北部生態(tài)新區(qū)桂山生態(tài)公益墓園項目可行性研究報告真實報告

柳州市北部生態(tài)新區(qū)桂山生態(tài)公益墓園項目可行性研究報告第1頁柳州市北部生態(tài)新區(qū)桂山生態(tài)公益墓園項目可行性研究報告XXXX有限公司北部生態(tài)新區(qū)桂山生態(tài)公益墓園項目可行性研究報告編制單位：北京中投信德工程咨詢有限公司高級工程師：高建目錄第一章總論 11.1項目概要 11.1.1項目名稱 11.1.2項目建設地址 11.1.3項目建設單位 11.1.4項目負責人 11.1.5項目建設性質 11.1.6項目建設內容及規(guī)模 11.1.7項目投資規(guī)模 21.1.8項目資金來源 21.1.9項目建設期限 21.2項目承建單位介紹 21.3編制依據(jù) 21.4編制原則 31.5研究范圍 41.6主要經(jīng)濟指標 41.7綜合評價 5第二章項目必要性及可行性分析 72.1項目提出背景及發(fā)起緣由 72.2項目建設必要性分析 92.2.1有助于完善柳北生態(tài)新區(qū)配套提升城市功能的需要。 92.2.2有助于提升柳州市區(qū)域殯儀服務水平 92.2.3項目實施符合國內殯葬改革方向 92.2.4項目實施是柳州市發(fā)展綠色生態(tài)殯葬業(yè)的需要 102.2.5合理利用資源發(fā)展環(huán)保墓園的需要 102.3項目建設可行性分析 112.3.1政策可行性 112.3.2市場可行性 112.3.3項目建設優(yōu)勢明顯 112.4必要性及可行性分析結論 12第三章項目建設條件 133.1地理位置選擇 133.2區(qū)域投資環(huán)境 133.2.1區(qū)域位置簡介 133.2.2區(qū)域地形地貌 143.2.3區(qū)域氣候條件 143.2.4區(qū)域自然資源條件 153.2.5區(qū)域交通條件 163.2.6區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展條件 17第四章總體建設方案 194.1總體功能定位 194.2總體設計理念 194.3總體設計原則 194.4項目結構布局 204.5項目建設內容及規(guī)模 264.6道路交通規(guī)劃方案 264.6.1規(guī)劃原則 264.6.2規(guī)劃目標 274.6.3道路交通規(guī)劃 274.7工程管線布置方案 284.7.1給水工程規(guī)劃 284.7.2排水工程規(guī)劃 294.7.3電力工程規(guī)劃 304.8照明方案 304.9輔助設施方案 31第五章節(jié)能方案 335.1節(jié)能設計依據(jù) 335.2主要節(jié)能措施 335.3具體節(jié)能方案 34第六章環(huán)保措施 366.1環(huán)境保護設計依據(jù) 366.2環(huán)境保護目標和保護內容 366.3工程分析及管理措施 376.4消防安全 386.4.1設計依據(jù) 386.4.2消防措施 396.4.3抗震措施 396.4.4綜合防災 406.4.5防洪澇措施 40第七章企業(yè)組織與勞動定員 417.1企業(yè)組織機構 417.2勞動定員 427.3福利待遇 42第八章勞動安全衛(wèi)生 438.1概況 438.2勞動安全 438.2.1防火防爆設計 438.2.2電力 438.2.3防靜電防雷措施 448.3勞動衛(wèi)生 448.3.1防暑降溫 448.3.2衛(wèi)生 448.3.3照明 44第九章項目實施規(guī)劃 459.1建設開發(fā)規(guī)劃 459.2建設工期 459.3實施進度安排 45第十章投資估算與資金籌措 4610.1投資估算依據(jù) 4610.2總投資估算表 4610.3資金籌措 4710.4資金使用和管理 47第十一章財務及經(jīng)濟評價 4811.1總成本費用估算 4811.1.1基本數(shù)據(jù)的確立 4811.1.2產(chǎn)品成本 4911.1.3產(chǎn)品利潤 5011.2財務評價 5011.2.1項目投資回收期 5011.2.2項目投資利潤率 5011.2.3不確定性分析 5011.3經(jīng)濟效益評價 51第十二章風險分析及規(guī)避 5312.1項目風險因素 5312.1.1不可抗力因素風險 5312.1.2政策風險 5312.1.3市場風險 5412.1.4資金管理風險 5412.2風險規(guī)避對策 5512.2.1不可抗力因素風險規(guī)避對策 5512.2.2政策風險規(guī)避對策 5512.2.3市場風險規(guī)避對策 5512.2.4資金管理風險規(guī)避對策 56第十三章結論與建議 5713.1結論 5713.1.1生態(tài)效益 5713.1.2社會文化效益 5713.2建議 58附表 60附件1銷售收入預測表 60附件2總成本費用估算表 62附件3外購燃料及動力費表 63附件4外購原材料表 64附件5工資及福利表 65附件6利潤與利潤分配表 66附件7資金來源與運用表 67附件8項目資本金現(xiàn)金流量表 68附件9項目投資現(xiàn)金流量表 69附件10項目財務計劃現(xiàn)金流量表 71附件11資產(chǎn)負債表 73第一章總論1.1項目概要1.1.1項目名稱柳州市北部生態(tài)新區(qū)桂山生態(tài)公益墓園項目1.1.2項目建設地址廣西XXXXXXXXXX1.1.3項目建設單位XXXX有限公司1.1.4項目負責人XXXX1.1.5項目建設性質新建項目1.1.6項目建設內容及規(guī)模為配合解決新區(qū)政府集中安置大量被搬遷的村民祖墳的問題以及增加村委和村民的固定收入、解決村民就業(yè)問題，柳北區(qū)石碑坪鎮(zhèn)下陶村村委決定和XXXX有限公司進行合作,合理利用石碑坪鎮(zhèn)下陶村芝麻嶺的林地，用于建設一座生態(tài)公益性墓園，為此，下陶村村委和XXXX有限公司特向柳北區(qū)政府和北部生態(tài)新區(qū)管委會提出申請,建設“柳州市北部生態(tài)新區(qū)桂山生態(tài)公益墓園”項目。項目墓園用地面積285畝，總建筑面積73100.00平方米，墓園總計可建設壁葬格4萬個，建設生態(tài)公益墓位14000個。1.1.7項目投資規(guī)模項目的總投資為10000.00萬元，其中土建工程費用為4925.00萬元，設備及安裝投資451.84萬元，其他費用為217.05萬元，行政規(guī)費為86.61萬元，土地費用為4275.00萬元，安置與補償費用為800.00萬元。1.1.8項目資金來源本項目總投資資金10000.00萬元人民幣，全部由項目企業(yè)自籌。1.1.9項目建設期限本項目建設從2018年7月—2020年6月，建設工期共計24個月。1.2項目承建單位介紹1.3編制依據(jù)《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法》；國務院《殯葬管理條例》（2012修正本）民政部《公墓管理暫行辦法》《廣西壯族自治區(qū)公墓管理條例》《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十三個五年規(guī)劃綱要》；《廣西壯族自治區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十三五”規(guī)劃綱要》；《柳州市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十三五”規(guī)劃綱要》；《柳州市城市總體規(guī)劃（2010-2020）》；《柳州北部生態(tài)新區(qū)籌建工作方案》；《柳州市第十三屆人民代表大會第七次會議》；《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版；《投資項目可行性研究指南》；《現(xiàn)代財務會計》；項目公司提供的有關資料及相關數(shù)據(jù)；國家公布的相關設備及施工標準。1.4編制原則（1）充分利用建設地現(xiàn)有基礎設施條件，將建設地現(xiàn)有條件（設施、場地等）均納入到設計方案，合理調整，以減少重復投資。（2）堅持技術、設備的先進性、適用性、合理性、經(jīng)濟性的原則，堅持施工安全性原則，采用最先進的施工設備、施工技術，確保項目工程質量，以達到企業(yè)的高效益。（3）認真貫徹執(zhí)行國家基本建設的各項方針、政策和有關規(guī)定，執(zhí)行國家及各部委頒發(fā)的現(xiàn)行標準和規(guī)范。（4）設計中盡一切努力節(jié)能降耗，節(jié)約用水，提高能源的重復利用率。（5）注重環(huán)境保護，在建設過程中采用行之有效的環(huán)境綜合治理措施。（6）注重勞動安全和衛(wèi)生，設計文件應符合國家有關勞動安全、勞動衛(wèi)生及消防等標準和規(guī)范要求。（7）項目選址不占用基本農(nóng)田、風景名勝區(qū)、文物保護區(qū)內土地。1.5研究范圍本研究報告對企業(yè)現(xiàn)狀和項目建設的必要性及承辦條件進行了調查、分析和論證；對項目建設未來的市場需求情況進行了重點分析和預測，確定了該項目的經(jīng)營綱領；對加強環(huán)境保護、節(jié)約能源等方面提出了建設措施、意見和建議；對工程投資，經(jīng)營成本和經(jīng)濟效益等進行計算分析并作出總的評價；對項目建設及運營中出現(xiàn)風險因素作出分析，重點闡述規(guī)避對策。