定額備用金。第二十一條備用金的金額由分公司財(cái)務(wù)部根據(jù)工程定額成本核定，原則上不得超過工程定額成本的10%。在項(xiàng)目開工之前，項(xiàng)目經(jīng)理提出申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)工程處處長(zhǎng)核準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目大小、工地遠(yuǎn)近等實(shí)際情況批準(zhǔn)，在中途交回報(bào)銷憑證時(shí)，財(cái)務(wù)部予以報(bào)銷并補(bǔ)足備用金。第二十二條備用金只允許用于工程輔助材料購(gòu)置、小額賠償、工程招待等支出，具體用途由各分公司財(cái)務(wù)部根據(jù)本公司實(shí)際情況制定相關(guān)實(shí)施細(xì)則，并報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后實(shí)施，不得挪作它用。第二十三條由工程處處長(zhǎng)在工程項(xiàng)目小組內(nèi)指定項(xiàng)目?jī)?nèi)勤會(huì)計(jì)，經(jīng)財(cái)務(wù)處同意后，負(fù)責(zé)備用金的保管，項(xiàng)目?jī)?nèi)勤會(huì)計(jì)不得由項(xiàng)目經(jīng)理兼任，財(cái)務(wù)部對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)勤會(huì)計(jì)的工作應(yīng)該進(jìn)行必要的指導(dǎo)。第二十四條備用金的開支，必須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字同意，項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)備用金開支的合理性、合法性負(fù)責(zé)，會(huì)計(jì)處在報(bào)帳時(shí)對(duì)其合法性進(jìn)行審核。第二十五條項(xiàng)目?jī)?nèi)勤會(huì)計(jì)必須妥善保管支付備用金的有關(guān)報(bào)銷憑證，并設(shè)置備用金登記簿，記錄備用金的領(lǐng)用、中途報(bào)銷和開支情況。第二十六條項(xiàng)目?jī)?nèi)勤會(huì)計(jì)必須在工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)工作結(jié)束五個(gè)工作日內(nèi)，交回備用金開支憑證及剩余資金，財(cái)務(wù)處據(jù)之注銷備用金。第二十七條原則上，工程款不得直接從甲方匯至工程現(xiàn)場(chǎng)。特殊情況下，公司總部承攬的工程，經(jīng)過公司和分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理同意，分公司承攬的工程，經(jīng)過分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理同意，可以直接匯至工程現(xiàn)場(chǎng)，視同備用金管理。第四章銀行存款管理第二十八條公司除了在本制度規(guī)定的范圍內(nèi)直接使用現(xiàn)金結(jié)算外，其它收付業(yè)務(wù)，都必須通過銀行辦理結(jié)算。第二十九條各分公司必須加強(qiáng)銀行帳戶的管理。（一）銀行帳戶必須按國(guó)家規(guī)定開設(shè)和使用，只供公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳（二）銀行帳戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。公司總部應(yīng)當(dāng)定期檢查、清理分公司的銀行賬戶開設(shè)及使用情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)處理。（三）財(cái)務(wù)印鑒的使用實(shí)行3章分管并用制；即：財(cái)務(wù)章由會(huì)計(jì)保管，另外2枚由各自本人保管，不準(zhǔn)1人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。第三十條對(duì)外支付的大額款項(xiàng)，必須按照公司規(guī)定的付款程序，經(jīng)各級(jí)負(fù)責(zé)人逐級(jí)審核同意后，方可辦理。第三十一條出納人員應(yīng)該逐筆序時(shí)登記銀行存款日記賬，每日終了結(jié)出余額。定期核對(duì)銀行賬戶，每月至少核對(duì)一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理處理。