擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法模板

中合擔(dān)保擔(dān)保業(yè)務(wù)管理措施第一章總則第一條為了規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)開展，維護中合擔(dān)保優(yōu)良信譽和資產(chǎn)安全，提升資產(chǎn)使用效率，確保企業(yè)連續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，依據(jù)國家相關(guān)法規(guī)和本企業(yè)章程，制訂本措施。第二條本企業(yè)各類擔(dān)保業(yè)務(wù)必需符合國家法律、法規(guī)，遵照安全性、效益性、流動性標(biāo)準(zhǔn)。第三條本企業(yè)和用戶發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)活動應(yīng)該遵守平等、自愿、公平和老實信用標(biāo)準(zhǔn)。第四條本企業(yè)各控股企業(yè)和由本企業(yè)實施業(yè)務(wù)管理參股企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)必需依據(jù)本措施。第二章業(yè)務(wù)種類第五條融資擔(dān)保是指為達(dá)成某種投資或消費目標(biāo)，在融資申請人資金不足情況下，經(jīng)過擔(dān)保提升融資申請人信用，達(dá)成融資目標(biāo)，分為企業(yè)融資擔(dān)保和個人融資擔(dān)保。擔(dān)保業(yè)務(wù)產(chǎn)品包含：流動資金貸款擔(dān)保、票據(jù)貼現(xiàn)擔(dān)保、開具承兌匯票擔(dān)保、保付代理擔(dān)保、固定資產(chǎn)投資貸款擔(dān)保、房地產(chǎn)開發(fā)貸款擔(dān)保、設(shè)備租賃融資擔(dān)保、出口退稅質(zhì)押貸款擔(dān)保、房屋按揭／加按／轉(zhuǎn)按揭貸款擔(dān)保、汽車消費貸款擔(dān)保、貸記信用卡透支額度擔(dān)保、個人創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保、投資經(jīng)營貸款擔(dān)保等。第六條協(xié)議履約擔(dān)保是指確保協(xié)議各方守信履約，按協(xié)議約定義務(wù)正確實施和遵守以確保協(xié)議完成擔(dān)保行為。擔(dān)保業(yè)務(wù)產(chǎn)品包含：工程招投標(biāo)履約擔(dān)保、工程協(xié)議履約擔(dān)保、技術(shù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議履約擔(dān)保、產(chǎn)品質(zhì)量擔(dān)保、房地產(chǎn)交易擔(dān)保、機動車交易擔(dān)保、企業(yè)產(chǎn)權(quán)過戶交易擔(dān)保、保付代理業(yè)務(wù)等。第七條財產(chǎn)保全擔(dān)保是指申請人在向法院申請進(jìn)行財產(chǎn)保全時，向法院提供對因財產(chǎn)保全不妥給被申請人所造成損失進(jìn)行賠償擔(dān)保。產(chǎn)品包含：訴前財產(chǎn)保全、訴訟財產(chǎn)保全、實施擔(dān)保。第三章業(yè)務(wù)受理第一節(jié)企業(yè)融資擔(dān)保條件第八條企業(yè)融資擔(dān)保對象為符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有產(chǎn)品、有市場、有發(fā)展前景，有利于技術(shù)進(jìn)步和創(chuàng)新，注冊資本在人民幣100萬元以上，獨立核實、自負(fù)盈虧、含有法人資格企業(yè)。受理擔(dān)保條件包含：（一）擔(dān)保申請人含有一定資產(chǎn)，信用良好，含有履約能力；（二）擔(dān)保申請人接收本企業(yè)對其經(jīng)營管理及履約情況監(jiān)督、調(diào)查和檢驗；（三）擔(dān)保申請人能夠按要求提供必需反擔(dān)保方法；（四）申請企業(yè)（含其關(guān)聯(lián)企業(yè)）累計申請擔(dān)保額不超出擔(dān)保企業(yè)凈資產(chǎn)20%。第二節(jié)個人融資擔(dān)保條件第九條個人融資擔(dān)保對象為含有完全民事行為能力中國自然人及在中國大陸有居留權(quán)境外、國外自然人。受理擔(dān)保條件包含：(一)穩(wěn)定經(jīng)濟收入，信用良好，有償還貸款本息能力；(二)有正當(dāng)有效購置住房、汽車等消費品協(xié)議或協(xié)議；(三)投資經(jīng)營貸款須有明確用途及資金使用計劃，投資前景估計；(四)有本企業(yè)認(rèn)可資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押；或有足夠代償能力法人、其它經(jīng)濟組織或自然人作為確保人。第三節(jié)協(xié)議履約擔(dān)保條件第十條協(xié)議履約擔(dān)保對象為依法注冊經(jīng)營企業(yè)法人、法人聯(lián)合體及自然人。受理擔(dān)保條件包含：(一)依法經(jīng)營、經(jīng)營范圍符合國家法律；(二)含有較強履約能力，并能提供反擔(dān)保方法；(三)自然人能提供可靠反擔(dān)保資產(chǎn)，并含有履約能力第四節(jié)財產(chǎn)保全擔(dān)保條件第十一條財產(chǎn)保全擔(dān)保對象為進(jìn)行民事、經(jīng)濟訴訟或仲裁當(dāng)事人。受理擔(dān)保條件包含：(一)財產(chǎn)保全申請人己向法院提出申請；(二)必需是給付之訴；(三)有具體訴訟請求和事實、理由；(四)有本企業(yè)認(rèn)可資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押；(五)其它條件。第五節(jié)企業(yè)擔(dān)保人應(yīng)提交資料第十二條屬本企業(yè)擔(dān)保對象并符合受理條件企業(yè)，應(yīng)向各擔(dān)保企業(yè)領(lǐng)取并填寫《委托擔(dān)保申請書》和《企業(yè)基礎(chǔ)情況表》(附件1)，同時，向各擔(dān)保企業(yè)提下列必備文件資料，并確保其真實性：(一)營業(yè)執(zhí)照副本；(二)法人代碼證；(三)稅務(wù)登記證副本；(四)企業(yè)注冊登記核準(zhǔn)件；(五)驗資匯報；(六)近三年審計匯報：(七)近期財務(wù)報表；(八)貸款卡統(tǒng)計；(九)納稅憑證；(十)資信證實；(十一)企業(yè)章程；(十二)企業(yè)介紹；(十三)董事會決議；(十四)董事會組員名單及署名式樣；(十五)法人代表及關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)者簡歷；(十六)法人代表證實書及法人代表身份證；(十七)法人代表授權(quán)委托；(十八)關(guān)鍵投資項目標(biāo)可行性研究匯報及相關(guān)批件；(十九)提供反擔(dān)保方法相關(guān)文件；(二十)提供個人無限責(zé)任反擔(dān)保，應(yīng)提供個人關(guān)鍵財產(chǎn)清單；(二十一)企業(yè)股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保，如不是100％股權(quán)質(zhì)押，應(yīng)提供全體股東會同意質(zhì)押股東會決議；(二十二)抵押反擔(dān)保，應(yīng)提供抵押物權(quán)證實及財產(chǎn)評定匯報；(二十三)質(zhì)押反擔(dān)保，應(yīng)提供質(zhì)物權(quán)屬證實及質(zhì)物估價匯報；(二十四)信用反擔(dān)保，應(yīng)提供反擔(dān)保人企業(yè)介紹、營業(yè)執(zhí)照副本、驗資匯報、審計匯報、財務(wù)報表、貸款證、資信證實、企業(yè)章程、法人代表證實書及法人代表身份證、法人代表及關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)者簡歷；(二十五)本企業(yè)認(rèn)為必需其它文件。第六節(jié)個人擔(dān)保人應(yīng)提交資料第十三條屬本企業(yè)擔(dān)保對象并符合受理條件個人，向各擔(dān)保企業(yè)提下列必備文件資料，并確保其真實性：(一)身份證件(居民身份證、戶口本、居留證件或其它身份證件)；(二)擔(dān)保申請人(借款人)償還能力證實材料；(三)正當(dāng)消費協(xié)議、投資項目可行性匯報或項目同意文件；(四)抵押物或質(zhì)押權(quán)利清單、權(quán)屬證實，有處分權(quán)人同意抵押或質(zhì)押證實，抵、質(zhì)押物估價匯報書：(五)本企業(yè)要求其它文件和資料。第七節(jié)項目接洽和受理第十四條各擔(dān)保企業(yè)必需指定專員負(fù)責(zé)項目受理登記，該專員應(yīng)獨立于其它業(yè)務(wù)部門，對上門申請擔(dān)保用戶給予接洽并設(shè)置業(yè)務(wù)受理登記簿(附件2)進(jìn)行登記編號。各項目經(jīng)理(含企業(yè)各級責(zé)任人)自行接洽項目也應(yīng)到該專員處進(jìn)行登記編號。登記完成后，依據(jù)業(yè)務(wù)種類、所處地域、業(yè)務(wù)起源渠道等對應(yīng)關(guān)系安排具體業(yè)務(wù)部門及項目接洽人。第十五條項目接洽人應(yīng)認(rèn)真解答用戶疑問，認(rèn)真審閱材料，并在第一次接洽業(yè)務(wù)時將《委托擔(dān)保申請書》、《用戶應(yīng)提交資料清單》交給用戶。第十六條收到用戶提交資料后，項目接洽人應(yīng)對資料認(rèn)真查對編號并用打時器打上收到日期交登記專員登記，復(fù)印件應(yīng)和原件查對，加蓋查對章。第十七條項目接洽人應(yīng)立即對項目資料和受理條件等進(jìn)行受理審查，在一個工作日內(nèi)決定是否受理，對基礎(chǔ)符合擔(dān)保條件項目，應(yīng)填寫《擔(dān)保項目受理表》(附件3)，并在受理登記當(dāng)日簽署受理意見報擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理審批。第十八條擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到《擔(dān)保項目受理表》后一個工作日內(nèi)審批。擔(dān)保部經(jīng)理同意受理擔(dān)保項目，要指定項目責(zé)任人A角和B角。第四章盡職調(diào)查第十九條盡職調(diào)查是項目經(jīng)理對擔(dān)保申請人資信情況、融資用途合理性、還款起源可靠性，和反擔(dān)保方法可控性等方面情況進(jìn)行調(diào)查，依據(jù)已掌握信息資料進(jìn)行分析評定，出具《項目凋查評價匯報書》(附件4)，對項目是否可行發(fā)表自己意見，為領(lǐng)導(dǎo)決議提供依據(jù)。第一節(jié)調(diào)查人職責(zé)第二十條盡職調(diào)查實施雙人落實制度。即對每一個項目進(jìn)行調(diào)查必需在部門經(jīng)理統(tǒng)一安排下，最少由項目經(jīng)理A角、項目經(jīng)理B角共同完成。各自職責(zé)是：(一)項目經(jīng)理A角職責(zé)：1、負(fù)責(zé)和擔(dān)保申請人聯(lián)絡(luò)、溝通，要求用戶配合工作、2、約定時間，組織和協(xié)調(diào)對項目標(biāo)調(diào)查；3、獨立發(fā)表評價意見并對提交資料真實性負(fù)責(zé)。(二)項目經(jīng)理B角職責(zé)：1、配合A角工作，一起對項目進(jìn)行實地調(diào)查；2、獨立發(fā)表評價意見并對提交資料真實性負(fù)責(zé)。(三)部門經(jīng)理職責(zé)：1、依據(jù)擔(dān)保項目標(biāo)難易程度，合理選配項目經(jīng)理A、B角；2、督促項目經(jīng)理立即對項目進(jìn)行調(diào)查評價；3、審查項目經(jīng)理提交《企業(yè)（項目）凋查評定匯報書》真實性、完整性，并對整體質(zhì)量負(fù)責(zé)。第二十—條盡職調(diào)查程序是：搜集擔(dān)保申請人信息資料并確定調(diào)查了解關(guān)鍵——實地調(diào)查核實信息資料并關(guān)鍵審核調(diào)查關(guān)鍵——出具《項目調(diào)查評價匯報書》。第二節(jié)調(diào)查內(nèi)容第二十二條盡職調(diào)查內(nèi)容包含擔(dān)保申請人資信、融資用途合理性、還款起源可靠性，和反擔(dān)保方法可控性等四個方面。第二十三條資信調(diào)查評價是指對擔(dān)保申請人資信情況進(jìn)行多方面地調(diào)查，依據(jù)已掌握信息資料進(jìn)行分析和評定，據(jù)此就用戶償債能力做出全方面評價。