綠化工程管理制度標(biāo)準(zhǔn)樣本（4篇）

第5頁共5頁綠化工程管理制度標(biāo)準(zhǔn)樣本一、按照規(guī)范和要求做好開工前圖紙會審及技術(shù)交底工作，根據(jù)工期編制施工計劃，制定施工方案，確保安全有序施工。二、根據(jù)栽植的先后順序，適時調(diào)試綠化苗木的進(jìn)場時間，做到隨到隨栽，確保苗木不脫水，不過夜。三、新建綠化工程一，在栽植季節(jié)內(nèi)種植苗木，帶土球樹苗成活率不低于____%，裸根樹苗成活率不低于____%，名貴品種樹木成活率不低于____%，滿圃草坪一個月，塊植，籽播草坪三個月應(yīng)達(dá)到____%，無____平方米以上塊狀空缺。反季節(jié)栽植苗木，成活率比常規(guī)栽植苗木成活率標(biāo)準(zhǔn)下降____個百分點(diǎn)。四、對在建工程苗木、草坪、花卉要及時修剪，支撐、扶正、澆水、滅荒，以及病蟲防治等養(yǎng)護(hù)工作。五、施工現(xiàn)場要整潔美觀，無雜草、無垃圾雜物，園路廣場、園林小品美觀完好。六、工程施工完成后，要____部驗(yàn)收，待施工管理期滿，在內(nèi)部竣工合格的基礎(chǔ)上，與相關(guān)單位進(jìn)行工程竣工驗(yàn)收。園林處機(jī)關(guān)考勤制度為切實(shí)加強(qiáng)機(jī)關(guān)效能建設(shè)，增強(qiáng)工作人員____紀(jì)律觀念，改進(jìn)____工作作風(fēng)，提高工作效率，強(qiáng)化考勤管理，對作息時間、請假銷假、帶薪休假、考勤獎懲措施等方面作出明確規(guī)定，特制定本制度。一、園林處全體干部職工均嚴(yán)格遵守上、下班制度。上班時要堅守崗位，不得遲到、早退，工作時間不得無故串崗、離崗。二、考勤簽到時間為上班8：10以前，下班5：30（時間如有變動按上級規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整）。未在規(guī)定時間簽到視為遲到或早退，未簽到又未事前履行請假或報告手續(xù)的視為缺勤。具體開作由處辦公室負(fù)責(zé)____和監(jiān)督實(shí)施。三、原則上要求全體干部職工一律上班簽到后再外出辦事，如有特殊情況因公或因私外出，應(yīng)經(jīng)科室負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后報辦公室備案，但要明確外出時間；因公或因私外出完畢后，要及時參加考勤，未及時考勤視為缺勤。到區(qū)外出差（辦私事），需延長出差時間不能及時辦理出差（請事假）手續(xù)的，經(jīng)分客領(lǐng)導(dǎo)同意后應(yīng)在上班后一日內(nèi)補(bǔ)辦，否則視同缺勤處理。經(jīng)批準(zhǔn)外出參加培訓(xùn)或?qū)W習(xí)的，視同公務(wù)，履行報告手續(xù)。處領(lǐng)導(dǎo)班子成員外出辦事須通知辦公室方可。四、請假和銷假手續(xù)辦理。工作人員因病、因事需要請假的，必須填寫請假條，說明理由、時間（病假須正規(guī)醫(yī)院證明）。請假____天以內(nèi)者，由科室負(fù)責(zé)人審批；請假____天以上者，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人同意，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。假期結(jié)束，請假人必須向準(zhǔn)假人銷假，否則超假按曠工處理。對不請假者，一律作曠工處理。請假條交科室負(fù)責(zé)人保管，并在每月____日前交處辦公室匯總。五、實(shí)行年休假制度。各科室根據(jù)工作情況，有計劃地安排好工作人員的年休。因工作無法年休的工作人員的事假、病假可以用年休假來抵沖。六、工作人員考勤情況由處辦公室于次月前三個工作日內(nèi)予以公布，接受監(jiān)督，如有異議，自公布之日起二日內(nèi)將情況反饋辦公室，逾期視為認(rèn)可。七、工作人員的考勤情況應(yīng)作為日?？冃Э己思澳杲K考核的一項重要依據(jù)，給予客觀公正的評價，其中對于表現(xiàn)突出的人員要根據(jù)單位的實(shí)際情況給予表彰或物質(zhì)獎勵。對于因工作無法年休的工作人員要按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)給予足額薪金補(bǔ)償。八、工作人員缺勤或因公外出，請假期滿無正當(dāng)理由逾期不歸連續(xù)超過____天，或者一年內(nèi)累計缺勤超過____天，依照《____公務(wù)員法》有關(guān)規(guī)定處理。九、____工作人員要嚴(yán)肅認(rèn)真，按照實(shí)事求是的原則，如實(shí)填寫簽到薄、請假條、銷假條，不得弄虛作假。如有虛填瞞報現(xiàn)象，經(jīng)查后，視情節(jié)輕重，給予批評教育，直至追究當(dāng)事人的責(zé)任。十、下屬各管養(yǎng)單位的考勤也必須參照考勤制度執(zhí)行。十一、本制度從____年____月____日起執(zhí)行，此前與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。出入庫管理制度一、物品入庫有關(guān)制度：（一）單位物品采購由辦公室負(fù)責(zé)。