2024理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)理論知識(shí)考前沖刺題及答案

2024理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)理論學(xué)問考前沖刺題及答案

第一部分職業(yè)道德(第廣25題，共25道題)

(一)單項(xiàng)選擇題(第廣8題)

1.下列關(guān)于道德與法律關(guān)系的說法中，正確的是()

(A)違法行為會(huì)受到強(qiáng)制制裁，但違反道德卻不然，因此法律比道德威力大

(B)法律的規(guī)定明確而詳細(xì)，道德規(guī)范的界定總是模糊其辭的

(C)在維護(hù)社會(huì)秩序方面，道德相比于法律之中處于從屬地位

(D)道德與法律在內(nèi)容上存在確定程度的重要性

2.20世紀(jì)70年頭，針對(duì)確定領(lǐng)域從業(yè)人員的職業(yè)道德，美國國會(huì)通過了一部特殊

法典，這部法典是()

(A)《從政職業(yè)法》(B)《榮譽(yù)法典》

(C)《漢謨拉比法典》(D)《謝爾曼法》

3.下列說法中，屬于微軟總裁比爾。蓋茨認(rèn)為優(yōu)秀員工所需素養(yǎng)的是()(A)具

有“幫助老板勝利，你才能勝利”的意識(shí)

(B)堅(jiān)持“把獎(jiǎng)金和薪水作為最深厚工作動(dòng)力”的理念

(C)樹立“始終站在企業(yè)立場(chǎng)，努力為顧客著想”的意識(shí)

(D)保持“廣博的視野，而不要僅僅專注于自己的工作”的理念

4.作為職業(yè)勝利內(nèi)在的道德準(zhǔn)則，“勤儉”的真正內(nèi)涵是()

(A)早來晚走，加班加點(diǎn)干工作

(B)工作上無論有無支配，都要埋頭苦干

(C)即使不情愿做某些工作，也要顧全大局、聽從單位支配

(D)幾種經(jīng)驗(yàn)，全神貫注干好本職工作

5.職業(yè)化是指()

(A)圍繞某一職業(yè)目標(biāo)確立的崗位固定化、學(xué)習(xí)終身化的分工模式

(B)依據(jù)職業(yè)道德要求制定的工作狀態(tài)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化

(C)樹立“始終站在企業(yè)立場(chǎng)，努力為顧客著想”的意識(shí)

(D)為促進(jìn)人力資源合理配置的市場(chǎng)化、流淌化、科學(xué)化的運(yùn)行機(jī)制

6.在職業(yè)活動(dòng)中，誠信之“信”的含義是()

(A)遵守約定，踐行承諾(B)聽從領(lǐng)導(dǎo)，信任同事

(C)加強(qiáng)溝通，建立信任(D)兩肋插刀，言出必行

7.作為職業(yè)道德規(guī)范,“誠信”的特征是()

(A)主觀性、才智性、契約性、資質(zhì)性

(B)通識(shí)性、才智型、利益性、規(guī)定性

(C)通識(shí)性、才智型、止損性、資質(zhì)性

(D)過程性、才智型、互利性、資質(zhì)性

8.下列關(guān)于節(jié)約的手法中，正確的是（）

（A）財(cái)寶依靠勤勞而得，二非依靠節(jié)約所致

（B）款待客人時(shí)，提倡節(jié)儉難以實(shí)現(xiàn)對(duì)客人的敬重

（C）由于個(gè)人觀念不同，在節(jié)約問題上不存在共識(shí)

（D）節(jié)用過度季節(jié)約的本質(zhì)要求

（二）多項(xiàng)選擇題（第9~16題）

9.從業(yè)人員堅(jiān)守工作崗位的詳細(xì)要求是（）

（A）遵守規(guī)定（B）履行職責(zé)

（C）臨危不懼（D）勇于犧牲

10.從業(yè)人員做到真誠不欺的詳細(xì)要求是（）

（A）誠懇勞動(dòng)，不弄虛作假（B）踏實(shí)肯干，不搭乘便車

（C）對(duì)外溝通，不隱瞞信息（D）以誠相待，不欺上瞞下

11.對(duì)于從業(yè)人員，踐行同等待人的詳細(xì)要求是（）

（A）堅(jiān)持市場(chǎng)面前顧客同等（B）按貢獻(xiàn)取酬

（C）按德才謀取職位（D）服務(wù)顧客，滿意顧客的一切需求

12.歌舞消遣場(chǎng)所的下列做法中，符合國家源于消遣場(chǎng)所管理?xiàng)l例規(guī)定的是（）

（A）監(jiān)控錄像資料保留20天（B）包廂包間擔(dān)心裝門鎖

（C）不接納未成年人（D）從業(yè)人員統(tǒng)一著裝

13.職業(yè)活動(dòng)內(nèi)在的道德準(zhǔn)則包括（）

（A）愛崗（B）和諧

（C）審慎（D）忠誠

14.在職業(yè)活動(dòng)中，踐行“合作”職業(yè)道德規(guī)定的詳細(xì)要求是。

（A）求同存異（B）互助協(xié)作

（C）公允競(jìng)爭(zhēng)（D）攻守聯(lián)盟

15.下列說法中，符合奉獻(xiàn)精神要求的是（）

（A）多奉獻(xiàn)實(shí)質(zhì)上能贏得更多熬煉和成長的機(jī)會(huì)