1.6主要經(jīng)濟指標該項目主要經(jīng)濟指標匯總如下表：項目主要經(jīng)濟指標匯總表序號項目名稱單位數(shù)據(jù)和指標一主要指標1規(guī)劃總用地面積畝285.002項目總建筑面積㎡73100.003總投資資金，其中：萬元10000.003.1工程及安裝費用萬元4925.003.2土地費萬元4275.003.3安置與補償費用萬元800.00二主要數(shù)據(jù)1總銷售收入萬元17000.002總開發(fā)成本萬元14869.523利潤總額萬元2130.484凈利潤萬元2130.485營業(yè)稅金及附加萬元0.006上繳所得稅萬元0.007項目總投資萬元10000.008項目定員人2309建設期月24三主要評價指標1項目投資利潤率%21.30%2項目投資利稅率%21.30%3稅后財務內部收益率%15.04%4稅前財務內部收益率%15.04%5稅后財務靜現(xiàn)值(ic=5%)萬元2,003.196稅前財務靜現(xiàn)值(ic=5%)萬元2,003.197投資回收期(稅后)年5.698投資回收期(稅前)年5.699盈虧平衡點%45.21%1.7綜合評價本次生態(tài)墓園建設項目將緊扣柳北生態(tài)新區(qū)“打造以城帶鄉(xiāng)、城鄉(xiāng)互動、生態(tài)休閑的新型城鎮(zhèn)化建設示范新區(qū)和智慧城市新區(qū)”的發(fā)展理念，將人文紀念功能與陵園傳統(tǒng)文化有機結合，既為廣大市民提供一個祭掃閑人、寄托親情、弘揚中華傳統(tǒng)孝道文化的一個文明場所，又達到為青少年喝市民游覽休閑、欣賞文化藝術、接受教育的目的。充分實現(xiàn)兩大功能有機結合，既為社會提供精神文化效益，又能產(chǎn)生良好的經(jīng)濟效益，從而形成良性循環(huán)，為企業(yè)的長期持續(xù)發(fā)展奠定堅實基礎。項目生態(tài)公益墓園建設符合國家殯葬政策，符合廣西壯族自治區(qū)各項殯葬管理辦法、符合柳州市發(fā)展總體規(guī)劃，項目建設將滿足群眾殯葬需求，運用生態(tài)的理念，結合人口老齡化趨勢，滿足人們更高層次的精神文化需求。項目建設有日臻完善的柳州交通和完善的接待配套設施作為支撐，對于促進地區(qū)公墓建設的快速發(fā)展形成了助力。綜合以上因素，該項目建設不僅可行，且十分必要。第二章項目必要性及可行性分析2.1項目提出背景及發(fā)起緣由11月，《柳州北部生態(tài)新區(qū)籌建工作方案》審議通過，柳州市將按照先理念后設計、先規(guī)劃后建設、先環(huán)境后開發(fā)、先定位后招商的思路，將北部新區(qū)建設成為柳州市未來實現(xiàn)跨越式發(fā)展的重要經(jīng)濟增長極，打造以城帶鄉(xiāng)、城鄉(xiāng)互動、生態(tài)休閑的新型城鎮(zhèn)化建設示范新區(qū)和智慧城市新區(qū)。依據(jù)《柳州市第十三屆人民代表大會第七次會議》提出“拓展城市發(fā)展新空間，科學規(guī)劃沙塘、東泉、柳城華僑農(nóng)場等市區(qū)北部區(qū)域，開展沙東(沙塘—東泉)生態(tài)科教新城規(guī)劃研究”的要求，柳州北部生態(tài)新區(qū)規(guī)劃范圍為柳州市北環(huán)高速以北、柳江河-三柳高速(鳳山段)-沙埔河以東、改道后323國道(東泉-雞公山國道)以南、屯秋鐵路(洛埠-東泉規(guī)劃城市道路)以西，包括現(xiàn)有柳北區(qū)管轄的沙塘鎮(zhèn)、石碑坪鎮(zhèn)、柳城縣管轄的東泉鎮(zhèn)、沙埔鎮(zhèn)以及柳城縣鳳山鎮(zhèn)、社沖鄉(xiāng)小部分區(qū)域，加上現(xiàn)隸屬柳城縣的柳城華僑農(nóng)場、隸屬廣西水產(chǎn)畜牧獸醫(yī)局的走馬種畜場，規(guī)劃面積約680平方公里的區(qū)域范圍，統(tǒng)稱為“柳州北部生態(tài)新區(qū)”(以下簡稱：北部新區(qū))，并建立相應管理體制和機制，由柳州市委、市政府直接管轄。北部新區(qū)將根據(jù)原有的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，結合柳州城市產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃及功能定位，北部新區(qū)重點發(fā)展汽車、工程機械、鋼鐵、航空航天裝備、生物醫(yī)藥及高性能醫(yī)療器械、農(nóng)產(chǎn)品加工、輕紡服裝業(yè)、健康養(yǎng)老服務業(yè)、科教培訓服務業(yè)、休閑旅游業(yè)、通用航空服務業(yè)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等。北部新區(qū)將建立符合實際、靈活高效的管理體制、機制，打造管理體制高效化、運行機制市場化，服務體系專業(yè)化、產(chǎn)城融合一體化的改革創(chuàng)新先行區(qū)，成為加快柳州產(chǎn)業(yè)轉型升級和實現(xiàn)跨越發(fā)展的重要經(jīng)濟增長極，助力柳州在廣西率先實現(xiàn)全面建成小康社會、建成西江經(jīng)濟帶龍頭城市戰(zhàn)略目標。未來幾年，柳州北部生態(tài)新區(qū)開發(fā)步伐將持續(xù)加大，生態(tài)新區(qū)建設對于優(yōu)化柳州市城市空間布局，提升城市服務功能，拉動經(jīng)濟快速增長都有著十分重要的戰(zhàn)略意義。而生態(tài)新區(qū)發(fā)展必須要有產(chǎn)業(yè)作為支撐，人民在此安居樂業(yè)，新城區(qū)才能繁榮、才能長久。為了配合柳州市北部生態(tài)新區(qū)開發(fā)建設，解決新區(qū)內日益突出的殯葬墓地缺少、市民墓地無序埋葬的難題，推進新區(qū)殯葬改革，實現(xiàn)新區(qū)內綠色殯葬、生態(tài)殯葬建設，同時降低市民殯葬成本，同時配合解決新區(qū)政府集中安置大量被搬遷的村民祖墳的問題以及增加村委和村民的固定收入、解決村民就業(yè)問題，柳北區(qū)石碑坪鎮(zhèn)下陶村村委決定和XXXX有限公司進行合作,合理利用石碑坪鎮(zhèn)下陶村芝麻嶺的林地，用于建設一座生態(tài)公益性墓園，為此，下陶村村委和XXXX有限公司特向柳北區(qū)政府和北部生態(tài)新區(qū)管委會提出申請,建設“柳州市北部生態(tài)新區(qū)桂山生態(tài)公益墓園”項目。本次生態(tài)公益墓園項目將緊扣柳北生態(tài)新區(qū)“打造以城帶鄉(xiāng)、城鄉(xiāng)互動、生態(tài)休閑的新型城鎮(zhèn)化建設示范新區(qū)和智慧城市新區(qū)”的發(fā)展理念，將人文紀念功能與陵園傳統(tǒng)文化有機結合，既為廣大市民提供一個祭掃先人、寄托親情、弘揚中華傳統(tǒng)孝道文化的一個文明場所，又達到為市民游覽休閑提供原生態(tài)園林景觀的目的，充分實現(xiàn)兩大功能有機結合，既為社會提供精神文化效益，又能產(chǎn)生良好的生態(tài)效益，從而形成良性循環(huán)。2.2項目建設必要性分析2.2.1有助于完善柳北生態(tài)新區(qū)配套提升城市功能的需要。本項目規(guī)劃實施的北部新區(qū)生態(tài)墓園處于城郊青山綠水景畔中，以現(xiàn)代生態(tài)陵園為主。規(guī)劃設計立足于建設文化生態(tài)陵園，順應時代發(fā)展，賦予陵園以新的屬性：公益性、文化性、紀念性、生態(tài)經(jīng)濟性，形成現(xiàn)代陵園的新概念。項目實施正是積極響應北部新區(qū)生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，有助于北部新區(qū)完善產(chǎn)業(yè)配套體系布局，促進經(jīng)濟全面發(fā)展。2.2.2有助于提升柳州市區(qū)域殯儀服務水平為了規(guī)范行業(yè)秩序，該項目可為消費者提供優(yōu)質稱心的高標準服務。同時我們將執(zhí)行國家對殯儀建設的相關法律法規(guī)，杜絕亂收費的現(xiàn)象，建立公平合理的利益分配機制，實現(xiàn)周邊社區(qū)的生態(tài)環(huán)境和生活水平的共同發(fā)展，力求令殯葬市場更加透明、健康。該項目可提升柳州市區(qū)域內殯儀行業(yè)整體服務的水平，對于整合殯葬行業(yè)、促進殯儀業(yè)有序發(fā)展產(chǎn)生了積極的影響。2.2.3項目實施符合國內殯葬改革方向殯葬改革具有艱巨性和復雜性，一方面是幾千年來與人們有著千絲萬縷聯(lián)系的殯葬陋俗不可能在社會主義初級階段就被徹底擯棄；另一方面是隨著社會的發(fā)展和人們殯葬需求的提高又出現(xiàn)了一些新情況和新問題。殯葬改革工作發(fā)展不平衡，有些地方火葬區(qū)火化率長期徘徊不前；濫占土地、大造墳墓之風尚未得到有效遏制；殯葬用品市場管理上沒有系統(tǒng)的、可行的操作性依據(jù)，處于無序競爭狀態(tài)。解決這些問題的根本出路在于進一步深化殯葬改革，適合中國國情的社會主義的殯葬制度和習俗，只有在不斷改革的過程中才能逐步走向完善、走向成熟。該項目正是看到了國內殯葬事業(yè)的復雜性、艱巨性與行業(yè)內存在的一些問題，立足國情，力求打造一個綠色、生態(tài)及符合國家殯葬改革發(fā)展趨勢的現(xiàn)代墓園。該項目建成后可有效抑制柳州市周邊地區(qū)“黑墓地”的現(xiàn)象，能提升區(qū)域內火化率，對于整合行業(yè)市場秩序產(chǎn)生了積極的影響。2.2.4項目實施是柳州市發(fā)展綠色生態(tài)殯葬業(yè)的需要該項目結合柳州當?shù)孛袼罪L情和殯葬文化，將通過綠色生態(tài)的理念，形成獨具特色的殯葬服務，吸引廣大地區(qū)客源。該項目建成后會逐漸形成以綠葬為主的墓園。