（二）物品采購回來后首先辦理入庫手續(xù)，包括物品的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種，價格準(zhǔn)確無誤，分別完好，配套齊全，并在入庫登記簿上簽字確認(rèn)。（三）物品入庫，要按照不同的功能和要求進(jìn)行分類，分別放入倉庫的相應(yīng)位臵儲存，注意做好防誘，防潮處理，保證貨物的安全。（四）精密、易碎及貴重貨物要輕拿輕放、嚴(yán)禁擠壓、碰撞，倒臵，要做到妥善保存。（五）做好防火、防盜、防潮工作，嚴(yán)禁與單位無關(guān)的人員進(jìn)入倉庫。（六）倉庫保持通風(fēng)，保持庫室內(nèi)整潔，由于倉庫的容量有限，貨物的擺放應(yīng)整齊緊湊，作到無遮掩，標(biāo)牌要醒目，便于識別辨認(rèn)和查找。二、物品出庫有關(guān)規(guī)定：（一）物品出庫，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，辦公室人員要做好記錄，領(lǐng)用人簽字。（二）物品出庫，數(shù)量要準(zhǔn)確（賬面出庫數(shù)量要和出庫單，實(shí)際出庫實(shí)際數(shù)量相符）。做到賬、標(biāo)牌、貨物相符合。發(fā)生問題不能隨意的更改，應(yīng)查明原因，是否有漏出庫，多出庫。（三）辦公室人員要做好出庫登記，并定期向領(lǐng)導(dǎo)做出入庫報告。（四）為了防止出現(xiàn)出庫貨物差錯，要嚴(yán)格遵守出庫制度，應(yīng)先寫好出庫單并且相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意，責(zé)任人簽字后，交辦公室人員進(jìn)行出庫登記工作，完成后才可以到倉庫拿取貨物。綠化工程管理制度標(biāo)準(zhǔn)樣本（二）財務(wù)部門是公司從事一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的日常財務(wù)管理，籌資管理和財務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要有：1、負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理工作，編制公司的各項財務(wù)收支計劃；審核各項資金使用和費(fèi)用開支；收回工程款，清理催收應(yīng)收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付，費(fèi)用報銷，稅費(fèi)交納，銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。2、負(fù)責(zé)公司會計核算工作，遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則、財經(jīng)法規(guī)、按照會計制度進(jìn)行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目、設(shè)置明細(xì)帳、分類帳、輔助帳及時記帳、結(jié)帳、對帳、做到日清月結(jié)、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計檔案。3、建立經(jīng)濟(jì)核算制度，利用會計核算資料，統(tǒng)計資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強(qiáng)財務(wù)管理，特制定本制度。第一章、公司財務(wù)工作崗位職責(zé)（一）財務(wù)主管職責(zé)1、負(fù)責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作。2、負(fù)責(zé)對本部門內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見。3、負(fù)責(zé)對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。4、負(fù)責(zé)公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。5、嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強(qiáng)財務(wù)管理。6、參與公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。7、組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費(fèi)用進(jìn)行控制、分析及考核。8、負(fù)責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。9、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（二）會計職責(zé)1、按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時；2、發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報；3、會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；4、完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（三）出納職責(zé)1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。