（B）奉獻(xiàn)是相互的，自己是否奉獻(xiàn)要取決于對(duì)方的看法

（C）講求奉獻(xiàn)是給別人施以恩惠，這有助于建設(shè)和諧社會(huì)

（D）奉獻(xiàn)是企業(yè)和員工立足社會(huì)的道德資本

16.下列關(guān)于“德”和“智”關(guān)系的說法中，正確的是（）

（A）道德常常能夠填補(bǔ)才智的缺陷

（B）一個(gè)人若無德，則越有智，對(duì)社會(huì)的危害也越大

（C）才智乃道德之“統(tǒng)帥”

（D）建立員工信用檔案的目的是考察“德”與“智”何者更為重要

二、職業(yè)道德個(gè)人表現(xiàn)部分（第17~25題）

答題指導(dǎo)：

?該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，您只能依據(jù)自己的實(shí)際狀況選擇其中

一個(gè)選項(xiàng)作為您的答案。

?請(qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。

17.假如你有機(jī)會(huì)參與一些溝通會(huì)，與在活動(dòng)中新結(jié)識(shí)的人在一起時(shí)，你（）

（A）有時(shí)會(huì)主動(dòng)向別人介紹自己單位的狀況

（B）說話投緣時(shí)，會(huì)跟別人聊自己單位的狀況

（C）只有對(duì)方問起時(shí)，自己才會(huì)簡潔介紹自己所在單位的狀況

（D）因?yàn)閷?duì)方是新結(jié)識(shí)的人，所以自己不會(huì)說出所在單位的狀況

18.假如你突然收到一條生疏人的手機(jī)短信，對(duì)方自稱是你的好友，他現(xiàn)在遇到困

難，懇求你立刻給他一些救濟(jì)，這時(shí)，你會(huì)（）

（A）不予理睬（B）回復(fù)短信，詳情詢問狀況

（O按要求給對(duì)方救濟(jì)（D）找自己的其他摯友核實(shí)一下

19.對(duì)于公路邊，過街天橋上的“乞丐”，你的看法是（）

（A）他們都是那種好吃懶作的人

（B）弄不明白他們究竟是些什么人

（C）他們都是些可憐人

（D）他們是在裝相，沒準(zhǔn)就是騙子

20.你對(duì)有錢人的看法是（）

（A）有錢人總是吝嗇的（B）有錢人付出的努力更多

（C）有錢人總想著賺取更多的錢（D）有錢人的生活是華蜜的

21.下列說法中，跟你談戀愛的宗旨比較接近的是（）

（A）“去者不追”（B）“緣分天注定”

（C）“距離產(chǎn)生美”（D）“只要付出就必需有收獲”

22.你獨(dú)自走在公路上，背著沉重的行李，當(dāng)有生疏人表示要幫助你時(shí)，你會(huì)。

（A）干脆拒絕，因?yàn)閷?duì)方是生疏人（B）委婉拒絕，因?yàn)槿思以谌诵膸椭约?/p>

（C）和對(duì)方聊一會(huì)，看狀況再定（D）欣然接受

23.當(dāng)你聽到“撒謊”一詞時(shí)，你首先聯(lián)想到得是（）

（A）說謊有時(shí)是一種權(quán)宜之計(jì)（B）說謊時(shí)墮落的起先

（C）進(jìn)口雌黃，謊話連篇（D）弄假成真

24.對(duì)于吸煙、喝酒、賭博成癖的人，你的看法是（）

（A）這些人是無可救藥的（B）個(gè)人所好

（C）社會(huì)缺乏嚴(yán)厲的懲戒措施（D）這些人意志不堅(jiān)毅

25.假如同事W多次對(duì)你說：“Q在背地里常常說你的壞話。"你的反應(yīng)是（）

（A）信任W,對(duì)Q產(chǎn)生反感

（B）找Q聊一聊，看看W說的是否屬實(shí)

（C）對(duì)W的話不以為然，同時(shí)絕不會(huì)對(duì)Q產(chǎn)生負(fù)面的印象

（D）感覺懊喪，想弄清晰自己在什么地方得罪了Q

其次部分理論學(xué)問（第26~85題，共100道題，滿分為100分）

一、單項(xiàng)選擇題（第26~85題，每題1分，共60分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?

請(qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）

26.在人的一生中，人們希望能夠滿意各個(gè)層次的需求：人們?cè)跐M意溫飽的前提下，

追求的是平安無虞；當(dāng)基本的生活條件獲得滿意之后，則要求得到社會(huì)的敬重，并進(jìn)一步追

求人生的最終目標(biāo)一一（），而這一切，無不與理財(cái)親密相關(guān)。

（A）財(cái)務(wù)平安（B）財(cái)務(wù)傳承

（C）自我實(shí)現(xiàn)（D）財(cái)務(wù)自由

27.理財(cái)?shù)哪康?，就在于追求更加豐富多彩的人生；個(gè)人理財(cái)?shù)慕K極命題，，就是

如何有效地支配個(gè)人有限的財(cái)務(wù)資源，實(shí)現(xiàn)其一生（）的最大化。

（A）生命滿意感（B）投資收入

（C）工資收入（D）財(cái)寶

28.在整個(gè)理財(cái)規(guī)劃中，（）規(guī)劃居于非常重要的地位，該規(guī)劃是否科學(xué)合理將影

響其他規(guī)劃能否實(shí)現(xiàn)。因此，做好該規(guī)劃師理財(cái)回話的必備基礎(chǔ)。

（A）投資規(guī)劃（B）養(yǎng)老保障

（C）教化保障（D）現(xiàn)金保障

29.在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算過程中，關(guān)于會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求具有一系列的會(huì)計(jì)原則須要遵

