經(jīng)濟(jì)法概論第十六章-銀行法

第十六章銀行法★我國銀行組織體系★商業(yè)銀行監(jiān)管★賬戶類型★支付結(jié)算方式和規(guī)則精品文檔重要概念和術(shù)語銀行、中國人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、商業(yè)銀行、政策性銀行、信用合作社、財(cái)務(wù)公司、資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、信托投資公司、外資銀行、人民幣、人民幣結(jié)算賬戶、基本存款賬戶、一般存款賬戶、外匯賬戶、支付結(jié)算、票據(jù)、匯票、支票、本票、出票、背書、承兌、付款、信用卡、票據(jù)追索權(quán)、票據(jù)抗辯、匯兌、托收承付精品文檔第一節(jié)銀行法概述一、銀行概述銀行是從事貨幣融通和管理的金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)，我國現(xiàn)行銀行分為中央銀行、政策性銀行和商業(yè)銀行三大類。中央銀行是貨幣管理當(dāng)局，政策性銀行是政府投資的、執(zhí)行國家特殊經(jīng)濟(jì)政策的特殊企業(yè)，商業(yè)銀行是從事存貸款業(yè)務(wù)和信用中介服務(wù)的企業(yè)精品文檔按照2004年2月1日起施行的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第2條的規(guī)定，所謂“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)”，是指在我國設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。此外，對在我國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司等其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定精品文檔該法所指的“銀行”是不含中央銀行在內(nèi)的、廣義的商業(yè)銀行，即從事存貸款業(yè)務(wù)的銀行或者信用社，以及從事專業(yè)信用服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。在我國金融業(yè)堅(jiān)持“分業(yè)經(jīng)營”的方針下，此處的銀行將證券機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)排除在外，但是仍包含信托機(jī)構(gòu)。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中所指的銀行，主要是名稱中冠以“銀行”的商業(yè)銀行和信用社精品文檔二、銀行法概述銀行法是規(guī)范銀行設(shè)立和運(yùn)行的立法，內(nèi)容包括銀行組織和銀行業(yè)務(wù)兩大部分。目前，針對不同類型的銀行，我國制定了立法層次不同的銀行法，比如法律層面的《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》，規(guī)章層面的《城市信用合作社管理規(guī)定》、《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》、《信托投資公司管理辦法》。此外，在規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的綜合性立法中，也有關(guān)于銀行業(yè)的管理規(guī)范，比如《金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》等精品文檔第二節(jié)銀行組織一、中國人民銀行（一）中國人民銀行的性質(zhì)和地位按照2003年12月27日公布生效的《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。中國人民銀行（以下簡稱人民銀行）在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下依法獨(dú)立執(zhí)行貨幣政策，履行職責(zé)，開展業(yè)務(wù)，不受地方政府、各級政府部門、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的干涉。人民銀行的全部資本由國家出資，屬于國家所有精品文檔（二）中國人民銀行的職責(zé)中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。中國人民銀行依法履行下列職責(zé)：（1）發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；（2）依法制定和執(zhí)行貨幣政策；（3）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；（4）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；精品文檔（5）實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；（6）監(jiān)督管理黃金市場；（7）持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；（8）經(jīng)理國庫；（9）維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；精品文檔（10）指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；（11）負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測；（12）作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動(dòng)；（13）國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)精品文檔（三）中國人民銀行的業(yè)務(wù)制定和執(zhí)行貨幣政策是中國人民銀行的核心職能。貨幣政策目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。為執(zhí)行貨幣政策，中國人民銀行可以運(yùn)用下列貨幣政策工具：（1）要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金；（2）確定中央銀行基準(zhǔn)利率；精品文檔（3）為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)；（4）向商業(yè)銀行提供貸款；（5）在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯；（6）國務(wù)院確定的其他貨幣政策工具精品文檔中國人民銀行不得對政府財(cái)政透支，不得直接認(rèn)購、包銷國債和其他政府債券；不得向地方政府、各級政府部門提供貸款，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人提供貸款，但國務(wù)院另有規(guī)定的除外；不得向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保精品文檔（四）人民幣管理我國的法定貨幣是人民幣。人民幣的單位為元，輔幣單位為角、分。中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行人民幣?！吨袊嗣胥y行法》規(guī)定：禁止偽造、變造人民幣；禁止出售、購買偽造、變造的人民幣；禁止故意毀損人民幣；禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣。現(xiàn)實(shí)中，有人在紙幣上寫字畫畫，有人撕毀人民幣，有人用硬幣作耳環(huán)等，都是違法行為。