3、對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實(shí)相符。第二章資金審批制度1、總則1）公司款項的支付，須經(jīng)公司總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。如總經(jīng)理不在公司，經(jīng)請示并做記錄后可暫付，但隨后要請總經(jīng)理補(bǔ)簽。2）財務(wù)專用章，公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由法定代表人指定專人負(fù)責(zé)保管，財務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進(jìn)行登記（外單位用本公司印章需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意并提供經(jīng)辦人身份證復(fù)印件）。3）財務(wù)部原則上不得將已加蓋財務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。4）開具的支票須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)。5）用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2、施工工程用款審批制度施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，經(jīng)董事會簽后支付，其程序按以下施工工程專用款支付審批工作流程執(zhí)行⑴公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理。⑵公司各施工工地使用機(jī)器設(shè)備動力設(shè)備工具儀器等由工程部歸口管理。⑶辦公室和工程部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)公司財產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算應(yīng)設(shè)立臺帳，登記公司財產(chǎn)的購入，使用及庫存情況，負(fù)責(zé)組織公司財產(chǎn)的保管，維修并制定相應(yīng)的措施、辦法。3、財產(chǎn)的購置與調(diào)撥⑴辦公室根據(jù)公司發(fā)展需要編制財產(chǎn)采購計劃及進(jìn)行市場詢價工作，經(jīng)財務(wù)部會簽，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可采購。⑵財產(chǎn)購回后，應(yīng)填寫財產(chǎn)收入驗(yàn)收單，財產(chǎn)收入驗(yàn)收單一式兩聯(lián)，財務(wù)部憑財產(chǎn)收入驗(yàn)收單，財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)，財產(chǎn)歸口管理部門憑驗(yàn)收單登記臺帳。⑶各部門需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時，應(yīng)填寫領(lǐng)用單，領(lǐng)用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意，報辦公室審批，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。⑷固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門開具，領(lǐng)用單一式三聯(lián)，一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查，一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)，一聯(lián)由財產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財務(wù)部報帳。⑸財產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理，送財務(wù)部備案。4、財產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)。⑴公司財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)定期進(jìn)行財產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，年終必須進(jìn)行一次全面的盤點(diǎn)清查。⑵各部門的年終財產(chǎn)盤點(diǎn)必須有財務(wù)人員參加。⑶財產(chǎn)盤點(diǎn)清查后發(fā)現(xiàn)盤盈，盤虧和毀損的，均應(yīng)填報損益報告表，書面說明虧，損原因，對因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任。