在這里，傳統(tǒng)的墓碑被各類樹木和花草所取代，草坪葬、植樹葬、骨灰墻代表了綠色殯葬多元化的發(fā)展方向，標志著以綠色環(huán)保為主旨的“綠色安葬”方式開始在廣西柳州正式推行。2.2.5合理利用資源發(fā)展環(huán)保墓園的需要為貫徹落實國家節(jié)約利用土地保護生態(tài)環(huán)境及推進殯葬改革的有關要求，緩解由于城市空間拓展所導致的殯葬設施用地（主要是公墓用地）與城市建設用地的矛盾，確保柳州地區(qū)墓園健康有序的開展殯葬活動、生態(tài)環(huán)保教育等活動，加強資源的整體保護與利用，項目建設十分必要。2.3項目建設可行性分析2.3.1政策可行性符合國家《殯葬管理條例》（2012修正本）、《廣西壯族自治區(qū)殯葬管理條例》。為了加強殯葬管理，推進殯葬改革，促進社會主義精神文明建設，根據(jù)國務院《殯葬管理條例》，結合本自治區(qū)實際，制定了本規(guī)定。該項目對于實現(xiàn)廣西壯族自治區(qū)柳州等地區(qū)火葬的全面實行、抑制“黑墓地”建設，充當著十分重要的角色。因此，該項目符合國家及廣西壯族自治區(qū)關于規(guī)范殯葬業(yè)政策中的相關規(guī)定，有多項政策作為支撐，具有較強的政策可行性。2.3.2市場可行性近幾年，大中城市常住人口逐年遞增，但可利用土地有限。隨著可供建設殯葬場所及設施的土地越來越少，人們對入土為安的埋葬方式的向往，在柳州市投資建設本項目將大大改善現(xiàn)有的殯葬條件。項目選址非常便捷，同時柳州市柳北區(qū)石碑坪鎮(zhèn)的基礎建設趨于完善，將大大增強殯葬業(yè)服務水平，為吸引柳州市北部生態(tài)新城及更多的周邊客戶提供良好的條件。準確地說，項目具有較好的地域優(yōu)勢。因此，該項目的建設市場潛力較大，具備市場可行性。2.3.3項目建設優(yōu)勢明顯項目區(qū)位優(yōu)勢明顯，交通便捷。項目選址柳州市柳北區(qū)石碑坪鎮(zhèn)，主要針對市場為柳州北部生態(tài)新城及周邊區(qū)域，可有效緩解該區(qū)域墓地市場緊缺現(xiàn)狀。具備良好的生態(tài)環(huán)境條件。該公墓交通便利。規(guī)劃區(qū)地勢開闊，樹林植被茂盛，環(huán)境優(yōu)雅，具備公墓建設的基礎條件。周邊產(chǎn)業(yè)適宜公墓建設。該區(qū)域地處文化旅游產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)內，沒有污染類工業(yè)項目，適宜經(jīng)營性公墓建設。2.4必要性及可行性分析結論鑒于上述原因，該項目建設符合國家殯葬政策，符合廣西壯族自治區(qū)各項殯葬管理辦法、符合柳州市發(fā)展總體規(guī)劃，項目建設將滿足群眾殯葬需求，運用生態(tài)的理念，結合人口老齡化趨勢，滿足人們更高層次的精神文化需求。項目建設有日臻完善的柳州交通和完善的接待配套設施作為支撐，對于促進地區(qū)公墓建設的快速發(fā)展形成了助力。綜合以上因素，該項目建設不僅可行，且十分必要。第三章項目建設條件3.1地理位置選擇本項目建設地址選定在廣西壯族自治區(qū)柳州市柳北區(qū)石碑坪鎮(zhèn)下陶村芝麻嶺。項目區(qū)域位置示意圖3.2區(qū)域投資環(huán)境3.2.1區(qū)域位置簡介柳州市，位于廣西壯族自治區(qū)中北部，地處北緯23°54′～26°03′，東經(jīng)108°32′～110°28′之間。東與桂林市的龍勝縣、永?？h和荔浦縣為鄰，西接河池市的環(huán)江毛南族自治縣、羅城仫佬族自治縣和宜州市，南接新設立的來賓市金秀瑤族自治縣、象州縣、興賓區(qū)和忻城縣，北部和西北部分別與湖南通道侗族自治縣和貴州黎平縣、從江縣相毗鄰。市區(qū)青山環(huán)繞，水抱城流，有“世界第一天然大盆景”的美譽。柳州是國家信息化帶動工業(yè)化試點城市、全國科技經(jīng)濟體制綜合配套試點城市和國家技術創(chuàng)新試點城市。柳州素有“桂中商埠”之稱。3.2.2區(qū)域地形地貌柳州市區(qū)地形平坦，微有起伏，海拔在海拔85至105米之間，東、西、北三面環(huán)山，具有典型的巖溶地貌特征。由于柳江穿流市區(qū)及氣候、巖性、構造的影響，形成河流階地地貌、巖溶地貌迭加的天然盆地。柳江自北向南繞呈半島形的柳北半島，又向北，向東北又繞行向西南，最后向東南流出，故柳北半島素有“世界第一盆景”的美譽。山峰點綴于城市之間，著名的有魚峰山，馬鞍山，鵝山，箭盤山，文筆峰，雀兒山等。城南有都樂巖，為喀斯特地貌溶洞典型。3.2.3區(qū)域氣候條件柳州市地處桂中北部，屬中亞熱帶季風氣候，影響柳州市的大氣環(huán)流主要是季風環(huán)流，夏半年盛行偏南風，高溫、高濕、多雨，冬半年盛行偏北風，寒冷、干燥、少雨。夏長冬短、雨熱同季，光、溫、水氣候資源豐富，但地區(qū)差異較大，北部各縣具有較明顯的山地氣候特征。太陽輻射量年平均為95～110千卡/平方厘米，南部多于北部，一年中以7～8月最高，1～2月最低。日照時數(shù)平均1250～1570小時。氣溫自北向南漸增，年平均氣溫北部18.1～19.4℃，其余20.1～20.7℃，年際變化北部小于中、南部，最高年與最低年相差1.3～2.0℃。最冷月1月平均氣溫7.2～10.4℃，歷史上極端最低溫度為-2.5～-5.8℃，高寒山區(qū)可達-8℃以上。最熱月7月平均氣溫27.2～28.9℃，歷史上極端最高氣溫為38.6～39.5℃。年總積溫5700～6800℃，南北相差1100℃。年總降雨量1345～1940毫米，但地區(qū)分布和季節(jié)變化很大。雨季一般始于四月下旬，終于9月上旬初，這期間降水量占全年降水量的70%以上。雨量分布，北部多于南部，山區(qū)多于平原，融水縣貝江流域為柳州市的一個多雨中心，年降水量可達2000毫米以上。多年平均蒸發(fā)量1600～1700毫米，自南向北漸減，南部超過1700毫米，大于降水量，為半濕半干狀態(tài)，而北部的降水量多超過蒸發(fā)量，氣候濕潤。柳州市氣象災害主要有：春季低溫陰雨和干旱，夏季的暴雨洪澇和雷雨大風，局部地方春夏之交季節(jié)有冰雹，秋季寒露風和秋旱，以及冬季的寒潮霜凍害。3.2.4區(qū)域自然資源條件土地資源柳州市土地總面積186.86萬公頃，占廣西土地總面積的7.89%（其中市城區(qū)6.58萬公頃）。市內土壤大多數(shù)厚度適中，質地較好，適合開墾耕作，但土壤中有機質含量低，肥力較低。耕作型土壤大致可分為水稻土、紅壤、石灰土和沖積土4種類型。生物資源柳州市林木有杉、松、樟、楓、荷木、香椿等數(shù)十種，有豐富的水電資源。柳州盛產(chǎn)大米、玉米、甘蔗、花生、木薯、油桐、麻類等糧食和經(jīng)濟作物，蔬菜有120多個品種，果類有柑、橙、柚、龍眼、梨、桃、李、柿、板栗、番石榴等20多種。礦產(chǎn)資源柳州城區(qū)并柳江、柳城兩縣已發(fā)現(xiàn)礦產(chǎn)12種，多為非金屬礦，其中已探明儲量8種，有大中小礦床26處，以水泥、冶金、化工用石灰?guī)r和白云礦分布較廣。兩縣還發(fā)現(xiàn)大理石礦。融安、融水、三江和鹿寨四縣的礦藏主要有黑色金屬、有色金屬、貴金屬、稀有分散放射性元素、煤、冶金輔助非金屬、化工原料非金屬、建筑材料非金屬共7類。3.2.5區(qū)域交通條件鐵路：柳州是溝通大西南與華東、中南、華南地區(qū)的鐵路樞紐，湘桂、黔桂、枝柳等國家鐵路干線交匯于柳州。衡柳、柳南高鐵開通運營。貴廣高速鐵路經(jīng)過市轄的三江縣，從三江至廣州只需4小時；目前，正在建設柳州至肇慶的鐵路，建成后將成為柳州至珠三角的便捷的鐵路運輸通道。公路：柳州是中國公路主樞紐城市之一，209、322及323國道在柳州交匯，貫穿桂林、柳州、南寧、北海的桂海高速和汕頭至昆明高速公路在柳州交匯，環(huán)城高速公路已經(jīng)建成。柳州至梧州、三江至柳州、鹿寨至陽朔、柳州至武宣、桂林至三江高速公路、桂林至柳州至南寧（改）擴建工程等六條高速公路的開工建設，實現(xiàn)了市轄區(qū)縣份全部通高速公路的局面，形成了以柳州為中心向四周輻射的快速大通道，與其他省市的快速通道相連接。柳州到梧州2個小時即可到達，柳州至廣州10個小時即可實現(xiàn)往返，同時去湖南、貴州的時間也將大大縮短。水路：柳州位于廣西中部，水路逆江而上可達貴州、下航可直達梧州、廣州、港澳。柳州市及各縣通航總里程747公里，分別由都柳江、融江、柳江三條河段組成，是珠江水系西江上游主要的通航河流?，F(xiàn)有碼頭經(jīng)營單位9家，其中，貨運碼頭8家，客運碼頭1家。共擁有泊位25個，最大靠泊能力1000噸，最大起重能力60噸，柳州市港口吞吐能力555萬噸。到2020年，全市港口將有件雜貨、散貨、汽車滾裝、多用途泊位共計57個，吞吐能力突破3000萬噸?？诎叮毫菔菄乙患壙诎?，柳江航運上溯可至貴州，下航可達港澳，常年通航500噸級船舶，西南出海大通道柳江黔江二級航道整治工程已批準立項，2013年開工建設，配合下游大藤峽水利樞紐建設，柳江航道將可常年通行2000噸級船舶。近年來，柳州市大力推進水運基礎設施建設，柳州港陽和作業(yè)區(qū)、鷓鴣江作業(yè)區(qū)、官塘作業(yè)區(qū)等相續(xù)開工建設。到2020年，柳州港吞吐能力將達3000萬噸。柳州海關、柳州出入境檢驗檢疫局、柳州邊防檢查站密切配合，提供“24小時無假日預約通關”服務。實行“分類通關改革”、“屬地申報，口岸驗放”和“直通放行”等新的通關作業(yè)模式，商品通關便利化水平進一步提高。一批貨物從報關到放行海關平均作業(yè)時間為6.19小時，24小時海關作業(yè)完成率為95.59%。國際機場：柳州距桂林兩江國際機場約90分鐘車程。柳州白蓮機場達到國家4D級標準，現(xiàn)已開通至北京、上海、廣州、深圳、成都、昆明、廈門等航線。作為國家一類口岸已經(jīng)開通至北京、上海、廣州、深圳、廈門、成都、昆明等近十條航線。