2024年全國(guó)理財(cái)規(guī)劃師之三級(jí)理財(cái)規(guī)劃師考試歷年考試題（詳細(xì)參考解析）

姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國(guó)理財(cái)規(guī)劃師考試重點(diǎn)試題精編注意事項(xiàng):1.全卷采用機(jī)器閱卷，請(qǐng)考生注意書寫規(guī)范；考試時(shí)間為120分鐘。2.在作答前，考生請(qǐng)將自己的學(xué)校、姓名、班級(jí)、準(zhǔn)考證號(hào)涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請(qǐng)按照題號(hào)在答題卡上與題目對(duì)應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無(wú)效:在草稿紙、試卷上答題無(wú)效。一、選擇題

1、申購(gòu)或認(rèn)購(gòu)貨幣市場(chǎng)基金的最低資金量要求為()元。A.50B.100C.1000D.10000

2、在制定財(cái)產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃中，助理理財(cái)規(guī)劃師的職責(zé)說(shuō)法正確的是()。A.助理理財(cái)規(guī)劃師只要配合理財(cái)規(guī)劃師的工作就可以了B.助理理財(cái)規(guī)劃師要能夠制定財(cái)產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃C.助理理財(cái)規(guī)劃師只要能收集客戶信息就可以了D.助理理財(cái)規(guī)劃師要能夠收集客戶信息和提供咨詢服務(wù)

3、申請(qǐng)住房消費(fèi)信貸時(shí)，一般會(huì)要求借款人支付首付款，它一般為支付房屋總價(jià)款的()。A.5%～10%B.10%～15%C.15%～20%D.20%～30%

4、共用題干李志和妻子胡麗2005年8月5號(hào)出行遭遇車禍，李志當(dāng)場(chǎng)死亡，胡麗送往醫(yī)院搶救無(wú)效后去世。夫婦倆生前居住的房子價(jià)值人民幣50萬(wàn)元。李志遺有傷殘補(bǔ)助金6萬(wàn)元。胡麗2002年以個(gè)人名義在單位集資入股獲得收益4萬(wàn)元。李志夫婦有一個(gè)兒子李達(dá)，于2001年病故，李達(dá)和妻子馬娜生育有一個(gè)兒子李飛，父親去世后隨母親改嫁，李志夫婦年老體弱，一直有李志的表侄魯明及改嫁兒媳馬娜照顧。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題。A.按照法律規(guī)定，李飛是李志的第二順序繼承人B.在本案例中，李飛不可以獲利胡麗的遺產(chǎn)C.在本案例中，李飛可以代位繼承李志的遺產(chǎn)D.在本案例中，李飛隨母改嫁，與李志夫妻沒(méi)有法定身份關(guān)系

5、共用題干時(shí)先生，現(xiàn)年32，某公司業(yè)務(wù)經(jīng)理，年薪5萬(wàn)元。妻子馮女士，某公司文秘，年薪4萬(wàn)元。女兒兩歲。二人結(jié)婚三年但是積蓄不多，年結(jié)余大致在2萬(wàn)元左右，女兒馬上要上幼兒園，預(yù)計(jì)支出會(huì)進(jìn)一步增加。二人結(jié)婚時(shí)購(gòu)置新房一套。除社保外，二人沒(méi)有其他商業(yè)保險(xiǎn)。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題。A.馮女士應(yīng)為自己購(gòu)買意外險(xiǎn)產(chǎn)品，受益人為她自己B.馮女士應(yīng)該為自己購(gòu)買壽險(xiǎn)產(chǎn)品，受益人為她的女兒C.馮女士應(yīng)為女兒購(gòu)買壽險(xiǎn)產(chǎn)品，受益人為馮女士D.馮女士應(yīng)為女兒購(gòu)買健康險(xiǎn)產(chǎn)品，受益人為馮女士

6、共用題干黃女士目前有10萬(wàn)元存款，存款利率較低，考慮投資于某基金，前端認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為4%，年管理費(fèi)率為0.5%，管理費(fèi)在期初提取；同時(shí)，黃女士還可以投資于銀行的大額可轉(zhuǎn)讓存單(CD)，年利率為6%。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題。A.不低于8.83%B.不低于8.56%C.不高于8.83%D.不高于8.56%

7、關(guān)于可保利益的構(gòu)成要件，下列說(shuō)法不正確的是()。A.可保利益應(yīng)為合法的利益B.可保利益應(yīng)為所有的利益C.可保利益應(yīng)為客觀的確定的利益D.可保利益應(yīng)為經(jīng)濟(jì)上的利益

8、購(gòu)房規(guī)劃和退休養(yǎng)老規(guī)劃在客戶財(cái)務(wù)狀況不佳時(shí)，可以推遲理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)時(shí)間，而教育規(guī)劃則完全沒(méi)有這樣的()。A.時(shí)間剛性B.時(shí)間彈性C.費(fèi)用剛性D.費(fèi)用彈性

9、共用題干方先生的妻子為其投保了意外傷害險(xiǎn)，疾病屬于除外責(zé)任。保險(xiǎn)期間，一個(gè)大霧天方先生被一騎車人撞倒跌入路邊水渠內(nèi)，被救后方先生因夜間不慎著涼發(fā)燒，一直高燒不退，還引發(fā)了肺炎，最后因嚴(yán)重肺炎死亡。方先生的妻子到保險(xiǎn)公司要求索賠。A.純粹風(fēng)險(xiǎn)B.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)C.特定風(fēng)險(xiǎn)D.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

10、教育負(fù)擔(dān)比的公式是()。A.教育負(fù)擔(dān)比=全部子女教育金費(fèi)用/家庭屆時(shí)稅前收入*100%B.教育負(fù)擔(dān)比=全部子女教育金費(fèi)用/家庭總資產(chǎn)*100%C.教育負(fù)擔(dān)比=屆時(shí)子女教育金費(fèi)用/家庭屆時(shí)稅后收入*100%D.教育負(fù)擔(dān)比=屆時(shí)子女教育金費(fèi)用/家庭總資產(chǎn)*100%

11、共用題干小崔打算五年后買房，計(jì)劃購(gòu)買一套面積在90平方米左右的普通住宅。目前小崔有存款2萬(wàn)元；其2008年的年收入預(yù)計(jì)約為15萬(wàn)元，每年的儲(chǔ)蓄比率為40%，投資報(bào)酬率為15%。小崔準(zhǔn)備在買房時(shí)向銀行申請(qǐng)20年期的按揭，預(yù)計(jì)當(dāng)時(shí)的房貸利率為6%。根據(jù)案例回答70～74題。A.44.48B.28.66C.27.34D.28.34

12、如果客戶有能力供子女出國(guó)留學(xué)，但又希望能夠防止子女在國(guó)外揮霍錢財(cái)，理財(cái)規(guī)劃師可以建議客戶選擇的教育規(guī)劃工具是()。A.教育儲(chǔ)蓄B.子女教育信托C.共同基金D.教育保險(xiǎn)