(一)對企業(yè)類擔(dān)保申請人資信調(diào)查評價1、法律主體資格調(diào)查：(1)審查營業(yè)執(zhí)照原件，房地產(chǎn)企業(yè)還要審查《房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)等級證》、建筑安裝企業(yè)還要審查《承建資格證書》原件：看其是否經(jīng)權(quán)威機關(guān)頒發(fā)；在使用期內(nèi)；年審合格；(2)審查用戶法人代碼證書原件：看其是否申領(lǐng)并正式使用代碼書；(3)審查稅務(wù)登記證原件：看其是否申領(lǐng)了國稅和地稅《稅務(wù)登記證》并是否按期繳納了多種稅款，法定代表人有沒有上稅務(wù)機關(guān)公布限制出境人名單；(4)審查貸款證(戶)原件：看其是否進(jìn)行了年審；記載內(nèi)容是否和真實情況相符；(5)審閱企業(yè)成立協(xié)議、章程原件：對企業(yè)組織形式、出資方法、經(jīng)營方法、最高權(quán)力機構(gòu)等進(jìn)行全方面了解，看其申請擔(dān)保是否需要最高權(quán)力機構(gòu)決定；若為三資企業(yè)或承包經(jīng)營企業(yè)，還需提供成立批文、承包經(jīng)營協(xié)議；(6)審查法定代表人證實書、法人授權(quán)委托書原件：看其法定代表人證實書上填寫法定代表人名字和加蓋公章要和企業(yè)營業(yè)執(zhí)照上法定代表人名字和名稱相一致。法人授權(quán)委托證實書上填寫代理人權(quán)限要具體、明確、擔(dān)保申請人要加蓋公章，法定代表人要簽字。使用期最少到協(xié)議簽署日，通常要有3個月。2、管理水平調(diào)查評價：(1)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)調(diào)查：關(guān)鍵了解企業(yè)全部者和企業(yè)經(jīng)營者關(guān)系是直接接經(jīng)營還是委托經(jīng)營；企業(yè)經(jīng)營決議人、董事會和總經(jīng)理授權(quán)關(guān)系；和部門之間協(xié)作關(guān)系：(2)領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)調(diào)查：關(guān)鍵了解法定代表人和總經(jīng)理資歷、素質(zhì)、業(yè)績、管理及開拓能力、經(jīng)營作風(fēng)尤其是對企業(yè)信譽重視程度等來考查擔(dān)保主體管理水平；(3)信息披露制度調(diào)查：關(guān)鍵了解其是否重視對外信息宣傳工作，印制了哪些宣傳資料：編制了幾套會計報表，每套報表之間是否有較大出入。并經(jīng)過職員了解情況看是否和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)介紹情況及宣傳資料宣傳一致。3、經(jīng)營情況調(diào)查評價：(])行業(yè)調(diào)查：關(guān)鍵了解擔(dān)保申請人所處行業(yè)政策環(huán)境、現(xiàn)實狀況、發(fā)展前景，看擔(dān)保申請人在同行業(yè)中地位；(2)競爭對手調(diào)查：關(guān)鍵了解申請人關(guān)鍵對手，競爭方法和和競爭對手優(yōu)劣勢比較；(3)經(jīng)濟實力調(diào)查：關(guān)鍵調(diào)查企業(yè)有形凈資產(chǎn)和長久資產(chǎn)；(4)經(jīng)營業(yè)績調(diào)查：關(guān)鍵了解近3年經(jīng)營收入、利潤總額、凈利潤情況，觀察發(fā)展改變趨勢；4、財務(wù)情況調(diào)查評價：(1)審核應(yīng)收帳款、預(yù)付帳款和其它應(yīng)收款：關(guān)鍵審核其總帳余額和明細(xì)賬累計數(shù)是否相符，并和對應(yīng)報表數(shù)是否一致。并核查明細(xì)帳戶統(tǒng)計中是否有和股東往來帳。對和股東往來且往來金額過大，要查明形成往來原因，以確定是否真實投資。有沒有不正當(dāng)轉(zhuǎn)移、增加或降低資本行為。同時，還要分析應(yīng)收帳款帳齡結(jié)構(gòu)，了解計提壞帳準(zhǔn)備方法，評價應(yīng)收帳款回收可能性；(2)審核存貨：看其總帳余額和明細(xì)帳累計數(shù)是否相同、并和報表數(shù)相一致。對金額過大，還需到倉庫核實明細(xì)帳數(shù)目和實物數(shù)量是否一致；(3)審查對應(yīng)收票據(jù)總帳余額和報表數(shù)是否相符。對應(yīng)收票據(jù)金額過大，要審核其原始票據(jù)，看是否屬實；(4)審核長久投資報表數(shù)和其總帳余額是否相符。對長久投資占總資產(chǎn)百分比達(dá)成10％以上，要審核明細(xì)，并要了解和分析投資收益。和《利潤表》中“投資收益”科目相查對，評價其真實性；(5)審核固定資產(chǎn)：關(guān)鍵審核報表數(shù)和其總帳余額、明細(xì)帳累計是否帳帳相符、帳實相符。并分析固定資產(chǎn)組成，看房屋等不動產(chǎn)有和機器設(shè)備、車輛等動產(chǎn)百分比。評價哪些還能夠作為抵押，抵押值多少；(6)審核無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)：看其確定是否合理；確定價值和報表數(shù)是否一致；攤銷是否合理：(7)審核流動負(fù)債：關(guān)鍵審核短期借款，看其報表數(shù)是否和總、明細(xì)帳相符；是否和貸款卡上統(tǒng)計相符。審核應(yīng)付帳款、預(yù)收帳款及其它應(yīng)付款是否帳帳相符：(8)審核長久負(fù)債：看其形成原因，核實其金額是否和貸款卡上統(tǒng)計相符，和相關(guān)協(xié)議、批文上金額相符；(9)審核實收資本：關(guān)鍵看其資本金是否到位，有沒有抽走、轉(zhuǎn)移和虛假增資等行為；(10)審核銷售收入：關(guān)鍵審核協(xié)議及貨款回籠情況，看銷售明細(xì)帳累計金額和報表數(shù)是否一致，并要求和銀行對帳單查對；(11)審核銷售成本：關(guān)鍵審核明細(xì)帳，了解成本核實方法，看成本明細(xì)帳結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)累計和報表是否—致，有沒有掛帳未結(jié)轉(zhuǎn)成本；(12)審核費用：看其銷售費用、管理費用、財務(wù)費用是否全部計入當(dāng)期損益，是否有濫列支情況；(13)審核投資收益：對大額投資收益要審查被投資企業(yè)相關(guān)利潤分配決定，查驗會計憑證上表示對方科目是銀行存款還是應(yīng)收帳款，以核實是否真實有投資收益，是否收到貨幣資金；對金額過大投資損失或溢余，尤其是溢余要查明形成原因，看是否屬實；(14)審核營業(yè)外收入：金額較大營業(yè)外收入或支出，要審查明細(xì)帳，看累計金額和報表上是否一致，并要審核原始憑證，驗證其是否真實；(15)在確定數(shù)據(jù)真實情況下，計算相關(guān)財務(wù)指標(biāo)。5、重大事項調(diào)查評價：(1)多元化投資調(diào)查：調(diào)查其是否擬或正在進(jìn)行和主業(yè)不相關(guān)聯(lián)重大投資事項，分析其是否會對主業(yè)資金使用會產(chǎn)生影響；對投資額超出其凈資產(chǎn)50％項目，要分析投資風(fēng)險程度；(2)組織體制穩(wěn)定性調(diào)查：調(diào)查其是否擬或正在進(jìn)行合資、重組、承包吞并、破產(chǎn)、收購、股份化等改制情況，預(yù)防借資產(chǎn)重組之機使債權(quán)懸空；(3)法律訴訟事項調(diào)查：調(diào)查申請人是否卷入重大法律訴訟事項之中，現(xiàn)還未進(jìn)行結(jié)案；關(guān)鍵大股東是否有重大法律訴訟事項會牽涉企業(yè)正常經(jīng)營；(4)高級管理人員穩(wěn)定性調(diào)查：調(diào)查關(guān)鍵高級管理人員是否有變動意向，是否會對企業(yè)經(jīng)營作風(fēng)產(chǎn)生影響。(二)對個人類擔(dān)保申請人資信調(diào)查評價：1、法律主體擔(dān)保資格調(diào)查：(1)審核身份證原件，并和戶口薄查對，看其年紀(jì)是否真實；是否獨立成家．獨立成家，還要核實《結(jié)婚證》；(2)審查身體健康和生活情況，看其是否含有法律要求完全民事責(zé)任能力。2、經(jīng)濟起源調(diào)查：(1)個人(配偶)正當(dāng)勞動收入所得：到工作單位進(jìn)行核實并要求開出工資收入證實；(2)正當(dāng)非勞動所得：股票、證券投資情況；房屋出租收入；其它投資收入。關(guān)鍵查看能反應(yīng)有此收入證實。3、社會交往調(diào)查：(1)了解其和什么類型人群交往；是否有很好口碑和信譽度：(2)有沒有賭博(賭球、賭馬)、吸毒等惡習(xí)；(3)有沒有訴訟事項還未處理完成；(4)有沒有偷、逃、漏稅情況，是否上了稅務(wù)機關(guān)公布限制出境人員名單。第二十四條融資用途合理性調(diào)查評價關(guān)鍵是對擔(dān)保申請人融資具體用途、期限長短等方面內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查，依據(jù)掌握資料對融資用途是否合理進(jìn)行評價。(一)調(diào)查融資用于做什么，評價用途是否正當(dāng)；(二)調(diào)查需求量，評價申請額是否合理；(三)了解用款期限，評價期限確定是否合理。多種擔(dān)保業(yè)務(wù)產(chǎn)品融資用途調(diào)查方法略有不一樣，具體見分類產(chǎn)品操作規(guī)則。第二十五條還款起源可靠性調(diào)查評價是對擔(dān)保申請人到期時現(xiàn)金流量進(jìn)行調(diào)查，依據(jù)掌握數(shù)據(jù)對還款資金落實可靠性進(jìn)行評價。(一)調(diào)查并確定融資到期時現(xiàn)金流入量；(二)調(diào)查并確定融資到期時現(xiàn)金流出量；(三)計算并確定融資到期量觀金凈額。第二十六條反擔(dān)保方法可控性調(diào)查評價是對擔(dān)保申請人提供反擔(dān)保方法進(jìn)行調(diào)查，逐項核實價值或權(quán)益是否足值，依據(jù)掌握資料對萬一發(fā)生風(fēng)險后風(fēng)險是否可控，擔(dān)保企業(yè)利益是否會受到損失進(jìn)行評價。(一)抵(質(zhì))押物調(diào)查：1、調(diào)查抵(質(zhì))押物全部權(quán)權(quán)屬，要明確抵（質(zhì)）押物能夠用來抵（質(zhì)）押；2、了解抵(質(zhì))押物存放位置及現(xiàn)實狀況；3、了解抵(質(zhì))押物市場價格及變現(xiàn)能力。(二)對擔(dān)保人調(diào)查：內(nèi)容和方法同第二十三條。第三節(jié)調(diào)查結(jié)論第二十七條計算擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險度：(一)依據(jù)調(diào)查情況對擔(dān)保申請人進(jìn)行信用評級(評級措施見《企業(yè)信用評級措施》)，并確定風(fēng)險權(quán)重；(二)依據(jù)調(diào)查情況確定融資期限，并確定風(fēng)險權(quán)重；(三)落實反擔(dān)保方法，并確定風(fēng)險權(quán)重；(四)計算擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險度并確定風(fēng)險程度(具體措施見《擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險度測評措施》)，據(jù)此確定擔(dān)保費率。第二十八條項目經(jīng)理在計算擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險度并據(jù)此確定反擔(dān)保方法和擔(dān)保費率后，在和用戶溝通，征求用戶意見，爭取和用戶達(dá)成初步意向。第二十九條項目經(jīng)理A、B角對項目進(jìn)行調(diào)查評價以后要出具《項目凋查評價匯報書》。《項目凋查評價匯報書》要明確提出自己是否同意提供擔(dān)保意見。第三十條A角、B角完成《項目調(diào)查評價匯報書》后交部門經(jīng)理審查。部門經(jīng)理如發(fā)覺評價程序、方法、質(zhì)量存在問題，有權(quán)要求項目經(jīng)理進(jìn)行重評；對于判定不一致問題，要寫明自己意見。如有必需，能夠和項目經(jīng)理一起對相關(guān)事項進(jìn)行復(fù)核。第三十一條部門經(jīng)理出同意擔(dān)保項目填寫《擔(dān)保項目審批表》(附件5)，將《項目調(diào)查評價匯報書》及相關(guān)資料一起送管理部復(fù)核。對于不一樣意報批項目要立即以書面形式通知用戶。第三十二條項目調(diào)查評價過程通常應(yīng)在八個工作日內(nèi)完成，用戶不配合原因除外。對于重大項目因復(fù)雜程度能夠組織項目小組進(jìn)行。