2023年銀行職員離職審計(jì)報(bào)告模板

118202322023auditreporttemplateofbankstaffturnover匯報(bào)人：JinTai匯報(bào)人：JinTaiCollege101820232以取得上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門的指導(dǎo)。本文檔依據(jù)申請報(bào)告內(nèi)容要求開放說明，具有實(shí)踐指導(dǎo)意義，便于學(xué)習(xí)和使用，本文檔下載后內(nèi)容可按需編輯修改及打印。本文簡要名目如下：WordCtrl11：離任審計(jì)報(bào)告范文(標(biāo)準(zhǔn)版)22：離任審計(jì)報(bào)告模板篇章1:離任審計(jì)報(bào)告范文(標(biāo)準(zhǔn)版)XYZ一、對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表出具的審計(jì)報(bào)告XYZ〔以下簡稱XYZ〕20X1123120X1年度的利潤表、股東權(quán)益變動(dòng)表和現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。〔一〕治理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是XYZ公司治理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映;設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部把握，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)?！捕匙詴?huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的根底上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們依據(jù)中國注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，打算和執(zhí)行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獵取合理保證。審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獵取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊會(huì)計(jì)師的推斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，主持會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部把握，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部把握的有效性發(fā)表意見。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)治理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估量的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。我們信任，我們獵取的審計(jì)證據(jù)是充分的、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表否認(rèn)意見供給了根底?！踩硨?dǎo)致否認(rèn)意見的事項(xiàng)如財(cái)務(wù)報(bào)表附注X所述，XYZ公司的長期股權(quán)投資未按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定承受權(quán)益法核算。XYZ公司的這項(xiàng)會(huì)計(jì)處理不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定。假設(shè)按權(quán)益法核算，XYZ長期投資賬面價(jià)值將削減X萬元，凈利潤將削減X萬元，從而導(dǎo)致XYZXX〔四〕否認(rèn)意見我們認(rèn)為，由于“〔三〕導(dǎo)致否認(rèn)意見的事項(xiàng)”段所述事項(xiàng)的重要性，XYZ公司財(cái)務(wù)報(bào)表沒有在全部重大方面依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，未能公允反映了XYZ公司20X1年123120X1二、依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求報(bào)告的事項(xiàng)〔本局部報(bào)告的格式和內(nèi)容，取決于相關(guān)法律法規(guī)對(duì)其他報(bào)告責(zé)任的規(guī)定。〕XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國注冊會(huì)計(jì)師:XXX〔蓋章〕〔簽名并蓋章〕中國XX市中國注冊會(huì)計(jì)師:XXX〔簽名并蓋章〕二OXX月X五、由于注冊會(huì)計(jì)師無法針對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的多個(gè)要素獵取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)而出具無法表示意見的審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告XYZ一、對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表出具的審計(jì)報(bào)告我們承受托付，審計(jì)后附的XYZ股份〔以下簡稱XYZ〕20X11231表，20X1年度的利潤表、現(xiàn)金流量表和股東權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注?！惨弧持卫韺訉?duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是XYZ公司治理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映;設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部把握，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)?！捕匙詴?huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是在依據(jù)中國注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行審計(jì)工作的根底上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。但由于“〔三〕導(dǎo)致無法發(fā)表意見的事項(xiàng)”段中所述的事項(xiàng)，我們無法獵取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)以為發(fā)表審計(jì)意見供給根底。〔三〕導(dǎo)致無法表示意見的事項(xiàng)20X21月承受XYZ對(duì)XYZ20X1XX存貨實(shí)施監(jiān)盤程序。此外，我們也無法實(shí)施替代審計(jì)程序獵取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。并且，XYZ20X18的應(yīng)收賬款電算化系統(tǒng)，由于存在系統(tǒng)缺陷導(dǎo)致應(yīng)收賬款出現(xiàn)大量錯(cuò)誤。