此外，單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通精品文檔代幣票券是代替人民幣流通的票據(jù)證券，比如購物券、銀行卡等。違規(guī)票券不得流通，匯票、支票等法定票據(jù)除外。殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷毀。金融機(jī)構(gòu)無償為公眾兌換殘缺、污損人民幣，不得拒絕兌換精品文檔二、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)（一）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的屬性和組織結(jié)構(gòu)按照2003年國務(wù)院機(jī)構(gòu)改革方案，國務(wù)院設(shè)立中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱銀監(jiān)會(huì)）。按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的工作精品文檔（二）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職能1．依法制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。2．依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)精品文檔3．依法制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，所謂“審慎經(jīng)營規(guī)則”，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。4．銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。5．對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場檢查精品文檔6．建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評級體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的評級情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定對其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。7．建立銀行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告崗位責(zé)任制度。8．會(huì)同中國人民銀行、國務(wù)院財(cái)政部門等有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件精品文檔三、商業(yè)銀行（一）商業(yè)銀行的概念和范圍商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。商業(yè)銀行以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任精品文檔目前商業(yè)銀行分為國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行。國有商業(yè)銀行是指中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行；股份制商業(yè)銀行是指交通銀行、中信銀行、光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行。近年來，國有商業(yè)銀行也在采取股份制改造，一些信用合作社也逐步改造成公司制的商業(yè)銀行精品文檔（二）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)1．商業(yè)銀行業(yè)務(wù)概括商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可分為資產(chǎn)類業(yè)務(wù)、負(fù)債類業(yè)務(wù)及中介類業(yè)務(wù)，吸收公眾存款屬負(fù)債類業(yè)務(wù)，發(fā)放短期、中期和長期貸款屬資產(chǎn)類業(yè)務(wù)，辦理國內(nèi)外結(jié)算、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、從事同業(yè)拆借、從事銀行卡業(yè)務(wù)、提供保管箱服務(wù)等屬于中介類業(yè)務(wù)精品文檔2．存款業(yè)務(wù)按照主體屬性，存款可以分為個(gè)人儲(chǔ)蓄存款和單位儲(chǔ)蓄存款。商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則，有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外“存款實(shí)名制”精品文檔單位存款是指企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)和社會(huì)團(tuán)體等單位在金融機(jī)構(gòu)辦理的人民幣存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、協(xié)定存款及經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他存款。財(cái)政撥款、預(yù)算內(nèi)資金及銀行貸款不得作為單位定期存款存入金融機(jī)構(gòu)，任何單位和個(gè)人不得將公款以個(gè)人名義轉(zhuǎn)為儲(chǔ)蓄存款，任何個(gè)人不得將私款以單位名義存入金融機(jī)構(gòu)；任何單位不得將個(gè)人或其他單位的款項(xiàng)以本單位名義存入金融機(jī)構(gòu)精品文檔3．貸款業(yè)務(wù)在貸款業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行與借款人形成債務(wù)關(guān)系，雙方應(yīng)當(dāng)訂立書面借款合同，規(guī)定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任等事項(xiàng)，此外，商業(yè)銀行還要與借款人、第三人簽訂擔(dān)保合同。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保精品文檔商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。這里的“關(guān)系人”包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及前述人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織精品文檔4．禁止業(yè)務(wù)商業(yè)銀行在中國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，國家另有規(guī)定的除外精品文檔四、信用合作社信用合作社是基于合作制原則設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)。在我國，信用合作社主要有農(nóng)村信用合作社和城市信用合作社兩大類。