⑷凡已達(dá)到自然報廢條件的固定資產(chǎn)，財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)會同財務(wù)部組織評估，評估情況上報公司主管領(lǐng)導(dǎo)，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)決定處理意見。⑸凡尚未達(dá)到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門應(yīng)查明原因，如實(shí)上報。屬個人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員負(fù)責(zé)賠償損失。屬自然災(zāi)害或其他不可抗力原因造成損失的，應(yīng)上報總經(jīng)理，決定處理意見。主管工程和財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核。第三章貨幣資金管理制度1.本制度所稱貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。銀行存款包括存入銀行的存款、存入非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款和存入本企業(yè)內(nèi)部結(jié)算中心的存款。其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金等除上述貨幣資金以外的其他貨幣資金。2.單位的貨幣資金應(yīng)當(dāng)由公司財務(wù)部門集中統(tǒng)一管理。各類貨幣資金的收付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由財務(wù)部門統(tǒng)一辦理，其他部門未經(jīng)財務(wù)部門授權(quán)或委托，不得辦理任何收付款業(yè)務(wù)或出具收付款單據(jù)。3.選配出納人員時，必須對其思想品德和業(yè)務(wù)素質(zhì)進(jìn)行全面考察，曾因經(jīng)濟(jì)問題受過處分或調(diào)離會計、出納崗位的人員，均不得擔(dān)任出納工作。4.財務(wù)部門負(fù)責(zé)人要隨時掌握出納人員和其他經(jīng)管貨幣資金業(yè)務(wù)的會計人員的思想動態(tài)。對思想不健康、有賭博惡習(xí)、缺乏社會和家庭責(zé)任感、與社會上不三不四的人交往過密以及法紀(jì)觀念淡薄的人員，要及時調(diào)離出納或經(jīng)管貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位。5.出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入。支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。禁止會計（指出納崗位以外的其他會計崗位，下同）出納一人兼。出納崗位業(yè)務(wù)量較少時，在不影響辦理出納業(yè)務(wù)的前提下，出納人員可以兼任除上述工作以外的其他工作。6.開設(shè)銀行賬戶必須由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理。嚴(yán)禁委托他人（包括銀行工作人員，下同）代辦，嚴(yán)禁將款項存入未辦理開戶手續(xù)的銀行賬戶。7.辦理銀行存款必須由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理，支票、匯票、進(jìn)賬單等存款時提交給銀行的憑證必須填齊收款單位、金額、用途、日期等內(nèi)容，必須當(dāng)場取得銀行出具的存款證實(shí)書或進(jìn)賬單，并檢查其真實(shí)性和正確性。嚴(yán)禁委托他人代辦存款。8.定期存款到期支取、轉(zhuǎn)存以及存款（包括定期和活期）在不同銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)存，必須由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理，不得委托他人代辦。____公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對銀行結(jié)算票據(jù)的管理，按規(guī)定取得和使用票據(jù)。銀行支票及其他有固定編號的結(jié)算票據(jù)應(yīng)建立領(lǐng)用登記制度，按順序號簽發(fā)使用，定期盤點(diǎn)核對，作廢時要在大小寫金額處和印鑒處加蓋“作廢”戳記（或用碳素墨水寫上“作廢”字樣），并妥善保管。10.簽發(fā)現(xiàn)金支票必須將各項內(nèi)容填寫齊全。簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票一般也應(yīng)將各項內(nèi)容填寫齊全，特殊情況收款人不確定或金額不確定的轉(zhuǎn)賬支票時.必須經(jīng)董事長及財務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，必須填寫當(dāng)日日期和真實(shí)用途，必須在支票用途欄注明限額并在金額小寫欄應(yīng)當(dāng)填寫貨幣符號的位置填寫貨幣符號，必須在專門的登記簿上登記并由批準(zhǔn)人、領(lǐng)用人在登記薄上簽字。