財務(wù)管理績效考核指標

完美WORD格式PAGE專業(yè)整理知識分享財務(wù)、資金過程管理考核方法序號考核內(nèi)容（子指標）分值績效標準考評標準和方法考核部門得分扣分實得1策劃準備階段財務(wù)管理指標1001.1總包合同學(xué)習(xí)、分析101、理解總包合同相關(guān)條款，如工程的整體情況；甲方結(jié)算和支付工程款的節(jié)點情況；甲指分包、甲供材料情況、稅金情況、保修款情況等其他與財務(wù)核算和資金支付相關(guān)條款。1、對合同理解不全面的或斷章取義的扣10分。財務(wù)部1.2現(xiàn)金流量預(yù)測表的編制301、項目部應(yīng)根據(jù)總包合同、施組方案成本策劃方案協(xié)同預(yù)算部門編制《利潤及現(xiàn)金流量預(yù)測表》，并上報分公司核定；項目在施工過程中如有變化，應(yīng)及時調(diào)整《利潤及現(xiàn)金流量預(yù)測表》，并上報分公司批準。1、未上報《利潤及現(xiàn)金流量預(yù)測表》的項目部扣30分；2、沒有根據(jù)工程情況變化調(diào)整上報《利潤及現(xiàn)金流量預(yù)測表》的項目部扣15分；3、項目部沒有留存《利潤及現(xiàn)金流量預(yù)測表》編報依據(jù)（總包合同、施組方案和分析材料）的扣15分。各項扣分30分扣完為止。財務(wù)部1.3安全措施101、項目部財務(wù)辦公地點必須安裝防盜門、防盜窗，配置保險柜；2、制訂并落實資金安全管理制度；項目財務(wù)主任為項目經(jīng)理部資金安全的第一責(zé)任人。1、未制訂資金安全管理制度的，扣5分；2、未安裝防盜門窗的扣5分，未配置保險柜的扣5分。財務(wù)部1.4建造合同核算表的編制301、開工初，根據(jù)施工總承包合同及成本策劃資料，上報預(yù)計總收入和預(yù)計總成本構(gòu)成情況，并經(jīng)分公司造價部門審批；2、預(yù)計總成本和預(yù)計總收入有變化時，在資產(chǎn)負債表日上報變化情況表。1、未及時上報預(yù)計總收入和預(yù)計總成本變化表的，扣30分；上報的報表未經(jīng)分公司造價部門審批的扣30分；2、沒有在季度末上報預(yù)計總成本和預(yù)計總收入變化表的，扣15分；上報的預(yù)計表未經(jīng)過分公司簽字審批的扣15分。財務(wù)部1.5設(shè)置賬薄、建立賬套；辦理開戶申請，完善財務(wù)制度；簽訂財務(wù)承諾書201、按照財務(wù)制度要求設(shè)置相應(yīng)的現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬，并建立相關(guān)電子賬套；2、及時辦理內(nèi)部帳戶申請工作；3、工程開工之初，簽訂財務(wù)承諾書；4、建立項目財務(wù)制度。1、未設(shè)置日記賬的，每本日記賬扣5分，未建立電子賬套的扣5分；2、未及時申請建立內(nèi)部資金帳戶的，扣5分；3、未簽訂財務(wù)承諾書的，扣5分；4、未建立財務(wù)制度的扣5分；5、最多扣分不超25分。財務(wù)部