守，其中不包括（）

（A）真實(shí)性原則（B）實(shí)質(zhì)重于形式原則

（C）收付實(shí)現(xiàn)制原則（D）重要性原則

30.對(duì)會(huì)計(jì)要素中收入的理解正確的是（）

（A）收入有時(shí)會(huì)導(dǎo)致全部者權(quán)益的削減（B）收入的來源包括讓渡資產(chǎn)運(yùn)用權(quán)

（C）收入要素包括對(duì)外投資收益（D）收入要素包括營業(yè)外收入

31.在財(cái)務(wù)比例分析中，為反映償債實(shí)力而設(shè)的，企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的凈現(xiàn)金流量與流

淌負(fù)責(zé)或總負(fù)責(zé)的比率是指（）

（A）經(jīng)營凈現(xiàn)金比率（B）現(xiàn)金流量比率

（C）流淌現(xiàn)金比率（D）速動(dòng)現(xiàn)金比率

32.在企業(yè)財(cái)務(wù)的現(xiàn)金流量分析中，用于籌資與支付實(shí)力分析的指標(biāo)不包括（）

（A）外部融資比率（B）到期債務(wù)本息償付比率

(C)現(xiàn)金償付比率(D)盈利現(xiàn)金比率

33.杜邦財(cái)務(wù)分析體系利用各財(cái)務(wù)指標(biāo)間的內(nèi)在關(guān)系對(duì)企業(yè)綜合經(jīng)營理財(cái)及經(jīng)濟(jì)效

益進(jìn)行系統(tǒng)分析評(píng)價(jià)，作為該體系中龍頭指標(biāo)的權(quán)益凈利率應(yīng)當(dāng)?shù)扔?)

(A)資產(chǎn)凈利率義權(quán)益成熟(B)銷售凈利率X總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

(C)凈利潤/銷售收入(D)銷售收入/總資產(chǎn)平均占用額

34.在國內(nèi)生產(chǎn)總值的核算中，采納把一個(gè)國家在確定時(shí)期內(nèi)所產(chǎn)生的全部物品和

勞務(wù)的價(jià)值總和減去生產(chǎn)過程中所運(yùn)用的中間產(chǎn)品的價(jià)值總和，這種方法被成為()

(A)GDP(B)生產(chǎn)法

(C)收入法(D)支出法

35.宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中，由企業(yè)生產(chǎn)出來但沒有賣出的產(chǎn)品作為企業(yè)的()處理

(A)中間產(chǎn)品(B)固定資產(chǎn)投資

(C)存貨投資(D)應(yīng)付賬款

36.依據(jù)奧確定律，假如美國出現(xiàn)其實(shí)際失業(yè)率高于自然失業(yè)率2%的狀況，那么其

實(shí)際GDP相對(duì)于潛在GDP表現(xiàn)為()o

(A)高6%(B)高4%

(C)低6%(D)低4%

37.盡管經(jīng)濟(jì)增長會(huì)增加社會(huì)福利，緩解失業(yè)壓力，但在短期內(nèi)當(dāng)資源接近充分利

用時(shí)，就可能導(dǎo)致()。

(A)通貨膨脹(B)通貨緊縮

(C)技術(shù)進(jìn)步(D)摩擦失業(yè)

38.將經(jīng)濟(jì)周期依據(jù)時(shí)間長度劃分，其中()

(A)實(shí)際經(jīng)濟(jì)周期(B)康德拉耶夫周期

(C)朱格拉周期(D)基欽周期

39.某國流通中的現(xiàn)金總量三萬億元，城鄉(xiāng)存款8萬億元，企業(yè)活期存款9.5萬億

元，企業(yè)定期存款3萬億元，在途資金2000億元，則該國的M2是()萬億元。

(A)3(B)20.5

(C)23.5(D)23.7

40.假如廣義貨幣的增長速度大于經(jīng)濟(jì)增長速度與通貨膨脹之和，我們就認(rèn)為經(jīng)濟(jì)

體存在()

(A)流淌性不足(B)流淌性過剩

(C)流淌性適當(dāng)(D)；流淌性缺失

41.當(dāng)發(fā)生世界性通貨膨脹時(shí)，小國開放部門的成本或價(jià)格將會(huì)上升，在貨幣工資增長

率的作用下，非開放本門的工資和價(jià)格也會(huì)上升，從而導(dǎo)致該國出現(xiàn)。通貨膨脹。

(A)斯堪的納維亞型(B)需求結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)移型

(C)部門差異型(D)?？怂剐?/p>

42.貨幣乘數(shù)也稱貨幣擴(kuò)張系數(shù)，是用以說明貨幣供應(yīng)總量與基礎(chǔ)貨幣的倍數(shù)關(guān)系

的一種系數(shù)，()被稱為狹義的貨幣乘數(shù)。

(A)喬頓貨幣乘數(shù)模型(B)通貨比率與打算金率的比值

(C)超額打算金率的倒數(shù)(D)銀行存款打算金率的倒數(shù)