3.2.6區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展條件初步核算，2017年全市地區(qū)生產(chǎn)總值（GDP）2755.64億元，比上年增長7.1%。其中，第一產(chǎn)業(yè)增加值189.49億元，增長3.7%；第二產(chǎn)業(yè)增加值1487.08億元，增長4.4%；第三產(chǎn)業(yè)增加值1079.07億元，增長11.6%。第一、二、三產(chǎn)業(yè)增加值占地區(qū)生產(chǎn)總值的比重分別為6.88%、53.96%和39.16%，對經(jīng)濟增長的貢獻率分別為3.7%、35.0%和61.3%。按常住人口計算，全年人均地區(qū)生產(chǎn)總值69249元。年末全市戶籍總人口386.60萬人，比上年末增加0.93萬人。年末全市常住人口400.00萬人，比上年末增加4.13萬人，其中城鎮(zhèn)人口256.03萬人，占總人口比重（常住人口城鎮(zhèn)化率）為64.01%，比上年末提高1.00個百分點。戶籍人口城鎮(zhèn)化率為49.53%，比上年末提高0.20個百分點。全年出生人口6.46萬人，出生率為16.72‰；死亡人口6.14萬人，死亡率為15.91‰；自然增長率為0.81‰。全市城鎮(zhèn)新增就業(yè)7.2萬人，比上年增加1.07萬人，增長17.45%。年末城鎮(zhèn)登記失業(yè)率2.51%。2017年居民消費價格比上年上漲1.3%。其中食品價格上漲0.6%。全年財政收入403.82億元，比上年增長9.10%，其中公共財政預算收入179.79億元，增長12.96%，其中稅收收入128.22億元，增長11.88%。公共財政預算支出374.28億元，增長10.23%。第四章總體建設方案4.1總體功能定位近些年隨著國民經(jīng)濟的快速發(fā)展，人們在物質生活水平提高的同事對精神生活的需求也日益迫切，這也就為園林綠化大發(fā)展提高了良好的社會大環(huán)境，作為園林景觀規(guī)劃設計的一個分支—陵園規(guī)劃設計，也逐漸受到了廣泛的重視。陵園規(guī)劃設計有其特殊性，但也要結合時代特色，除了些風水學說之外，人文紀念園、公園化等設計理念被融入其中，人類敬祖宗悼親人的精神情操，祭祖掃墓緬懷先人的祭祀活動，也是一種傳統(tǒng)習俗。柳北區(qū)生態(tài)墓園處于柳北區(qū)青山景畔中，前期的西園占地285畝，以現(xiàn)代式陵園為主，建成生態(tài)公益墓園。陵園中結合柳州古八景，為市民提供一個良好的學習、休閑、參觀場所。規(guī)劃設計立足于建設文化陵園、創(chuàng)陵園文化，順應時代發(fā)展，賦予陵園以新的屬性：公益性、文化性、紀念性、經(jīng)濟性，形成現(xiàn)代陵園的新概念。4.2總體設計理念將人文紀念功能與陵園傳統(tǒng)文化有機結合，既為廣大市民提供一個祭掃閑人、寄托親情、弘揚中華傳統(tǒng)孝道文化的一個文明場所，又達到為青少年喝市民游覽休閑、欣賞文化藝術、接受教育的目的。充分實現(xiàn)兩大功能有機結合，既為社會提供精神文化效益，又能產(chǎn)生良好的經(jīng)濟效益，從而形成良性循環(huán)，為企業(yè)的長期持續(xù)發(fā)展奠定堅實基礎。4.3總體設計原則現(xiàn)代陵園要摒棄陰森、恐怖的感覺，要重新賦予一種祥和、寧靜的氛圍。陵園公園化的理念在于把陵園做成一個大公園，通過墓碑的合理擺放、園道的曲折、綠化的自然遮掩、園林小品的有機結合，建成一座陵園公園。讓我們的前輩和故人安靜的置身于這樣一個花園中，每逢祭掃之日，后人可踏著和風、迎著煦日，來緬懷他們。因地制宜原則：在整個墓園基地中，三面環(huán)山，地勢由坡變緩，因此在規(guī)劃中開渠引流，挖土堆地形，匯集在基地中心形成一個濱水生態(tài)墓區(qū)。陰事陽做的原則：進入陵園，首先看到的不是排排坐的墓碑，而是草坪、鮮花、河流，與之相協(xié)調的建筑（藝術雕塑中心、業(yè)務房、園林小品等），耳邊傳來的是悠揚的音樂，填上的飛鴿，水中的游魚，消除了傳統(tǒng)意義上陵園給人們帶來的心理壓抑感。4.4項目結構布局一、總體功能分區(qū)根據(jù)公墓現(xiàn)有資源狀況和擬建內容，劃分多個分區(qū)，鑲嵌于自然生態(tài)基底之上，形成基底和斑塊的分布格局。其中，將自然生態(tài)基底良好的林地以及荒山荒地等用地類型，將地勢平坦、面積較大適宜開展殯葬服務的區(qū)域劃分為綜合服務區(qū)；將坡度平緩、交通便捷，適合大規(guī)模開發(fā)建設的區(qū)域劃分為墓區(qū)；在整個墓園基地中，三面環(huán)山，地勢由坡變緩，因此在規(guī)劃中開渠引流，挖土堆地形，匯集在基地中心形成一個濱水生態(tài)墓區(qū)等。項目生態(tài)墓園主要分為八大分區(qū)，分別為：壁葬墓區(qū)，面積為16500平方米；傳統(tǒng)墓區(qū)，面積為8000平方米；西式墓區(qū)，面積為9000平方米；濱水生態(tài)墓區(qū)，面積為15000平方米；藝術墓區(qū)，面積為13100平方米；服務區(qū)，面積為11500平方米；回遷墓地安置區(qū)，面積為32828.79平方米；村民自留墓地區(qū)：10187.81平方米。二、各個功能分區(qū)規(guī)劃1、壁葬墓區(qū)，用地面積為16500平方米；壁葬分為室內壁葬和室外壁葬區(qū)，形式多樣，能更好的節(jié)約用地資源，達到很好的經(jīng)濟效益，同時更促進了文明祭奠的行為禮儀。2、傳統(tǒng)墓區(qū)，用地面積為8000平方米；傳統(tǒng)并不是指守舊，而是采用中式風格強調出高雅與非凡，頗具文人雅士之風。3、西式墓區(qū)，用地面積為9000平方米；文化的融合在逐步影響人們的意識，西洋式風格，可嘗試采用天主教、基督教的墓葬方式；也可嘗試建造一個四季亭，做一個花葬。4、濱水生態(tài)墓區(qū)，用地面積為15000平方米；是整個墓區(qū)風景最美的風水寶地，依山伴水正是這個區(qū)域的特點所在，用生態(tài)打造新的墓葬形式理念，是我們的主旨。5、藝術墓區(qū)，用地面積為13100平方米；社會文明的進步，是物質非物質文明的共同進步，藝術作為這個墓區(qū)的特色，是一座座紀念的墓碑，又是一尊尊高品位的藝術品，給后人舒心的視覺享受。6、服務區(qū)，用地面積為11500平方米；用于建設墓區(qū)管理中心，墓區(qū)銷售中心，祭奠集散中心，以及停車場，是整個墓區(qū)的形象展示和主要入口。7、安置區(qū)：回遷墓地安置區(qū)，面積為32828.79平方米；村民自留墓地區(qū)：10187.81平方米。地勢處于平緩地帶，便利于墓葬，經(jīng)濟實惠。4.5項目建設內容及規(guī)模項目墓園用地面積285畝，總建筑面積73100.00平方米，墓園總計可建設壁葬格4萬個，建設生態(tài)公益墓位14000個。主要規(guī)劃建設內容及工程量情況如下表：項目主要建設內容及工程量情況一覽表工程類別分項工程名稱建筑工程量單位備注1、壁葬墓區(qū)壁葬格11500.00平方米4萬個格子輔助道路景觀設施5000.00平方米2、傳統(tǒng)墓區(qū)傳統(tǒng)墓位3000.00平方米3000個墓位輔助道路景觀設施5000.00平方米3、西式墓區(qū)西式墓位3000.00平方米3000個墓位輔助道路景觀設施6000.00平方米4、濱水生態(tài)墓區(qū)濱水生態(tài)墓位6000.00平方米5000個墓位輔助道路景觀設施9000.00平方米5、藝術墓區(qū)藝術墓位3600.00平方米3000個墓位輔助道路景觀設施9500.00平方米6、服務區(qū)工程墓區(qū)管理中心1000.00平方米墓區(qū)銷售中心1000.00平方米祭奠集散中心1500.00平方米停車場3000.00平方米其他配套輔助設施5000平方米總計73100.00平方米4.6道路交通規(guī)劃方案4.6.1規(guī)劃原則1.資源保護道路的選線、布局、路面材質的鋪裝、道路面寬以及所選擇的交通工具都要從資源與環(huán)境的角度出發(fā)，力求對資源的負面影響最小化。2.安全選址道路的選線盡可能避開滑坡、塌方、泥石流等地質不良地段。3.利用現(xiàn)狀盡可能利用現(xiàn)有道路，新開辟的道路盡量減少對于水域、景觀用地、建設用地的侵占。做到經(jīng)濟上合理，技術上可行。4.功能多樣道路的功能要滿足祭祀、護林防火、職工生產(chǎn)生活等多方面的要求。4.6.2規(guī)劃目標1.生態(tài)環(huán)保道路的選線、路面材質的選擇、鋪裝方式、道路寬度的設計、交通工具的選擇等都應從保護資源與環(huán)境的角度出發(fā)，使道路與交通對資源與環(huán)境的負面影響最小化。2.安全舒適道路交通組織應避免交通事故，杜絕交通隱患，同時將噪聲和空氣污染降至最低。遇到地質情況復雜地段應加強防護?？蛻魧煌ㄟ^程中的視覺景觀和交通服務感到舒適愉悅。4.6.3道路交通規(guī)劃1.外部交通對外交通主要以公路交通為主，其中新修建鄉(xiāng)道與盤山公路，構成進入墓園的主要通道。2.內部交通規(guī)劃在墓區(qū)入口處、綜合服務區(qū)暫設2處公共集中停車場。在一級道路上根據(jù)需要可以設置少量的電瓶車?？空尽＜型＼噲鎏峁┩＼?、簡單的餐飲、休息等服務設施。4.7工程管線布置方案4.7.1給水工程規(guī)劃1.給水工程現(xiàn)狀規(guī)劃范圍內現(xiàn)狀為自然山體，山上以一般自然植被和裸露土壤為主，給水主要為天然雨水，無居民生活用水。隨著今后墓園的建設和發(fā)展，大量客流的到來，將帶來巨大的用水壓力，同時綠化養(yǎng)護、場地的維護和墓碑的加工，亦需要大量用水。