截至審計(jì)報(bào)告日，治理層仍在訂正系統(tǒng)缺陷并更正錯(cuò)誤，我們也無法實(shí)施替代審計(jì)程序，以對(duì)截至20X1年1231X此，我們無法確定是否有必要對(duì)存貨、應(yīng)收賬款以及財(cái)務(wù)報(bào)表其他工程作出調(diào)整，也無法確定應(yīng)調(diào)整的金額?！菜摹碂o法表示意見由于“〔三〕導(dǎo)致無法表示意見的事項(xiàng)”段所述事項(xiàng)的重要性，我們無法獵取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)以為發(fā)表審計(jì)意見供給根底，因此，我們不對(duì)XYZ公司財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。二、依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求報(bào)告的事項(xiàng)〔本局部報(bào)告的格式和內(nèi)容，取決于相關(guān)法律法規(guī)對(duì)其他報(bào)告責(zé)任的規(guī)定?！砐X會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國注冊會(huì)計(jì)師:XXX〔蓋章〕〔簽名并蓋章〕中國XX市中國注冊會(huì)計(jì)師:XXX〔簽名并蓋章〕二OXX月X篇章2:離任審計(jì)報(bào)告模板【按住Ctrl鍵點(diǎn)此返回名目】受中國農(nóng)業(yè)銀行廣市分行的托付，駐廣元審計(jì)辦事處于20xx11111***20xx1120xx9有關(guān)狀況報(bào)告如下：審計(jì)范圍一、抽查機(jī)構(gòu)本次審計(jì)嚴(yán)格依據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責(zé)任稽核操作規(guī)程》進(jìn)展。審計(jì)小組抽查了支行資金財(cái)務(wù)部、信貸治理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)部門，并依據(jù)***分理處、二、業(yè)務(wù)范圍20xx1120xx920xx120xx9和完成上級(jí)行下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)方面的狀況，并依據(jù)審計(jì)內(nèi)容和要求，實(shí)行召開支行機(jī)關(guān)中層干部和局部職工代表會(huì)議、發(fā)出審計(jì)問卷調(diào)查、進(jìn)展局部員工座談、開呈現(xiàn)場審計(jì)等方式，對(duì)有關(guān)賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會(huì)記錄、執(zhí)行授權(quán)等狀況進(jìn)展了抽樣檢查和審計(jì)認(rèn)定。根本狀況一、個(gè)人簡歷***，男,1969年3月誕生，大學(xué)文化，,經(jīng)濟(jì)師,1988619886199212*****營業(yè)所、***支行工作;19921219995******工作;1999520xx10****工作;20xx1120xx10***;20xx11***。二、人員機(jī)構(gòu)狀況該行機(jī)關(guān)下設(shè)辦公室、資金財(cái)務(wù)部、信貸治理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)經(jīng)營治理部門。20xx910126972927三、主要經(jīng)營業(yè)績一樹立存款是“第一要?jiǎng)?wù)”的理念，促進(jìn)籌資工作跨越式進(jìn)展。20xx11***53433萬元，4584920xx9月末，全行各項(xiàng)存8506977729萬元。3163659.2%;增加3188069.53市分行組織資金工作的先進(jìn)單位。二求真務(wù)實(shí)，狠抓風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營治理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置5718523萬元。全面完成了市分行下達(dá)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)，有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。20xx年度***支行被市分行評(píng)為清收不良貸款先進(jìn)集體?！踩炒罅﹂_展中間業(yè)務(wù)，有效拓展財(cái)務(wù)收入來源。提高生疏，充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務(wù)增收來源。加大中間業(yè)務(wù)的宣傳力度，提高客戶對(duì)金穗系列卡的市場認(rèn)知度，以銀行卡收費(fèi)規(guī)定為契機(jī)，逐步提高卡質(zhì)量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計(jì)發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，增發(fā)卡63823張，增卡存款6267340285四、主要治理措施〔一〕找準(zhǔn)工作切入點(diǎn)，全力宣傳和營銷農(nóng)行金融產(chǎn)品。一是狠抓形象工程，實(shí)行“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結(jié)合的方法，結(jié)合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標(biāo)語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等方式，大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不同客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、銀行、網(wǎng)上銀行等業(yè)務(wù)產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。三是由被動(dòng)營銷變主動(dòng)營銷，全縣12個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，紛紛走出柜臺(tái)，抓住季節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的產(chǎn)品，極大便利了客戶。〔二〕努力清收盤活不良貸款，不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。一是落實(shí)責(zé)任，全員參與清收盤活不良貸款。推行三個(gè)清收責(zé)任制，即：領(lǐng)導(dǎo)“1+n”清收責(zé)任制，科室、所局部清收責(zé)任制，清收任務(wù)到人責(zé)任制，做到了中層干部人人有任務(wù)，個(gè)個(gè)有實(shí)效。二是依法維權(quán)，打擊制止逃、廢銀行債務(wù)。加大了法人客戶的清收力度，在得悉***縣種子公司、高觀鄉(xiāng)農(nóng)技站、植物油廠等企業(yè)逃廢我行債務(wù)時(shí)，通過依法向法院提出強(qiáng)制申585余萬元，收回貸款203170余萬元，三是加大處置資產(chǎn)力度，千方百計(jì)盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴(kuò)大社會(huì)影響，公開進(jìn)行拍賣等形式有效的對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)展了處置，到達(dá)盤活和提升目的。〔三〕緊緊依托銀行品牌效應(yīng)，加強(qiáng)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)治理和進(jìn)展。