13、共用題干上海期貨交易所的某商品期貨保證金比率為5%，維持保證金比率為75%。投資者張先生以2700元/噸的價(jià)格買人5張某商品期貨合約（每張10噸）后的第三天，某商品結(jié)算價(jià)下跌至2600元／噸。根據(jù)案例回答14～16題。A.5000B.6000C.7000D.8000

14、下列不屬于現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮因素的是()。A.對(duì)金融資產(chǎn)流動(dòng)性的要求B.個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好程度C.持有現(xiàn)金的機(jī)會(huì)成本D.持有現(xiàn)金等價(jià)物的機(jī)會(huì)成本

15、共用題干資料：某客戶打算購(gòu)買基金，由于對(duì)基金不了解，特征詢理財(cái)規(guī)劃師的建議。根據(jù)上述資料回答下列問(wèn)題。A.0.5%B.1%C.1.52%D.1.8%

16、持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物意味著(）。A.流動(dòng)性高，收益性高B.流動(dòng)性高，收益性低C.流動(dòng)性低，收益性低D.流動(dòng)性低，收益性高

17、關(guān)于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的含義，下列理解不準(zhǔn)確的是()。A.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是在法定范圍內(nèi)的老年人完全或基本退出社會(huì)勞動(dòng)生活后才自動(dòng)發(fā)生作用的B.“完全”是以勞動(dòng)者與生產(chǎn)資料的脫離為特征的；“基本”指的是參加生產(chǎn)活動(dòng)已不成為主要社會(huì)生活內(nèi)容C.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是以國(guó)家強(qiáng)制手段來(lái)達(dá)到保障的目的D.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來(lái)源

18、理財(cái)規(guī)劃師可以通過(guò)()為客戶進(jìn)行計(jì)算，以幫助客戶在購(gòu)房和租房之間做出正確的選擇。A.差額法B.年成本法C.現(xiàn)金流量法D.市場(chǎng)價(jià)值法

19、共用題干楊先生今年40歲是某公司的總經(jīng)理，妻子周女士是一名教師。楊先生有一個(gè)8歲的兒子佳佳。楊先生的父親被原工作單位返聘，母親天天照顧佳佳。楊先生的妹妹在一家翻譯公司做同聲傳譯。楊先生在一次意外事故中不幸遇難，沒(méi)有留下遺囑。楊先生夫妻的共有財(cái)產(chǎn)價(jià)值1000萬(wàn)元。A.125B.250C.375D.500

20、下列說(shuō)法與原勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》相符的是()。A.我國(guó)企業(yè)年金的管理辦法主要是控制企業(yè)和個(gè)人總的繳費(fèi)規(guī)模，企業(yè)比職工多繳納費(fèi)用B.企業(yè)年金基金實(shí)行完全積累，采用個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理C.舉辦年金計(jì)劃的企業(yè)可以自行確定企業(yè)年金的領(lǐng)取年齡D.我國(guó)企業(yè)舉辦企業(yè)年金計(jì)劃，可以實(shí)行養(yǎng)老基金的管理模式、直接承付或?qū)ν馔侗Ｖ械娜我庖环N方式

21、理財(cái)規(guī)劃師需要分析客戶面臨的財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)，其中，不動(dòng)產(chǎn)主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)不包括()。A.火災(zāi)B.爆炸C.盜竊D.自然災(zāi)害

22、我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)，并且其真實(shí)年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險(xiǎn)人可以解除保險(xiǎn)合同，并在扣除手續(xù)費(fèi)后，向投保人退還保險(xiǎn)費(fèi)，但是自合同成立之日起逾()年的除外。A.1B.2C.3D.4

23、關(guān)于人身保險(xiǎn)的特點(diǎn)，下列說(shuō)法不正確的是()。A.人身保險(xiǎn)合同特別是人壽保險(xiǎn)合同一般是長(zhǎng)期合同，保險(xiǎn)期限可為入的一生B.人身保險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素是利息率，它直接影響人身保險(xiǎn)的成本C.人身保險(xiǎn)金額的確定與給付的特殊性是由人的生命和身體無(wú)法用貨幣衡量這一特殊性決定的D.除提供一般的保險(xiǎn)保障外，多數(shù)人身保險(xiǎn)還具有儲(chǔ)蓄性，尤其是壽險(xiǎn)保單中的終身死亡保險(xiǎn)和兩全保險(xiǎn)

24、共用題干某運(yùn)輸公司有從事營(yíng)運(yùn)的客車、貨車若干輛。某日因驟降暴雨造成路面積水，行車?yán)щy，該運(yùn)輸公司一輛在長(zhǎng)江大橋上行駛的貨車與相向駛來(lái)的一輛轎車相撞，造成雙方車輛損失嚴(yán)重和轎車車上人員傷亡。該運(yùn)輸公司貨車上雖然僥幸無(wú)人員傷亡，但由于車輛損失嚴(yán)重，無(wú)法繼續(xù)履行其承運(yùn)合同，因而，不得不臨時(shí)租賃一輛貨車。根據(jù)案例回答103～105題。A.財(cái)產(chǎn)損毀B.折舊C.公司信譽(yù)降低D.公司職工對(duì)車禍的恐懼

25、下列有關(guān)子女撫養(yǎng)教育的相關(guān)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)不包括()。A.一般情況下子女教育等財(cái)產(chǎn)投入的風(fēng)險(xiǎn)B.離異情況下子女撫養(yǎng)教育財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)C.夫妻一方去世情況下子女撫養(yǎng)教育財(cái)產(chǎn)被侵占的風(fēng)險(xiǎn)D.分居情況下子女撫養(yǎng)教育財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

26、共用題干陳先生夫婦剛生下一子，計(jì)劃為其上大學(xué)準(zhǔn)備一筆教育金?，F(xiàn)在大學(xué)每年學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)需要3萬(wàn)元，年上漲率為10%；陳先生家庭年收入為15萬(wàn)元，年增長(zhǎng)率為5%。陳先生現(xiàn)在拿出5萬(wàn)元作為教育金的啟動(dòng)資金，年投資回報(bào)率可以達(dá)到8%。陳先生家庭的教育負(fù)擔(dān)比為()。A.20%B.27%C.36%D.46%

27、當(dāng)對(duì)經(jīng)濟(jì)前景持悲觀態(tài)度時(shí)，選擇投資()以穩(wěn)定投資收益。A.增長(zhǎng)型行業(yè)B.周期型行業(yè)C.防守型行業(yè)D.衰退型行業(yè)

