2022年財務(wù)管理部在“依法經(jīng)營遵紀守法”主題實踐活動動員會上的發(fā)言

本文格式為Word版下載后可任意編輯和復(fù)制第第頁2022年財務(wù)管理部在“依法經(jīng)營，遵紀守法”主題實踐活動動員會上的發(fā)言各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：

“依法經(jīng)營，遵紀守法”主題實踐活動是集團公司總結(jié)公司系統(tǒng)依法經(jīng)營工作，分析經(jīng)營工作中存在問題，進一步加強依法規(guī)范經(jīng)營、保證集團經(jīng)濟平安開展的一項重要工作。上午，會議宣讀了曹總重要批示，遲組長作了重要講話，對開展主題實踐活動的必要性、重要性作了

具體闡述，并提出了明確要求。依據(jù)會議支配，下面我就主題實踐活動的支配、檢查發(fā)覺問題的處理講幾點詳細看法。

一、主題實踐活動支配

（一）目標要求

目標要求：通過開展主題實踐活動，普遍增加廣闊干部職工遵紀守法意識，進一步提高依法治企、依法經(jīng)營、依法管理力量，確保集團經(jīng)濟平安。

集團公司成立以來，出臺了一系列制度規(guī)定和方法，進一步規(guī)范經(jīng)營管理工作，系統(tǒng)各單位依法經(jīng)營、遵紀守法的狀況總體是好的，但從內(nèi)外部檢查狀況看，有些單位存在擅自越權(quán)決策、管理不善，甚至發(fā)生違法違紀的問題，個別單位還比較嚴峻。為進一步增加經(jīng)營管理人員遵紀守法的觀念，提高提高依法經(jīng)營、依法管理的力量，確保公司系統(tǒng)經(jīng)濟平安，開展主題實踐活動具有重要的現(xiàn)實意義。

（二）內(nèi)容準時間支配

此次主題實踐活動分四個階段進行：

1、學(xué)習(xí)動員階段。

10月23日到月底。集團公司召開主題實踐活動動員會議，支配部署實踐活動的各項工作；各單位回去后要立刻召開會議，傳達集團公司動員會精神，組織單位中層以上干部學(xué)習(xí)國家和集團公司財經(jīng)紀律及相關(guān)規(guī)定，進一步提高依法經(jīng)營，遵紀守法的意識；各單位領(lǐng)導(dǎo)班子召開專題會議，仔細分析討論本單位存在的問題，提出貫徹落實方案。

2、對比整改階段。

11月份。各單位依據(jù)集團公司主題實踐活動的要求，仔細開展對比檢查和整改。對今年審計署檢查發(fā)覺的問題，嚴格根據(jù)審計署下達的整改看法落實整改，對審計署未檢查到的單位，要嚴格對比集團公司下發(fā)的規(guī)范整改看法開展自查自糾活動。對歷年來集團公司內(nèi)部審計、財務(wù)稽查、效能監(jiān)察、年度報告審計以及監(jiān)事會等部門檢查發(fā)覺的問題、提出的處理看法，要重新梳理，逐一檢查整改落實狀況，要確保整改落實到位。系統(tǒng)各單位要準時將整改落實狀況上報集團公司。

3、監(jiān)督檢查階段。

12月份。集團公司將組織派遣檢查組按區(qū)域抽查整改落實狀況，托付決算審計機構(gòu)進行審計，檢驗活動成效。對通過開展自查發(fā)覺存在的問題，但能夠仔細整改到位的單位，集團不予追究責任；對自查不仔細、整改不到位的違紀單位和有關(guān)責任人，集團公司將從嚴處理，在系統(tǒng)內(nèi)進行通報，并責令其重新整改。

4、總結(jié)階段。

2022年1月，主要是總結(jié)閱歷，完善措施，規(guī)范管理，要求各單位以此次活動為契機，加強依法經(jīng)營管理長效機制的建設(shè)，建立健全管理制度，嚴格細化管理標準，落實責任和措施，做到嚴厲?執(zhí)行，違規(guī)必究。