財務(wù)、資金過程管理考核方法序號考核內(nèi)容（子指標）分值績效標準考評標準和方法考核部門得分扣分實得2過程實施階段財務(wù)管理指標2002.1持續(xù)改進和動態(tài)管理101、對策劃階段指標根據(jù)實際情況及時修正。1、實際情況與策劃情況不符但未及時修正的扣5分；修正不及時的扣5分。財務(wù)部2.2資金計劃的前瞻性101、項目部應(yīng)按分公司財務(wù)管理辦法的規(guī)定在年初編制當年《現(xiàn)金流量預(yù)測表》；次月5日前上報當月的《工程欠款情況表》、《資金狀況表》、次月的《資金計劃表》。1、未上報《現(xiàn)金流量預(yù)測表》的扣10分，逾期上報，每延遲一天扣10分；未上報《工程欠款情況表》、《資金狀況表》、《資金計劃表》的項目扣10分，逾期上報，每份報表延遲一天扣10分。財務(wù)部2.3資金支付的合理性151、項目部在對外付款時，必須根據(jù)經(jīng)過分公司評審的合同進行支付，項目部應(yīng)保證款項支付的單位與合同簽訂的單位一致，并不得超過合同所規(guī)定的金額；負責(zé)會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。并根據(jù)原始憑證填制會計憑證。1、分公司在考核時抽查財務(wù)帳及相關(guān)合同，對超合同付款扣15分；2、付款單位與合同單位不一致的事例每發(fā)現(xiàn)一次扣5分，出現(xiàn)3次以上扣15分；3、原始憑證不符合要也收下的，每一張不符合要求的原始憑證制作會計憑證的，每一張扣3分；缺失原始憑證制作會計憑證的，每一張扣5分。財務(wù)部2.4現(xiàn)金管理的合規(guī)性101、項目部庫存現(xiàn)金限額不得超過5000元；2現(xiàn)金盤點是否帳實相符；3每月應(yīng)進行至少兩次現(xiàn)金盤點，并登記現(xiàn)金盤點表；4現(xiàn)金用途應(yīng)符合集團公司資金管理辦法的規(guī)定，如禁止大額現(xiàn)金支付；5現(xiàn)金日記賬登記應(yīng)及時、準確、清晰；6不存在坐支現(xiàn)金的情況；沒有白條抵庫的情況。1、庫存現(xiàn)金限額每超過1000元扣2分；2、現(xiàn)金賬實不符扣5分；3、每缺一張現(xiàn)金盤點表得扣2分，現(xiàn)金盤點表手續(xù)不全的，發(fā)現(xiàn)一例扣2分；4、現(xiàn)金用途不符合公司資金管理辦法的規(guī)定的，每發(fā)現(xiàn)一條扣2分；5、現(xiàn)金日記賬登記不及時、有錯誤、不清晰的扣1分；6、存在坐支現(xiàn)金情況的，發(fā)現(xiàn)一次扣2分；7、存在白條抵庫情況的，每張白條扣2分。財務(wù)部2.11項目部自我考核評價101、項目部內(nèi)部每個月對考核指標進行自我評價，做到持續(xù)改進。1、項目部每月25日前必須進行自我考核，自評資料齊備，過程記錄齊全，證據(jù)充分、有效，未進行自我考核的，該項扣10分；2、未做到每月均自我考核的，缺一個月扣5分；3、自我考核評價必須留存記錄，無記錄的視為未進行自我考核，按以上辦法扣分。財務(wù)部

財務(wù)、金管理績效考核方法序號考核內(nèi)容（子指標）分值績效標準考評標準和方法考核部門得分扣分實得3結(jié)果評價階段財務(wù)管理指標1003.1資料指標301、各類賬表、合同、支票登記薄齊全；2、各類賬表、憑證裝訂規(guī)范、及時并已按要求歸檔；3、檔案整理中賬薄要貼足印花稅.1、按照檔案管理要求缺少任何一類的，扣20分；2、檔案整理歸檔不及時的扣10分；3、印花稅未貼足的扣10分，未劃銷的扣5分。財務(wù)部3.2財務(wù)指標:1、完成合同收款率情況2、資金占用率小于合同收款率3、業(yè)務(wù)處理合法性、完整性、及時性、可靠性701、結(jié)算后，總收款率在95%以上；合同收款率在100%；2、結(jié)算后，資金占用率在完成上交后應(yīng)小于合同收款率；如未完成上交應(yīng)小于90%；3、稅金繳納及時準確；4、建造合同核算時，按照分公司造價部門審批的預(yù)計總收入和預(yù)計總成本進行核算；無隱藏收入虛列成本現(xiàn)象；賬務(wù)處理及時準確；無監(jiān)管機構(gòu)稽查風(fēng)險。1、未按公司核定的預(yù)計總收入和預(yù)計總成本核算的扣30分；2、總收款率在90%-95%之間的扣10分；在80%-90%之間的扣20分；80%以下的不得分；3、資金占用率小于合同收款率，但未完成上交的，扣30分；小于合同收款率，完成上交的，在95%-100%之間的扣10分.100%的扣20分。財務(wù)部

財務(wù)、資金指標績效考核分值表項目經(jīng)理部工程名稱：考核時間：公司考核結(jié)果項目經(jīng)理部自評結(jié)果應(yīng)得分實得分得分率第一月得分率第二月得分率第三月得分率平均值綜合考核得分：考核部門負責(zé)人簽字被考核項目部負責(zé)人簽字enjoy

the

trust

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得到...的信任

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put

trust

in

信任

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受托的，代為保管的take

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trust對...不加考察信以為真

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信賴

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對~~予以新的看法

turn

around

/

round

轉(zhuǎn)身，轉(zhuǎn)