目前，一些地方的信用合作社在向商業(yè)銀行過渡精品文檔（一）農(nóng)村信用合作社按照1997年《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》的規(guī)定，農(nóng)村信用合作社（以下簡稱農(nóng)村信用社）是依法設(shè)立、由社員入股組成、實(shí)行社員民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社是獨(dú)立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對農(nóng)村信用社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任精品文檔農(nóng)村信用社根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以下設(shè)分社、儲(chǔ)蓄所，由農(nóng)村信用社統(tǒng)一核算。分社、儲(chǔ)蓄所不具備法人資格，在農(nóng)村信用社授權(quán)范圍內(nèi)依法、合理開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由農(nóng)村信用社承擔(dān)。農(nóng)村信用社及其分社、儲(chǔ)蓄所必須以所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、集鎮(zhèn)、村的名稱命名。農(nóng)村信用社的注冊資本金一般不少于100萬元人民幣，社員一般不少于500個(gè)。注冊資本金是社員繳納的股本金和農(nóng)村信用社公積金轉(zhuǎn)增形成的資本總額精品文檔農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)主要包括：個(gè)人儲(chǔ)蓄；農(nóng)戶、個(gè)體工商戶及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)；代理其他金融機(jī)構(gòu)的金融業(yè)務(wù)；代理收付款項(xiàng)；買賣政府債券以及其他經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)精品文檔（二）城市信用合作社按照1997年《城市信用合作社管理規(guī)定》的規(guī)定，城市信用合作社（以下簡稱城市信用社）是指依照本辦法在城市市區(qū)內(nèi)由城市居民、個(gè)體工商戶和中小企業(yè)法人出資設(shè)立的，主要為社員提供服務(wù)，具有獨(dú)立企業(yè)法人資格的合作金融組織。城市信用社的社員以其出資額為限對城市信用社承擔(dān)責(zé)任。城市信用社以其全部資產(chǎn)對城市信用社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任精品文檔城市信用社實(shí)行社員民主管理、一人一票的原則。社員具有平等的表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)。城市信用社的注冊資本最低限額為100萬元人民幣，注冊資本由社員實(shí)際繳納的股金總額構(gòu)成城市信用社依法可以經(jīng)營下列人民幣業(yè)務(wù)：吸收社員存款；吸收規(guī)定限額以下的非社員的公眾存款；發(fā)放貸款；辦理結(jié)算業(yè)務(wù)；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；代收代付款項(xiàng)及受托代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等精品文檔五、金融資產(chǎn)管理公司（一）概況按照國務(wù)院2000年頒布的《金融資產(chǎn)管理公司條例》的規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司是經(jīng)國務(wù)院決定設(shè)立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國有獨(dú)資非銀行金融機(jī)構(gòu)。金融資產(chǎn)管理公司的主要經(jīng)營目的是最大限度地保全資產(chǎn)、減少損失精品文檔（二）金融資產(chǎn)管理公司的職能（1）追償債務(wù)；（2）對所收購的不良貸款形成的資產(chǎn)進(jìn)行租賃或者以其他形式轉(zhuǎn)讓、重組；（3）債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，并對企業(yè)階段性持股；（4）資產(chǎn)管理范圍內(nèi)公司的上市推薦及債券、股票承銷；（5）發(fā)行金融債券，向金融機(jī)構(gòu)借款；（6）財(cái)務(wù)及法律咨詢，資產(chǎn)及項(xiàng)目評估；（7）向中國人民銀行申請?jiān)儋J款等精品文檔六、信托投資公司（一）概況信托投資公司，是指依照《公司法》、《信托法》設(shè)立的從事信托業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。信托的本質(zhì)是“受人之托，代人理財(cái)”。精品文檔2001年4月，我國通過了《信托法》，規(guī)定了信托設(shè)立、信托當(dāng)事人、信托財(cái)產(chǎn)、信托變更與終止等內(nèi)容。2002年5月，中國人民銀行通過了《信托投資公司管理辦法》，規(guī)定了信托投資公司的設(shè)立、經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)則以及監(jiān)管等內(nèi)容。2007年1月，中國人民銀行公布了《信托公司管理辦法》，自2007年3月1日起施行精品文檔（二）信托投資公司的經(jīng)營范圍1．受托經(jīng)營資金信托業(yè)務(wù)2．受托經(jīng)營動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)的信托業(yè)務(wù)3．受托經(jīng)營國家有關(guān)法規(guī)允許從事的投資基金業(yè)務(wù)，作為基金管理公司發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)。4．經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等中介業(yè)務(wù)精品文檔5．受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的國債、企業(yè)債券承銷業(yè)務(wù)。6．代理財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用與處分7．代保管業(yè)務(wù)8．信用見證、資信調(diào)查及經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)9．以自有財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保。10．其他業(yè)務(wù)精品文檔七、財(cái)務(wù)公司（一）概況2004年7月，銀監(jiān)會(huì)頒布了《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》。按照規(guī)定，財(cái)務(wù)公司是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位（以下簡稱成員單位）提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)精品文檔（二）財(cái)務(wù)公司的職能1．對成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)。2．協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付。3．經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)。4．對成員單位提供擔(dān)保。5．辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資精品文檔6．對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)。7．辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)。8．吸收成員單位的存款。9．對成員單位辦理貸款及融資租賃。10．從事同業(yè)拆借。11．銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)精品文檔符合條件的財(cái)務(wù)公司,可以向銀監(jiān)會(huì)申請從事下列業(yè)務(wù)：經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券；承銷成員單位的企業(yè)債券；對金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資；有價(jià)證券投資；成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸、買方信貸及融資租賃。財(cái)務(wù)公司不得從事離岸業(yè)務(wù)，除協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付外，不得從事任何形式的資金跨境業(yè)務(wù)精品文檔八、金融租賃公司（一）概念依照中國人民銀行2000年6月頒布的《金融租賃公司管理辦法》的規(guī)定，金融租賃公司是指經(jīng)依法批準(zhǔn)以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。金融租賃公司的組織形式、組織機(jī)構(gòu)適用《公司法》的規(guī)定，公司名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“金融租賃”字樣精品文檔（二）業(yè)務(wù)1．直接租賃、回租、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃等融資性租賃業(yè)務(wù)。2．經(jīng)營性租賃業(yè)務(wù)。3．接受法人或機(jī)構(gòu)委托租賃資金。4．接受有關(guān)租賃當(dāng)事人的租賃保證金。5．向承租人提供租賃項(xiàng)下的流動(dòng)資金貸款精品文檔金融租賃公司還可以從事下列業(yè)務(wù)：有價(jià)證券投資，金融機(jī)構(gòu)股權(quán)投資，發(fā)行金融債券，向金融機(jī)構(gòu)借款，外匯借款，同業(yè)拆借業(yè)務(wù)，經(jīng)濟(jì)咨詢和擔(dān)保等。融資租賃是金融租賃公司的一項(xiàng)基本業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物件，提供給承租人使用，向承租人收取租金的交易精品文檔九、外資銀行（一）概況按照2006年12月11日起施行的《外資銀行管理?xiàng)l例》的規(guī)定，外資銀行是指依照我國法律、法規(guī)，經(jīng)批準(zhǔn)在我國境內(nèi)設(shè)立的下列機(jī)構(gòu)：（1）一家外國銀行單獨(dú)出資或者一家外國銀行與其他外國金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨(dú)資銀行；（2）外國金融機(jī)構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行；（3）外國銀行分行；（4）外國銀行代表處精品文檔（二）業(yè)務(wù)外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以經(jīng)營下列部分或者全部外匯業(yè)務(wù)和人民幣業(yè)務(wù)：（1）吸收公眾存款；（2）發(fā)放短期、中期和長期貸款；（3）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（4）買賣政府債券、金融債券，買賣股票以外的其他外幣有價(jià)證券精品文檔（5）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；（6）辦理國內(nèi)外結(jié)算；（7）買賣、代理買賣外匯；（8）代理保險(xiǎn)；（9）從事同業(yè)拆借；（10）從事銀行卡業(yè)務(wù)；（11）提供保管箱服務(wù)；（12）提供資信調(diào)查和咨詢服務(wù)；（13）經(jīng)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)精品文檔外國銀行分行按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以經(jīng)營除信用卡業(yè)務(wù)之外的部分或者全部外匯業(yè)務(wù)，以及對除中國境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)。外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)精品文檔外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行的分支機(jī)構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。外國銀行分行及其分支機(jī)構(gòu)的民事責(zé)任由其總行承擔(dān)。外國銀行代表處可以從事與其代表的外國銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的聯(lián)絡(luò)、市場調(diào)查、咨詢等非經(jīng)營性活動(dòng)。外國銀行代表處的行為所產(chǎn)生的民事責(zé)任，由其所代表的外國銀行承擔(dān)精品文檔第三節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)管一、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其職能國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)依照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，隨時(shí)對商業(yè)銀行的存款、貸款、結(jié)算、呆賬等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。中國人民銀行有權(quán)依照《中國人民銀行法》的規(guī)定對商業(yè)銀行進(jìn)行檢查監(jiān)督精品文檔二、監(jiān)管內(nèi)容（一）對存款人保護(hù)的監(jiān)管（二）對貸款和其他業(yè)務(wù)的監(jiān)管（三）對財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的監(jiān)管精品文檔三、監(jiān)管措施（一）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場檢查：1．進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查。2．詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明。3．查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存。4．檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)精品文檔（二）中國人民銀行的監(jiān)管措施中國人民銀行的監(jiān)管措施中國人民銀行有權(quán)對金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人執(zhí)行存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定、人民幣管理規(guī)定、外匯管理規(guī)定、黃金管理規(guī)定等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要，可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。中國人民銀行與國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制精品文檔當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，為了維護(hù)金融穩(wěn)定，中國人民銀行經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有權(quán)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料精品文檔第四節(jié)賬戶管理一、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理（一）概念人民幣銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。按照2003年4月人民銀行發(fā)布的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，任何機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織、個(gè)體工商戶和自然人均可以依法在我國境內(nèi)的銀行開立的銀行結(jié)算賬戶精品文檔（二）人民幣銀行結(jié)算賬戶的種類銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶是指存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶按用途可分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶精品文檔1．基本存款賬戶基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、外國駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)體工商戶、居民委員會(huì)、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)等，均可以申請?jiān)O(shè)立基本存款賬戶。但是，單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶精品文檔2．一般存款賬戶一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶精品文檔3．專用存款賬戶專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。這些特定用途資金包括有：基本建設(shè)資金、更新改造資金、財(cái)政預(yù)算外資金、糧棉油收購資金、證券交易結(jié)算資金、信托基金、住房基金、社保基金等精品文檔4．臨時(shí)存款賬戶臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。存款人設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、在異地從事臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)、注冊驗(yàn)資時(shí)，可以申請開立臨時(shí)存款賬戶精品文檔5．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。個(gè)人使用支票、信用卡等信用支付工具，或者辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的，可以申請開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。自然人可根據(jù)需要申請開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲(chǔ)蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶精品文檔（三）人民幣銀行結(jié)算賬戶的使用1．單位銀行結(jié)算賬戶的使用基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付及工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取通過該賬戶辦理。一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付，不辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)精品文檔2．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的使用個(gè)人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過5萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供付款依據(jù)，比如代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單、獎(jiǎng)勵(lì)證明、借款合同、稅收征管部門的證明等。存款人不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用精品文檔（四）人民幣銀行結(jié)算賬戶的管理中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對存款人、銀行違反銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰精品文檔二、境內(nèi)外匯賬戶管理境內(nèi)外匯賬戶，是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人及來華人員以可自由兌換貨幣在開戶金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶。按照1997年中國人民銀行發(fā)布的《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》的規(guī)定，境內(nèi)外匯賬戶分為經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和資本項(xiàng)目外匯賬戶兩類。境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)一般不允許開立外幣現(xiàn)鈔賬戶。個(gè)人及來華人員一般不允許開立用于結(jié)算的外匯賬戶精品文檔國家外匯管理局及其分、支局為外匯賬戶的管理機(jī)關(guān)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)根據(jù)外匯賬戶的用途，規(guī)定賬戶的收支范圍、使用期限及相應(yīng)的結(jié)匯方式或者核定最高金額，并在“外匯賬戶使用證”或者“外商投資企業(yè)外匯登記證”中注明。