2.供水發(fā)展目標根據(jù)墓園規(guī)劃發(fā)展的需求，建立完善的供水系統(tǒng)，為墓園的建設和發(fā)展提供有力保障。規(guī)劃區(qū)內供水普及率為100%。3.供水水源由于墓園今后的用水量較大，同時自身水資源不足，因此在供水水源上應考慮多渠道供水，以保障今后的建設和發(fā)展。規(guī)劃以外部引水和內部供水相結合的方式來滿足用水需求。其中內部供水主要指當?shù)赜晁畯搅骰厥?，深層地下水作為備用水源。外部引水主要來源于市政給水。由于規(guī)劃區(qū)域內為山地地形的特點，考慮供水加壓的問題，需要在山頂建蓄水池調蓄，蓄水量為1000立方米，提高給水利用量。4.輸水系統(tǒng)市政自來水和中水輸水管道由規(guī)劃區(qū)南側進入，建設蓄水設施一處，通過輸水管道向區(qū)內各個供水點供水。規(guī)劃區(qū)域內采用分片區(qū)集中供水。由于規(guī)劃區(qū)地處山區(qū)，高程相差較大，各片區(qū)根據(jù)實際需要設置加壓泵站或減壓設施，保證供水安全。根據(jù)規(guī)劃區(qū)地形和功能區(qū)分布，給水管網(wǎng)采用環(huán)狀、樹狀網(wǎng)結合的方式，沿道路敷設，結合景觀合理配制管線。注意避開河流、污水。在不破壞景觀的前提下，要盡量少拐彎，走捷徑。4.7.2排水工程規(guī)劃1.排水工程現(xiàn)狀規(guī)劃墓園區(qū)域內尚未建立完善的排水系統(tǒng)。排水體制：考慮墓園的發(fā)展與環(huán)境的關系，園區(qū)內采用雨污分流制排水體制。污水實行分區(qū)域統(tǒng)一處理，污水就近再生利用或儲存。雨水就近排入蓄水池中。2.污水排放參照《城市排水工程規(guī)劃規(guī)范》，由于區(qū)內污水主要為生活污水，污水量按照生活用水量的80%計算。3.雨水排放主要依靠暗管排放。就近集中至自然水體，以備利用。4.污水處理規(guī)劃區(qū)內設置小型生活污水回收池，收集除沖廁用水以外較潔凈的生活污水，經(jīng)簡單處理用于自身的沖廁和綠地澆灌。規(guī)劃區(qū)內單體住宅建筑可考慮設置源分離排水系統(tǒng)，提高污水再生利用效率。5.管道敷設排水干管沿道路鋪設，結合景觀合理配制管線。注意避開河流、給水。在不破壞景觀的前提下，要盡量少拐彎，走捷徑。隨道路的修建，在其兩側，可同時設置排水溝渠，以利排水。4.7.3電力工程規(guī)劃1.電力工程現(xiàn)狀目前規(guī)劃區(qū)內沒有外部城市電網(wǎng)引入供電。2.供電電源該工程供電電源等級為三級，部分為二級，電源引自當?shù)刈儔赫?，本項目每個單位的電壓等級為380/220V，采用地埋式引入；3.電網(wǎng)規(guī)劃規(guī)劃區(qū)內設置1處10KV開閉所，就近為相關區(qū)域分線供電。規(guī)劃墓園內的中低壓電力線路全部采用電纜沿道路埋地敷設。新建配變電室的選址與配電線路、電纜鋪設應符合國家《城市電力規(guī)劃規(guī)范（GB50293-1999）》、《城市工程管線綜合規(guī)劃規(guī)范（GB50289-98）》和《低壓配電裝置及線路設計規(guī)范（GBJ54-83）》等有關規(guī)范。4.8照明方案1.規(guī)劃目標建設具有人文氣息、特點鮮明的墓園景觀照明系統(tǒng)，體現(xiàn)以人為本、生態(tài)環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展的思想，靜動分區(qū)，重點突出，塑造一個舒適、健康、安全、優(yōu)美而和諧的夜晚景觀空間環(huán)境。2.規(guī)劃原則（1）一般照明遇特殊照明相結合；（2）功能性照明與景觀性照明相結合；（3）通過照度、光色分布燈照明特點突出重點區(qū)域的景觀特點，烘托相應的景觀分為；（4）提出對點（景觀節(jié)點、行人視點等）、線（景觀軸線、行人視線、行走路線等）、面（界面、活動區(qū)域）等重點園林要素的照明要求；（5）布局合理，防止眩光給人帶來的不適。3.照明類型照明系統(tǒng)主要分為兩種類型：道路照明與景觀照明：道路照明：道路照明是園林基本照明系統(tǒng)。道路照明的基本手段是路燈照明，此外還包括建筑照明燈輔助方式，映照體現(xiàn)道路功能特征的夜景氛圍。景觀照明：園林景觀照明主要展示該區(qū)域夜間景觀的獨特魅力，突出區(qū)域整體園林景觀，賦予夜間園林獨特的個性特質。主要通過園林建筑特色照明、綠化照明、水體照明、小品照明等一系列凸現(xiàn)園林景觀核心與內涵。4.9輔助設施方案1.環(huán)衛(wèi)設施現(xiàn)狀園區(qū)內現(xiàn)無環(huán)衛(wèi)基礎設施。2.垃圾收集和運輸規(guī)劃方案規(guī)劃區(qū)內不設垃圾處理場，所有垃圾外運至垃圾轉運站統(tǒng)一運到垃圾處理場進行處理。生活垃圾收集點的服務半徑一般不應超過70米。生活垃圾的收集逐步實現(xiàn)容器化、密閉化，以減少對環(huán)境的污染。近期應針對人流密度，合理增加垃圾箱數(shù)量，遠期應逐步實現(xiàn)袋裝分類收集。3.公共廁所分期分批建設公共廁所，全面提高公共廁所的衛(wèi)生條件和面貌。綜合服務區(qū)宜300～500米設置一座，其他區(qū)域公廁間距不大于800米。公共廁所可結合入口、服務中心等公共設施設置。第41頁第五章節(jié)能方案5.1節(jié)能設計依據(jù)（一）、《中華人民共和國節(jié)約能源法》（二）、《國務院關于加強節(jié)能工作的決定》（國發(fā)[2006]28號）（三）國家標準《公共建筑節(jié)能設計標準》（GB50189-2015）（四）、《節(jié)能中長期專項規(guī)劃》（五）、《商業(yè)建筑空調節(jié)能改造技術指南》（六）、《建筑節(jié)能技術指南》（七）《節(jié)能中長期專項規(guī)劃》（八）《工程建筑標準強制性條文》5.2主要節(jié)能措施改革開放30多年來，中國的經(jīng)濟發(fā)展駛入了快車道，實現(xiàn)了快速增長，小康社會建設取得了輝煌的成就。然而，經(jīng)濟的發(fā)展在某種程度上是以消耗能源做代價的，發(fā)展越快消耗的能源就越多。因而，在中國經(jīng)濟快速發(fā)展的同時，能源狀況不斷地向我們發(fā)出警報。節(jié)約能源、保護環(huán)境已經(jīng)成為是國家發(fā)展經(jīng)濟的一項長遠戰(zhàn)略方針。在當前擴大內需保增長的新形勢下，中央經(jīng)濟工作會議明確提出要全面加強節(jié)能、節(jié)水、節(jié)地、節(jié)材和資源綜合利用工作，突出抓好節(jié)能減排、生態(tài)環(huán)境保護重點工程建設。在國家出臺的擴大內需十項措施中，支持重點節(jié)能減排工程建設也列入其中。項目方將積極承擔社會責任，堅持經(jīng)濟發(fā)展和節(jié)能環(huán)保同步進行，經(jīng)濟效益和社會效益相結合的發(fā)展道路。為此，本項目將采用以下節(jié)能措施：1.新建建筑全面嚴格執(zhí)行節(jié)能標準。采用節(jié)能建材、節(jié)能設施，建設低能耗的綠色建筑。建筑的節(jié)能從規(guī)劃、設計、施工圖審查及施工、監(jiān)理、驗收等全過程實施嚴格監(jiān)管。選用先進的技術工藝和設備，避免施工過程中對資源的浪費。2.合理安排工程進程，減少物流往返，從而減少潔凈面積，節(jié)省空氣凈化能耗。3.項目建設嚴格遵循總體規(guī)劃，力求緊湊，提高項目用地的綜合利用效率。項目建設將充分考慮物流、人流、施工、經(jīng)營、維修等因素，合理規(guī)劃，節(jié)約土地資源。4.合理利用水資源。為了當?shù)厣鐣?jīng)濟的不斷發(fā)展，保證各行業(yè)用水需求，必須節(jié)約用水，提高水資源的利用效率。利用循環(huán)水成為綠化，道路清洗用水的資源，從而有效提高水資源的利用效率。5.3具體節(jié)能方案1.電氣工程：根據(jù)設計要求的照明要求，選用節(jié)能燈具，同時在建筑使用說明書及節(jié)能標識中標示節(jié)能操作方法。2.給排水系統(tǒng)：根據(jù)設計要求，采用節(jié)水型衛(wèi)生潔具，同時在建筑使用說明書及節(jié)能標識中標示節(jié)能操作方法。3.通風空調工程：根據(jù)設計要求，不同的場所采用不同的通風及制冷空調系統(tǒng)，同時在建筑使用說明書及節(jié)能標識中標示節(jié)能操作方法。4.能源利用：根據(jù)建筑所在地的各項風能、太陽能和地熱能等可利用能源的特點，響應國家節(jié)能要求，選用合適的節(jié)能設備，盡量采用自然能源系統(tǒng)，降低建筑使用成本。5.此外，項目單位還將從管理措施著手，制定相應的節(jié)能管理制度，培養(yǎng)施工人員良好的節(jié)能意識，使節(jié)能變?yōu)槊總€員工的自覺行動。加強施工中水、電、汽的計量管理，合理調度、分配各工序能耗。制定合理的用能消耗定額，并實行考核。第六章環(huán)保措施6.1環(huán)境保護設計依據(jù)（87）國環(huán)字第002號文件《建設項目環(huán)境保護設計規(guī)劃》《污水綜合排放標準》GB8978—2012《聲環(huán)境質量標準》GB3096-2008《大氣污染物綜合排放標準》GB16297—2012《水污染物排放標準》DB11/307—2013《國家大氣污染物綜合排放標準》GB16297—2012《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》6.2環(huán)境保護目標和保護內容1、保護目標環(huán)境保護的目標是：保護和利用自然環(huán)境，遵重當?shù)貍鹘y(tǒng)文化，建成生態(tài)平衡、環(huán)境優(yōu)美，具有地方特色的生態(tài)陵園。