第五章?lián)ｍ椖繕?biāo)評審第三十三條擔(dān)保項目實施初審、復(fù)審、評議和評審四級審核制度。各級審批人員必需在《擔(dān)保項目審批表》中簽署明確意見，如未簽署明確意見而又在《擔(dān)保項目審批表》中署名，—律視同為同意。凡上報項目評審會擔(dān)保項目，各擔(dān)保企業(yè)總經(jīng)理必需簽署同意擔(dān)保明確意見。第一節(jié)擔(dān)保項目標(biāo)初審第三十四條擔(dān)保項目初審由各擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。其內(nèi)容包含企業(yè)調(diào)查、項目基礎(chǔ)風(fēng)險度評定、確定收費標(biāo)準(zhǔn)、撰寫企業(yè)調(diào)查匯報、提出初審意見等，具體內(nèi)容和方法詳見本手冊第四章《盡職凋查》。第二節(jié)擔(dān)保項目標(biāo)管理部復(fù)審第三十五條擔(dān)保項目標(biāo)管理部復(fù)審是指評審人員和管理部經(jīng)理對項目資料完整性、數(shù)據(jù)正確性、反擔(dān)保方法可靠性、還款計劃穩(wěn)定性、調(diào)查結(jié)論合理性進(jìn)行審核，并給出對應(yīng)復(fù)審意見。第三十六條經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部責(zé)任人同意擔(dān)保項目，項目經(jīng)理應(yīng)將初審后項目相關(guān)資料送交給管理部進(jìn)行復(fù)審。第三十七條管理部綜合管理員根據(jù)項目要件清單對報送項目標(biāo)資料逐項加以查對，如資料不齊，退回?fù)?dān)保業(yè)務(wù)部補充資料。第三十八條管理部復(fù)審關(guān)鍵包含以下內(nèi)容：(一)對企業(yè)全部相關(guān)資料真實性、正當(dāng)性和完備性進(jìn)行審核；(二)對企業(yè)償債能力及最近二年信用情況進(jìn)行審核；(三)對企業(yè)風(fēng)險度測評結(jié)果進(jìn)行審核；(四)對反擔(dān)保方法正當(dāng)性和可靠性進(jìn)行審核；(五)對企業(yè)項目、行業(yè)、品牌、信譽等產(chǎn)生無形資產(chǎn)評價審核；(六)對企業(yè)經(jīng)營管理能力、贏利能力、履約能力和發(fā)展?jié)摿M(jìn)行分析和審核；(七)對擔(dān)保項目標(biāo)風(fēng)險防范和監(jiān)督檢驗提出具體意見；(八)對是否同意擔(dān)保、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限出具審核意見。第三十九條管理部擔(dān)保項目復(fù)審由部門經(jīng)理指定項目審核人員進(jìn)行，項目審核人員在《項目審核匯報書》(附件6)上出具審核意見，通常應(yīng)在兩個工作日內(nèi)完成。第三節(jié)擔(dān)保項目標(biāo)評議委員會評議第四十一條管理部同意擔(dān)保項目或擔(dān)保業(yè)務(wù)部要求復(fù)議項目交由擔(dān)保評議委員會評議決定。擔(dān)保評議委員會關(guān)鍵組員包含一名主任、核稽專員(或財務(wù)部經(jīng)理)、擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理、管理部審核員、管理部經(jīng)理。其它組員由企業(yè)任命。擔(dān)保評議委員會主任由各擔(dān)保企業(yè)總經(jīng)理或分管風(fēng)險控制副總經(jīng)理（專員）出任。管理部為評議委員會日常工作機構(gòu)。第四十二條評議會議由評議委員會主任召集，通常安排在每七天一下午，評議時間不夠則順延。會議召開前一天，由管理部發(fā)出會議通知。特殊情況下，經(jīng)評議委員會主任同意后可召開臨時會議。第四十三條評議會評議項目根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)部介紹項目及初審情況、管理部介紹復(fù)審情況、評委評議、主任總結(jié)程序進(jìn)行。第四十四條擔(dān)保業(yè)務(wù)部項目A角介紹項目及初審情況。包含申請企業(yè)經(jīng)營情況、資信、管理情況、貸款用途、貸款項目概況、企業(yè)風(fēng)險度評定情況、反擔(dān)保方法及反擔(dān)保物等方面情況，陳說個人對項目標(biāo)意見。第四十五條擔(dān)保業(yè)務(wù)部項目B角對項目及初審情況作必需補充，陳說個人意見。第四十六條擔(dān)保業(yè)務(wù)部責(zé)任人對項目及初審情況作必需補充，并陳說部門意見。第四十七條管理部項目評審員介紹項目標(biāo)審核情況。包含對項目資料完備性、充足性和正當(dāng)性審核、申請企業(yè)償債能力審核、申請企業(yè)信用情況審核、關(guān)鍵說明反擔(dān)保方法正當(dāng)性和可靠性審核及企業(yè)基礎(chǔ)風(fēng)險度評定情況審核等方面。陳說個人對項目風(fēng)險分析，提出應(yīng)采取預(yù)防方法。表明個人對項目標(biāo)意見。第四十八條管理部資產(chǎn)評定師對物業(yè)、股權(quán)等反擔(dān)保方法評定情況向評委匯報。第四十九條管理部責(zé)任人對項目標(biāo)審核情況作必需補充，并表明部門對項目審核結(jié)論性意見。第五十條評委針對項目和審核中不明情況進(jìn)行提問，分別有擔(dān)保業(yè)務(wù)部和管理部相關(guān)人員作出解答。第五十一條評委自主陳說對項目標(biāo)意見。并表明部分別由擔(dān)第五十二條評委自主陳說意見結(jié)束后，由委員會主任作總結(jié)性講話。以后進(jìn)入表決程序。第五十三條表決采取三分之二多數(shù)標(biāo)準(zhǔn)。即項目只有取得和會評委三分之二以上表決同意后，才算經(jīng)過。不一樣意意見應(yīng)在會議統(tǒng)計中注明。第五十四條評議委員會全部評委實施—人一票一個表決權(quán)制度。擔(dān)保企業(yè)總經(jīng)理有一票否決權(quán)。第五十五條評議會復(fù)審意見和表決結(jié)果應(yīng)在會議后整理成會議紀(jì)要，經(jīng)整理后由各評委簽字確定。第四節(jié)擔(dān)保項目標(biāo)評審委員會評審第五十六條擔(dān)保項目評審由企業(yè)董事會設(shè)置擔(dān)保項目評審委員會(以下簡稱“評審會”)負(fù)責(zé)。項目評審委員會下設(shè)秘書處，秘書處屬經(jīng)營管理部管轄。第五十七條經(jīng)評議會、總經(jīng)理同意擔(dān)保項目，由管理部審核員負(fù)責(zé)將項目《擔(dān)保項目審批表》、《擔(dān)保項目受理表》、《企業(yè)基礎(chǔ)情況表》、《企業(yè)上年度審計匯報》、《近期財務(wù)報表》、《項目調(diào)查評價匯報書》、《項目審核匯報書》和基礎(chǔ)風(fēng)險度評定資料等項目評審資料，根據(jù)評審委員會人數(shù)每人一份，至遲于召開會議前兩天提交給評審會秘書處。由評審會秘書處對上評審會項目標(biāo)資料完整性、程序齊備性及署名齊全性等進(jìn)行預(yù)審并填制《項目資料預(yù)審匯報書》(附件7)。經(jīng)預(yù)審合格項目資料由評審會秘書處專員至遲于召開會議前一天提交給各評委。第五十八條擔(dān)保項目評審會程序、內(nèi)容和方法和評議會基礎(chǔ)相同。評委閱讀項目資料后，在評審會上發(fā)表意見，并最終投票表決對評審項目標(biāo)評審意見。第五十九條擔(dān)保項目評審會議由評審委員會秘書處安排專員負(fù)責(zé)會議統(tǒng)計，會后依據(jù)評審意見整理成評委綜述，對經(jīng)過項目形成會議決議，交由評審會主任簽字后，作為對項目進(jìn)行擔(dān)保依據(jù)形成批文，下發(fā)實施。具體評審措施見《中合擔(dān)保項目評審委員會工作條例》。第六十條經(jīng)評審?fù)鈸?dān)保項目，由擔(dān)保業(yè)務(wù)部辦理相關(guān)擔(dān)保手續(xù)。第六十一條對在上述四級評審中被否決項目，項目經(jīng)理應(yīng)立即發(fā)送《致用戶函》(附件8)通知用戶。第六章風(fēng)險控制手段和反擔(dān)保方法第六十二條辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)依據(jù)被擔(dān)保人信用情況和具體情況，以最大程度降低風(fēng)險為標(biāo)準(zhǔn)，切實把握好被擔(dān)保人“關(guān)鍵資產(chǎn)”，確定嚴(yán)密風(fēng)險控制手段或反擔(dān)保方法并在業(yè)務(wù)辦理全過程不折不扣地實施。第六十三條凡我企業(yè)擔(dān)保企機關(guān)(經(jīng)董事會研究同意特殊用戶除外)，其法定代表人和實際控制人必需向各擔(dān)保企業(yè)提供個人無限責(zé)任反擔(dān)保并同時捉供其個人關(guān)鍵財產(chǎn)清單、配偶同意意見書資料，反擔(dān)保協(xié)議須經(jīng)公證或律師見證。第六十四條反擔(dān)保方法形式有確保、抵押、質(zhì)押和典當(dāng)。確保是指確保人和各擔(dān)保企業(yè)約定，當(dāng)債務(wù)人不推行債務(wù)時，確保人照約定推行債務(wù)或負(fù)擔(dān)責(zé)任擔(dān)保形式。抵押是指抵押人在不轉(zhuǎn)移對特定財產(chǎn)占有情況下，以該財產(chǎn)作為各擔(dān)保企業(yè)或有債權(quán)擔(dān)保，債務(wù)人不推行債務(wù)時，各擔(dān)保企業(yè)依據(jù)相關(guān)法律以該財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣該財產(chǎn)價款優(yōu)先受償擔(dān)保形式。質(zhì)押是指出質(zhì)人將動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交各擔(dān)保企業(yè)占有或依法登記，作為各擔(dān)保企業(yè)或有債權(quán)擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不推行債務(wù)時，各擔(dān)保企業(yè)依據(jù)相關(guān)法律以該財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣該財產(chǎn)價款優(yōu)先受償擔(dān)保形式。本措施所稱典當(dāng)是指被擔(dān)保人將其動產(chǎn)、財產(chǎn)權(quán)利或房地產(chǎn)作為反擔(dān)保財產(chǎn)，直接將產(chǎn)權(quán)過戶到各擔(dān)保企業(yè)或指定人名下并約定當(dāng)債務(wù)人不推行債務(wù)時，各擔(dān)保企業(yè)可直接擁有該項財產(chǎn)擔(dān)保形式。第六十五條反擔(dān)保協(xié)議生效日期通常不得遲于借款協(xié)議生效日期，特殊情況下(如借款協(xié)議推行期間變更擔(dān)保條件時)擔(dān)保協(xié)議生效日期遲于借款協(xié)議生效日期，應(yīng)要求擔(dān)保人書面確定。第一節(jié)確保第六十六條用戶申請辦理確保類擔(dān)保業(yè)務(wù)時，應(yīng)提供符合本企業(yè)要求確保人。第六十七條本企業(yè)只接收不可撒消連帶責(zé)任確保，確保人須向擔(dān)保企業(yè)書面承諾負(fù)擔(dān)不可撤消連帶確保責(zé)任。第六十八條確保人須同時滿足以下條件：(一)經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)注冊，并按要求辦理納稅登記和年檢手續(xù)；(二)生產(chǎn)經(jīng)營正常，含有代償債務(wù)能力；(三)無重大債權(quán)債務(wù)糾紛。第六十九條本企業(yè)不接收下列單位確保擔(dān)保：(一)國家各級政府機關(guān)和部門(經(jīng)國務(wù)院同意，為使用外國政府或國際經(jīng)濟組織貸款提供擔(dān)保除外)；(二)學(xué)校、幼稚園、醫(yī)院等以公益為目標(biāo)機關(guān)，社會團體；但已實施企業(yè)化經(jīng)營經(jīng)濟實休除外；(三)企業(yè)法人分支機構(gòu)和職能部門(企業(yè)法人分支機構(gòu)有法人書面授權(quán)，可在授權(quán)范圍內(nèi)提供擔(dān)保)；(四)企業(yè)負(fù)債和或有負(fù)債累計額超出其凈資產(chǎn)4倍非金融企業(yè)（專業(yè)擔(dān)保企業(yè)除外)，和超出要求擔(dān)保限額和擔(dān)保范圍金融企業(yè)；(五)本企業(yè)嚴(yán)禁作為確保人其它企業(yè)或組織。第七十條確保人和債務(wù)入之間存在下列投資或隸屬等關(guān)聯(lián)關(guān)系時，須從嚴(yán)審查確保人資格，審慎接收其確保。