境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請開立資本項(xiàng)目外匯賬戶時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)規(guī)定外匯賬戶的收支范圍、使用期限和核定賬戶最高金額，并在“開戶通知書”中注明精品文檔第五節(jié)結(jié)算管理一、支付結(jié)算概述（一）含義根據(jù)1997年9月中國人民銀行頒發(fā)的《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及資金清算的行為精品文檔（二）支付結(jié)算的機(jī)構(gòu)支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)是銀行。未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的非銀行金融機(jī)構(gòu)和其他單位不得作為中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)精品文檔（三）支付結(jié)算的條件單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定在銀行開立、使用賬戶。在銀行開立存款賬戶的單位和個(gè)人辦理支付結(jié)算，賬戶內(nèi)須有足夠的資金保證支付，另有規(guī)定的除外。沒有開立存款賬戶的個(gè)人向銀行交付款項(xiàng)后，也可以通過銀行辦理支付結(jié)算精品文檔（四）支付結(jié)算的工具支付結(jié)算的工具票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理支付結(jié)算的工具。單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算，必須使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)憑證和統(tǒng)一規(guī)定的結(jié)算憑證。單位、個(gè)人和銀行簽發(fā)票據(jù)、填寫結(jié)算憑證，應(yīng)按照《支付結(jié)算辦法》和《正確填寫票據(jù)和結(jié)算憑證的基本規(guī)定》的規(guī)定，單位和銀行的名稱應(yīng)當(dāng)記載全稱或者規(guī)范化簡稱精品文檔（五）辦理支付結(jié)算的原則1．恪守信用，履約付款。2．誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配。3．銀行不墊款。銀行依法為單位、個(gè)人在銀行開立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的存款保密，維護(hù)其資金的自主支配權(quán)精品文檔（六）支付結(jié)算紀(jì)律單位和個(gè)人辦理支付結(jié)算，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用賬戶精品文檔銀行辦理支付結(jié)算，不準(zhǔn)以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金；不準(zhǔn)無理拒絕支付應(yīng)由銀行支付的票據(jù)款項(xiàng)，不準(zhǔn)受理無理拒付、不扣少扣滯納金；不準(zhǔn)違章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款；不準(zhǔn)在支付結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通；不準(zhǔn)違反規(guī)定為單位和個(gè)人開立賬戶；不準(zhǔn)拒絕受理、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù)；不準(zhǔn)放棄對企事業(yè)單位和個(gè)人違反結(jié)算紀(jì)律的制裁；不準(zhǔn)逃避向人民銀行轉(zhuǎn)匯大額匯劃款項(xiàng)。單位、個(gè)人和銀行按照法定條件在票據(jù)上簽章的，必須按照所記載的事項(xiàng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任精品文檔二、票據(jù)（一）票據(jù)概念和種類票據(jù)是一種有價(jià)證券，是指出票人依照法律規(guī)定簽發(fā)、約定自己或者委托他人在見票時(shí)或者指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的法定憑證。在我國，票據(jù)分為銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票精品文檔1．銀行匯票銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由該銀行在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人。單位和個(gè)人各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票。銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金精品文檔2．商業(yè)匯票商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種，前者由銀行以外的付款人承兌，后者由銀行承兌精品文檔3．銀行本票銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付的各種款項(xiàng)，均可以使用銀行本票。銀行本票可以用于轉(zhuǎn)賬，注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金精品文檔4．支票支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項(xiàng)結(jié)算，均可以使用支票。精品文檔支票上印有“現(xiàn)金”字樣的為現(xiàn)金支票，現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金。支票上印有“轉(zhuǎn)賬”字樣的為轉(zhuǎn)賬支票，轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。支票上未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)賬”字樣的為普通支票，普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金精品文檔（二）票據(jù)行為票據(jù)行為是以發(fā)生票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)為目的而實(shí)施的法定行為。按照《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)行為包括：出票、背書、承兌、保證和付款。一般而言，匯票涉及全部票據(jù)行為；本票無須承兌，涉及四種票據(jù)行為；支票無須保證和承兌，涉及三種票據(jù)行為精品文檔1．出票出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為。匯票的出票人必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票金額的可靠資金來源。匯票必須記載法定事項(xiàng)。匯票上記載付款日期、付款地、出票地等事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)清楚、明確。出票人簽發(fā)匯票后，即承擔(dān)保證該匯票承兌和付款的責(zé)任。出票人在匯票得不到承兌或者付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向持票人清償法律規(guī)定的金額和費(fèi)用精品文檔2．背書背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。