（三）組織領(lǐng)導(dǎo)

1、集團公司成立主題實踐活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組

組長：X

成員單位：總經(jīng)部、方案部、人資部、工程部、財務(wù)部、資產(chǎn)部、審計部、監(jiān)察部、政工部等部門負責人。

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠財務(wù)部，負責組織和協(xié)調(diào)活動的詳細實施。

2、各分分支機構(gòu)、區(qū)域子公司和專業(yè)公司負責組織所轄企業(yè)主題實踐活動的組織領(lǐng)導(dǎo)，落實集團公司的各項整改要求，指導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)開展有關(guān)工作。

（四）檢查重點

此次主題實踐活動依據(jù)審計署和集團公司內(nèi)部審計、財務(wù)稽查發(fā)覺的問題及整改落實狀況，將系統(tǒng)各單位普遍存在的、有可能影響企業(yè)經(jīng)濟、經(jīng)營平安的問題列為檢查和整改重點，詳細包括：

1、經(jīng)濟平安狀況。檢查企業(yè)是否存在“四亂一小”問題和隱患，投資、借款、擔保是否根據(jù)規(guī)定的權(quán)限和程序辦理。

2、企業(yè)關(guān)聯(lián)交易狀況。檢查企業(yè)燃料交易、工程交易、收入費用分攤、資金往來、資產(chǎn)占用、廢舊物資處置等方面的規(guī)范性和合理性。

3、人工成本列支狀況。檢查人工成本提取與列支的合規(guī)性，是否存在主業(yè)與多經(jīng)人工成本交叉開支狀況。

4、基建工程管理及資金使用狀況。檢查基建前期費用和項目管理費用開支的必要性和合理性，設(shè)備招投、合同變更、預(yù)備費、風險儲備金、預(yù)留工程是否按集團規(guī)定辦理。

5、會計信息的真實性。檢查固定資產(chǎn)及存貨、應(yīng)收及預(yù)付款項、應(yīng)付及預(yù)收賬款、收入及成本費用、投資凈收益、人工成本和關(guān)聯(lián)交易額等項目的真實性和完整性。

6、集團成立以來各項檢查處理看法的整改落實狀況。包括集團公司組織進行的內(nèi)部審計、效能監(jiān)察、財務(wù)稽查、年度報告審計、以及審計署、監(jiān)事會等部門組織的各項檢查，提出處理看法的整改落實狀況。

二、檢查發(fā)覺問題的處理看法

為確保主題實踐活動中發(fā)覺問題整改方案的可實施性與可操作性，將整改落到實處，集團公司對發(fā)覺問題處理看法仔細組織討論，要求各單位對比整改。

（一）規(guī)范整改原則

1、違反國家和集團公司規(guī)定的問題，必需堅決訂正；

2、涉及管理基礎(chǔ)工作的問題

，要提出有效措施，切實加強管理，從源頭進行治理；

3、集團公司審計和財務(wù)稽查歷年下達的處理看法，要堅決整改到位；

4、企業(yè)自查并整改到位的問題，集團公司不予追究責任。企業(yè)自查不仔細、整改落實不到位的，集團公司將從嚴處理違紀單位和有關(guān)責任人。

（二）詳細整改要求

1、燃料選購、廠內(nèi)二次費用及煤場服務(wù)取費問題。

經(jīng)集團公司燃料管理部門批準自行選購的發(fā)電、供熱用煤，應(yīng)在授權(quán)數(shù)量范圍內(nèi)選購，入廠標煤單價不得高于集團公司核定水平，超過部分由主業(yè)收回。

單位托付關(guān)聯(lián)企業(yè)進行廠內(nèi)短途倒運、車船清掃等廠內(nèi)二次費用，堆存、煤場平整、煤溝清理等煤場管理服務(wù)費，根據(jù)服務(wù)合同向其支付勞務(wù)費用，并按規(guī)定渠道列支，不得超過集團公司核定標準，超過部分由主