28、共用題干理財(cái)規(guī)劃師在為劉先生進(jìn)行投資規(guī)劃的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)目前劉先生持有的投資組合情況如下：A公司股票100手，去年5月份以9元每股的價(jià)格買入，今年年初公司每股分配紅利0.5元，且目前該股市價(jià)為10元；政府、公司債券共5萬(wàn)元，銀行各類存款3萬(wàn)元。根據(jù)已知材料回答下列問(wèn)題：A.公司資質(zhì)：主要考查經(jīng)理層的職業(yè)操守，公司既往的信貸記錄等B.債券條款：主要體現(xiàn)為發(fā)行人對(duì)投資者承諾的行為限制C.擔(dān)保品：是發(fā)行人違約時(shí)投資者收回投資的保障D.公司還款能力：主要考查公司的負(fù)債總額

29、在下列理財(cái)工具中，()的防御性最強(qiáng)。A.固定收益證券B.股票C.期貨D.保險(xiǎn)

30、個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的主要用途不包括()。A.住房B.汽車C.一般助學(xué)貸款D.企業(yè)貸款

31、共用題干X玩具廠2014年投保了20萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)，2015年夏天，由于電線短路，廠里發(fā)生了一起火災(zāi)，釀成了巨大的損失，燒毀了價(jià)值10萬(wàn)元的廠房和材料。根據(jù)案例回答46～49題。A.拒賠，臺(tái)風(fēng)造成的損失不在承保范圍內(nèi)B.拒賠，已過(guò)索賠時(shí)效C.賠償10萬(wàn)元D.賠償20萬(wàn)元

32、共用題干蘇某（男）的父親于1975年逝世，留有遺產(chǎn)為房屋(A)一處，由蘇某繼承，但是直到1977年才取得房產(chǎn)證。1976年蘇某與秦某（女）結(jié)婚，兩人結(jié)婚時(shí)蘇某的姑父送給賀禮2千元，婚后育有一子蘇鵬（化名）和一女蘇琳（化名）。兩人于1985年1月購(gòu)買房產(chǎn)一處(B)并對(duì)房屋(A)進(jìn)行了修繕。1986年1月，蘇某因從部隊(duì)專業(yè)，獲得轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)10萬(wàn)元。秦某是一名業(yè)余作家，創(chuàng)作了多部小說(shuō)，1989年3月，她與一家出版社簽訂出版合同，其中在1989年4月支付小說(shuō)（甲）的版稅5萬(wàn)元，而小說(shuō)（乙）的版稅6萬(wàn)元直到1990年2月才支付。兩人因感情不和于1990年1月離婚，于是蘇鵬跟隨父親生活，而蘇琳跟隨秦某生活，離婚后秦某獲得房屋B，但給予了蘇某相應(yīng)的補(bǔ)償。劉某（女）由于喪偶，其夫留有房屋(C)一處。1992年1月蘇某與劉某再婚，劉某再婚時(shí)劉某的女兒王華（女，化名）已經(jīng)結(jié)婚，并與劉某分開居住。而蘇鵬跟隨蘇某和劉某居住，劉某于1993年1月收養(yǎng)了蘇鵬。蘇鵬的生母秦某于2006年1月遭遇不幸，不幸逝世，留有遺產(chǎn)：房屋B，存款10萬(wàn)元。2007年1月劉某遭遇車禍，不幸逝世。留有遺產(chǎn)為房屋(C)，存款10萬(wàn)元。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題。A.血親關(guān)系B.擬制血親關(guān)系C.收養(yǎng)關(guān)系D.姻親關(guān)系

33、()是養(yǎng)老基金會(huì)的最高管理決策層。A.企業(yè)法人代表B.工會(huì)主席C.基金管理人D.養(yǎng)老基金理事會(huì)

34、對(duì)外投保中保險(xiǎn)公司的責(zé)任不包括()。A.支付養(yǎng)老金B(yǎng).投資C.監(jiān)管D.文件保管

35、如果某客戶持有債券到期，并兌付，他仍將面臨的風(fēng)險(xiǎn)是()。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

36、共用題干李小姐是一家外企的中層管理員，有50萬(wàn)元人民幣，考慮到目前銀行存款利率較低，而股市正走向牛市，想將這筆錢來(lái)做證券投資，李小姐在深圳證券交易所買了ABC公司的A股股票和ABC公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，并且買了正在發(fā)行的面值為100元的10年期國(guó)債，國(guó)債票面利率為5%，市場(chǎng)利率為5%，同時(shí)還購(gòu)買了貨幣市場(chǎng)基金。根據(jù)案例回答21～40題。A.債權(quán)B.資產(chǎn)所有權(quán)C.財(cái)產(chǎn)支配權(quán)D.資金使用權(quán)

37、房屋取得完全法律效力的方式為()。A.依法登記B.雙方交付房屋C.交付購(gòu)房款D.公告

38、共用題干李小姐是一家外企的中層管理員，有50萬(wàn)元人民幣，考慮到目前銀行存款利率較低，而股市正走向牛市，想將這筆錢來(lái)做證券投資，李小姐在深圳證券交易所買了ABC公司的A股股票和ABC公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，并且買了正在發(fā)行的面值為100元的10年期國(guó)債，國(guó)債票面利率為5%，市場(chǎng)利率為5%，同時(shí)還購(gòu)買了貨幣市場(chǎng)基金。根據(jù)案例回答21～40題。A.基金B(yǎng).其他債券C.優(yōu)先股D.普通股

39、按照股東的權(quán)利劃分，可分為普通股和()。A.優(yōu)先股B.特殊股C.A股D.B股

40、共用題干陳先生夫婦剛生下一子，計(jì)劃為其上大學(xué)準(zhǔn)備一筆教育金。現(xiàn)在大學(xué)每年學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)需要3萬(wàn)元，年上漲率為10%；陳先生家庭年收入為15萬(wàn)元，年增長(zhǎng)率為5%。陳先生現(xiàn)在拿出5萬(wàn)元作為教育金的啟動(dòng)資金，年投資回報(bào)率可以達(dá)到8%。A.20%B.27%C.36%D.46%

41、以下教育規(guī)劃工具中，可實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離的是()。A.教育儲(chǔ)蓄B.定息債券C.子女教育信托D.投資基金

42、共用題干李小姐是一家外企的中層管理員，有50萬(wàn)元人民幣，考慮到目前銀行存款利率較低，而股市正走向牛市，想將這筆錢來(lái)做證券投資，李小姐在深圳證券交易所買了ABC公司的A股股票和ABC公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，并且買了正在發(fā)行的面值為100元的10年期國(guó)債，國(guó)債票面利率為5%，市場(chǎng)利率為5%，同時(shí)還購(gòu)買了貨幣市場(chǎng)基金。根據(jù)案例回答21～40題。A.折價(jià)發(fā)行B.平價(jià)發(fā)行C.溢價(jià)發(fā)行