一是提高生疏，增加全行對(duì)進(jìn)展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要性生疏。二是緊緊依托信貸資源，切實(shí)搞好信貸客戶保險(xiǎn)代理工作。三是調(diào)整代理品種，提高壽險(xiǎn)代理質(zhì)量。幾年來全行實(shí)50125萬元?！菜摹硰?qiáng)化信貸治理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。為了有效的促進(jìn)業(yè)務(wù)進(jìn)展，切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是進(jìn)一步明確信貸規(guī)章的相關(guān)規(guī)定，標(biāo)準(zhǔn)了信貸決策程序。二是組織實(shí)施“三個(gè)一”工程。三是進(jìn)一步強(qiáng)化貸后治理，明確環(huán)節(jié)和要點(diǎn)。四是確保在上級(jí)行業(yè)務(wù)檢查中不出問題。實(shí)行“二個(gè)集中”，“四個(gè)統(tǒng)一”和“五個(gè)一樣的方法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評(píng)。五是加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)的催促檢查，準(zhǔn)時(shí)覺察問題，訂正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進(jìn)了信貸工作安康進(jìn)展。先后收回各項(xiàng)貸款3100余萬元,潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款1600余萬元，收回利息300余萬元?！参濉臣訌?qiáng)后勤治理，切實(shí)搞好后勤保障工作。在分管辦室工作的過程中，認(rèn)真履行職責(zé)，切實(shí)做好后勤保障工作。一是加強(qiáng)了文秘信息調(diào)研工作，公文的質(zhì)量有了大幅度提高，在金融科研方面取得良好的效果;二是財(cái)務(wù)費(fèi)用治理方面出臺(tái)一系列治理，節(jié)約各項(xiàng)費(fèi)用支出30余萬元，到達(dá)了增收節(jié)支的目的;三是標(biāo)準(zhǔn)車輛使用治理，嚴(yán)格執(zhí)行“派車單”制度，使車輛使用有序;四是建立了大宗物品集中選購制度，削減了不必要浪費(fèi);五是轉(zhuǎn)變文印方式，降低了本錢，提高了質(zhì)量。審計(jì)結(jié)果一、主要問題未嚴(yán)格落實(shí)支行審查、審批要求2170分別是：20xx1228日,***營業(yè)所向***中學(xué)校發(fā)放流淌資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實(shí)開立三個(gè)賬戶根本賬戶、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押專用賬戶和償債資金專戶;20xx44***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸133月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款打算為按年還款。956.65萬元。一是***營業(yè)20xx121415期限3年，用途為轉(zhuǎn)債承接。抵押擔(dān)保物為張啟良房屋兩套，但土地他項(xiàng)權(quán)證僅一個(gè)，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。202361016;20xx52916.65;20xx6151520xx年6月1115元;20xx83015;20xx62016;20xx616發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，土地性質(zhì)為劃撥;20xx61616土地性質(zhì)為劃撥。以上借款共計(jì)8筆，抵押物土地均未辦理抵押登記。417萬元。分別是：20xx年616,***營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住房裝修貸款12萬元，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元。借款合同未編號(hào)，合同無貸款負(fù)責(zé)人印章;20xx620***營業(yè)171合同內(nèi)容填寫不完整;20xx44***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款123不完整。借款人資料不全8筆，金額45.9萬元。分別是：20xx年4月5日,***營業(yè)所向徐光友發(fā)放住房裝修貸款4.5萬元，20xx44日,***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元,無配偶個(gè)人狀況證明、戶籍證明，無擔(dān)保人個(gè)人狀況證明;20xx616日,***營業(yè)所向李碧海發(fā)放住房裝修貸款5;20xx44，***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款3萬元，劃款扣款托付書未加蓋支行印章;20xx616***營業(yè)所向王玉雄發(fā)放住2;20xx616***營業(yè)所向高勇生發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價(jià);20xx1214***營業(yè)所向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔(dān)保人張啟良和房屋全部權(quán)人張啟良無有權(quán)證明機(jī)關(guān)證明為同一人;20xx414，***向何菊芳發(fā)放個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8.41其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃海泉，劃款扣款賬戶為黃海泉簽字，無借款人簽字。貸后治理不標(biāo)準(zhǔn)7戶，金額13738萬元。分別是：20xx1228日,***營業(yè)所向***白龍中學(xué)校發(fā)放流淌資金31701673治理報(bào)告無管戶經(jīng)理簽字;20xx年?duì)I業(yè)部向***縣醫(yī)藥11233后檢查報(bào)告;20xx年向***1.21064020xx101112期檢查表。***37520xx3查表;20xx***縣人民醫(yī)院發(fā)放借還舊貸款1151***21818萬元;2023-20xx3***縣星王巾被有限責(zé)任公司36007均未按期進(jìn)展信用等級(jí)測評(píng)未按規(guī)定對(duì)不良貸款準(zhǔn)時(shí)進(jìn)展催收。支行資產(chǎn)經(jīng)營部未按規(guī)定對(duì)***海的不良貸款準(zhǔn)時(shí)發(fā)出催收通知進(jìn)展催收。三、成因及責(zé)任認(rèn)定產(chǎn)生上述問題的緣由是多方面的，既有主觀緣由，又有客觀緣由?，F(xiàn)依據(jù)問題存在的不同狀況，經(jīng)審計(jì)工作組的審計(jì)、調(diào)查和分析后認(rèn)為：其客觀緣由主要是：經(jīng)辦人員的在業(yè)務(wù)水平不高，對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)不夠造成的。主觀緣由是：各業(yè)務(wù)部門的自律監(jiān)管懲罰不到位，工作的責(zé)任心不強(qiáng)形成的，***同志應(yīng)負(fù)確定的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。四、總體評(píng)價(jià)本次審計(jì)共發(fā)出