43.一般來說，名義利率可以分為兩個(gè)組成部分，即無風(fēng)險(xiǎn)利率和()，后者包含

了對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。

(A)風(fēng)險(xiǎn)利率(B)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

(C)風(fēng)險(xiǎn)投資(D)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)收益

44.金融市場(chǎng)的組織形式，依據(jù)所交易的金融資產(chǎn)的要求權(quán)劃分，可以分為()0

(A)債務(wù)市場(chǎng)和股權(quán)市場(chǎng)(B)貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)

(C)債務(wù)市場(chǎng)和資本市場(chǎng)(D)貨幣市場(chǎng)和股權(quán)市場(chǎng)

45.對(duì)于費(fèi)用扣除，我國目前采納的是()

(A)據(jù)實(shí)扣除(B)按標(biāo)準(zhǔn)扣除

(C)據(jù)實(shí)扣除或按標(biāo)準(zhǔn)扣除(D)隨意扣除

46.2024年1月，王先生領(lǐng)取當(dāng)月工資3800元，全年一次性獎(jiǎng)金120000元，請(qǐng)問，

當(dāng)月王先生須要繳納()元的個(gè)人所得稅。

(A)155(B)23625

(C)23780(D)23980

47.2024年2月，某演員出席某社會(huì)活動(dòng)，分三次獲得報(bào)銷，每次取得20000元，

請(qǐng)問，該演員須要繳納()元的個(gè)人所得稅。

(A)9,600(B)12,200

(C)12,400(D)14,400

48.2024年3月，趙先生出版?zhèn)€人自傳，獲得收入2000元，由于市場(chǎng)銷售火爆，

隨追加印數(shù)，趙先生又獲得收入20000元，請(qǐng)問，趙先生一共須要繳納。元的個(gè)人所得稅。

(A)2240(B)2296

(C)2464(D)3520

49.2024年4月，李先生依據(jù)市場(chǎng)價(jià)格對(duì)外出租住房，取得租金收入5000元/月，

已經(jīng)繳納各種稅費(fèi)，合計(jì)為370元，請(qǐng)問，李先生須要繳納()的個(gè)人所得稅。(不考慮修

繕費(fèi)用，且其年所得未超過12萬元)

(A)383(B)766

(C)370.4(D)740.8

50.理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同的客體是()

(A)理財(cái)規(guī)劃方案書(B)理財(cái)規(guī)劃師

(C)客戶(D)理財(cái)規(guī)劃師制定理財(cái)規(guī)劃的行為

51.()不是民事行為一般成立要件的基本因素。

(A)行為人的意思表示中必需包含設(shè)立、變更成終止民事法律關(guān)系的意圖

(B)行為人的意思表示必需完整地表達(dá)將要設(shè)立、變更或終止的民事法律關(guān)系的必

需內(nèi)容

(C)具備當(dāng)事人雙方意思表示達(dá)成一樣

(D)行為人必需以確定的方式將自己的內(nèi)心愿圖表示于外部

52.濤濤今年12歲，在親戚家做客的時(shí)候接受了鄰居叔叔贈(zèng)送的價(jià)值2000元的PSP

嬉戲機(jī)一部，則濤濤的這種民事行為()o

(A)無效，濤濤未滿18歲

(B)無效，嬉戲機(jī)的價(jià)值巨大

(C)有效，濤濤已滿10周歲，有確定的推斷實(shí)力

(D)有效，屬于純獲利行為

53.()不是信托的作用機(jī)制。

(A)風(fēng)險(xiǎn)隔離(B)資產(chǎn)保全

(C)第三方管理(D)權(quán)益重構(gòu)

54.我國公司法規(guī)定，有限責(zé)任公司全體股東的貨幣出資額不得低于有限責(zé)任公司

注冊(cè)資本的()

(A)30%(B)50%

(C)79%(D)90%

55.假設(shè)某培訓(xùn)班上的學(xué)員甲和乙由于時(shí)間關(guān)系約好輪番去上課，則把看到甲去上

課的事務(wù)設(shè)為A,把看到乙去上課的事務(wù)設(shè)為B,于是事務(wù)A與事務(wù)B互為()

(A)非相關(guān)事務(wù)(B)互不相容事務(wù)

(C)獨(dú)立事務(wù)(D)相關(guān)事務(wù)

56.k線圖是在投資實(shí)踐中被廣泛用來進(jìn)行證券分析的一種統(tǒng)計(jì)圖，其中()表示

受益價(jià)高于開盤價(jià)，二者之間的長方柱用紅色或空心繪出。

(A)陽線(B)陰線

(C)上影線(D)下影線

57.假設(shè)A股票指數(shù)與B股票指數(shù)有確定的相關(guān)性，統(tǒng)一時(shí)間段內(nèi)這兩個(gè)股票指數(shù)

至少有一個(gè)上漲的概率是0.6,已知A股票指數(shù)上漲的概率為0.4,B股票指數(shù)上漲的概率

為0.3,則A股票指數(shù)上漲的狀況下B股票指數(shù)上漲的概率為()