43、依據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定：第三者對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的損害而造成的保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人自向被保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金之日起，在賠償金額范圍內(nèi)代位行使被保險(xiǎn)人對(duì)第三者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利。保險(xiǎn)人的該項(xiàng)權(quán)利為()。A.保險(xiǎn)理賠B.保險(xiǎn)合同的履約C.保險(xiǎn)合同的執(zhí)行D.權(quán)利代位

44、共用題干段先生為某國(guó)有大型企業(yè)員工，去年9月份，段先生在某小區(qū)買了一處住宅，房屋總價(jià)、70萬(wàn)元，貸款40萬(wàn)元。段先生聽說(shuō)等額本金法下還款利息較少，遂按照等額本金的方法貸款20年，按月還款，假設(shè)貸款利率為7%。A.1690元B.1790元C.1333元D.2333元

45、王女士購(gòu)買了10萬(wàn)元的貨幣市場(chǎng)基金，該基金不能投資于()。A.一年以內(nèi)的大額存單B.1年以內(nèi)的債券回購(gòu)C.可轉(zhuǎn)換債券D.剩余期限在397天以內(nèi)的債券

46、共用題干王先生今年45歲，是某大型國(guó)有企業(yè)的銷售部經(jīng)理。王先生對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題知之甚少，但是隨著年齡的增長(zhǎng)，王先生開始越來(lái)越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險(xiǎn)具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關(guān)問(wèn)題向理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行咨詢。根據(jù)案例回答29～39題。A.國(guó)家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式B.強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式C.投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式D.部分基金式

47、共用題干張某與劉女士均為企業(yè)白領(lǐng)，2006年登記結(jié)婚。婚前兩人約定每月各自從工資里拿出1000元用于日常生活，其余部分歸各自所有?；楹髢扇司幼≡趶埬掣改噶艚o他的一套三居室的房子，用每月的共同出資添置了部分家具。由于劉女士不能生育，一年后以夫妻名義領(lǐng)養(yǎng)一男孩。2015年因感情不和張某與劉女士協(xié)議離婚。根據(jù)案例回答43～46題。A.一套三居室的房子B.兩人的全部工資C.婚后購(gòu)買的家具D.劉女士的名牌衣服及化妝品

48、在應(yīng)用近因原則的過(guò)程中，首先要確定數(shù)個(gè)原因中哪個(gè)是近因。若從損失開始按順序自后向前追溯到最初事件，且事件沒(méi)有中斷，則近因是()。A.系列事件中全部事件B.系列事件中獨(dú)立事件C.系列事件中最后的事件D.系列事件中最初的事件

49、國(guó)內(nèi)某作家的一篇小說(shuō)先在某晚報(bào)上連載5個(gè)月，每月取得稿酬3000元，然后送交出版社出版，一次取得稿酬20000元，該作家因此需繳納個(gè)人所得稅()元。A.3416B.3920C.3752D.3090

50、共用題干某村村民孫某，由于看到本村近年來(lái)常有農(nóng)戶房屋意外失火，就每天心神不安，于是他為自家房屋投保了火災(zāi)險(xiǎn)，兩年后的一天，他家房屋意外失火，保險(xiǎn)公司很快為他家賠償了經(jīng)濟(jì)損失。雖然他感到很不幸，但由于獲得了保險(xiǎn)賠償金，倒也沒(méi)有太大的損失。根據(jù)案例回答31～35題。A.被保險(xiǎn)人B.保險(xiǎn)公司C.自然災(zāi)害和意外事故D.人為事件二、多選題

51、()只能發(fā)生在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中。A.投保人的變更B.受益人的變更C.代理人的變更D.被保險(xiǎn)人的變更

52、在購(gòu)買貨幣市場(chǎng)基金時(shí)，參照的收益指標(biāo)是()。A.九天年化收益率B.每萬(wàn)份基金單位收益C.當(dāng)期收益率D.持有期收益率

53、假定投資者甲以75元的價(jià)格買入某面額為100元的3年期貼現(xiàn)債券，持有兩年以后試圖以10.05%的持有期收益率將其轉(zhuǎn)讓給投資者乙，而投資者乙認(rèn)為買進(jìn)該債券給自己帶來(lái)的最終收益率不應(yīng)低于10%。那么，在這筆債券交易中，()。A.甲、乙的成交價(jià)格應(yīng)在90.83元與90.91元之間B.甲、乙的成交價(jià)格應(yīng)在89.08元與90.07元之間C.甲、乙的成交價(jià)格應(yīng)在90.91元與91.70元之間D.甲、乙不能成交

54、王甲、王乙和王丙從其父親處繼承了一套房屋，因遺囑中提到將一臺(tái)康佳牌彩電送給其侄子王丁，兄弟三人便將電視機(jī)搬給王丁。對(duì)于該套房屋怎么分配的問(wèn)題，王甲、王乙和王丙商量了一下便口頭約定各占30%，剩余還有一間房作為共同使用的倉(cāng)庫(kù)。后來(lái)王甲認(rèn)為自己是兄長(zhǎng)應(yīng)該多分，便將該房間占為已有。則上述遺產(chǎn)分配時(shí)沒(méi)有體現(xiàn)()的原則。A.遵守法律B.遵守約定C.平等協(xié)商D.和睦團(tuán)結(jié)

55、共用題干王女士去年年初進(jìn)行了一筆債券投資，該債券面值1000元，票面利率6.8%。每半年付息一次，限期5年，王女士在債券發(fā)行時(shí)即認(rèn)購(gòu)。若去年宏觀經(jīng)濟(jì)步入緊縮階段，市場(chǎng)利率由年初的6.5%下調(diào)到年底的5%。根據(jù)案例三回答85～91題。A.107332.17B.105915.36C.107356.32D.105939.19

56、關(guān)于法定繼承人的繼承順序，下列說(shuō)法不正確的是()。A.子女為第一順序繼承人B.兄弟姐妹為第二順序繼承人C.祖父母、外祖父母為第二順序繼承人D.兒媳、女婿為第一順序繼承人

57、直接規(guī)制政策主要適用于()。A.壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)B.完全競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)C.寡頭壟斷行業(yè)D.自然壟斷行業(yè)

58、證券()后，行情信息中無(wú)該證券的信息。A.停牌B.復(fù)牌C.摘牌D.掛牌

59、共用題干小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計(jì)劃今年買房，國(guó)慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過(guò)多方對(duì)比，目前認(rèn)為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價(jià)格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價(jià)格6800元/平方米，但需要首付三成。假設(shè)小潘和女友合計(jì)可以獲得的公積金貸款為40萬(wàn)元，不足部分的房款可以通過(guò)銀行貸款來(lái)解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。根據(jù)案例回答11～18題。A.789654.99B.691424.34C.721111.70D.640782.96