支票使用后，應(yīng)在支票存根上補(bǔ)填收款人和確切的金額，并在登記簿上作注銷登記。轉(zhuǎn)存款的支票各項內(nèi)容必須填寫齊全。11.嚴(yán)禁將空白支票交于他人作信用抵押。12.填寫支票必須用碳素墨水，或用支票打印機(jī)打印。13.通過銀行對外付款時，其收款人全稱、開戶銀行和賬號必須以合同或有法律效力的書面文件（如發(fā)票）為依據(jù)。需變更合同中的收款人全稱、開戶銀行和賬號時，必須由對方出具書面文件，并加蓋原合同所蓋的公章，由原合同簽字人簽字。使用支票、銀行匯票、銀行本票付款時，還應(yīng)確認(rèn)收取票據(jù)人員的身份并由本人簽收。14.出納人員應(yīng)及時向銀行索取銀行對賬單，并及時對賬，至少每月一次。每月終了，出納人員應(yīng)根據(jù)對賬結(jié)果編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表草稿，連同對賬單、銀行存款日記賬一并交會計人員審核。會計人員應(yīng)當(dāng)對所有收支業(yè)務(wù)逐筆進(jìn)行核對，不得只核對余額。當(dāng)余額相符而收支業(yè)務(wù)不符時，要及時查明原因。要特別注意上月的未達(dá)賬項本月是否都已入賬，如發(fā)現(xiàn)有較長時間的未達(dá)賬項要查明原因。會計人員審核無誤后，編制正式的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，由出納人員、會計人員和財務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字，與銀行存款對賬單一并保存，列入會計檔案管理。15.定期存款也應(yīng)取得對賬單進(jìn)行核對，至少每季度二次。銀行不出具對賬單時，應(yīng)自行編制對賬單由銀行簽認(rèn)。16.現(xiàn)金收入一般應(yīng)在當(dāng)天送存銀行，當(dāng)日送存確有困難的，應(yīng)按開戶銀行規(guī)定的時間送存，并要有相應(yīng)的確保安全的措施。17.使用現(xiàn)金必須嚴(yán)格遵守中國人民銀行的規(guī)定，不得超出中國人民銀行規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍。18.外出采購或進(jìn)行經(jīng)營活動需要大額款項時，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得攜帶大額現(xiàn)金。19.不準(zhǔn)用白條抵充庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)利用銀行賬戶代為個人或外單位存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將公款以私人名義存入銀行。20.要嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度。庫存現(xiàn)金限額根據(jù)本單位的日常業(yè)務(wù)開支量和庫存現(xiàn)金保管條件。庫存現(xiàn)金限額一般為單位三至五天的日常零星開支量。21.存放現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)配備保險柜，存放保險柜的房間應(yīng)當(dāng)安裝防盜門、窗，并要有一定的安全措施。存、取現(xiàn)金款額較大或離銀行較遠(yuǎn)時，必須有機(jī)動車輛接送，并派人陪同保護(hù)；應(yīng)盡可能配備取送款專用車。取送款專用車嚴(yán)禁搭載無關(guān)人員。存取現(xiàn)金途中不得辦理其他事項或逗留。22.出納人員必須按規(guī)定登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。所有現(xiàn)金和銀行存款收支業(yè)務(wù)必須于當(dāng)日逐筆登記入賬，并在記完當(dāng)日最后一筆時結(jié)出余額。不允許將收支相抵而不記賬或以收支相抵后的金額記賬。23.庫存現(xiàn)金和銀行存款必須做到日清月結(jié)。每日下班前，出納人員必須對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，并與現(xiàn)金日記賬余額核對相符。每月月末最后一筆現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)辦理完畢盾，會計人員要與出納人員一道對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，并編制盤點(diǎn)表。發(fā)現(xiàn)賬款不待時，應(yīng)及時查明原因。24.每日終了，會計人員與出納人員必須將分類賬上的現(xiàn)金和銀行存款余額與日記賬（出納賬）的余額相核對，發(fā)現(xiàn)差錯要及時糾正，核對不符時不能結(jié)賬。25.財務(wù)部門負(fù)責(zé)人和稽核人員要經(jīng)常不定期地對庫存現(xiàn)金和銀行存款進(jìn)好抽查.每月不得少于____次，抽查情況要有記錄。26.會計人員和財務(wù)部門負(fù)責(zé)人要經(jīng)常檢查銀行存款利息和其他各項收入是否及時入賬，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時查明原因。