(A)0.10(B)0.15

(C)0.20(D)0.25

58.某項(xiàng)投資支配，預(yù)期有70%的機(jī)會(huì)獲得收益率5隊(duì)有30%的可能性虧損5%,則

該投資項(xiàng)目的期望收益率為()

(A)2%(B)2.5%

(C)3%(D)3.5%

59.某面值100000元的國債，市場(chǎng)價(jià)格為99500,距離到期日還有60天，則其銀

行貼現(xiàn)率為()。

(A)2%(B)3%

(C)4%(D)5%

60.關(guān)注的技巧可以用SOLER表示，其中S表示()

(A)保持適當(dāng)?shù)木嚯x(B)實(shí)行一種開放的姿態(tài)

(C)向客戶傾斜(D)保持眼神的溝通

61.理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同中的()主要是列明合同的當(dāng)事人各方的自然狀況。

(A)鑒于條款(B)理財(cái)費(fèi)用條款

(C)當(dāng)事人條款(D)托付事項(xiàng)條款

62.關(guān)于客戶收入的說法中不正確的是()

(A)客戶的收入主要由常常性收入和非常常性收入構(gòu)成

(B)客戶的投資收入可分為實(shí)業(yè)投資、金融投資、不動(dòng)產(chǎn)投資和藝術(shù)品投資

(C)客戶的收入主要是指稅后收入

(D)可以將客戶子女的收入納入客戶收入之列

63.()通常不是客戶資產(chǎn)的主要組成部分。

(A)金融資產(chǎn)(B)實(shí)物資產(chǎn)

(C)銀行存款(D)現(xiàn)金

64.在理財(cái)規(guī)劃行業(yè)中，主要涉及的保險(xiǎn)種類不包括()。

(A)人身保險(xiǎn)(B)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

(C)信用保險(xiǎn)(D)責(zé)任保險(xiǎn)

65.風(fēng)險(xiǎn)是指某種事務(wù)發(fā)生的不確定性，其特征不包括()o

(A)主觀性(B)可測(cè)性

(C)不確定性(D)普遍性

66.依據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的分類，保險(xiǎn)可以分為()o

(A)商業(yè)保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)和政策保險(xiǎn)

(B)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和信用保證保險(xiǎn)

(C)原保險(xiǎn)、公共保險(xiǎn)、重復(fù)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)

(D)自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)

67.中國《保險(xiǎn)法》規(guī)定：合同約定分期支付保險(xiǎn)費(fèi)，投保人支付首期保險(xiǎn)費(fèi)后，

除合同另有規(guī)定外，投保人超過規(guī)定的期限()日未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)的，合同效力中止，或

者由保險(xiǎn)人依據(jù)合同約定的條件削減保險(xiǎn)金額。

(A)30(B)60

(C)90(D)100

68.()是指投保人或者被保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)標(biāo)的物的一切權(quán)利轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，由此懇

求其支付全部保險(xiǎn)金額的一種行為。

(A)物上代位(B)權(quán)利代位

(C)委付(D)托付

69.對(duì)于重復(fù)保險(xiǎn)合同，我國采納。進(jìn)行賠償。

(A)比例責(zé)任制(B)依次責(zé)任制

(C)責(zé)任限額制(D)責(zé)任分?jǐn)傊?/p>

70.在股票分類中，優(yōu)先股的種類許多，其中有可收回優(yōu)先股與不行收回優(yōu)先股，

可收回優(yōu)先股的主要受惠方式中不包括()

(A)溢價(jià)方式(B)“償債基金”方式

(C)轉(zhuǎn)換方式(D)場(chǎng)外交易方式

71.在交易所債券市場(chǎng)中，債券成交必需遵循確定的競(jìng)價(jià)原則，這種競(jìng)價(jià)原則的主要內(nèi)容

不包括()o

(A)價(jià)格優(yōu)先(B)金額優(yōu)先

(C)時(shí)間優(yōu)先(D)客戶托付優(yōu)先

72.指數(shù)型基金屬于被動(dòng)管理基金，關(guān)于指數(shù)型基金有點(diǎn)表述不正確的是()。

(A)業(yè)績透亮度較高(B)資產(chǎn)流淌性較好

(C)收益穩(wěn)定性較強(qiáng)(D)投資成本率較低

73.信托公司接受兩個(gè)或兩個(gè)以上托付人托付、依據(jù)托付人確定的管理方式或由信

托公司代為確定的管理方式管理和運(yùn)用信托資金的行為，被成為()

(A)單獨(dú)管理資金信托支配(B)集合資金信托支配

(C)企業(yè)年金信托支配(D)公益資金信托支配

74.證券公司可以設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理支配，該種支配應(yīng)當(dāng)主要用于的投資方

向不包括()o

(A)證交所上市的企業(yè)債券(B)債券型證券投資基金

(C)股權(quán)投資項(xiàng)目(D)國債以及國家重點(diǎn)建設(shè)債券

75.()是衡量納稅人稅收負(fù)擔(dān)的重要指標(biāo)，是納稅人應(yīng)納稅額與應(yīng)納稅所得額的

比值。

(A)平均稅率(B)實(shí)際稅率

(C)邊際稅率(D)名義稅率

76.稅收籌劃中各種技術(shù)和方法的組合運(yùn)用，()

(A)能夠降低稅收籌劃的收益,也能夠有效降低稅收籌劃的風(fēng)險(xiǎn)