第三十二條銀行存款發(fā)生收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)各項(xiàng)原始憑證，如發(fā)票、合同、協(xié)議和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人簽字和有關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)，財(cái)會(huì)人員復(fù)核填制收付款憑證，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核同意后，方可進(jìn)行收付結(jié)算。第三十三條建立健全支票領(lǐng)用登記制度。財(cái)務(wù)部必須設(shè)置支票領(lǐng)用登記簿，登記支票領(lǐng)用的日期、領(lǐng)用人、用途、金額、限額、批準(zhǔn)人、簽發(fā)人等事項(xiàng)。第三十四條對(duì)于確實(shí)無法填寫支票金額的，在簽發(fā)支票時(shí)，除加蓋銀行預(yù)留印鑒外，必須注明日期、用途和以大寫金額書寫的限額，以防止超限額使用或銀行賬戶出現(xiàn)透支。同時(shí)還必須在簽發(fā)支票時(shí)填寫收款單位，個(gè)別確實(shí)無法填寫收款單位的小額支票除外。第三十五條支票領(lǐng)用后，應(yīng)在5天之內(nèi)報(bào)銷，以便財(cái)務(wù)人員及時(shí)核對(duì)銀行存款。支票如在5天之內(nèi)沒有使用，應(yīng)及時(shí)將未使用支票交回財(cái)務(wù)部。第三十六條公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)。第五章資金調(diào)度第三十七條為了在各分公司之間實(shí)現(xiàn)資金的一體化運(yùn)作，提高資金使用效率，公司總部對(duì)分公司資金堅(jiān)持'定額使用、有償調(diào)劑'的管理原則。第三十八條各分公司對(duì)目前的銀行帳戶進(jìn)行清理，清理以后，只允許在兩家銀行各開設(shè)一個(gè)帳戶，并將帳戶有關(guān)資料報(bào)公司總部備案。公司總部開設(shè)一個(gè)資金歸集戶，用于歸集分公司上劃的資金和向分公司下劃貸款。第三十九條工程現(xiàn)場(chǎng)所開臨時(shí)銀行帳戶，作為備用金帳戶管理，在工程現(xiàn)場(chǎng)工作結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi)，必須注銷，禁止各分公司將資金超限額、超期限留存于臨時(shí)帳戶。第四十條分公司的資金收入存入分公司銀行帳戶，分公司的資金支出從分公司的銀行帳戶中列支。第四十一條分公司的資金余額標(biāo)準(zhǔn)原則上等于分公司年初資產(chǎn)×6%+年度預(yù)算收入×7%，上下浮動(dòng)10%作為控制區(qū)間，具體標(biāo)準(zhǔn)及上下區(qū)間在年初由公司總部財(cái)務(wù)部核定，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第四十二條當(dāng)分公司的貨幣資金（包括已下?lián)艿焦こ态F(xiàn)場(chǎng)的資金和備用金，下同）余額超過控制上限時(shí)，由分公司將超過資金余額標(biāo)準(zhǔn)的部分上劃到公司總部，利率略高于同期銀行存款利率，具體數(shù)值由公司總部財(cái)務(wù)部在年初確定，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第四十三條當(dāng)分公司的貨幣資金余額不足控制下限時(shí)，分公司可以要求公司總部回?fù)芊止疽呀?jīng)上劃到公司總部的資金，不再計(jì)息?；?fù)芎笕匀徊荒苓_(dá)到資金余額標(biāo)準(zhǔn)的，分公司可以向公司總部申請(qǐng)內(nèi)部貸款，直至達(dá)到資金余額標(biāo)準(zhǔn)，利率等于同期銀行貸款利率。第四十四條分公司目前的銀行貸款，通過內(nèi)部往來全部上劃到公司總部，作為分公司在公司總部的內(nèi)部貸款，分公司不得再籌集新的銀行貸款。第四十五條分公司大的工程項(xiàng)目隨時(shí)上報(bào)公司總部，小的工程項(xiàng)目按月匯總上報(bào)公司總部，禁止分公司私攬工程、收入轉(zhuǎn)存、私設(shè)小金庫、超額下?lián)軅溆媒鸬?，公司總部審?jì)部門進(jìn)行定期或不定期的審計(jì)檢查。發(fā)現(xiàn)問題上報(bào)公司總部總經(jīng)理辦公會(huì)，追究分公司經(jīng)理及有關(guān)人員的責(zé)任。第四十六條公司總部簽約的項(xiàng)