并要求大氣環(huán)境質量達到政府要求標準，水環(huán)境質量達到市環(huán)保部門要求，無其它污染情況。該項目建設對周邊環(huán)境影響較小，但在該項目建設過程中會破壞生態(tài)植被，要注重環(huán)境綠化工程，對已被破壞的植被及時進行保護和恢復。項目建設過程中要嚴格按照環(huán)境保護部門批復的“環(huán)評報告書”執(zhí)行，工程完工后經(jīng)環(huán)保部門驗收合格后投入運營。2、保護內容（1）綠色技術的推廣應用。綠色技術就是指有利改善環(huán)境質量的環(huán)?？煽啃约夹g，也就是根據(jù)價值，并利用現(xiàn)代科學技術的全部潛力的無污染技術。綠色技術的要求是：①能源最小化②廢棄物最小化③避免資源浪費在項目開發(fā)中，項目方將更多使用綠色技術，以實現(xiàn)對原有地塊的生態(tài)資源的保護和本次項目的環(huán)保建設：相關設施將使用如：太陽能、雨水收集使用、自然風代替空調、沼氣利用、循環(huán)利用技術等。清潔生產(chǎn)化：使用清潔能源，整個旅游過程清潔化（如生態(tài)廁所等）使用清潔產(chǎn)品（如不用一次性產(chǎn)品）服務生態(tài)化：使用綠色材料裝飾、家具、供應綠色食品。節(jié)約資源：減少垃圾，進行垃圾分類處理，資源重復循環(huán)利用（如循環(huán)水澆園區(qū)植被等）。綠色交通：陵園內部交通主要采用電力車、徒步等方式。綠色商品：綠色商品主要注意四性，即地方性、環(huán)保性、實用性、方便性。綠色休閑：休閑方式多采用生態(tài)型設計等。6.3工程分析及管理措施1、施工期1）合理布設施工便道與施工生活區(qū)，對環(huán)境可能造成的影響配套相應措施，確保污水、固體垃圾等合理處置；2）施工料場設在景區(qū)外下風向，完工后進行恢復；3）加強施工管理，施工面設施工圍欄和增濕措施，在重點區(qū)域限制機械操作；4）合理安排工期，盡量縮短工期，盡可能減少施工期的影響；5）在施工過程中，不允許有任何損害文物的行為發(fā)生，不允許破壞植被、毀壞農(nóng)田，若有少量農(nóng)田被毀，在工程結束后，必須及時恢復到原樣，為工程運行和環(huán)境美化創(chuàng)造良好的外部條件。6）規(guī)劃區(qū)內不設垃圾處理場，所有垃圾外運至垃圾轉運站統(tǒng)一運到垃圾處理場進行處理。生活垃圾收集點的服務半徑一般不應超過70米。生活垃圾的收集逐步實現(xiàn)容器化、密閉化，以減少對環(huán)境的污染。并針對人流密度，合理增加垃圾箱數(shù)量，遠期應逐步實現(xiàn)袋裝分類收集。2、營運期1）項目建成后，將實施更多合理可行的環(huán)保措施加以治理，避免游人的增加給環(huán)境帶來的壓力和對景觀環(huán)境的破壞。2）項目區(qū)內的垃圾堅持每天清理外運處理，加強綠化樹木花草的維護，保護環(huán)境。3）規(guī)劃區(qū)內設置小型生活污水回收池，收集除沖廁用水以外較潔凈的生活污水，經(jīng)簡單處理用于自身的沖廁和綠地澆灌。6.4消防安全6.4.1設計依據(jù)設計遵照的有關標準：《消防法》《建筑設計防火規(guī)范》（GB50016-2014）《爆炸和火災危險環(huán)境電力裝置設計規(guī)范》（GB50058-2014）《火災自動報警系統(tǒng)設計規(guī)范》（GB50116-2013）《建筑滅火器配置設計規(guī)范》（GB50140-2005）《電器裝置設備布置設計規(guī)定》6.4.2消防措施項目方將堅持“防消合一”的原則，建設城市、森林消防體系，整合報警和通訊網(wǎng)絡，合理設置消防站點，加強消防水源建設和管理，各項建設嚴格執(zhí)行國家頒布的防火規(guī)范,努力提高綜合消防能力。按照《中華人民共和國消防法》的規(guī)定，進行消防安全布局。各項建設必須嚴格執(zhí)行國家頒布的防火規(guī)范，確定防火等級，健全消防設施，保證消防通道。加大消防水源管理力度。充分利用配水管網(wǎng)、再生中水等多種水源，結合各項建設、水系整治、避難場所設置消火栓、吸水井、蓄水池等消防取水設施，確保森林火災撲救的需要。加強對對自然災害和險情的監(jiān)測、各種人為破壞的監(jiān)測等。6.4.3抗震措施規(guī)劃區(qū)工程建設場地抗震設防要求：根據(jù)國家頒布《中國地震參數(shù)區(qū)劃圖》（GB18306-2015），規(guī)劃區(qū)按7度設防。各綜合服務區(qū)建設應急避難所，配套建設區(qū)級地震應急物資儲備庫。6.4.4綜合防災項目方將采取強有力的措施，切實加強災時救濟和災后恢復重建工作，提高備災物資儲備能力。建立安全可靠高效的交通、水、電、熱、通信等生命線系統(tǒng)，提高抵御災害的能力，保障社會穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展。建立快捷、暢通的本區(qū)災情信息管理系統(tǒng)，制定和完善救災預案。6.4.5防洪澇措施繼續(xù)貫徹“全面規(guī)劃、綜合治理、防治結合、以防為主”的防洪減災方針，防洪工程的規(guī)劃建設應與流域規(guī)劃相協(xié)調，科學合理確定防洪標準，加強防洪減災設施的建設和保護，健全蓄滯洪區(qū)和雨洪利用設施，保證規(guī)劃區(qū)防洪安全。規(guī)劃區(qū)地形多是山區(qū)，服務區(qū)和辦公區(qū)很多位于山谷，防洪要求較高。服務區(qū)和辦公區(qū)的防洪標準確定為20年一遇重現(xiàn)期。第七章企業(yè)組織與勞動定員7.1企業(yè)組織機構XXXX有限公司，負責該經(jīng)營性公墓建設和經(jīng)營管理工作。該項目建成后，實行管理所領導下的總經(jīng)理負責制。下設副總經(jīng)理、辦公室、財務部、銷售部、園林部、人事部等部門?？偨?jīng)理職責為主持日常經(jīng)營管理，負責整個園區(qū)的正常、安全運營，組織實施管理所決議，并將實施情況向管理所報告，擬定設置、調整或撤銷內部管理機構的具體方案等。副總經(jīng)理職責為按工作分工負責有關分管工作，副總經(jīng)理將根據(jù)需要設置。辦公室職責為執(zhí)行總經(jīng)理和副總經(jīng)理交辦的一切事務。財務部職責為按規(guī)定辦理會計事務，進行會計核算、實行會計監(jiān)督；參與擬訂經(jīng)濟計劃、業(yè)務計劃、考核、分析預算、財務計劃的執(zhí)行情況。銷售部主要負責項目市場推廣及銷售工作。園林部負責園區(qū)景觀及設施的綜合管理。人事部負責員工的招聘、培訓與管理，以及社保福利工作。組織機構設置如下圖：第73頁組織機構設置圖人事部人事部董事會監(jiān)事會總經(jīng)理副總經(jīng)理辦公室財務部市場部園林部7.2勞動定員根據(jù)項目運作實際要求操作，所有崗位均執(zhí)行一班制，工作時間為8小時。項目工程全部建成后勞動定員230人，其中管理人員20人，技術人員15人，普通員工180人，后勤人員15人。7.3福利待遇根據(jù)國務院“關于深化企業(yè)養(yǎng)老保險制度改革的通知”，項目將按照國家有關規(guī)定，保障員工享有生活福利、勞動保護和待業(yè)保險待遇。按國家有關規(guī)定定期向社保局繳納各項統(tǒng)籌基金。同時，依照《勞動法》的規(guī)定對安全經(jīng)營、勞動保護采取統(tǒng)一管理，分級負責，加強對職工勞動保護知識的教育，按期發(fā)放勞動保護用品，努力改善職工勞動條件。第八章勞動安全衛(wèi)生8.1概況本項目實施及運營過程中將嚴格執(zhí)行國家、市委、區(qū)委、縣委等發(fā)布實施的有關勞動安全衛(wèi)生法令、法規(guī)、條例。本項目凡涉及勞動安全、衛(wèi)生的各個環(huán)節(jié)，如防火防爆、電氣安全、防靜電防雷措施、防機械傷害以及防塵、防毒、防暑降溫、防噪聲音等方面將根據(jù)經(jīng)營特性的具體情況均采取相應的預防措施。項目單位認真貫徹“安全第一、預防為主”的方針，嚴格執(zhí)行國家和地方有關部門頒布的標準規(guī)范和規(guī)定，做到勞動保護“三同時”，以保證經(jīng)營安全和操作人員身體健康。8.2勞動安全8.2.1防火防爆設計本園區(qū)設置多個直通區(qū)外的消防及運輸出入口，園區(qū)設置消防車通道，整個園區(qū)布局，嚴格按照消防規(guī)定與規(guī)范的要求進行。本工程的建筑物耐火籌備組均不低于二級，新建構筑物的耐火等級達到一級。園區(qū)內按照國家頒布的消防規(guī)范的要求設置室內消火栓給水系統(tǒng)、火災報警系統(tǒng)，并配備足夠的移動滅火器材。8.2.2電力本項目經(jīng)營過程中，需要接入電力，支持設備的工作。所有插座回路均裝設漏電保護裝置；所有帶電設備正常不帶電的金屬部分均應設可靠接地；不含變電所的建筑物在其電源進線外令線應進行重復接地；戶外路燈燈桿就近打一根接地極；在建筑物內應將PE干線、接地極的接地干線、公用管道、建筑物金屬構件等可導電體在進入建筑處做總等電位連接。設備運轉部分均加防護罩。園內電源中心線進戶重復接地，并采取防雷措施。消防電源獨立于其它供電線路并設兩路供電。8.2.3防靜電防雷措施建筑物均按第三類防雷建筑物設置防雷，避雷帶采用明敷，引下線及接地極分別利用柱內及基礎內鋼筋，與電源中心線重復接地構成聯(lián)合接地，接地電阻≦1Ω。特殊設備按規(guī)范要求設置防雷裝置及防靜電裝置。8.3勞動衛(wèi)生8.3.1防暑降溫員工休息室、辦公室等到均設電扇或空調。