(B)不會(huì)降低稅收籌劃的收益，但能夠有效降低稅收籌劃的風(fēng)險(xiǎn)

(C)能夠降低稅收籌劃的收益。但不會(huì)有效降低稅收籌劃的風(fēng)險(xiǎn)

(D)不會(huì)降低稅收籌劃的收益。也不會(huì)有效降低稅收籌劃的風(fēng)險(xiǎn)

77.納稅人未依據(jù)規(guī)定期限繳納稅款的，扣繳義務(wù)人未依據(jù)規(guī)定期限解繳稅款的,

稅務(wù)機(jī)關(guān)除責(zé)令限期繳納外，從滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款()的滯納金。

(A)百分之五(B)千分之五

(C)萬分之五(D)萬分之三

78.()是由社會(huì)共同負(fù)擔(dān)，社會(huì)共享的模式，事實(shí)上也就是由國家、企業(yè)和勞動(dòng)

部三方共同出資的方式籌集養(yǎng)老金的模式。

(A)國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式(B)強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

(C)投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式(D)部分基金式養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

79.企業(yè)年金基金實(shí)行完全積累，采納()進(jìn)行管理。

(A)基礎(chǔ)賬戶(B)基礎(chǔ)賬戶與個(gè)人賬戶相結(jié)合

(C)個(gè)人賬戶(D)基礎(chǔ)賬戶與個(gè)人賬戶任選其一

80.公民對(duì)自家家電的支配和限制屬于財(cái)產(chǎn)全部權(quán)四項(xiàng)權(quán)能中的()o

(A)占有權(quán)(B)運(yùn)用權(quán)

(C)收益權(quán)(D)處分權(quán)

81.無配偶的男性收養(yǎng)女性須有()周歲以上年齡差。

(A)20(B)30

(C)40(D)50

82.勞動(dòng)關(guān)系的補(bǔ)償金屬于()o

(A)婚姻共有財(cái)產(chǎn)(B)婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn)

(C)婚姻特有財(cái)產(chǎn)(D)結(jié)婚8年后為夫妻共有財(cái)產(chǎn)

83.在客戶財(cái)務(wù)比率分析中，能夠反映客戶提高其凈資產(chǎn)水平實(shí)力的是()。

(A)結(jié)余比率(B)投資于凈資產(chǎn)比率

(B)流淌性比率(D)負(fù)債收入比率

84.在客戶財(cái)務(wù)比率分析中，客戶家庭清償比率的參考值一般為()o

(A)40%(B)50%

(C)60%(D)70%

85.在家庭綜合理財(cái)規(guī)劃方案中，專項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃中的建立家庭現(xiàn)金儲(chǔ)備所包括的方

面不包括()o

（A）日常生活儲(chǔ)備（B）意外現(xiàn)金儲(chǔ)備

（C）投資現(xiàn)金儲(chǔ)備（D）家族支援現(xiàn)金儲(chǔ)備

二、多項(xiàng)選擇題（第86~115題，每題1分，共30分。每小題有多個(gè)答案正確，請(qǐng)?jiān)诖?/p>

題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯(cuò)選、少選、多選，均不得分）

86.處于退休期階段的老年家庭，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)為其重點(diǎn)關(guān)注的理財(cái)規(guī)劃包括：（）。

（A）風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃（B）現(xiàn)金規(guī)劃

（C）投資規(guī)劃（D）財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃

（E）消費(fèi)支出規(guī)劃

87.只有通過執(zhí)行理財(cái)支配才能讓客戶的財(cái)務(wù)目標(biāo)成為現(xiàn)實(shí)，為了確保理財(cái)支配的

執(zhí)行效果，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)遵循（）的原則。

（A）精確性（B）可操作性

（C）長期性（D）有效性

（E）剛好性

88.企業(yè)籌資過程中，資金成本是指企業(yè)籌集和運(yùn)用資金必需支付的各種費(fèi)用。資

金成本對(duì)企業(yè)籌資決策的作用主要體現(xiàn)在（）。

（A）資金成本是影響企業(yè)籌資總額的重要因素

（B）資金成本是選擇資金來源的基本依據(jù)

（C）資金成本是選用籌資方式的參考指標(biāo)

（D）資金成本是確定最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)的主要參數(shù)

（E）資金成本是衡量企業(yè)獲利實(shí)力的重要指標(biāo)

89.個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)與企業(yè)財(cái)務(wù)室既有區(qū)分又有聯(lián)系，關(guān)于二者之間關(guān)系的表述中

正確的是（）o

（A）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表不必像企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表一樣必需對(duì)外公開

（B）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表與企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表都必需計(jì)提減值打算

（C）企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表與損益表所必需的對(duì)應(yīng)關(guān)系在個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表中不重要

（D）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表與企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表都必需對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊

（E）個(gè)人與家庭財(cái)務(wù)管理傾向于處理現(xiàn)金而不是將來會(huì)有的收入

90.固定資產(chǎn)投資額是以貨幣表現(xiàn)的建立和購置固定資產(chǎn)活動(dòng)的工作量，它是反映

固定資產(chǎn)投資規(guī)模、速度、比例關(guān)系和運(yùn)用方向的綜合性指標(biāo)。依據(jù)管理渠道，全社會(huì)固定

資產(chǎn)投資總額分為（）=

（A）基本建設(shè)（B）更新改造

（C）房地產(chǎn)開發(fā)投資（D）折舊

（E）其他固定資產(chǎn)投資

91.經(jīng)濟(jì)學(xué)者認(rèn)為，現(xiàn)代財(cái)政制度本身具有自動(dòng)穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的功能，這主要表現(xiàn)在（）。