(一)確保人和債務(wù)人法定代表人由同一自然人擔(dān)任；(二)確保人和債務(wù)人之間為母子企業(yè)關(guān)系(對子企業(yè)為母企業(yè)提供擔(dān)保不能接收)；(三)和債務(wù)人二者董事會中三分之一以上組員相同；(四)確保人和債務(wù)人之間存在重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系。第七十一條確保人須提交以下資料：(一)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)代碼證、貸款證企業(yè)年檢證實；(二)擔(dān)保承諾書；(三)法定代表人或授權(quán)代理人身份證實及授權(quán)委托書；(四)經(jīng)過審計最近三個年度及最近連續(xù)數(shù)期財務(wù)資料。成立不足三年，提供成立以來各年度及最近連續(xù)三期財務(wù)資料；(五)為其它企業(yè)或個人未結(jié)清債務(wù)提供擔(dān)保證實文件或無債務(wù)擔(dān)確保明書；(六)確保人和債務(wù)人之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系證實文件或無關(guān)聯(lián)關(guān)系證實書；(七)確保人有權(quán)機構(gòu)同意提供擔(dān)保證實文件(依據(jù)企業(yè)章程擔(dān)保行為不需同意除外)；(八)本企業(yè)要求其它資料。第七十二條確保擔(dān)保調(diào)查：(一)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門負(fù)責(zé)確保擔(dān)保調(diào)查；(二)調(diào)查關(guān)鍵內(nèi)容為確保人資格正當(dāng)性，確保人信用情況，生產(chǎn)經(jīng)營情況和代償債務(wù)能力等；(三)在確保調(diào)查中實施主輔調(diào)查人制度，即業(yè)務(wù)經(jīng)營部門要指定兩名調(diào)查人員進(jìn)行調(diào)查，并明確其中一人為主調(diào)查人；(四)調(diào)查完成后要形成反擔(dān)保調(diào)查匯報(或在擔(dān)保調(diào)查匯報中明確反擔(dān)保調(diào)查情況)，參與調(diào)查人員均應(yīng)在調(diào)查匯報上簽字；(五)擔(dān)保調(diào)查匯報要提交管理部門審查。第七十三條確保擔(dān)保核實：(一)業(yè)務(wù)部門和管理部門同時負(fù)責(zé)對確保擔(dān)保進(jìn)行實地核實；(二)擔(dān)保核實關(guān)鍵內(nèi)容為擔(dān)保條件一致性、擔(dān)保手續(xù)正當(dāng)性和擔(dān)保行為自愿性；(三)在擔(dān)保核實中要堅持主輔核保人制度，即業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和管理部各指定一名人員進(jìn)行核保，并明確其中一人為主核保人；(四)核保完成后要制成核保書，由確保人當(dāng)面簽章確定。參與核保人員均應(yīng)在核保書上簽字。對在確保擔(dān)保中擔(dān)保行為進(jìn)行公證，可用公證書替換核保書。核保書(或公證書)要作為關(guān)鍵法律文件歸檔管理。第七十四條確保擔(dān)保審查和審批：(一)管理部門負(fù)責(zé)確保擔(dān)保審查，并提出審查意見；(二)審查關(guān)鍵內(nèi)容為確保擔(dān)保正當(dāng)性、合規(guī)性、有效性和充足性；(三)項目審查委員會負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)及反擔(dān)保條件審批。反擔(dān)保條件獲同意后，業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)和確保人簽定確保協(xié)議。反擔(dān)保條件未獲同意，須要求債務(wù)人重新提供反擔(dān)保，并按程序重新調(diào)查、審查和審批。第七十五條確保協(xié)議應(yīng)包含但不限于以下關(guān)鍵內(nèi)容：(一)被確保主債權(quán)種類、數(shù)額；(二)債務(wù)人推行債務(wù)期限；(三)確保方法(須明確為不可撤消連帶責(zé)任確保)；(四)確保擔(dān)保范圍應(yīng)包含債權(quán)本金、利息、罰息、違約金、損害賠償金及實現(xiàn)債權(quán)全部費用；(五)確保期間為貸款期限屆滿后兩年止。第七十六條對一筆業(yè)務(wù)現(xiàn)有確保擔(dān)保，又有物擔(dān)保情況，如物擔(dān)保由債務(wù)人提供，確保擔(dān)保范圍應(yīng)涵蓋不管抵押、質(zhì)押權(quán)是否實現(xiàn)，因代償而造成全部債權(quán)及費用；如物擔(dān)保由第三人提供，確保擔(dān)保范圍包含主債權(quán)全部本金、利息、罰息、違約金、損害賠償金及實現(xiàn)債權(quán)費用。第七十七條確保協(xié)議簽定后，各擔(dān)保企業(yè)或債務(wù)人對擔(dān)保協(xié)議任何變更(包含展期、轉(zhuǎn)期等)均應(yīng)事先取得確保人書面同意或重新簽定確保協(xié)議(確保協(xié)議中另有約定除外)。第七十八條確保協(xié)議簽定后，如遇確保人發(fā)生重組、吞并、分立等情況時，應(yīng)要求改制后新法人負(fù)擔(dān)原確保人確保責(zé)任，并重新簽定確保協(xié)議。如新法人拒不負(fù)擔(dān)確保責(zé)任，各擔(dān)保企業(yè)應(yīng)立即要求債務(wù)人清償債務(wù)或提供符合要求新?lián)！２蝗粦?yīng)立即向人民法院提起訴訟，依法維護本企業(yè)權(quán)益。第七十九條確保協(xié)議簽定后，如遇確保人破產(chǎn)、關(guān)閉等情況時，應(yīng)要求債務(wù)人提前清償債務(wù)或另行提供符合要求新?lián)?。第八十條個人無限責(zé)任擔(dān)保確保人必需是含有完全民事行為能力和權(quán)力能力自然人，其確保協(xié)議必需經(jīng)公證或律師見證。第二節(jié)抵押第八十一條下列財產(chǎn)能夠設(shè)定抵押：(一)抵押人全部房屋和其它地上定著物；(二)抵押人全部機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；(三)抵押人依法有權(quán)處分土地使用權(quán)、房屋和其它地上定著物；(四)抵押人依法有權(quán)處分機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；(五)依法能夠抵押其它財產(chǎn)。第八十二條嚴(yán)禁接收下列財產(chǎn)設(shè)定抵押：(一)土地全部權(quán)和耕地、宅基地、自留地、自留山等類型集體土地使用權(quán)；(二)學(xué)校、幼稚園、醫(yī)院等以公益為目標(biāo)機關(guān)、社會團體教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其它社會公益設(shè)施；(三)國家全部市政設(shè)施；(四)全部權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議財產(chǎn)；(五)依法被查封、扣押、監(jiān)管或以其它形式限制財產(chǎn)；(六)租用財產(chǎn)；(七)列入文物保護建筑物或相關(guān)鍵紀(jì)念意義其它建筑物；(八)已依法公告列入拆遷范圍房地產(chǎn)；(九)國家機關(guān)財產(chǎn)；(十)違法違章建筑；(十一)依法不得抵押其它財產(chǎn)。第八十三條對抵押其它要求：(一)以依法取得國有土地上建筑物抵押，其占用范圍內(nèi)國有土地使用權(quán)須同時抵押；以出讓方法取得國有土地使用權(quán)抵押，該土地上建筑物等須同時抵押；(二)以劃撥方法取得國有土地使用權(quán)不得單獨抵押。以該土地上建筑物等抵押，該土地使用權(quán)須同時抵押，但抵押物評定價值中不得包含該土地使用權(quán)價值；(三)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)土地使用權(quán)不得單獨抵押。以鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)建筑物等抵押，其占用范圍內(nèi)土地使用權(quán)須同時抵押，但抵押物評定價值中不得包含該土地使用權(quán)價值；(四)以在建工程抵押，必需取得土地正當(dāng)手續(xù)。第八十四條抵押人必需依法享受對抵押物全部權(quán)或處分權(quán)，并向本企業(yè)明確表示愿以該抵押物為債務(wù)人提供擔(dān)保。第八十五條抵押人須提供下列文件：(—)營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)代碼證、貸款證(卡)和企業(yè)年檢證實；(二)法定代表人或授權(quán)代理人身份證實和授權(quán)委托書；(三)經(jīng)過審計抵押人近期則務(wù)資料；(四)抵押物權(quán)屬證實；(五)以共有財產(chǎn)抵押，須提供財產(chǎn)共有些人同意抵押證實文件；(六)抵押人有權(quán)機構(gòu)同意抵押證實文件；(七)抵押物清單、保險憑證、租賃情況等證實文件。第八十六條抵押物價值評定：(一)抵押物必需經(jīng)本企業(yè)認(rèn)可有權(quán)部門或機構(gòu)進(jìn)行價值評定，并出具評定匯報；(二)業(yè)務(wù)部門要組織人員對評定匯報所依據(jù)評定標(biāo)準(zhǔn)、評定方法和評定結(jié)論進(jìn)行深入分析，提出修正意見；(三)業(yè)務(wù)部門要依據(jù)評定匯報和修正意見和抵押人協(xié)商確定抵押價值；(四)最終確定抵押物價值不得高于有權(quán)部門或機構(gòu)評定價值。第八十七條抵押擔(dān)保調(diào)查：(一)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)抵押擔(dān)保調(diào)查；(二)調(diào)查內(nèi)容包含現(xiàn)場調(diào)查抵押物情況、核實抵押人對抵押財產(chǎn)全部權(quán)或處分權(quán)、復(fù)測抵押物價值、核實抵押物財產(chǎn)保險等情況；(三)在抵押調(diào)查中實施主輔調(diào)查人制度，即業(yè)務(wù)部門要指定兩名人員進(jìn)行調(diào)查，并明確其中一人為主調(diào)查人；(四)調(diào)查完成后要形成抵押調(diào)查匯報(或在業(yè)務(wù)調(diào)查匯報中明確抵押調(diào)查情況)，參與凋查人員均應(yīng)在調(diào)查匯報上簽字；(五)抵押調(diào)查匯報要提交管理部門審查。第八十八條抵押擔(dān)保審查和審批：(一)管理部門負(fù)責(zé)抵押擔(dān)保審查，并提出審查意見；(二)審查內(nèi)容關(guān)鍵為抵押擔(dān)保正當(dāng)性、合規(guī)性、有效性、充足性和抵押財產(chǎn)易變現(xiàn)性；(三)抵押擔(dān)保獲同意后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)和抵押人簽定抵押協(xié)議。押協(xié)議生效前，不得辦理出保手續(xù)。第八十九條抵押率確實定：(一)抵押率是抵押擔(dān)保債權(quán)額和抵押物價值比率；(二)要依據(jù)債務(wù)人資信情況、業(yè)務(wù)情況、業(yè)務(wù)期限、風(fēng)險程度、抵押物業(yè)性質(zhì)、抵押物變現(xiàn)能力及價格變動趁勢等原因由債務(wù)人和抵押人協(xié)商確定抵押率；(三)以房產(chǎn)抵押，抵押率最高不得超出70％；(四)以交通運輸工具、通用機器設(shè)備和工具抵押，抵押率最高不得超出60％；(五)以專用機指設(shè)備和工具、在建工程、土地使用權(quán)和其它財產(chǎn)抵押，抵押最高不得超出50％。第九十條抵押協(xié)議應(yīng)包含但不限于以下關(guān)鍵內(nèi)容：(一)被擔(dān)保主債權(quán)種類、數(shù)額；(二)債務(wù)人推行債務(wù)期限；(三)抵押物名稱、數(shù)量、質(zhì)量、情況、所在地、評定價值、抵押率、全部權(quán)權(quán)屬或使用權(quán)權(quán)屬等；(四)抵押擔(dān)保范圍。抵押擔(dān)保范圍應(yīng)包含債權(quán)本金、利息、違約金、損害賠償金及實現(xiàn)債權(quán)全部費用；(五)抵押物權(quán)屬文件保管方法；(六)抵押物遇險后處理程序及獲賠后結(jié)清債務(wù)方法。第九十一條最高額抵押，是指抵押人以其抵押財產(chǎn)對一定時間內(nèi)連續(xù)發(fā)生并到期、在最高余額下全部業(yè)務(wù)均提供抵押擔(dān)保行為。辦理最高額抵押業(yè)務(wù)時，業(yè)務(wù)部門要嚴(yán)格控制抵押起止時間和最高余額。