8.3.2衛(wèi)生園區(qū)設有浴池，主要經(jīng)營區(qū)塊均設有專人負責清潔衛(wèi)生。建立浴室，分設男、女職工更衣室，建立定期體檢制度或專用洗浴室。園區(qū)設有足夠的衛(wèi)生間和休息室。8.3.3照明鑒于項目運營特點，要求室內的采暖、通風設施完善，特別是照明情況符合行業(yè)標準要求，保護員工視力。第11頁第九章項目實施規(guī)劃9.1建設開發(fā)規(guī)劃為盡快加緊該項目施工建設工作，應盡可能利用建筑單位的優(yōu)勢和豐富的工程經(jīng)驗。為了使企業(yè)進一步發(fā)展，必需加快工程建設步伐；該項目在全施過程中，將抓緊時間，實施交叉作業(yè)，以使項目早日建成運營，發(fā)揮其經(jīng)濟效益和社會效益。9.2建設工期本項目建設從2018年7月—2020年6月，建設工期共計24個月。9.3實施進度安排各階段實施進度安排如下：項目實施進度表年份項目名稱2018年2019年2020年項目審批工程設計建筑工程施工建設配套建筑工程設備購置及安裝工程輔助設施工程其他輔助工作項目竣工運營★第23頁第十章投資估算與資金籌措10.1投資估算依據(jù)本項目投資估算是根據(jù)可行性研究報告的編制方案和各專業(yè)提供的建設內容而編制的。A、國家發(fā)改委、建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；B、建筑工程費：參考柳州市目前同類工程造價估算；C、設備購置費：設備價格參考目前最新的市場價格估算；D、其它費用，參考企業(yè)擬發(fā)生的投資內容估算。10.2總投資估算表項目的總投資為10000.00萬元，其中土建工程費用為4925.00萬元，設備及安裝投資451.84萬元，其他費用為217.05萬元，行政規(guī)費為86.61萬元，土地費用為4275.00萬元，安置與補償費用為800.00萬元?？偼顿Y估算表序號工程或費用名稱估算價值占總投資的比例建筑工程設備購置安裝工程其它費用合計一建筑工程費用4169.50398.0053.84303.664925.0049.25%1.1壁葬墓區(qū)工程560.00560.005.60%1.1.1壁葬格460.00460.004.60%1.1.2輔助道路景觀設施100.00100.001.00%1.2傳統(tǒng)墓區(qū)工程400.00400.004.00%1.2.1傳統(tǒng)墓位300.00300.003.00%1.2.2輔助道路景觀設施100.00100.001.00%1.3西式墓區(qū)工程570.00570.005.70%1.3.1西式墓位360.00360.003.60%1.3.2輔助道路景觀設施210.00210.002.10%1.4濱水生態(tài)墓區(qū)工程1215.001215.0012.15%1.4.1濱水生態(tài)墓位900.00900.009.00%1.4.2輔助道路景觀設施315.00315.003.15%1.5藝術墓區(qū)工程764.50764.507.64%1.5.1藝術墓位432.00432.004.32%1.5.2輔助道路景觀設施332.50332.503.32%1.6服務區(qū)工程660.00660.006.60%1.6.1墓區(qū)管理中心120.00120.001.20%1.6.2墓區(qū)銷售中心120.00120.001.20%1.6.3祭奠集散中心180.00180.001.80%1.6.4停車場90.0090.000.90%1.6.5其他配套輔助設施150.00150.001.50%1.2設備及安裝工程398.0053.84451.844.52%1.2.1墓園主要設備及輔助設備350.0050.00400.004.00%1.2.2其他輔助設備48.003.8451.840.52%1.3其他費用217.05217.052.17%1.3.1設計費36.5536.550.37%1.3.2地質評價費30.4030.400.30%1.3.3項目管理費41.7041.700.42%1.3.4項目監(jiān)理費33.3633.360.33%1.3.5銷售費用62.5462.540.63%1.3.6預備費用12.5112.510.13%1.4行政規(guī)費86.6186.610.87%1.4.1規(guī)劃36.5536.550.37%1.4.2墻改29.2429.240.29%1.4.3人防20.8220.820.21%二土地費4275.004275.0042.75%2.1土地費4275.004275.0042.75%固定資產(chǎn)投資小計（一+二）4169.50398.0053.844578.669200.0092.00%三安置與補償費用800.00800.008.00%3.1安置費用800.00800.008.00%3.2建設期商業(yè)補償0.000.000.00%3.3其他補償0.000.000.00%四項目總投資4169.50398.0053.845378.6610000.00100.00%10.3資金籌措本項目總投資資金10000.00萬元人民幣，全部由項目企業(yè)自籌。10.4資金使用和管理項目資金的管理使用，設立專賬核算，?？顚Ｓ?，并嚴格項目資金管理、使用、審計和監(jiān)督，最大限度地發(fā)揮項目資金使用效益。第11頁第十一章財務及經(jīng)濟評價11.1總成本費用估算11.1.1基本數(shù)據(jù)的確立1、產(chǎn)品價格產(chǎn)品銷售確定原則：參考項目建設地市場銷售價格以及項目方提供的參考報價，確定本項目產(chǎn)品的銷售價格。本項目主要收入來源為：序號項目數(shù)量單位價格單位1壁葬格銷售收入40,000.00位墓位/年0.06萬元/位2墓位銷售收入14,000.00位墓位/年1.00萬元/位3殯葬服務收入0.10萬次/年1,000.00元/次2、經(jīng)營銷售負荷關于負荷率：本項目為銷售項目不按照負荷率進行，分三年出售完成，運營期第一年出售完成30%，第二年出售完成30%，第三年出售完成40%；3、其他計算參數(shù)其他計算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關法規(guī)，并結合項目的具體情況選取。見下表：名稱計算參數(shù)備注固定資產(chǎn)折舊房屋建筑物30年，機器設備10年平均年限法計算，凈殘值5%攤銷土地攤銷為50年，其他費用攤銷年限為5年人員工資共計230人，工資標準為管理人員80000元/年，技術人員80000元/年，普通員工45000元/年，后勤人員38000元/年管理人員20人，技術人員15人，普通員工180人，后勤人員15人銷售費用15%基數(shù)為銷售收入管理費用12%基數(shù)為銷售收入，參照公司營運經(jīng)驗，包括高級管理人員工資及福利稅收項目各種稅金按國家現(xiàn)行稅法執(zhí)行11.1.2產(chǎn)品成本成本費用是指項目生產(chǎn)運營支出的各種費用，本項目主要采取要素法測算項目生產(chǎn)成本，按照物料、動力等消耗定額，并以同類企業(yè)近幾年生產(chǎn)同類產(chǎn)品的經(jīng)驗數(shù)據(jù)為依據(jù)。1.外購原輔料、燃料及動力費等外購原材料費用：按照銷售收入費用的48%計提；外購其他輔料費用：按照銷售收入費用的5%計提；水費：年消耗5萬噸水，3元/噸；電費：年消耗134.40萬度電，0.8元/度；2.財務費用本項目無財務費用。3．其他費用管理費用：按照收入的12%計取；銷售費用：按照收入的15%計取。11.1.3產(chǎn)品利潤本項目在將實現(xiàn)利潤總額2130.48萬元。11.2財務評價11.2.1項目投資回收期財務效益分析的目的是考察項目在計算期內所取得經(jīng)濟效益的大小。該項目財務現(xiàn)金流量分析分析結果如下：序號項目（稅后）數(shù)值1財務內部收益率(%)15.04%2財務凈現(xiàn)值(ic=5%)萬元2003.193投資回報期(年)5.6911.2.2項目投資利潤率本項目可實現(xiàn)利潤總額2130.48萬元，項目投入總資金10000.00萬元。經(jīng)測算，項目投資利潤率為21.30%。11.2.3不確定性分析盈虧平衡分析盈虧平衡分析是根據(jù)滿負荷生產(chǎn)年份的銷售、成本費用和稅金等數(shù)據(jù)，通過公式求得盈虧平衡點（BEP）。由于項目各年固定成本不盡相同，現(xiàn)對項目在計算期內達到設計生產(chǎn)生產(chǎn)能力年份的盈虧平衡點進行了測算，項目盈虧平衡點（BEP）如下：BEP=年固定總成本/(年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金)×年處理量能力＝45.21%。分析表明：項目只要在計算期內達到設計生產(chǎn)能力的45.21%，項目就可以保本運營。說明項目對市場需求變化的適應能力較強，有相當強的市場競爭力。11.3經(jīng)濟效益評價經(jīng)濟評價結果匯總表序號項目名稱單位數(shù)據(jù)和指標一主要數(shù)據(jù)1總銷售收入萬元17000.002利潤總額萬元2130.483營業(yè)稅金及附加萬元0.004上繳所得稅萬元0.005項目總投資萬元10000.006項目定員人2307建設期月24二主要評價指標1項目投資利潤率%21.30%2項目投資利稅率%21.30%3稅后財務內部收益率%15.04%4稅前財務內部收益率%15.04%5稅后財務靜現(xiàn)值(ic=5%)萬元2003.196稅前財務靜現(xiàn)值(ic=5%)萬元2003.197投資回收期(稅后)年5.698投資回收期(稅前)年5.699盈虧平衡點%45.21%項目屬于公益性生態(tài)墓園，項目經(jīng)營收入不高，但是可維持正常投入及運營，項目主要是為了補齊新區(qū)殯葬配套建設短板、配合管委會和市政府解決好目前安置難題而建設，產(chǎn)生的效益主要體現(xiàn)在社會效益上，因此，項目實施經(jīng)濟效益良好、社會效益顯著。