60、意外現(xiàn)金儲(chǔ)備的用途不包括()。A.一些重大的事故對(duì)家庭短期的沖擊B.車禍C.重大疾病需臨時(shí)墊資D.親友急需現(xiàn)金

61、下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的說(shuō)法中正確的是()。A.資產(chǎn)支持證券沒(méi)有到期期限B.資產(chǎn)支持證券是企業(yè)融資的一種手段，任何企業(yè)都可以發(fā)行資產(chǎn)支持證券C.資產(chǎn)支持證券能夠解決企業(yè)的現(xiàn)金流問(wèn)題，轉(zhuǎn)移一定的風(fēng)險(xiǎn)D.我國(guó)目前還沒(méi)有資產(chǎn)支持證券產(chǎn)品

62、城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，其繳費(fèi)基數(shù)為當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY，繳費(fèi)比例是()。A.8%B.12%C.20%D.28%

63、政府為了獲得理想的市場(chǎng)效果，所制定的干預(yù)和調(diào)整市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)行為的產(chǎn)業(yè)政策，其核心即是通過(guò)協(xié)調(diào)競(jìng)爭(zhēng)與規(guī)模經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，既試圖緩解壟斷對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行造成的弊端，又維護(hù)一定的規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平，此政策屬于()。A.產(chǎn)業(yè)組織政策B.產(chǎn)業(yè)布局政策C.產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策D.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策

64、林小姐由于急需資金還房貸，典當(dāng)了自己的鉆戒換取周轉(zhuǎn)資金。通過(guò)典當(dāng)周轉(zhuǎn)資金已成為一種短期融資方式，并由于其手續(xù)簡(jiǎn)便快捷而獲得一部分個(gè)人和家庭的認(rèn)可。根據(jù)案例回答12～16題。..根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》的規(guī)定，兩證齊全的房產(chǎn)放貸額度在()以下。A.40%B.50%C.60%D.70%

65、作為一名理財(cái)規(guī)劃師，在投資規(guī)劃過(guò)程中必須始終堅(jiān)持的一個(gè)原則是()。A.財(cái)務(wù)安全B.收益最大化C.零風(fēng)險(xiǎn)D.以小博大

66、全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)是負(fù)責(zé)管理運(yùn)營(yíng)全國(guó)社會(huì)保障基金的獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)。其主要職責(zé)不包括()。A.管理中央財(cái)政撥入的資金、減持國(guó)有股所獲資金及其他方式籌集的資金B(yǎng).選擇并委托全國(guó)社會(huì)保障基金投資管理人、托管人，對(duì)全國(guó)社會(huì)保障基金資產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作和托管，對(duì)投資運(yùn)作和托管情況進(jìn)行檢查；在規(guī)定的范圍內(nèi)對(duì)全國(guó)社會(huì)保障基金資產(chǎn)進(jìn)行直接投資運(yùn)作C.負(fù)責(zé)全國(guó)社會(huì)保障基金的財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算，定期編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，起草財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告D.根據(jù)國(guó)務(wù)院下達(dá)的指令和確定的方式撥出資金

67、吳先生在自書遺囑中把自己的一套房子、一輛汽車、存款10萬(wàn)元全部留給妻子。一年后，立公證遺囑將房子留給兒子。后來(lái)，又將汽車賣給了朋友。不久，吳先生去世。關(guān)于本案，下列說(shuō)法不正確的是()。A.公證遺囑變更了自書遺囑中關(guān)于房子的處分B.房子應(yīng)按公證遺囑由兒子繼承C.吳先生的妻子仍可以繼承汽車D.吳先生的妻子能夠繼承的只有10萬(wàn)元存款

68、共用題干小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計(jì)劃今年買房，國(guó)慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過(guò)多方對(duì)比，目前認(rèn)為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價(jià)格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價(jià)格6800元/平方米，但需要首付三成。假設(shè)小潘和女友合計(jì)可以獲得的公積金貸款為40萬(wàn)元，不足部分的房款可以通過(guò)銀行貸款來(lái)解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。根據(jù)案例回答11～18題。A.943.33B.1924.40C.981.07D.1962.14

69、共用題干葉天是某大學(xué)的退休老師，熱心公益事業(yè)。葉天的父母、妻子早已亡故，有一個(gè)兒子葉強(qiáng)，已長(zhǎng)大成人并結(jié)婚單過(guò)，對(duì)葉天捐助公益事業(yè)十分不滿。2012年3月5日，葉天親筆立下遺囑，要將自己多年的積蓄50萬(wàn)捐獻(xiàn)給某公益機(jī)構(gòu)，自己居住的房子贈(zèng)給學(xué)生胡志軍。2012年6月10日，葉天突然精神失常，一直沒(méi)有醫(yī)治好。2013年7月，葉天去世。葉天惟一的弟弟葉明原是一家上市公司的會(huì)計(jì)師，2012年5月10日出車禍致殘，生活不能自理，一直由某家護(hù)理機(jī)構(gòu)照料，葉天負(fù)擔(dān)所有的費(fèi)用和開支。喪事料理完畢后，某公益機(jī)構(gòu)和胡志軍都要求按照遺囑處分葉天的遺產(chǎn)，遭到葉強(qiáng)的拒絕。經(jīng)查，葉天在2010年6月還給自己買了一份人壽保險(xiǎn)，保額10萬(wàn)，但沒(méi)有指定受益人。根據(jù)案例，回答5～12題。A.某公益機(jī)構(gòu)B.葉強(qiáng)C.葉明D.胡志軍

70、共用題干A公司為自己100萬(wàn)元的設(shè)備向甲保險(xiǎn)公司投保50萬(wàn)元，然后就該設(shè)備同樣的風(fēng)險(xiǎn)向乙保險(xiǎn)公司投保30萬(wàn)元。根據(jù)案例回答50～53題。A.足額保險(xiǎn)B.不足額保險(xiǎn)C.原保險(xiǎn)D.再保險(xiǎn)

71、共用題干張鵬和李平是同在北京工作的好友，兩家居住在同一個(gè)居民樓。目前兩家都打算額外購(gòu)置一處房產(chǎn)，價(jià)格在50萬(wàn)元左右。張鵬夫婦皆為公務(wù)員，每月都按時(shí)繳納住房公積金，張鵬的太太預(yù)計(jì)在退休年齡內(nèi)可繳存住房公積金15萬(wàn)元，張鵬離法定退休年齡還剩30年，其名下現(xiàn)有的住房公積金本息余額為8000元，上個(gè)月公積金匯儲(chǔ)額為200元（包括單位及個(gè)人）。李平是一家私企的銷售經(jīng)理，收入較高，但他和家人從未繳納過(guò)住房公積金。兩家在購(gòu)房時(shí)均打算在建行申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款。根據(jù)案例回答49～52題。A.提供購(gòu)買住房首期付款證明B.以購(gòu)房契約作為貸款的抵押物C.由第三人為其貸款提供擔(dān)保并承擔(dān)償還本息連帶責(zé)任D.不提供任何擔(dān)保方式，因?yàn)楸救藷o(wú)任何不良信用記錄