第九十二條抵押物登記：(一)抵押協(xié)議簽定后，必需依據(jù)相關(guān)要求辦理抵押物登記；(二)以無地上定著物土地使用權(quán)抵押，登記部門為核發(fā)土地使用權(quán)證書土地管理部門；(三)以房地產(chǎn)抵押，記部門為房地產(chǎn)所在地房地產(chǎn)管理部門；(四)以航空器、船舶、車輛抵押，記部門為運輸工具登記部門；(五)以林木抵押，登記部門為縣級和林木主管部門；(六)以企業(yè)設(shè)備和其它動產(chǎn)抵押，登記部門為財產(chǎn)所在地工商行政管理部門：(七)以其它財產(chǎn)抵押，登記部門為抵押人所在地公證部門。第九十三條抵押物管理：(一)抵押協(xié)議簽定后，抵押人須將抵押物物權(quán)憑證等關(guān)鍵法律文書交各擔(dān)保企業(yè)保管；(二)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收妥物物權(quán)憑證，經(jīng)清點、判別、核實后，登記“抵(質(zhì))押品登記簿”，然后將物權(quán)憑證交管理部門保管；(三)管理部門收妥抵押物物權(quán)憑證并經(jīng)核實無誤后，填制“業(yè)務(wù)(質(zhì))押品代保管收據(jù)”，分別交業(yè)務(wù)部門和抵押人。業(yè)務(wù)部門須將該收據(jù)入檔案保管；(四)主協(xié)議推行期間，未經(jīng)本企業(yè)同意抵押人不得再一次抵押、轉(zhuǎn)讓、出租、出借或以其它形式處理抵押物；(五)依據(jù)抵押物性質(zhì)不一樣，通常應(yīng)要求抵押人為抵押辦理以本企業(yè)為第—受益人財產(chǎn)保險，保險期限不得短于抵押協(xié)議期限，辦理保險費用由抵押人或債務(wù)人負(fù)擔(dān)；(六)債務(wù)人清償全部債務(wù)后，抵押人須在“業(yè)務(wù)(質(zhì))押品代保管收據(jù)”后面加蓋公章，到業(yè)務(wù)部門要求收回物權(quán)憑證。部門核實后，在“抵(質(zhì))押品登記簿”上作核銷登錄，并同抵押人一起到管理部門領(lǐng)取抵押物物權(quán)憑證。第九十四條抵押權(quán)實現(xiàn)：(一)主協(xié)議推行期屆滿本企業(yè)未受解?；蚯鍍?，或主協(xié)議推行期間抵押人有下列行為之一，應(yīng)立即和抵押人協(xié)議處理抵押物。協(xié)議不成，如協(xié)議中約定仲裁，應(yīng)向仲裁機構(gòu)申請仲裁；不然，應(yīng)向人民法院提起訴訟，依法實現(xiàn)抵押權(quán)：1、私自處理抵押物或有意低價轉(zhuǎn)讓抵押物；2、有意造成抵押物價值貶損；3、轉(zhuǎn)讓抵押物所得價款未優(yōu)先清償本企業(yè)或有債權(quán)；4：有意阻礙本企業(yè)依法行使抵押權(quán)；5、債務(wù)人被宣告破產(chǎn)或提出破產(chǎn)申請；6、違反抵押協(xié)議約定其它情況。(二)抵押物處理方法有拍賣、變賣和以物抵債等：(三)如同一債權(quán)有兩個以上抵押人，對債務(wù)人提供抵押擔(dān)保不能放棄或怠于行使；(四)處理抵押物所得按下列次序分配：1、支付處理抵押物墊付費用；2、清償債務(wù)人所欠本企業(yè)利息、罰息；3、清償代償債權(quán)本金、利息及費用；4、支付違約金、損害賠償金和抵押協(xié)議約定其它費用。(五)處理抵押物所得不足清償債務(wù)人所欠債務(wù)本金、利息、罰息、違約金、損害賠償及相關(guān)費用時，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追償。第三節(jié)質(zhì)押第九十五條質(zhì)押種類包含：(一)動產(chǎn)質(zhì)押，指債務(wù)人或第三人將其擁有動產(chǎn)移交本企業(yè)占有，并作為債務(wù)人向本企業(yè)辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)反擔(dān)保；(二)權(quán)利質(zhì)押，指債務(wù)人或第三人將其擁有權(quán)利憑證移交本企業(yè)占有或依法登記，作為債務(wù)人向本企業(yè)辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)反擔(dān)保。第九十六條出質(zhì)人必需依法享受對質(zhì)物全部權(quán)或處理權(quán)，并向本企業(yè)書面承諾以其擁有或有權(quán)處分質(zhì)物作為債務(wù)人向本企業(yè)辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)反擔(dān)保第九十七條下列財產(chǎn)能夠質(zhì)押：(一)法律要求能夠質(zhì)押動產(chǎn)；(二)匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單等有價證券；(三)依法能夠轉(zhuǎn)讓股份、股票；(四)依法能夠質(zhì)押且符合本企業(yè)要求其它財產(chǎn)或權(quán)利。第九十八條本企業(yè)不接收下列財產(chǎn)質(zhì)押：(一)全部權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議財產(chǎn)；(二)依法被查封、扣押、監(jiān)管財產(chǎn)；(三)法律要求嚴(yán)禁流通財產(chǎn)；(四)珠寶、首飾、字畫、文物等難以確定價值財產(chǎn)；(五)租用財產(chǎn)；(六)國家機關(guān)財產(chǎn)；(七)以公益為目標(biāo)機關(guān)、社會團體財產(chǎn)；(八)擔(dān)保物權(quán)；(九)無商業(yè)上票據(jù)意義權(quán)利，如欠條、借條；(十)依法不得質(zhì)押其它財產(chǎn)。第九十九條對質(zhì)物其它要求：(—)權(quán)利質(zhì)押標(biāo)必需是財產(chǎn)權(quán)，非財產(chǎn)權(quán)權(quán)利不含有經(jīng)濟價值，不得作為權(quán)利質(zhì)押標(biāo)；(二)公路、橋梁、隧道、渡口等收費權(quán)質(zhì)押，應(yīng)以省級人民政府同意收費文件作為收費權(quán)權(quán)利證書，公路、橋梁、隧道、渡口等所在地地市級以上交通主管部門為登記部門；(三)以匯票、支票、本票、企業(yè)債券出質(zhì)，出質(zhì)人須在票據(jù)上背書“質(zhì)押”字樣；(四)以存單出質(zhì)，業(yè)務(wù)部門必需取得存單簽發(fā)銀行核押證實，證實存單真實有效并給予凍結(jié)；(五)以上市企業(yè)股份出質(zhì)，必需在證券登記機構(gòu)辦理唯一出質(zhì)登記；以非上市企業(yè)股份出質(zhì)，必需將出質(zhì)情況記載于股東名冊。第—百條出質(zhì)人須提供下列文件：(一)營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)代碼證、貸款證(卡)和企業(yè)年檢證實；(二)法定代表人或授權(quán)代理人身份證實和授權(quán)委托書；(三)質(zhì)物權(quán)屬證實；(四)以共有財產(chǎn)質(zhì)押，須提供財產(chǎn)共有些人同意出質(zhì)證實文件；(五)出質(zhì)人有權(quán)機構(gòu)同意質(zhì)押證實文件(依據(jù)企業(yè)章程不需同意除外)；(六)質(zhì)物清單。出質(zhì)人為自然人時，上述(一)(二)(五)款材料可免于提供。第一百零一條質(zhì)物價值評定(一)以本幣計價匯票、支票、本票、債券、存款單等有價證券質(zhì)押，可依據(jù)證券面值確定質(zhì)物價值；以外幣計價上述財產(chǎn)質(zhì)押，依據(jù)證券面值和當(dāng)日外匯牌價銀行買入價計算證券價值；(二)以上述以外其它財產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押，須經(jīng)本企業(yè)認(rèn)可有權(quán)部門或機構(gòu)進(jìn)行價值評定，并出具評定匯報；(三)業(yè)務(wù)部門要組織人員對評定匯報所依據(jù)評定標(biāo)準(zhǔn)、評定方法和評定結(jié)論進(jìn)行深入分析，提出修正意見；(四)業(yè)務(wù)部門要依據(jù)評定匯報和修正意見同出質(zhì)人協(xié)商確定質(zhì)物價值；(五)最終確定質(zhì)物價值不得高于有權(quán)部門或機構(gòu)評定價值。第一百零二條業(yè)務(wù)部門必需對質(zhì)物真實性、完整性、正當(dāng)性和有效性進(jìn)行調(diào)查，并報經(jīng)營管理部門審查。調(diào)查和審查程序和內(nèi)容參考本章第八十七、第八十八條。第一百零三條質(zhì)押率確實定：(一)質(zhì)押率是質(zhì)押擔(dān)保債權(quán)總額和質(zhì)物價值比率；(二)以銀行匯票、銀行承兌票、支票、本票、存款單、國庫券等有價證券質(zhì)押，其質(zhì)押率最高不得超出90％(如為信用證、承兌匯票、保函等業(yè)務(wù)設(shè)定擔(dān)保，最高不得超出100％)；(三)以動產(chǎn)、依法能夠轉(zhuǎn)讓股份(股票)、商業(yè)承兌匯票、倉單、提單等質(zhì)押，其質(zhì)押比率最高不得超出70％；(四)以其它財產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押，質(zhì)押率最高不得超出50％。第一百零四條質(zhì)押擔(dān)保必需簽署書面質(zhì)押協(xié)議，質(zhì)押協(xié)議應(yīng)包含但不限于以下關(guān)鍵方面：(—)被擔(dān)保主債權(quán)種類、數(shù)額；(二)債務(wù)人推行債務(wù)期限；(三)質(zhì)物名稱、數(shù)量、質(zhì)量、情況等；(四)質(zhì)押擔(dān)保范圍。應(yīng)包含債權(quán)本金、利息、罰息、違約金、損害賠償金及實現(xiàn)全部費用；(五)質(zhì)物移交、保管時間和方法等。第一百零五條質(zhì)物管理：(一)質(zhì)物在質(zhì)押期間非本企業(yè)責(zé)任發(fā)生損毀或價值顯著降低等情況時，須要求債務(wù)人出質(zhì)人提供補充擔(dān)保；(二)本企業(yè)有權(quán)收取質(zhì)物在質(zhì)押期間所生孳息，用于提前清償本企業(yè)債權(quán)，或向本企業(yè)指定帳戶提存，用作到期償還本企業(yè)債權(quán)確保：(三)質(zhì)物權(quán)利憑證在質(zhì)押協(xié)議到期前先到期時，須用質(zhì)物變現(xiàn)款提前消償本企業(yè)債權(quán)或向本企業(yè)指定帳戶提存，用作到期償還本企業(yè)債權(quán)確保；(四)以動產(chǎn)質(zhì)押，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)動產(chǎn)實物保管，管理部門負(fù)責(zé)物權(quán)憑證保管。本企業(yè)不含有實物保管條件，能夠委托外機構(gòu)代為保管，但不得委托出質(zhì)人保管。對委托外機構(gòu)保管，要簽署委托保管協(xié)議，費用由被擔(dān)保人負(fù)責(zé)；(五)質(zhì)物管理其它內(nèi)容可參考本措施第九十三條要求實施。第七章?lián)ＹM用第一節(jié)收費標(biāo)準(zhǔn)第一百零六條本企業(yè)提供融資擔(dān)保為商業(yè)服務(wù)，按以下標(biāo)準(zhǔn)收取擔(dān)費用：(一)以擔(dān)保金額為基數(shù)按年擔(dān)保費率計收；擔(dān)保費=擔(dān)保金額×擔(dān)保期限(年)×擔(dān)保費率擔(dān)保費率=基礎(chǔ)費率×風(fēng)險系數(shù)其中：基礎(chǔ)費率設(shè)定為2％風(fēng)險系數(shù)依據(jù)風(fēng)險度評定值確定，具體見下表：風(fēng)險度和風(fēng)險系數(shù)對照表風(fēng)險度評定值≤0.3≤0.4≤0.5≤0.60.6以上風(fēng)險系數(shù)1.01.41.61.82.0(二)擔(dān)保期限不足六個月，按六個月計收；超出六個月且不足十二個月，按十二個月計收。(三)擔(dān)保費一次性收取。(四)逾期項目擔(dān)保費收取直到還款之日為止。第二節(jié)收費標(biāo)準(zhǔn)第一百零七條企業(yè)類擔(dān)保項目收費以同期銀行貸款利率50％為基準(zhǔn)，風(fēng)險系數(shù)視申請企業(yè)所屬行業(yè)和項目風(fēng)險大小而確定。企業(yè)相關(guān)風(fēng)險測評人員根據(jù)下列分類對擔(dān)保申請人進(jìn)行信用評級、風(fēng)險度評定，確定收費標(biāo)準(zhǔn)并收取費用：(一)工業(yè)、運輸類企業(yè)：(二)商貿(mào)、服務(wù)類企業(yè)；(三)房地產(chǎn)、建安類企業(yè)；(四)進(jìn)出口類企業(yè)：(五)其它類型企業(yè)。