（A）比例稅率（B）累進(jìn)稅率

（C）政府購買性支出（D）政府轉(zhuǎn)移支付

（E）農(nóng)產(chǎn)品物價(jià)穩(wěn)定政策

92.當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)處于蕭條階段時(shí)，可以實(shí)行的擴(kuò)張性的貨幣政策包括（）

（A）降低法定打算金率（B）提高法定打算金率

（C）公開市場(chǎng)買入國債（D）公開市場(chǎng)賣出國債

（E）提高存款利率

93.基礎(chǔ)貨幣是貨幣當(dāng)局的負(fù)債，即由貨幣當(dāng)局投放并為貨幣當(dāng)局所能干脆限制的

那部分貨幣，貨幣當(dāng)局投放基礎(chǔ)貨幣的渠道主要有。。

（A）降低打算金率（B）干脆發(fā)行通貨

（C）變動(dòng)黃金儲(chǔ)備（D）變動(dòng)外匯儲(chǔ)備

（E）實(shí)行以公開市場(chǎng)操作作為主的貨幣政策

94.確定和影響利率變動(dòng)的因素有許多，包括社會(huì)平均利潤率、借貸資金的供求狀

況和微觀因素等，其中，微觀因素主要包括（）o

（A）借貸期限與借款人信用等級(jí)（B）預(yù)期通貨膨脹

（C）國際利率水平及匯率（D）擔(dān)保品與風(fēng)險(xiǎn)程度

（E）放款方式與社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體的預(yù)期行為

95.國際收支平衡表由三部分構(gòu)成：經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目、資本與金融項(xiàng)目和錯(cuò)誤與遺漏項(xiàng)目。

其中資本項(xiàng)目反映資產(chǎn)在居民與非居民之間的轉(zhuǎn)移，它由（）構(gòu)成。

（A）資本轉(zhuǎn)移（B）干脆投資

（C）證券投資（D）非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)交易

（E）儲(chǔ)備資產(chǎn)

96.個(gè)人所得稅依據(jù)課征方式的不同，可以分為（）。

（A）分類所得稅制（B）分級(jí)所得稅制

（C）綜合所得稅制（D）混合所得稅制

（E）聯(lián)合所得稅制

97.下列個(gè)人所得稅稅目中，每次收入不足4000元的，定額減除800元；每次收入

高于4000元的，定律減除20%的費(fèi)用的是（）。

（A）工資、底金所得（B）勞務(wù)酬勞所得

（O稿酬縮得（D）特許權(quán)運(yùn)用費(fèi)所得

（E）偶然所得

98.下列行業(yè)中，依據(jù)5%的稅率繳納營業(yè)稅的是（）

（A）交通運(yùn)輸業(yè)（B）文化體育業(yè)

（C）金融保險(xiǎn)業(yè)（D）銷售不動(dòng)產(chǎn)

(E)轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)

99.民事法律關(guān)系的客體主要包括()。

(A)人(B)物

(C)行為(D)智力成果

(E)人身利益

100.假設(shè)扔一枚質(zhì)地勻稱的硬幣，我們知道出現(xiàn)正面的概率都是0.5,這屬于概率

應(yīng)用方法中的()。

(A)古典概率方法(B)先驗(yàn)概率方法

(C)主觀概率方法(D)樣本概率方法

(E)統(tǒng)計(jì)概率方法

101.風(fēng)險(xiǎn)是由于不確定性引起的，在理財(cái)規(guī)劃中，對(duì)于不同的風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)用不同的度量

方法，下列指標(biāo)中屬于衡量總體風(fēng)險(xiǎn)大小的是()o

(A)B系數(shù)(B)數(shù)學(xué)期望

(C)方差(D)標(biāo)準(zhǔn)差

(E)變異系數(shù)

102.理財(cái)規(guī)劃師在與客戶進(jìn)行語音溝通的過程中，可以運(yùn)用()的措辭。

(A)保證(B)確定

(C)必定(D)可能

(E)也許

103.一般來說，客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好可以分為()。

(A)保守型(B)輕度保守型

(C)中立型(D)輕度進(jìn)取型

(E)進(jìn)取型

104.屬于運(yùn)輸工具保險(xiǎn)特點(diǎn)的是()。

(A)保險(xiǎn)標(biāo)的處于運(yùn)行狀態(tài)(B)保險(xiǎn)標(biāo)的處于靜止?fàn)顟B(tài)

(C)保險(xiǎn)標(biāo)的出險(xiǎn)地點(diǎn)多在異地(D)保險(xiǎn)標(biāo)的出險(xiǎn)地點(diǎn)多在本地

(E)意外事故的發(fā)生通常與保險(xiǎn)雙方之外的第三方有親密的關(guān)系

105.屬于保險(xiǎn)合同主體的是()o

(A)保險(xiǎn)人(B)投保人

(C)被保險(xiǎn)人(D)受益人

(E)保險(xiǎn)代理人

106.對(duì)于保險(xiǎn)合同的說明應(yīng)當(dāng)遵循()。

(A)文字說明原則(B)專業(yè)說明原則

(C)當(dāng)事人真是意圖說明原則(D)”疑義的利益”的說明原則

(E)附加條款優(yōu)于標(biāo)準(zhǔn)合同條款原則

107.我國主要股票價(jià)格指數(shù)包括()。

(A)上證綜合指數(shù)(B)深證成分指數(shù)