27.更換出納人員時，必須辦理移交手續(xù)?，F(xiàn)金和銀行存款日記賬既要與分類賬核對一致，也要與庫存現(xiàn)金和銀行對賬單核對一致（銀行未出對販單時要派專人去銀行核對），并由原出納人員在日記賬余額處蓋章。支票等有固定編號的銀行結(jié)算憑證要清點(diǎn)張數(shù)和核對號碼?，F(xiàn)金、銀行存款、銀行匯票、銀行本票、印鑒、各種有價證券、支票等有固定編號的銀行結(jié)算憑證以及其他有關(guān)資料、物品的移交情況應(yīng)編入移交清冊。移交清冊一式四份，由移交、接交雙方及監(jiān)交會計人員、監(jiān)交的財務(wù)部門負(fù)責(zé)人分別簽字并各執(zhí)一份。出納人員臨時外出，其工作由其他指定會計人員代理的，也應(yīng)就所移交的事項（如現(xiàn)金、印鑒、賬簿等）辦理交接手續(xù)。28.外埠存款按銀行存款的辦法進(jìn)行管理，有關(guān)業(yè)務(wù)完成后要及時清理撤戶。29.銀行匯票存款、銀行本票存款必須經(jīng)常進(jìn)行清理核對，至少每月要由會計人員清理核對一次，特別要注意檢查多余款和因超過付款期等原因而退回的款項是否及時入販。對于在途貨幣資金，財務(wù)部門負(fù)責(zé)人和會計人員應(yīng)當(dāng)及時檢查其在途時間是否正常。30.出納人員、會計人員和財務(wù)部門負(fù)責(zé)人如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金、銀行存款或其他貨幣資金浮多、短少，或有被盜、被挪用、被貪污嫌疑時，應(yīng)及時查明原因，及時向上級報告。需向公安部門報案時，應(yīng)及時報案。31.發(fā)生貨幣資金被盜、被挪用、貪污，要追究有關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任。有犯罪嫌疑的，應(yīng)向有關(guān)司法機(jī)關(guān)報告。第四章應(yīng)收賬款管理制度1.本制度所稱應(yīng)收帳款，包括工程施工投入所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款和公司經(jīng)營中發(fā)生的各類債權(quán)。具體有應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款三個方面的內(nèi)容。2.應(yīng)收賬款的管理部門為公司的財務(wù)部門和業(yè)務(wù)部門，財務(wù)部門負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)客戶的聯(lián)系和款項催收。____公司的收款政策是。及時提醒，不斷跟催，循序漸進(jìn)，逐步加大力度和強(qiáng)度，直至運(yùn)作到正常軌道。4.業(yè)務(wù)人員全權(quán)負(fù)責(zé)對自己經(jīng)手業(yè)務(wù)的賬款回收，為此，應(yīng)定期或不定期地對客戶進(jìn)行訪問（電話或上門訪問，每月不得少于兩次），訪問客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn)象，應(yīng)自發(fā)現(xiàn)問題之日起____日內(nèi)填寫“問題客戶報告單”，并建議應(yīng)采取的措施，或視情況填寫“壞帳申請書”呈請批準(zhǔn)，由業(yè)務(wù)主管審查后提出處理意見，凡確定為壞帳的須報經(jīng)董事長批準(zhǔn)后按相關(guān)財務(wù)規(guī)定處理。5.業(yè)務(wù)人員因疏于訪問，未能及時掌握客戶的情況變化和通知公司，致公司蒙受損失時，務(wù)人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償該項損失____％以上的金額。（注：疏于訪問意謂未依公司規(guī)定的次數(shù)，按期訪問客戶者。）6.業(yè)務(wù)部門應(yīng)全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及來往情況，業(yè)務(wù)人員對于所有的逾期應(yīng)收帳款，應(yīng)由各個經(jīng)辦人將未收款的理由，詳細(xì)陳述寫出書面報告，以供公司參考，對大額的逾期應(yīng)收賬款應(yīng)特別書面說明，并提出清收建議，否則此類賬款將來因故無法收回形成呆帳時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償____％以上的金額。7.業(yè)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)發(fā)生壞帳的可能性時應(yīng)爭取時效速報業(yè)務(wù)主管，及時采取補(bǔ)救措施，如客戶有其他財產(chǎn)可供作抵價時，征得客戶同意立即協(xié)商抵價物價值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。8.“壞帳申請書”填寫一式三份，有關(guān)客戶的名稱、號碼、負(fù)責(zé)人姓名、營業(yè)地址、電話號碼等，均應(yīng)一一填寫清楚，并將申請理由的事實(shí)，不能收回的原因等，做簡明扼要的敘述，經(jīng)業(yè)務(wù)部門及經(jīng)理批準(zhǔn)后，連同帳單或差額票據(jù)轉(zhuǎn)交業(yè)務(wù)主管處理。