第一百零八條個人類擔(dān)保項目收費以同期銀行貸款利率50％為基準(zhǔn)，視融資品種風(fēng)險大小而合適浮動。企業(yè)相關(guān)風(fēng)險測評人員根據(jù)下列分類對擔(dān)保申請人進(jìn)行信用評級、風(fēng)險度評定，確定收費標(biāo)準(zhǔn)并收取費用：(一)轉(zhuǎn)按、加按融資擔(dān)保業(yè)務(wù)；(二)住房消費貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)；(三)汽車消費貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。第一百零九條已單獨制訂業(yè)務(wù)操作步驟，并被本企業(yè)確定為成熟業(yè)務(wù)品種擔(dān)保業(yè)務(wù)，收費標(biāo)準(zhǔn)按其業(yè)務(wù)步驟要求辦理；企業(yè)下屬各地?fù)?dān)保企業(yè)必需依據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況制訂收費標(biāo)準(zhǔn)《實施細(xì)則》頒布實施；協(xié)議履約擔(dān)保類、財產(chǎn)保全擔(dān)保類收費標(biāo)準(zhǔn)比照企業(yè)類實施。第一百一十條每筆業(yè)務(wù)具體收費標(biāo)準(zhǔn)由該業(yè)務(wù)有權(quán)審批人決定，其它人無權(quán)更改。第三節(jié)提前還貸退費標(biāo)準(zhǔn)第一百一十一條對于還未到期擔(dān)保貸款用戶愿意提前還款終止擔(dān)保協(xié)議，本企業(yè)激勵用戶提前還款，并依據(jù)其提前還款時間退還部分保費。具體要求以下：(一)用戶先向貸款銀行申請?zhí)崆斑€貸，銀行同意后，辦理提前還貸；(二)由用戶憑銀行出具提前還貸證實和解除擔(dān)保責(zé)任證實，到本企業(yè)辦理退還保費事宜；(三)本企業(yè)依據(jù)用戶提前還貸時間，確定擔(dān)保期限，并依據(jù)擔(dān)保期限確定退還保費百分比；(四)因為擔(dān)保服務(wù)關(guān)鍵成本在提供擔(dān)保早期已經(jīng)發(fā)生，對提前還貸用戶，本企業(yè)退還保費百分比按以下方法確定：1、提前六個月(6個月)及以上時間還貸，退還保費20％；2、還貸提前6個時間月以下，在前條基礎(chǔ)上每遲還貸30天，退還保費百分比降低3％，即依據(jù)用戶提前還貸時間不一樣，退還保費百分比分別為17％、14％、1l％、3％、5％；3、在貸款到期日前最終30天還款，不退還保費。第八章?lián)Ｊ掷m(xù)辦理第一百一十二條在擔(dān)保項目逐層評審并按審批權(quán)限正式同意后，擔(dān)保業(yè)務(wù)部項目經(jīng)理A角通知申請擔(dān)保企業(yè)辦理擔(dān)保手續(xù)。第一百一十三條辦理擔(dān)保手續(xù)包含以下內(nèi)容：(一)和申請擔(dān)保企業(yè)簽定《委托擔(dān)保協(xié)議書》(附件9)、《經(jīng)濟信息咨詢服務(wù)協(xié)議書》(附件10)、《擔(dān)保協(xié)議書》(附件11)，并依據(jù)項目評審會決議或董事會授權(quán)，最終確定擔(dān)保費率、擔(dān)保金額、和擔(dān)保期限等；(二)逐項落實項目評審意見；(三)向融資銀行出具《擔(dān)保承諾函》(見附似：12)；(四)用戶按要求繳納擔(dān)保費后，由擔(dān)保業(yè)務(wù)部項目經(jīng)理和管理部監(jiān)管人員同用戶辦理相關(guān)反擔(dān)保手續(xù)，具體內(nèi)容包含：1、依據(jù)項目審批意見，簽署抵押協(xié)議書、反擔(dān)保確保書、權(quán)利質(zhì)押協(xié)議書等相關(guān)法律文件，辦理抵(質(zhì))押手續(xù)；2、審核并查驗多種憑證原件及法律性文件；3、法人代表和提供個人無限責(zé)任反擔(dān)保全部些人均須辦理律師見證或公證手續(xù)，境外人士提供個人無限責(zé)任反擔(dān)保一律要求辦理公證手續(xù)。(五)在上述條款逐項落實后，即同貸款銀行簽署《確保協(xié)議》。《確保協(xié)議》簽署前：需填制《確保協(xié)議申請表》(見附件]3)。《確保協(xié)議申請表》須經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理、管理部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理和董事長(或?qū)嵤┒?簽字同意后，方可和銀行正式簽署《確保協(xié)議》：假如在簽署《確保協(xié)議》前未能辦理完成抵(質(zhì))押手續(xù)，應(yīng)在《董事會決議》或《確保協(xié)議》中注明“見本企業(yè)《同意放款通知書》后，銀行才能辦理放款手續(xù)，不然由此引發(fā)一切后果，本企業(yè)將不負(fù)擔(dān)任何責(zé)任字樣”(《同意放款通知書申請表》及《同意放款通知書》見附件14、15)。(六)各管理部審核人員和管理部經(jīng)理在簽署《確保協(xié)議》或其它確保文件前，必需填報《{確保協(xié)議)條件落實情況表》(附件16)，逐項落實項目評審委員會決議條件?！秢確保協(xié)議)條件落實情況表》在各擔(dān)保企業(yè)申請簽署《確保協(xié)議》或其它確保文件時，作為必審材料—并上報審批，并和確保文件同時歸檔保留備查。(七)協(xié)調(diào)融資銀行關(guān)系，爭取貸款立即到位。第一百一十四條簽署《確保協(xié)議》后擔(dān)保項目資料，擔(dān)保業(yè)務(wù)部項目經(jīng)理立即整理后，通常應(yīng)在5個工作日內(nèi)移交管理部，由管理部綜合管理員負(fù)責(zé)項目資料日常管理。第九章?lián)ｍ椖勘：蟊O(jiān)管第一節(jié)保后監(jiān)管總則第一百一十五條保后監(jiān)管是指本企業(yè)對擔(dān)保項目標(biāo)履約意愿和履約能力現(xiàn)實狀況及改變趨勢，包含資信情況、資金流向、經(jīng)營管理、產(chǎn)銷情況、項目進(jìn)度、競爭能力、財務(wù)統(tǒng)計、推行協(xié)議、改組改制等影響擔(dān)保風(fēng)險原因進(jìn)行跟蹤、調(diào)查、監(jiān)控和分析，對檢驗中發(fā)覺問題采取主動補救方法工作過程。第一百一十六條管理部是各擔(dān)保企業(yè)保后檢驗工作主管部門，負(fù)責(zé)該工作管理、監(jiān)督、檢驗、指導(dǎo)和考評。第一百一十七條保后監(jiān)管方法包含擔(dān)保部(支企業(yè))各項目經(jīng)理和管理部保后監(jiān)管人員對擔(dān)保項目標(biāo)常規(guī)檢驗和專題檢驗。第二節(jié)保后監(jiān)管常規(guī)檢驗第一百一十八條常規(guī)檢驗是對擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后全過程日常檢驗。第一百一十九條常規(guī)檢驗工作程序：(一)確定保后監(jiān)管責(zé)任人。項目經(jīng)理A角為經(jīng)辦該筆擔(dān)保業(yè)務(wù)保后監(jiān)管責(zé)任人，負(fù)責(zé)進(jìn)行保后監(jiān)管工作；(二)約見、走訪用戶，上門檢驗。項目經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格實施檢驗并現(xiàn)場填寫《用戶回防統(tǒng)計》(附件17)，由用戶簽字確定；(三)搜集資料。項目經(jīng)理應(yīng)經(jīng)過多個渠道戶，全方面靠近、了解擔(dān)保用戶，搜集相關(guān)用戶多種資料；(四)填寫《擔(dān)保項目保后檢驗匯報》(附件18)。項目經(jīng)理在對被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行定時或不定時檢驗后，要經(jīng)過掌握用戶信息資料對用戶進(jìn)行綜合分析和判定，在保后檢驗3天內(nèi)出具匯報，并須擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理在匯報書中簽字確定；(五)對應(yīng)風(fēng)險防范方法。項目經(jīng)理和擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)依據(jù)檢驗中出觀問題，立即采取防范和補救方法，對重大風(fēng)險隱患應(yīng)會同管理部立即上報總經(jīng)理，開展專題檢驗；(六)對保后檢驗情況反饋。反饋內(nèi)容應(yīng)包含：項目回訪匯報；用戶提供最新材料，如財務(wù)報表、工商登記變更統(tǒng)計、企業(yè)高層責(zé)任人人事變動、銀行對帳單、納稅憑證、歸還貸款本金利息原始憑證復(fù)印件等。每次保后檢驗完成，資料反饋給管理部監(jiān)管人員，并由管理部信息崗位人員歸檔；(七)擔(dān)保業(yè)務(wù)部保后檢驗總結(jié)。每個月10日前擔(dān)保業(yè)務(wù)部應(yīng)該對本部門上月檢驗情況書面總結(jié)上報管理部，每個月15日前管理部保后監(jiān)管人對保后檢驗書面匯報總經(jīng)理和企業(yè)企業(yè)經(jīng)營管理部。第一百二十條常規(guī)檢驗內(nèi)容：(一)對擔(dān)保貸款用途、還息及納稅檢驗：關(guān)鍵檢驗用戶是否按協(xié)議要求用途使用貸款；有沒有以流動資金貸款從事股本權(quán)益性投資、固定資產(chǎn)投資等；固定資產(chǎn)貸款使用是否和中貸項目建設(shè)進(jìn)度同時：承兌匯票下購貨協(xié)議是否實施，訂購貨物是否到貨，確保金是否足額，有沒有挪用：是否按時足額付息、納稅；(二)對客尸財務(wù)情況檢驗：經(jīng)過測算和比較上期和當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及關(guān)鍵財務(wù)比率改變，動態(tài)地評價企業(yè)經(jīng)濟實力、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、變現(xiàn)能力、現(xiàn)金流量情況，判定企業(yè)是否含有可靠還款起源；(三)對投資項目完成情況檢驗：關(guān)鍵檢驗項目投資和建設(shè)進(jìn)度，項目施工設(shè)計方案及項目投資預(yù)算是否變更、項目自籌資金和其它銀行借款是否到位、項目建設(shè)和生產(chǎn)條件是否改變、配套項目建設(shè)是否同時；(四)對用戶重大經(jīng)營管理事項檢驗：l、企業(yè)或項目主導(dǎo)產(chǎn)品市場及其市場地位是否發(fā)生重大改變；2、企業(yè)或項目產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營管理體制有沒有進(jìn)行調(diào)整，是否發(fā)生吞并、合并、分立、停業(yè)，是否有合資經(jīng)營和大額對外權(quán)益性投資，貸款建設(shè)項目是否可能停建、緩建或進(jìn)行建設(shè)方案重大調(diào)整；3、企業(yè)董事長、總經(jīng)理、財務(wù)責(zé)任人是否進(jìn)行調(diào)整，新任領(lǐng)導(dǎo)能力、作風(fēng)、品質(zhì)分析；4、有沒有發(fā)生重大經(jīng)濟糾紛、違法經(jīng)營行為；5、有沒有發(fā)生重大財產(chǎn)或經(jīng)濟損失意外事件等。(五)反擔(dān)保方法檢驗：1、抵(質(zhì))押物情況檢驗：項目經(jīng)理應(yīng)按季實地檢驗抵(質(zhì))押物(或權(quán)利，如經(jīng)營權(quán)、租賃權(quán)等)改變情況及其價值。檢驗關(guān)鍵是：查看抵(質(zhì))押物是否發(fā)生出租、轉(zhuǎn)租、贈予，抵(質(zhì))押物形態(tài)是否完整，有沒有失修、拆遷、毀損，其價值是否大幅變動，有沒有法院查封，以確保抵(質(zhì))押物形態(tài)完好，金額足值、權(quán)屬完整。經(jīng)合理判定發(fā)覺抵押物價值顯著降低，項目經(jīng)理應(yīng)要求用戶恢復(fù)其價值；2、對反擔(dān)保企業(yè)檢驗：關(guān)鍵檢驗其資產(chǎn)情況、信用統(tǒng)計、生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)情況、外界評價等，分析其反擔(dān)保能力有沒有下降；3、對反擔(dān)保個人檢驗：關(guān)鍵檢驗其有沒有卷入大經(jīng)濟、刑事訴訟，大額財產(chǎn)有沒有改變；4、對股權(quán)反擔(dān)保檢驗：關(guān)鍵檢驗股權(quán)權(quán)屬及比重是否發(fā)生變動；5、對確保金反擔(dān)保檢驗：關(guān)鍵檢驗確保金有沒有挪用、是否足額。