72、對(duì)于個(gè)人住房貸款目前主要有三種貸款方式，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議客戶盡量采用()。A.住房公積金B(yǎng).商業(yè)住房貸款C.組合貸款D.抵押貸款

73、保險(xiǎn)合同與一般合同相比較，保險(xiǎn)合同具有其特殊性，因此是一種特殊類型的合同，下列四項(xiàng)中屬于保險(xiǎn)合同的特殊性的特點(diǎn)為()。A.雙方合同B.附和合同C.最大誠(chéng)信合同D.實(shí)定合同

74、認(rèn)定對(duì)被繼承人盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)或主要扶養(yǎng)義務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)不包括()。A.對(duì)老人進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)上的扶助和供養(yǎng)B.對(duì)老人進(jìn)行了生活上的照料和精神上的撫慰C.對(duì)老人進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)上的供養(yǎng)達(dá)到當(dāng)?shù)刈畹蜕钏紻.對(duì)老人的贍養(yǎng)具有長(zhǎng)期性、經(jīng)常性和穩(wěn)定性

75、共用題干我國(guó)傳統(tǒng)上家長(zhǎng)對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來(lái)越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€(gè)在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問(wèn)題進(jìn)行了咨詢。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題：A.了解客戶家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況B.確定客戶對(duì)子女的教育目標(biāo)C.估計(jì)教育費(fèi)用D.確定工作地點(diǎn)

76、下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金申購(gòu)方式不正確的是()。A.到銀行網(wǎng)點(diǎn)申購(gòu)B.到有代銷資格的券商營(yíng)業(yè)部購(gòu)買C.直接到基金公司直銷柜臺(tái)申購(gòu)D.所有基金公司都為中國(guó)銀聯(lián)會(huì)員開通了網(wǎng)上申購(gòu)服務(wù)

77、共用題干段先生為某國(guó)有大型企業(yè)員工，去年9月份，段先生在某小區(qū)買了一處住宅，房屋總價(jià)、70萬(wàn)元，貸款40萬(wàn)元。段先生聽說(shuō)等額本金法下還款利息較少，遂按照等額本金的方法貸款20年，按月還款，假設(shè)貸款利率為7%。A.1667元B.2667元C.3667元D.4667元

78、某投資者投資了在上海證券交易的某企業(yè)債券，不屬于該類債券風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)D.匯率風(fēng)險(xiǎn)

79、下列世界主要指數(shù)中，歷史最悠久的是()。A.倫敦《金融時(shí)報(bào)》股票價(jià)格指數(shù)B.日經(jīng)225平均股價(jià)指數(shù)C.道·瓊斯股票指數(shù)D.標(biāo)準(zhǔn)普爾股票價(jià)格指數(shù)

80、()是指不用通過(guò)試驗(yàn)，直接利用邏輯判斷的方式來(lái)確定每一種結(jié)果發(fā)生的概率。A.統(tǒng)計(jì)概率方法B.主觀概率方法C.古典概率方法D.客觀概率方法

81、陳先生和愛(ài)人今年都是35歲，計(jì)劃20年后退休。他們5年前買了一套總價(jià)150萬(wàn)元的新房，貸款100萬(wàn)元，期限25年，采用等額本息貸款方式，貸款利率是3%。目前他們二人合計(jì)稅后平均月收入為12000元，日常生活開銷4400元，在不考慮收入增長(zhǎng)的情況下，他們每月的收入結(jié)余全部積攢起來(lái)用于未來(lái)退休生活，他們目前已經(jīng)有了10萬(wàn)元的退休基金初始資本。假設(shè)未來(lái)通貨膨脹率一直保持在3%的水平上，陳先生退休基金的投資收益為退休前5%,退休后3%，他和愛(ài)人的預(yù)期壽命均為85歲。根據(jù)以上材料，請(qǐng)回答8-10題.如果陳先生維持目前的生活水平不變，則退休時(shí)每年需要的生活費(fèi)為()元。A.95362.68B.110551.44C.140094.12D.178799.52

82、某客戶下達(dá)了購(gòu)買某只股票的指令，他的指令進(jìn)入交易所主機(jī)后，交易所的自動(dòng)撮合系統(tǒng)將按()原則進(jìn)行自動(dòng)撮合。A.時(shí)間優(yōu)先，價(jià)格優(yōu)先B.價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先C.數(shù)量?jī)?yōu)先，價(jià)格優(yōu)先D.價(jià)格優(yōu)先，數(shù)量?jī)?yōu)先

83、存本取息是一種一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的()儲(chǔ)蓄，它的起存金額較高，一般為人民幣()元。A.活期5000B.定期5000C.活期10000D.定期10000

84、共用題干鄭先生經(jīng)營(yíng)機(jī)器制造業(yè)多年，深知保險(xiǎn)的重要性，已為其價(jià)值100萬(wàn)元的機(jī)器設(shè)備投保三份保險(xiǎn)，在甲公司投保25萬(wàn)元，在乙公司投保50萬(wàn)元，在丙公司投保100萬(wàn)元。前不久，由于員工的疏忽導(dǎo)致機(jī)器設(shè)備全損，鄭先生立即找到保險(xiǎn)公司進(jìn)行理賠。兩年前，鄭先生還為自己的愛(ài)妻投保了一份價(jià)值100萬(wàn)元的年金型人身保險(xiǎn)，每年領(lǐng)取保險(xiǎn)金，受益人為兒子小鄭。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題。A.鄭先生、鄭先生的愛(ài)妻B.鄭先生、保險(xiǎn)公司C.鄭先生的愛(ài)妻、兒子小鄭D.鄭先生的愛(ài)妻、保險(xiǎn)公司

85、道·瓊斯指數(shù)股價(jià)綜合平均數(shù)的編制對(duì)象是()。A.20家著名大工商業(yè)公司股票，15家具有代表性的運(yùn)輸業(yè)公司股票和30種具有代表性的公用事業(yè)大公司股票B.30家著名大工商業(yè)公司股票，15家具有代表性的運(yùn)輸業(yè)公司股票和20種具有代表性的公用事業(yè)大公司股票C.20家著名大工商業(yè)公司股票，30家具有代表性的運(yùn)輸業(yè)公司股票和15種具有代表性的公用事業(yè)大公司股票D.30家著名大工商業(yè)公司股票，20家具有代表性的運(yùn)輸業(yè)公司股票和15種具有代表性的公用事業(yè)大公司股票

86、按照全球通行的劃分方法，統(tǒng)一將金融業(yè)務(wù)分為四大部門，下列四項(xiàng)中不屬于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的是()。A.基金管理B.養(yǎng)老金管理C.投資管理D.保險(xiǎn)資產(chǎn)管理