9.凡發(fā)生壞帳的，應(yīng)查明原因，如屬業(yè)務(wù)人員責(zé)任心不強(qiáng)造成，于當(dāng)月份計算業(yè)務(wù)人員銷售成績時，應(yīng)按壞賬金額的____%先予扣減業(yè)務(wù)員的業(yè)務(wù)提成。其它事項1.按照要求，及時報送財務(wù)會計報表和其它財務(wù)資料。2.積極參與建設(shè)資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結(jié)構(gòu)趨于合理，以期達(dá)到最優(yōu)化。3.配合公司業(yè)務(wù)部門對項目工程的竣工、財務(wù)決算進(jìn)行監(jiān)督管理。4.自覺接受上級主管、財政、稅務(wù)等部門的檢查指導(dǎo)，并按其要求不斷完善制度、改進(jìn)工作。綠化工程管理制度標(biāo)準(zhǔn)樣本（三）一、例會制度：每月____日、____日、____日下午2：00召開工程例會，地點(diǎn)在生態(tài)園辦公室，由植物園施工單位項目負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人或主要施工管理人員準(zhǔn)時參加，或按通知要求準(zhǔn)時參加。嚴(yán)格工程例會會議紀(jì)律：會議期間要認(rèn)真記錄，手機(jī)應(yīng)調(diào)至靜音或振動，接聽電話請到會場外。對不遵守會議的人員進(jìn)行警告，如警告無效的請出會場，并作曠會處理。二、資料上報1、施工____設(shè)計報審、進(jìn)度計劃報審、開工報審、隱蔽工程報驗(yàn)、工程質(zhì)量報驗(yàn)應(yīng)根據(jù)施工進(jìn)度情況及時準(zhǔn)確上報，對未報審、報驗(yàn)的工程不予簽認(rèn)，工程量不予計算。2、對未按監(jiān)理通知單進(jìn)行整改的工程量不予確認(rèn)，工程要進(jìn)行返工，費(fèi)用自理。如拒不執(zhí)行的，采取停工整改或清除出場等措施，后果由責(zé)任單位自負(fù)。3、日報、周報、月報必須按要求時限如實(shí)上報，對不報的單位按上述規(guī)定進(jìn)行處理。三、施工進(jìn)度1、施工單位應(yīng)在施工____設(shè)計中上報總施工進(jìn)度計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。2、施工單位應(yīng)根據(jù)總施工進(jìn)度計劃編制月進(jìn)度計劃和周計劃，并按時限上報監(jiān)理部，監(jiān)理部批準(zhǔn)后實(shí)施。3、一周內(nèi)無正常原因的實(shí)際進(jìn)度相對于計劃進(jìn)度滯后一天的；____月內(nèi)無正常原因?qū)嶋H進(jìn)度相對于計劃進(jìn)度滯后三天的，應(yīng)分析原因，提出措施調(diào)整方案，將進(jìn)度趕回來。并將措施方案報監(jiān)理____備案、監(jiān)督執(zhí)行。4、當(dāng)____月內(nèi)無正常原因，連續(xù)拖延工期進(jìn)度的，工程進(jìn)度未完成本月計劃的____%的，對項目負(fù)責(zé)人進(jìn)行警告，并且延期一個月支付工程款，對拖延超過七天的要求撤換項目經(jīng)理，延期二個月支付工程款，對拖延超過十天的將對施工單位實(shí)施清除出場。四、施工質(zhì)量工程質(zhì)量依據(jù)____第____號＜建設(shè)工程質(zhì)量管理條例＞和實(shí)際采用“計劃、執(zhí)行、處理”循環(huán)方式加強(qiáng)工程質(zhì)量管理，建立在“政府監(jiān)督、社會監(jiān)視、企業(yè)自控”相結(jié)合，原則上實(shí)行施工質(zhì)量控制，突出體現(xiàn)施工階段質(zhì)量事先、事中、事后都處于受控狀態(tài)。要求施工單位加強(qiáng)質(zhì)量責(zé)任和義務(wù)，切實(shí)履行工程施工合同，提高項目管理質(zhì)量，監(jiān)理單位將同步實(shí)行關(guān)鍵工序質(zhì)量監(jiān)視預(yù)控措施和旁站計劃。五、資金管理施工單位應(yīng)在每個月的____日之前向監(jiān)理方申報本月工程量及下月資金需求計劃，監(jiān)理方審核后報業(yè)主方審定，業(yè)主方將按合同的有關(guān)規(guī)定付款。本月實(shí)際完成工程量未完成計劃的____%的將延期付款____個月。對于本工程支付的款項實(shí)行?？顚Ｓ茫瑖?yán)禁將資金挪作他用，如發(fā)現(xiàn)挪用資金嚴(yán)重影響工程進(jìn)度的，業(yè)主方有權(quán)采取任何措施處理。六、文明施工整個施工過程中貫徹“方便人民生活、有利于開展生產(chǎn)、保護(hù)生態(tài)環(huán)境”作為文明施工的宗旨。建立健全文明施工管理網(wǎng)絡(luò)，增強(qiáng)施工現(xiàn)場文明施工氣氛和宣傳力度，布置橫幅、彩旗、施工銘牌。指揮部將____監(jiān)理單位對文明施工進(jìn)行監(jiān)督、巡視和每月二次的定期檢查，開展文明施工評比和競賽并記錄在案，指揮部將在竣工驗(yàn)收核定質(zhì)量等級時統(tǒng)籌考慮。七、協(xié)調(diào)配合施工單位自覺做好施工現(xiàn)場的綜