第11頁第十二章風險分析及規(guī)避建設工程具有投資大、建設周期長、技術要求復雜、涉及面廣、工程參與者眾多、施工中受環(huán)境條件影響較大等特點。因而工程開發(fā)本身具備一定的高風險性，并且風險將貫穿于建設全過程。風險管理是經(jīng)營管理的特殊內容，是對經(jīng)營管理中許多內容、特殊要素進行的特殊管理。要保證項目開發(fā)、建設的有序穩(wěn)定，就要及時應對不可預見的、突如其來的、且對建設成巨大影響的事件。這就必須在合理開發(fā)的同時，同樣進行工程的風險管理，做到居安而思危，有備而無患。為保證該項目的順利實施，項目方對周邊環(huán)境、技術因素等均進行了大規(guī)模的調查，縝密地分析了項目運行過程中可能出現(xiàn)的風險，并結合具體狀況制定了可行的防范措施。12.1項目風險因素12.1.1不可抗力因素風險不可抗力風險是指不能預見、不能避免并且不能克服的客觀情況，在該項目中，不可抗力主要指來自于自然界的重大變化所引發(fā)的危機，自然風險不以人的意志為轉移，一旦在項目實施過程中出現(xiàn)人力不可抗拒的巨大自然災害，該項目將難以達到設計建設水平，項目的進展和收益將受到一定的影響。12.1.2政策風險長期以來，國家雖然重視對殯葬的管理和改革，但中國的殯葬法制建設步伐卻十分緩慢。到目前為止，《殯葬管理條例》和各省、自治區(qū)、直轄市制定的地方性法規(guī)，已無法解決目前殯葬管理中出現(xiàn)的許多新情況、新問題。民政部從2002年開始一直在進行《殯葬管理條例》修訂的調研工作。對于社會反響強烈的“殯葬暴利”問題，民政部表示，民政部門將從保護消費者權益的角度進行研究，希望能通過立法加快解決。因此，對于殯葬產(chǎn)業(yè)而言，政府的稅收政策、優(yōu)惠政策、相關法律法規(guī)都可能進行適時調整，也會造成一定的風險。12.1.3市場風險目前，中國的殯葬市場存在著無序競爭的問題。主要表現(xiàn)為兩個方面：一是殯葬企業(yè)同行之間的無序競爭，全國各地還存在一些非法公墓，它對正常的公墓經(jīng)營也造成了不良影響；另一方面是殯葬用品市場的無序競爭。此外，盡管從理論上說，中國的殯葬業(yè)已作出了打破壟斷的姿態(tài)，但實際上，中國的殯葬業(yè)還是壟斷經(jīng)營。雖然在政策上已經(jīng)允許民營企業(yè)進入，可由于進入殯葬業(yè)的行政審批的大權，仍緊緊地握在民政部門的手中，所以中國殯葬業(yè)的壟斷經(jīng)營依然故我。一方面是一些合法的民營殯葬企業(yè)受到排擠，另一方面黑殯葬卻大行其道。混亂的市場環(huán)境為該項目的發(fā)展帶來一定的市場風險。12.1.4資金管理風險本次募集資金投資項目從項目開始籌劃到交付使用將有一定的周期，涉及的環(huán)節(jié)也較多，如果投資管理不善，突破預算，可能影響投資項目不能如期完成，或因出現(xiàn)一些不可抗力的意外事件或某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，也有可能影響投資項目的如期實現(xiàn)，這就勢必影響整個項目的實施規(guī)劃。12.2風險規(guī)避對策針對上述風險，項目責任方將采取風險轉移的方式加以規(guī)避：12.2.1不可抗力因素風險規(guī)避對策項目建設地位于廣西壯族自治區(qū)柳州市柳北區(qū)石碑坪鎮(zhèn)下陶村芝麻嶺。主要氣候災害為霜凍、暴雨和冰雹。針對上述自然災害的風險，該項目采取了相應的解決措施：項目方將建設防備設施，并聘請各方面專家，積極做好評估預測，加強預防，并向保險公司投保相應的風險險種，確保投資者的基本利益。因此，該項目所需面對的自然不可抗力風險較小。12.2.2政策風險規(guī)避對策民政部門早已明確了建設“惠民殯葬、公益殯葬、綠色殯葬、科技殯葬、陽光殯葬和人文殯葬”的目標任務。該項目主要屬于人文殯葬業(yè)和陵墓地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)，因此賦予了該項目以獨特性。該項目的人文殯葬理念符合國家新時期的政策導向，將受到政府在政策上的鼓勵與支持；而其所處的陵墓地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)，即使面臨著地產(chǎn)行業(yè)的調控風險，也因其享受國家的較大力度優(yōu)惠及扶持政策措施，從而使行業(yè)風險大大降低。此外，項目方在經(jīng)營管理時將不斷注重企業(yè)利益和社會效益的結合，承當更多的社會責任。項目的建設嚴格遵照相關法規(guī)，保護環(huán)境、合理開發(fā)利用資源，不斷升級產(chǎn)業(yè)結構，優(yōu)化產(chǎn)品結構，從而有效地規(guī)避政策影響。12.2.3市場風險規(guī)避對策項目地環(huán)境良好、風景秀麗、人文豐富、交通便捷。項目地人口密度較大，中老齡預期發(fā)展型市場潛力大、后勁足。而殯葬業(yè)和陵墓地產(chǎn)行業(yè)是一個初具規(guī)模，前景廣闊的特殊行業(yè)，隨著社會文明進步，政府加強對殯葬形式的規(guī)范管理以及殯葬方式的移風易俗，人們的觀念正在逐步更新，同時中國正在逐步進入老齡化社會，必將帶來巨大的市場需求，這些都將給整個殯葬行業(yè)和陵墓地產(chǎn)業(yè)帶來可觀的市場需求與長足發(fā)展動力，該項目屬于供需兩旺。因此該項目所面臨的市場風險較低。12.2.4資金管理風險規(guī)避對策項目方將通過建立起嚴格的資金管理制度、財務管理制度，嚴格研發(fā)資金的使用與審批；加強核心管理和核心技術研發(fā)的實現(xiàn)；加強成本控制，完善平臺內信譽體系的建立和健全；加強企業(yè)研發(fā)、生產(chǎn)及銷售等環(huán)節(jié)的高效性和可控性；建立有效的財務風險預警系統(tǒng)和財務監(jiān)管機制來實現(xiàn)財務風險的預警與規(guī)避。本次募集資金投向已經(jīng)過行業(yè)專家及專業(yè)機構進行充分的可行性論證，項目實施后會進一步提高項目企業(yè)的經(jīng)濟效益和社會效益。該項目憑借國家和地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策的支持以及項目方自身資源的優(yōu)勢，不斷改革創(chuàng)新，優(yōu)化服務結構，完善產(chǎn)業(yè)鏈條，從而提升在國內外市場內的知名度和競爭力度。該項目將從市場和資源開發(fā)大力著手。提高服務質量，提高競爭力；開拓潛在市場，擴展增值服務空間，從而最終降低項目風險。第十三章結論與建議13.1結論13.1.1生態(tài)效益維護生物多樣性通過對項目地界內氣候、生物、森林資源的有效改善作用，能改善森林環(huán)境，優(yōu)化植物群落結構，為各種動植物的生長創(chuàng)造良好的生存條件，有利于維護生物多樣性，為當?shù)貏?chuàng)造一處綠色基因庫。保持水土，涵養(yǎng)水源通過項目的規(guī)劃建設，形成多層次的節(jié)水蓄水措施，促進整個墓區(qū)的水土保持能力，有利于提高山區(qū)攔截降水、涵養(yǎng)水源的能力。凈化空氣，保健療養(yǎng)隨著公墓內植被覆蓋率的增長，良好的山林森林生態(tài)環(huán)境具有強大的凈化空氣功能，對于城區(qū)的空氣來說，無疑具有很好的凈化作用。13.1.2社會文化效益與政府合作規(guī)范當?shù)貧浽針I(yè)，同時產(chǎn)生效益，滿足社會的需求項目的開發(fā)與周邊旅游區(qū)的結合形成了一個傳承中國文化的高品質的景觀，項目與政府合作既可以規(guī)范當?shù)貧浽針I(yè)發(fā)展，又可以提升項目知名度，同時產(chǎn)生良好效益。調整產(chǎn)業(yè)結構墓區(qū)現(xiàn)有的社區(qū)產(chǎn)業(yè)以工業(yè)為主，產(chǎn)業(yè)單一，產(chǎn)業(yè)效益低。通過項目的規(guī)劃建設，以旅游業(yè)為龍頭，帶動第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高第三產(chǎn)業(yè)的比例，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結構。這將有利于帶動當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，促進土地整理與用地置換，從而提高環(huán)境質量，達到經(jīng)濟、社會、環(huán)境效益的平衡。為當?shù)鼐用裉峁┚蜆I(yè)崗位，促進和諧發(fā)展項目的的改擴建與開發(fā)，將為當?shù)貏?chuàng)造較多的勞動就業(yè)崗位。其創(chuàng)造的直接就業(yè)機會包括各類管理、大型服務設施、環(huán)境衛(wèi)生、郵電營業(yè)、交通客運、殯葬用品經(jīng)營等多方面的就業(yè)崗位。通過各種相關產(chǎn)品的開發(fā)經(jīng)營，在為當?shù)貏?chuàng)造就業(yè)崗位的同時，能有利促進當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，有利于提高當?shù)鼗A設施建設和經(jīng)濟收入，改善居民的生活水平，促進“三農(nóng)”問題的解決，有利于社會和諧發(fā)展。綜上所述，可以認為，該項目地理位置優(yōu)越，自然