(C)滬深300指數(shù)(D)金融時(shí)報(bào)股票價(jià)格指數(shù)

(E)標(biāo)準(zhǔn)普爾股票價(jià)格指數(shù)

108.債券市場(chǎng)是金融市場(chǎng)的重要組成部分，目前我國債券市場(chǎng)包括()o

(A)柜臺(tái)債券市場(chǎng)(B)交易所債券市場(chǎng)

(C)遠(yuǎn)期債券市場(chǎng)(D)銀行間債券市場(chǎng)

109.共同基金的種類繁多，依據(jù)基金的投資風(fēng)格可劃分為()o

(A)成長型基金(B)創(chuàng)新型基金

(C)平衡型基金(D)收入型基金

(E)指數(shù)型基金

110.稅收策劃的原理包括。。

(A)確定節(jié)稅原理(B)相對(duì)節(jié)稅原則

(C)風(fēng)險(xiǎn)節(jié)稅原理(D)組合節(jié)稅原理

(E)分項(xiàng)節(jié)稅原理

111.建立退養(yǎng)息老規(guī)劃的原則包括()o

(A)及早規(guī)劃原則(B)彈性化原則

(C)退休基金運(yùn)用的收益化原則(D)謹(jǐn)慎性原則

(E)剛性化原則

112.退養(yǎng)息老規(guī)劃調(diào)整的方法包括()?

(A)降低退休后生活質(zhì)量(B)降低即期消費(fèi)水平

(C)推遲退休年限(D)退休后兼職工作

(E)提高投資收益率

113.我國夫妻財(cái)產(chǎn)約定制度的主要內(nèi)容包括()。

(A)約定的主體(B)約定的內(nèi)容

(C)約定的形式(D)約定的時(shí)間

(E)約定的效力

114.制定財(cái)產(chǎn)安排與傳承規(guī)劃的原則包括()。

(A)為繼承人遺留盡可能多的遺產(chǎn)(B)保證公允兼顧效率原則

(C)保證財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的可變通性(D)確保財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃的現(xiàn)金流淌性

115.綜合理財(cái)規(guī)劃建議書要求理財(cái)規(guī)劃師在對(duì)客戶資料進(jìn)行調(diào)整、分析、評(píng)價(jià)的基

礎(chǔ)上為客戶整體財(cái)務(wù)規(guī)劃提出方案和建議，綜合理財(cái)規(guī)劃建議書的作用體現(xiàn)在()o

(A)相識(shí)當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況(B)明確現(xiàn)有問題

(C)改進(jìn)不足之處(D)指導(dǎo)客戶將來財(cái)務(wù)活動(dòng)

(E)規(guī)范客戶日常理財(cái)行為

三、推斷題(第116~125題，每題1分，共10分。對(duì)于下面的敘述，你認(rèn)為正確的，請(qǐng)?jiān)?/p>

答題卡把相應(yīng)題號(hào)下“A”涂黑，你認(rèn)為錯(cuò)誤的把“B”涂黑)

116.個(gè)人及家庭收支流量大多以收付實(shí)現(xiàn)制計(jì)算。()

117.充分就業(yè)與物價(jià)穩(wěn)定之間的沖突體現(xiàn)在菲利普斯曲線所表明的這兩者間的交

替關(guān)系上。()

118.可轉(zhuǎn)讓存單是銀行發(fā)行的固定金額、期限和利率的可轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證，特

點(diǎn)是面額大、利率高、記名、可轉(zhuǎn)讓流通。。

119.按市場(chǎng)價(jià)格對(duì)外出租住房取得的所得，依據(jù)15%的稅率征收個(gè)人所得稅。()

120.繼承人必需在繼承起先前作出放棄繼承的意思表示。()

121.客戶的婚姻狀況信息一般包括未婚、已婚或再婚三種狀況。()

122.損失補(bǔ)償原則適用于財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。()

123.發(fā)放現(xiàn)金股利比發(fā)放股票股利的費(fèi)用大，會(huì)增加公司的負(fù)擔(dān)。()

124.企業(yè)年金理事會(huì)由企業(yè)和職工代表組成，也可以聘請(qǐng)企業(yè)以外的專業(yè)人員參

與，其中職工代表不少于1/3.()

125.保險(xiǎn)規(guī)劃原則中規(guī)定，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)把客戶家庭人身風(fēng)險(xiǎn)的管理放在首位

題號(hào)參考答案題號(hào)參考答案題號(hào)參考答案

26C66B106ABCDE

27A67B107ABC

28D68C108AB

29C69A109ACD

30B70DnoABCD

31A71B111ABCD

32D72C112ABCDE

33A73B113ABCDE

34B74C114CD

35C75A115ABC

36C76B116A

37A77B117A

38A78C118B

39C79C119B

40B80A120B

41A81C121A

42D82C122B

43B83A123B

44A84B124A

45B85C125A

46C86BCD

47A87ADE

48C88ABCD

49C89