87、(GDP)：C+I+G+(X—M)，此公式運(yùn)用的核算方法是()。A.生產(chǎn)法B.收入法C.支出法D.成本法

88、共用題干周先生今年30歲，是一名公務(wù)員，周太太27歲，是一位中學(xué)老師。家庭月收入約15000元，月支出約8000元。家庭有活期儲(chǔ)蓄2萬(wàn)元、一年期定期儲(chǔ)蓄3萬(wàn)元，還有5萬(wàn)元的貨幣市場(chǎng)基金和20萬(wàn)元的股票。根據(jù)以上案例，回答下列問(wèn)題：A.一年期定期儲(chǔ)蓄利率B.半年期定期儲(chǔ)蓄利率C.3個(gè)月定期儲(chǔ)蓄利率D.活期儲(chǔ)蓄利率

89、共用題干李先生（40歲）是某私企老板，年收入約30萬(wàn)元。李太太（38歲）是公務(wù)員，年收入在5萬(wàn)元左右。女兒小莉今年12歲。李先生的母親與李先生一家同住，今年70歲，每月退休費(fèi)1000元。根據(jù)案例回答54～58題。A.投資B.健康C.意外D.資金

90、教育儲(chǔ)蓄每月約定最低起存金額為()元。A.50B.100C.200D.500

91、接上題，何先生本次消費(fèi)的免息期是()天。A.0B.24C.25D.30

92、小李在選擇投資股票前，向助理理財(cái)師咨詢股票選擇的技巧，助理理財(cái)師建議他通過(guò)合理搭配防守型股票與周期型股票的方式進(jìn)行投資，其中()行業(yè)屬于典型的防守型行業(yè)。A.航空B.房地產(chǎn)C.港口D.食品飲料

93、共用題干張某在北京購(gòu)買了一套價(jià)格為200萬(wàn)元的住房，面積為180平方米，首付80萬(wàn)元，余款向銀行按揭，貸款利率為5.751%。張某選擇了等額本息還款方式，分20年還清貸款。根據(jù)案例回答43～48題。A.個(gè)人住房商業(yè)性貸款B.個(gè)人住房公積金貸款C.個(gè)人商用房貸D.特別住房貸款

94、共用題干陳先生是一位私營(yíng)企業(yè)主，月收入約5萬(wàn)元，陳太太是家庭主婦，沒(méi)有收入，其每月家庭支出約為2萬(wàn)元。因?yàn)楣举Y金比較緊張，陳先生將大部分個(gè)人財(cái)產(chǎn)放在公司，家庭只有3萬(wàn)元活期存款，另有貨幣市場(chǎng)基金2萬(wàn)元。A.20000B.50000C.80000D.120000

95、我國(guó)早期曾經(jīng)采用過(guò)國(guó)家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。下列關(guān)于國(guó)家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.國(guó)家向勞動(dòng)者征收一定的養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，但大部分資金由政府財(cái)政負(fù)擔(dān)B.工薪勞動(dòng)者在年老喪失勞動(dòng)能力之后均可享受國(guó)家法定的社會(huì)保險(xiǎn)待遇C.國(guó)家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)資金來(lái)源過(guò)于單一，國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)沉重D.勞動(dòng)者本人不繳納任何費(fèi)用

96、共用題干李先生參加了X市的住房公積金制度，打算購(gòu)買一套價(jià)值50萬(wàn)元的自住普通住房，首付款為房?jī)r(jià)的30%。李先生打算申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款，根據(jù)X市的相關(guān)規(guī)定，李先生可申請(qǐng)的個(gè)人住房公積金貸款最高額度為10萬(wàn)元。由于個(gè)人住房公積金貸款仍不足以支付剩余的房款，李先生準(zhǔn)備申請(qǐng)個(gè)人住房商業(yè)性貸款。根據(jù)案例回答4～10題。A.788.192B.789.192C.799.192D.800.192

97、ETF與LOF都屬于創(chuàng)新型基金，下列關(guān)于這兩者的說(shuō)法正確的是()。A.ETF與LOF都是指數(shù)型基金，是一種被動(dòng)型投資方式B.ETF在證券交易所交易，而LOF只能在銀行交易C.ETF可以作套利交易，而LOF不可以做套利交易D.ETF在一級(jí)市場(chǎng)上申購(gòu)，起點(diǎn)高，只適合于大型機(jī)構(gòu)投資者和高端個(gè)人投資者

98、共用題干我國(guó)某貿(mào)易公司A與美國(guó)公司B簽署出口某大型機(jī)械設(shè)備的合同，其中大型設(shè)備的出口方為A，進(jìn)口方為B，該大型設(shè)備價(jià)值500萬(wàn)美元，B公司根據(jù)合同先付定金100萬(wàn)美元給予A公司。合同約定A公司在2008年9月將此大型設(shè)備通過(guò)中國(guó)遠(yuǎn)洋運(yùn)輸公司運(yùn)至美國(guó)某港口。然后由B公司接收，A公司派人員安裝，經(jīng)檢驗(yàn)合格后，B公司將余款400萬(wàn)美元匯到A公司的賬戶上，此時(shí)整個(gè)出口貿(mào)易過(guò)程結(jié)束。根據(jù)案例回答10～14題。A.保險(xiǎn)標(biāo)的包括有形財(cái)產(chǎn)，同時(shí)還包括物質(zhì)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)利益B.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的標(biāo)的一般具有明確的價(jià)值C.保險(xiǎn)期限一般在1年以內(nèi)，在經(jīng)營(yíng)中往往以保險(xiǎn)合同的期限計(jì)算損益D.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)內(nèi)容相對(duì)人身保險(xiǎn)具有復(fù)雜性

99、共用題干金先生與金女士2000年4月自由戀愛(ài)結(jié)婚。結(jié)婚后不久金先生即下崗，獲得解除勞動(dòng)合同補(bǔ)償費(fèi)10萬(wàn)元。下崗后金先生與朋友合伙做生意，購(gòu)買了一套價(jià)值50萬(wàn)元的房屋。2002年金先生在生意中認(rèn)識(shí)了錢小姐，并很快發(fā)展為情人關(guān)系，二人生有一子金泉。2005年金先生的父親去世，留給金先生遺產(chǎn)20萬(wàn)元，金先生的母親早亡。2007年金先生因病去世，留有一份自書遺囑，將公積金和自己做生意的收益共計(jì)60萬(wàn)元留給了錢小姐，房產(chǎn)留給金女士。根據(jù)案例回答13～16題。A.OB.25C.37.5D.70