持票人可以通過背書將匯票權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人或者將一定的匯票權(quán)利授予他人行使“背書連續(xù)”，是指轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，后手應(yīng)當(dāng)對其直接前手背書的真實(shí)性負(fù)責(zé)精品文檔3．承兌承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。見票即付的匯票無須提示承兌。付款人對向其提示承兌的匯票，應(yīng)當(dāng)自收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)承兌或者拒絕承兌。付款人承兌匯票的，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章；見票后定期付款的匯票，應(yīng)當(dāng)在承兌時(shí)記載付款日期。付款人承兌匯票后，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)到期付款的責(zé)任精品文檔4．保證匯票的債務(wù)可以由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。保證人由匯票債務(wù)人以外的他人擔(dān)當(dāng)。對于被保證的匯票，保證人應(yīng)當(dāng)與被保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。匯票到期后得不到付款的，持票人有權(quán)向保證人請求付款，保證人應(yīng)當(dāng)足額付款。保證人清償匯票債務(wù)后，可以行使持票人對被保證人及其前手的追索權(quán)精品文檔5．付款付款是指持票人向付款人提示票據(jù)、付款人支付匯票金額的活動(dòng)。持票人按照規(guī)定提示付款的，付款人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日足額付款。持票人獲得付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。持票人委托銀行收款的，受委托的銀行將代收的匯票金額轉(zhuǎn)賬存入持票人賬戶，視同簽收。付款人依法足額付款后，全體匯票債務(wù)人的責(zé)任解除精品文檔（三）票據(jù)權(quán)利票據(jù)權(quán)利，是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請求權(quán)和追索權(quán)。一般而言，持票人首先向債務(wù)人行使付款請求權(quán)，拒絕付款后，持票人再依法行使追索權(quán)。以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利精品文檔1．票據(jù)追索權(quán)按照《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。此外，匯票到期日前，如果出現(xiàn)匯票被拒絕承兌，承兌人或者付款人死亡、逃匿，承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)，或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)等情形的，持票人也可以行使追索權(quán)精品文檔2．追索證明書持票人行使追索權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明。不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，持票人喪失對其前手的追索權(quán)。但是，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)對持票人承擔(dān)責(zé)任精品文檔3．被追索人匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序，對其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。被追索人清償債務(wù)后，與持票人享有同一權(quán)利。持票人為出票人的，對其前手無追索權(quán)。持票人為背書人的，對其后手無追索權(quán)精品文檔4．追索費(fèi)用和金額持票人行使追索權(quán)，可以請求被追索人支付下列金額和費(fèi)用：被拒絕付款的匯票金額；匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計(jì)算的利息；取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費(fèi)用精品文檔（四）票據(jù)抗辯票據(jù)抗辯，是指票據(jù)債務(wù)人根據(jù)法律規(guī)定對票據(jù)債權(quán)人拒絕履行義務(wù)的行為。票據(jù)債務(wù)人對下列情況的持票人可以拒絕付款：（1）不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人；（2）以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的持票人；（3）明知有欺詐、偷盜或者脅迫等情形，出于惡意取得票據(jù)的持票人；精品文檔（4）明知債務(wù)人與出票人或者持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據(jù)的持票人；（5）因重大過失取得不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)的持票人；（6）取得背書不連續(xù)票據(jù)的持票人。票據(jù)債務(wù)人對下列情況不得拒絕付款：與出票人之間有抗辯事由；與持票人的前手之間有抗辯事由精品文檔三、信用卡（一）信用卡的概念和種類信用卡是指商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，且具有消費(fèi)信用的特制載體卡片。信用卡按使用對象分為單位卡和個(gè)人卡；按信譽(yù)等級分為金卡和普通卡精品文檔（二）信用卡的申領(lǐng)凡在我國境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶的單位可申領(lǐng)單位卡。單位卡可申領(lǐng)若干張，持卡人資格由申領(lǐng)單位法定代表人或其委托的代理人書面指定和注銷。凡具有完全民事行為能力的公民可申領(lǐng)個(gè)人卡。個(gè)人卡的主卡持卡人可為其配偶及年滿18周歲的親屬申領(lǐng)附屬卡，申領(lǐng)的附屬卡最多不得超過兩張，也有權(quán)要求注銷其附屬卡精品文檔三）信用卡賬戶資金的管理單位信用卡賬戶的資金一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項(xiàng)存入其賬戶。個(gè)人信用卡賬戶的資金以其持有的現(xiàn)金存入或以其工資性款項(xiàng)及屬于個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬收入轉(zhuǎn)賬存入。嚴(yán)禁將單位的款項(xiàng)存入個(gè)人卡賬戶精品文檔（四）信用卡使用管理信用卡僅限于合法持卡人本人使用，持卡人不得出租或轉(zhuǎn)借信用卡。持卡人可持信用卡在特約單位購物、消費(fèi)。單位卡不得用于10萬元以上的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)的結(jié)算。單位卡一律不得支取現(xiàn)金。持卡人憑卡購物、消費(fèi)時(shí)，需將信用卡和身份證件一并交特約單位。智能卡（IC卡）、照片卡可免驗(yàn)身份證件精品文檔（五）信用卡透支信用卡透支額，金卡最高不得超過1萬元，普通卡最高不得超過5000元。信用卡透支期限最