(六)還貸情況檢驗：項目經(jīng)理應(yīng)在貸款到期前最少45天督促用戶落實還款資金，并在歸還貸款下—工作日取得銀行收回貸款本息憑證復(fù)印件及企業(yè)還款書面證實(須蓋公章)。第一百二十一條常規(guī)檢驗頻率：(—)首次貸款擔(dān)保檢驗：被擔(dān)保企業(yè)在第一次用款15天內(nèi)，項目經(jīng)理應(yīng)對該企業(yè)進(jìn)行首次檢驗，關(guān)鍵檢驗該筆貸款使用情況，包含資金流向是否和申請時借款用途相符、是否按項目進(jìn)度用款。首次檢驗實施后3天內(nèi)填寫《擔(dān)保項目保后檢驗匯報》中貸款使用—項；（二）定時檢驗：項目經(jīng)理每三個月應(yīng)到用戶關(guān)鍵辦公、生產(chǎn)、經(jīng)營場所實地檢驗一次，認(rèn)真分析企業(yè)提供報表，立即發(fā)覺問題、處理問題。對以上市企業(yè)流通股作為反擔(dān)保方法項目，管理部監(jiān)管員應(yīng)每七天到證券企業(yè)打印監(jiān)售；帳戶股票市值和資金余額變動情況清單，并據(jù)此編出證券擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管周報，立即掌握監(jiān)管帳戶反擔(dān)保資產(chǎn)信息：對以汽車合格證作為反擔(dān)保方法擔(dān)保項目，還要將質(zhì)押汽車(或進(jìn)口汽車)合格證和實地監(jiān)管汽車實物相查對。個人融資擔(dān)保類貸款也應(yīng)每三個月進(jìn)行一次保后監(jiān)管。第一百二十二條建立項目經(jīng)理責(zé)任移交制度。各擔(dān)保業(yè)務(wù)部原項目經(jīng)理在工作崗位變動時須在企業(yè)擔(dān)保部經(jīng)理監(jiān)交下，同接手項目經(jīng)理對其負(fù)責(zé)擔(dān)保項目進(jìn)行風(fēng)險情況判定，形成書面交接材料，由原項目經(jīng)理、接手項目經(jīng)理和部門經(jīng)理簽字存檔。辦妥項目交接手續(xù)后，接管項目經(jīng)理即對該項目負(fù)責(zé)，不得推諉責(zé)任。第三節(jié)保后監(jiān)管專題檢驗第一百二十三條專題檢驗是指在常規(guī)檢驗中發(fā)覺擔(dān)保項目出現(xiàn)較大風(fēng)險隱患，應(yīng)從發(fā)覺之日起對用戶做連續(xù)跟蹤監(jiān)管調(diào)查。第一百二十四條專題檢驗應(yīng)由擔(dān)保部經(jīng)理、項目經(jīng)理會同管理部監(jiān)管人員深入企業(yè)生產(chǎn)或經(jīng)營現(xiàn)場，檢驗其總帳、分產(chǎn)帳或關(guān)鍵原始憑證，關(guān)鍵生產(chǎn)經(jīng)營協(xié)議原件，產(chǎn)品庫存、市場銷售情況，應(yīng)收帳款帳齡，反擔(dān)保物情況等。檢驗完成應(yīng)由各擔(dān)保業(yè)務(wù)部項目經(jīng)理書面匯報管理部和總經(jīng)理，抄送企業(yè)企業(yè)經(jīng)營管理部。第四節(jié)管理部監(jiān)管人員第一百二十五條管理部負(fù)責(zé)對全部擔(dān)保項目保后監(jiān)管工作督促、檢驗和匯總分析，并負(fù)責(zé)全部擔(dān)保項目資料保管。第一百二十六條管理部應(yīng)配置專職保后監(jiān)管人員。監(jiān)管人應(yīng)全方面了解項目標(biāo)基礎(chǔ)情況，制訂督促檢驗計劃。第一百二十七條在擔(dān)保業(yè)務(wù)部項目經(jīng)理常規(guī)檢驗中，管理部監(jiān)管人員在時間許可情況下應(yīng)參與現(xiàn)場走訪以增強監(jiān)管力度，檢驗用戶帳帳、帳實是否相符，反擔(dān)保方法及評審會決議是否逐一落實。管理部劉擔(dān)保項目標(biāo)實地保后監(jiān)管抽查應(yīng)不低于在保擔(dān)保業(yè)務(wù)30％，另對擔(dān)保金額超出3000萬元項目全部應(yīng)參與保后監(jiān)管實地調(diào)查。第一百二十八條管理部監(jiān)管人應(yīng)對擔(dān)保業(yè)務(wù)部反饋資料和匯報認(rèn)真作出定性和定量分析，發(fā)覺風(fēng)險隱患，會同項目經(jīng)理取得第一手資料并調(diào)查落實，提出整改方法上報管理部經(jīng)理和總經(jīng)理，抄送企業(yè)企業(yè)經(jīng)營管理部。第十章風(fēng)險分類和管理第一節(jié)擔(dān)保項目風(fēng)險分類評級第一百二十九條中合擔(dān)保參考金融系統(tǒng)分類方法，采取以風(fēng)險為基礎(chǔ)五級分類法，把擔(dān)保項目標(biāo)質(zhì)量分為：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，后三類合稱為不良擔(dān)保。第一百三十條擔(dān)保項目五級分類定義分別為：正常：被擔(dān)保人能夠推行協(xié)議，沒有充足理由懷疑貸款本息不能按時足額償還；關(guān)注：盡管被擔(dān)保人有能力償還貸款本息，但存在部分其它影響還款不利原因，假如這些原因繼續(xù)存在可能對被擔(dān)保人還款能力產(chǎn)生影響，應(yīng)該引發(fā)注意：次級：被擔(dān)保人還款能力出現(xiàn)顯著問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息，即使實施反擔(dān)保物也可能造成—定損失；可疑：被擔(dān)保人無法足額償還貸款本息，貸款銀行數(shù)次催收也無濟于事，可能要出現(xiàn)代償。經(jīng)估計即使實施反擔(dān)保物也會造成較大損失；損失：在采取全部可能方法或一切必需法律程序以后，本息仍無法收回或只能收回極少部分。第一百三十一條具體影響擔(dān)保項目質(zhì)量分類關(guān)鍵原因包含：（一）被擔(dān)保人還款能力，關(guān)鍵收入起源；（二）借款本息還款統(tǒng)計，過去是否欠債，欠債后還本付息情況；（三）被擔(dān)保人還款意愿；（四）是否有足值反擔(dān)保(抵質(zhì)押)物；（五）貸款償還法律責(zé)任；（六）各擔(dān)保子企業(yè)內(nèi)部擔(dān)保管理水平，如：違反相關(guān)法律、法規(guī)和內(nèi)部操作規(guī)程進(jìn)行擔(dān)保、未按本企業(yè)要求步驟各步驟進(jìn)行操作、缺乏有效保后監(jiān)督、對抵(質(zhì))押、反擔(dān)保信用缺乏有效控制、法律文件缺乏完整性或正當(dāng)性等。第一百三十二條分類評級量化管理及其關(guān)鍵特征：（一）正常類擔(dān)保關(guān)鍵特征是：1、被擔(dān)保人財務(wù)情況良好，現(xiàn)金流量穩(wěn)定且為正值多種財務(wù)指標(biāo)優(yōu)良；2、被擔(dān)保人信用統(tǒng)計良好，并能常常能和債權(quán)人及我擔(dān)保企業(yè)聯(lián)絡(luò)立即報送財務(wù)報表；3、各項擔(dān)保手續(xù)齊全，資料真實、正當(dāng)、完備；4、有足值、能快速變現(xiàn)反擔(dān)保物(抵押或質(zhì)押物)；5、被擔(dān)保人經(jīng)營活動環(huán)境有不利跡象；如市場改變、行業(yè)政策、發(fā)展前景等沒有不利跡象；6、被擔(dān)保人沒有拖欠貸款本息統(tǒng)計，偶然欠息也不會超出30天。（二）關(guān)注類擔(dān)保關(guān)鍵特征(關(guān)鍵把握“潛在缺點”這一內(nèi)在特征)是：1、被擔(dān)保人未按協(xié)議要求使用貸款；2、被擔(dān)保。人經(jīng)營情況發(fā)生改變，如：企業(yè)本身經(jīng)營戰(zhàn)略發(fā)生調(diào)整并可能影響被擔(dān)保人償還能力或還款計劃：經(jīng)營活動現(xiàn)金流量呈顯著下降趨勢、關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)較上期末有較大幅度下滑、借款企業(yè)發(fā)生重大人事變動，等；3、抵(質(zhì))押物雖足值，但抵(質(zhì))押品價值開始下降化，可能有估價過高和變現(xiàn)困難情況存在；4、落實反擔(dān)保方法情況和原估計有較大改變；5、被擔(dān)保人基礎(chǔ)上能按時付息，有時也欠息，但欠息不超出60天；6、被擔(dān)保人因為資金周轉(zhuǎn)困難，而發(fā)生第一次展期和由我方墊款還舊借新(企業(yè)經(jīng)營很好而銀行主動同意展期且本企業(yè)無異議除外)；7、被擔(dān)保人不能立即向債權(quán)人及我擔(dān)保企業(yè)提供財務(wù)報表等相關(guān)資料、有重大改變沒有立即通報；8、利用企業(yè)吞并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)；9、違反相關(guān)法律、法規(guī)或中合擔(dān)保內(nèi)部操作規(guī)程進(jìn)行擔(dān)保、缺乏有效保后監(jiān)督、未按要求立即歸檔業(yè)務(wù)資料、對抵（質(zhì)）押、反擔(dān)保信用缺乏有效控制、法律文件缺乏完整性或正當(dāng)性，等。（三）次級類擔(dān)保關(guān)鍵特征(關(guān)鍵把握“有顯著缺點且有部分損失”這一內(nèi)在特征)是：1、被擔(dān)保人償還貸款本息顯著出現(xiàn)困難，經(jīng)營出現(xiàn)較大虧損，現(xiàn)金流量為負(fù)值，靠主營業(yè)務(wù)收入不足以償還本息，并難以取得新資金支持；2、被擔(dān)保人不能償還其它債權(quán)人債務(wù)，有其它債權(quán)人在追討債務(wù)：3、發(fā)覺被擔(dān)保人有采取隱瞞事實手段套取貸款嫌疑；4、被擔(dān)保人卷入經(jīng)濟糾紛訴訟，可能給企業(yè)造成損失；5、被擔(dān)保人可能要拍賣抵(質(zhì))押物來推行還款義務(wù)，即使拍賣后可能造成—定損失(估計損失率在50％以下)；6、被擔(dān)保人利息已拖欠60天至180天，且償還本息準(zhǔn)備還看不到期望，銀行也不計劃展期；7、被擔(dān)保人因為資余周轉(zhuǎn)困難，連續(xù)第二次展期和由本企業(yè)墊款還舊借新。（四）可疑類擔(dān)保關(guān)鍵特征(關(guān)鍵把握“有顯著缺點且有較大損失這一內(nèi)在特征)是：l、被擔(dān)保人財務(wù)情況嚴(yán)重惡化：連續(xù)兩年以上出現(xiàn)虧損，已經(jīng)資不抵債，企業(yè)已處于半停產(chǎn)狀態(tài)；2、銀行貸款投資項目已處于停滯狀態(tài)，無法尋求其它資金支持；3、被擔(dān)保人有信譽不佳歷史，被銀行認(rèn)為有欺詐行為；4、抵(質(zhì))押物現(xiàn)值低，且變現(xiàn)困難，即使實施抵押物也顯著會造成較大損失(估計損失在50％至30％之間)；5、被擔(dān)保人已逾期或拖欠利息130天至360天之間，銀行已明確表示不一樣意展期，并極可能要求本企業(yè)代償。（五）損失類擔(dān)保關(guān)鍵特征是：1、被擔(dān)保人因嚴(yán)重虧損，已完全停止經(jīng)營活動，沒有任何還款起源；2、被擔(dān)保人和第三方反擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)；3、被擔(dān)保人因故死亡，依據(jù)相關(guān)法則不能以遺產(chǎn)償還債務(wù)：經(jīng)法定清償后，仍不能還清貸款；4、有反擔(dān)保物作抵押，或有抵(質(zhì))押物，但抵押物遭自然災(zāi)難損毀，又沒有立即購置保險(估計損失達(dá)80％-100％)；5、貸款已逾期多時，我方已為其代償，因相關(guān)人員催收不力，造成債權(quán)追索已過訴訟時效，喪失了法律追索權(quán)；6、被擔(dān)保人欠貸款本息360天以上，銀行已明確表示不一樣意展期要求本企業(yè)作為擔(dān)保人進(jìn)行代償；7、本企業(yè)代償后，經(jīng)過訴諸法律，經(jīng)法院對債務(wù)人強制實施均無財產(chǎn)實施，法院裁定終止實施后，本企業(yè)仍無法收回債權(quán)。第—百三十三條擔(dān)保分類組織管理和實施；（一）各擔(dān)保業(yè)務(wù)項目經(jīng)理A角為負(fù)責(zé)定級第一責(zé)任人，管理部監(jiān)人員為審核人，企業(yè)稽核部稽核員為檢驗人；（二）對擔(dān)保項目進(jìn)行五級分類管理是一個連續(xù)、動態(tài)過程：任何時候假如發(fā)覺有風(fēng)險隱患或發(fā)生異常情況，各擔(dān)保業(yè)務(wù)項目經(jīng)理A角應(yīng)立即對對應(yīng)擔(dān)保項目標(biāo)類別進(jìn)行調(diào)整，并如實向所在擔(dān)保部經(jīng)理、管理部經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長及企業(yè)稽核部匯報，采取必需監(jiān)控方法；（三）擔(dān)保業(yè)務(wù)項目經(jīng)理A角和管理部監(jiān)管人員應(yīng)依據(jù)擔(dān)保項目保后監(jiān)管常規(guī)要求每三個月對企業(yè)進(jìn)行一次跟蹤回訪，依據(jù)要求做好《擔(dān)保項目保后檢驗匯報》，并在《擔(dān)保項目保后檢驗匯報》中明確對應(yīng)分類等級，交擔(dān)保部經(jīng)理、管理部進(jìn)行認(rèn)定，實施一季一定、逢季調(diào)整分類體制。經(jīng)管理部認(rèn)定分類結(jié)果應(yīng)通報擔(dān)保企業(yè)總經(jīng)理、董事長及企業(yè)稽核部；（四）假如經(jīng)過認(rèn)定擔(dān)保業(yè)務(wù)被分類為關(guān)注級或以上，應(yīng)由擔(dān)保業(yè)務(wù)部項目經(jīng)理A角、擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理、管理部監(jiān)管人員、管理部經(jīng)理、總經(jīng)理、企業(yè)稽核部派人根據(jù)保后專題檢驗要求組成專題檢驗小組，從發(fā)覺問題之日起對用戶進(jìn)行連續(xù)性跟蹤檢驗，并針對對所發(fā)覺問題制訂出對應(yīng)，切實可行操作方案報企業(yè)決議層同意后實施。對于關(guān)注類項目，最少每個月進(jìn)行一次跟蹤檢驗：對于次級類項目，最少兩星期進(jìn)行一次跟蹤檢驗；對于可疑類和損失類，則實施適時監(jiān)控方法；全部跟蹤檢驗均應(yīng)形成跟蹤檢驗匯報并通報董事長及企業(yè)稽核部、經(jīng)營管理部；（五）企業(yè)稽核部應(yīng)每三個月對全部在保項目標(biāo)分類進(jìn)行一次定級，并形成意見反饋給各擔(dān)保子企業(yè)、董事長及企業(yè)相關(guān)部門；（六）各擔(dān)保子企業(yè)如對企業(yè)稽核部認(rèn)定結(jié)果如有疑異，可提交評審委員會進(jìn)行審定，并以評審委員會審定結(jié)果為最終止果。第二節(jié)專題準(zhǔn)備金計提準(zhǔn)備第一百三十四條依據(jù)擔(dān)保分類結(jié)果，提取擔(dān)保業(yè)務(wù)專題準(zhǔn)備金，計提標(biāo)準(zhǔn)分別為：正常類提0.5％、關(guān)注類提2％、次級類提50％、可疑類提100％、損失類提100％。第—百三十五條擔(dān)保業(yè)務(wù)專題準(zhǔn)備金計提措施和管理措施：（一）每三個月由各擔(dān)保企業(yè)管理部將其認(rèn)定全部在保項目標(biāo)五級分類結(jié)果上報企業(yè)稽核部，并由企業(yè)稽核部進(jìn)行五級分類最終認(rèn)定報企業(yè)董事會審定后通知財務(wù)部按分類等級分項計提專題準(zhǔn)備金；（二）專題準(zhǔn)備金計提是以每項擔(dān)保余額為基數(shù)乘以提取比率；（三）當(dāng)再次評級發(fā)覺擔(dān)保項目等級改變時，計提專題準(zhǔn)備金應(yīng)按對應(yīng)分類等級進(jìn)行準(zhǔn)備金調(diào)整。假如貸款還清，解除擔(dān)保責(zé)任，計提專題準(zhǔn)備金也應(yīng)立即返還。第一百三十六條專題準(zhǔn)備金計提和管理具體措施由財務(wù)部另行制訂。第三節(jié)擔(dān)保追償措施第—百三十七條各擔(dān)保子企業(yè)作為擔(dān)保人，在主債務(wù)人不能推行債務(wù)時，應(yīng)依約定或法律要求負(fù)擔(dān)代償責(zé)任，替主債務(wù)人向債權(quán)人在擔(dān)保責(zé)任范圍內(nèi)清償債務(wù)：在向債權(quán)人清償后即取得代位追償權(quán)，應(yīng)向主債務(wù)人進(jìn)行追償。第一百三十八條各擔(dān)保子企業(yè)應(yīng)自向債權(quán)人負(fù)擔(dān)確保責(zé)任或賠償責(zé)任之日起2年內(nèi)向主債務(wù)人行使追償權(quán)(即訴訟時效2年期限內(nèi))。第一百三十九條各擔(dān)保子企業(yè)在負(fù)擔(dān)代償責(zé)任后，應(yīng)立即通知主債務(wù)人或反擔(dān)保人，根據(jù)協(xié)議約定，確保本企業(yè)追償權(quán)行使。主債務(wù)人或反擔(dān)保人在收到本企業(yè)通知三十日內(nèi)，償還本企業(yè)墊付全部款項。第一百四十條各擔(dān)保子企業(yè)在負(fù)擔(dān)代償責(zé)任后，對應(yīng)擔(dān)保項目業(yè)務(wù)部門及管理部應(yīng)立即組織追償行為，以業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦該項目A角為第一追償責(zé)任人和管理部保后監(jiān)管人員為追償協(xié)辦人，負(fù)責(zé)具體實施，并報企業(yè)經(jīng)營管理部立案方便監(jiān)管。第一百四十一條具體負(fù)責(zé)追償實施工作人員，應(yīng)認(rèn)真推行自己工作職責(zé)，須制訂周密、可行工作計劃，盡可能降低本企業(yè)可能損失。第一百四十二條具體負(fù)責(zé)追償實施工作人員，為追償所擬訂計劃方案，需報經(jīng)部門經(jīng)理、管理部經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長同意方可實施。第—百四十三條擔(dān)保責(zé)任為各分企業(yè)作為擔(dān)保人向債權(quán)人負(fù)擔(dān)一個債務(wù)，包含代為推行責(zé)任和損害賠償責(zé)任兩種。在自行推行代償責(zé)任后，實際清償額大于主債權(quán)范圍，擔(dān)保人應(yīng)就實際清償額及實現(xiàn)擔(dān)保債權(quán)所發(fā)生費用對債務(wù)人行使追償權(quán)，包含：（一）原債權(quán)，代債務(wù)人向債權(quán)人為債務(wù)清償實際支出及其它費用；（二）利息，是原債權(quán)所生法定孳息及代償期間所產(chǎn)生利息：（三）違約金或賠償金，是主債務(wù)人不推行債務(wù)時應(yīng)支付給債權(quán)人損害賠償金；（四）實現(xiàn)抵押權(quán)費用，是指抵押權(quán)人因?qū)崿F(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)而支出必需、合理費用；（五）擔(dān)保人實現(xiàn)擔(dān)保債權(quán)所發(fā)生費用：（六）代墊其它費用。第一百四十四條各擔(dān)保子企業(yè)依據(jù)不一樣反擔(dān)保方法制訂有針對性、具體追償方法，實現(xiàn)追償權(quán)。第—百四十五條設(shè)定反擔(dān)保人，應(yīng)依法向反擔(dān)保人追償，反擔(dān)保人拒絕清償，應(yīng)依法對主債務(wù)人、反擔(dān)保人提起訴訟，進(jìn)行追償。第—百四十六條反擔(dān)保資產(chǎn)分為有價證券、房地產(chǎn)(手續(xù)完備)、房地產(chǎn)(手續(xù)不完備)、動產(chǎn)(手續(xù)完備)、動產(chǎn)(手續(xù)不完備)、無形資產(chǎn)、股權(quán)、其它資產(chǎn)。這些反擔(dān)保資產(chǎn)均為反擔(dān)保權(quán)人設(shè)定了抵押或質(zhì)押。第一百四十七條抵押權(quán)實現(xiàn)。實現(xiàn)抵押權(quán)時，應(yīng)按和抵押人協(xié)議處分抵押物；如協(xié)議不成，應(yīng)立即向人民法院提起訴。處分抵押物方法關(guān)鍵為：（一）折價，即根據(jù)和抵押人事先約定方法和價格，將抵押物全部權(quán)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保權(quán)人，以抵償債務(wù)；（二）拍賣，立即抵押物交相關(guān)產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)或在人民法院監(jiān)督下進(jìn)行競價出售；（三）變賣，即由抵押雙方協(xié)商同意，將抵押物有償轉(zhuǎn)讓給第二人。實現(xiàn)抵押權(quán)價款不足以返還代償權(quán)及其費用，不足部分債務(wù)人、反擔(dān)保人仍應(yīng)繼續(xù)返還。第一百四十八條質(zhì)押權(quán)實觀。能夠和出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)物折價，也能夠依法拍賣、變賣質(zhì)物。處分質(zhì)押物方法關(guān)鍵為：（一）折價，是指出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人簽訂協(xié)議，和質(zhì)權(quán)人依據(jù)質(zhì)物價格取得質(zhì)物全部權(quán)；（二）拍賣，是指根據(jù)法律要求程序?qū)①|(zhì)物以公開竟價買賣方法，將質(zhì)物轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價者；（三）變賣，是指拍賣和切、議折價以外變現(xiàn)質(zhì)物方法。實觀質(zhì)押權(quán)價款不足以返還代償權(quán)及其費用，不足部分債務(wù)人、反擔(dān)保人仍應(yīng)繼續(xù)返還。第—百四十九條直接扣劃債務(wù)人履約確保金。第一百五十條債轉(zhuǎn)股，在一定條件下，將代償資金全部或部分轉(zhuǎn)成被擔(dān)保企業(yè)或資本運行項目標(biāo)股權(quán)并立即行使管理權(quán)。第一百五十一條確保人求償權(quán)預(yù)先行使。為避免確保人推行確保責(zé)任后不能實現(xiàn)求償權(quán)，確保人在出現(xiàn)一定法定事由時，可在未清償確保債務(wù)前，即向主債務(wù)人就自己將要負(fù)擔(dān)確保責(zé)任向主債務(wù)人求償。第十一章業(yè)務(wù)稽核第一百五十二條企業(yè)稽核部以獨立、客觀、公正標(biāo)準(zhǔn)對各擔(dān)保子企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審查。第一百五十三條稽核人員有保守職務(wù)上所稽得秘密責(zé)任，除呈報外，不得泄露或預(yù)先透露予被審查單位及其它人。第一百五十四條企業(yè)稽核部依據(jù)本管理措施及其它對應(yīng)業(yè)務(wù)操作措施對擔(dān)保業(yè)務(wù)質(zhì)量及合規(guī)性進(jìn)行核查。第一百五十五條企業(yè)稽核部依據(jù)工作計劃和企業(yè)授權(quán)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行常規(guī)稽核、專題稽核。第—百五十六條稽核方法可采取資料調(diào)閱、現(xiàn)場稽核等。第一百五十七條擔(dān)保業(yè)務(wù)常規(guī)稽核內(nèi)容關(guān)鍵包含：（一）評審會意見落實情況；（二）審批權(quán)限；（三）收費標(biāo)準(zhǔn)；（四）各崗位職責(zé)是否分明；（五）擔(dān)保業(yè)務(wù)手續(xù)辦理程序和統(tǒng)計；1、被擔(dān)保人提交資料是否合規(guī)；2、企業(yè)內(nèi)部審批及相關(guān)資料是否齊全；3、各崗位各階段匯報是否齊全；4、各類協(xié)議文本是否齊全、規(guī)范；5、各級崗位擔(dān)保審查意見是否清楚；6、各級審批人是否為有權(quán)審批人；7、業(yè)務(wù)受理和辦理是否符合程序；8、反擔(dān)保手續(xù)是否齊全、合規(guī)；9、保后跟蹤檢驗是否落實；10、五級分類是否進(jìn)行并如實反應(yīng)；11、擔(dān)保展期、續(xù)貸手續(xù)是否合規(guī)12、業(yè)務(wù)資料歸檔是否立即；13、檔案建立和保管是否合規(guī)，等。第一百五十八條企業(yè)稽核部對擔(dān)保業(yè)務(wù)現(xiàn)場抽查量應(yīng)不低于擔(dān)?？偭?％。第一百五十九條擔(dān)保業(yè)務(wù)專題檢驗依據(jù)情況需要和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)安排進(jìn)行。第一百六十條企業(yè)稽核部就稽核情況應(yīng)實事求是地起草稽核匯報，匯報關(guān)鍵內(nèi)容應(yīng)包含：稽核工作情況、擔(dān)保項目標(biāo)內(nèi)容介紹(包含原狀和觀狀)、對稽核事項評價和結(jié)論、內(nèi)部控制微弱步驟及原因、估計風(fēng)險、稽核中發(fā)覺問題、對問題處理意見和整改提議，等。第—百六十一條稽核匯報初稿應(yīng)向被稽核單位征求意見。被稽核單位在收到稽核匯報初稿后五個工作日內(nèi)，認(rèn)真填寫反饋意見交稽核部；稽核部應(yīng)對反饋意見進(jìn)行再次核查，依據(jù)核查情況，出具