100、下列關(guān)于父母對(duì)子女的繼承權(quán)說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.生父母對(duì)其非婚生子女同樣有繼承權(quán)，但需要以有無(wú)撫養(yǎng)子女的事實(shí)為條件B.如果收養(yǎng)關(guān)系解除，養(yǎng)父母子女間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系依法消除，養(yǎng)父母對(duì)養(yǎng)子女不再具有法定繼承人的身份，依法不再享有繼承權(quán)C.養(yǎng)父母子女間并無(wú)自然的血緣聯(lián)系，但由于確立了收養(yǎng)關(guān)系形成了法律上的擬制血親關(guān)系，相互間產(chǎn)生了法定的權(quán)利和義務(wù)，成為法定繼承人D.如果繼父母與繼子女的生父母離婚時(shí)，已將繼子女撫養(yǎng)成年、接近成年或能夠獨(dú)立生活的，應(yīng)當(dāng)不影響繼父母對(duì)有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女的繼承權(quán)

參考答案與解析

1、答案：C本題解析：申購(gòu)或認(rèn)購(gòu)貨幣市場(chǎng)基金的最低資金量要求為1000元，追加的投資也是1000元的整數(shù)倍。

2、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

3、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

4、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

5、答案：B本題解析：暫無(wú)解析

6、答案：B本題解析：注：10*（1-4%-0.5%）*(1+r)2*（1-0.5%)＞10*(1+0.06)2解出r＞8.74%

注：10*（1-4%-0.5%）*(1+r)6*（1-0.5%)5＞10*(1+0.06*6)解出r＞6.5131811%

注：10*（1-0.5%）*(1+r)*（1-0.75%)＞10*1.06解出r＞7.33%

7、答案：B本題解析：可保利益的構(gòu)成要件主要包括：①可保利益應(yīng)為合法的利益，投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的利益要為法律所承認(rèn)，如果投保人為不受國(guó)家法律認(rèn)可的利益投保，則保險(xiǎn)合同無(wú)效；②可保利益應(yīng)為經(jīng)濟(jì)上的利益，投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的可保利益在數(shù)量上應(yīng)該可以用貨幣來(lái)計(jì)量；③可保利益應(yīng)為客觀的確定的利益，可保利益必須是一種確定的利益，是投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的在客觀上或事實(shí)上已經(jīng)存在或可以確定的利益。

8、答案：B本題解析：與其他規(guī)劃相比，子女教育金是最沒(méi)有時(shí)間彈性與費(fèi)用彈性的理財(cái)目標(biāo)，因此更要預(yù)先進(jìn)行規(guī)劃，才不會(huì)使父母有因財(cái)力不足阻礙子女前進(jìn)的遺憾。因?yàn)橐话阕优搅?8歲就要步入大學(xué)，屆時(shí)父母就應(yīng)該已經(jīng)準(zhǔn)備好至少一年的高等教育金。這一點(diǎn)與購(gòu)房規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃不同，對(duì)于這兩項(xiàng)規(guī)劃，如果財(cái)務(wù)狀況不允許，可以推遲理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)時(shí)間，而教育規(guī)劃則完全沒(méi)有這樣的時(shí)間彈性。

9、答案：D本題解析：方先生死亡的原因是患了肺炎。在方先生被騎車人撞倒跌入水渠的事故中，風(fēng)險(xiǎn)損失是方先生身體上的傷害而不是死亡。

投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是既可能產(chǎn)生收益也可能造成損失的不確定狀態(tài)，如投資股票的風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只會(huì)產(chǎn)生損失而不會(huì)導(dǎo)致收益的不確定狀態(tài)，如地震、水災(zāi)、火災(zāi)、瘟疫等自然災(zāi)害及意外事故。交通事故屬于意外事故，是純粹風(fēng)險(xiǎn)。

所謂近因并非指時(shí)間上或空間上與損失最接近的原因，而是指造成損失的最直接、最有效、起主導(dǎo)性作用或支配性作用的原因。

考查多種原因并存時(shí)的近因。A項(xiàng)，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償全部損失；B項(xiàng)，保險(xiǎn)人只負(fù)責(zé)賠償承保風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失；C項(xiàng)，當(dāng)損失可以劃分時(shí)，保險(xiǎn)人承擔(dān)部分責(zé)任，當(dāng)不能劃分時(shí)，可以不承擔(dān)責(zé)任。

近因就是指引起保險(xiǎn)標(biāo)的損失的最直接、最有效、起決定性作用的原因。方先生死亡的最直接、最有效、起決定性作用的原因就是肺炎，因此肺炎是近因。肺炎屬于除外責(zé)任，因此保險(xiǎn)人不給付保險(xiǎn)金。

10、答案：C本題解析：本題考查的是教育負(fù)擔(dān)比的公式：教育負(fù)擔(dān)比=屆時(shí)子女教育金費(fèi)用/家庭屆時(shí)稅后收入*100%。

11、答案：A本題解析：個(gè)人或家庭可負(fù)擔(dān)首付款的計(jì)算公式為：可負(fù)擔(dān)首付款=目前凈資產(chǎn)在未來(lái)買房時(shí)終值+以目前年收入為年金在未來(lái)購(gòu)房時(shí)的年金終值*年收入中可負(fù)擔(dān)首付比例上限。因此，小崔五年后可負(fù)擔(dān)的首付款=2*(1+15%)5+15*40%*[(1+15%）5-1]/15%=44.48（萬(wàn)元）。

個(gè)人或家庭可負(fù)擔(dān)房貸的計(jì)算公式為：可負(fù)擔(dān)房貸=以未來(lái)購(gòu)房時(shí)年收入為年金的年金現(xiàn)值*年收入中可負(fù)擔(dān)貸款的比率上限。因此，小崔五年后可負(fù)擔(dān)的房貸=15*40%*{1/15%-1/[15%*(1+15%)20]}=37.56（萬(wàn)元）。

個(gè)人或家庭可負(fù)擔(dān)房屋總價(jià)的計(jì)算公式為：可負(fù)擔(dān)房屋總價(jià)=可負(fù)擔(dān)首付款+可負(fù)擔(dān)房貸=44.48+37.56=82.04（萬(wàn)元）。

小崔房屋貸款占總房?jī)r(jià)的比率=貸款總額/總房?jī)r(jià)=37.56/82.04=46%。

可負(fù)擔(dān)房屋單價(jià)=可負(fù)擔(dān)房屋總價(jià)/需求平方米數(shù)=82.04/90=0.912（萬(wàn)元）。

12、答案：B本題解析：子女教育信托就是由父母委托一家專業(yè)信托機(jī)構(gòu)幫忙管理自己的一筆財(cái)產(chǎn)，并通過(guò)合同約定這筆錢用于支付子女未來(lái)的教育和生活費(fèi)用。其積極意義有：①鼓勵(lì)子女努力奮斗；②防止子女養(yǎng)成不良嗜好；③從小培養(yǎng)理財(cái)觀念；④規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)；⑤專業(yè)理財(cái)管理。

13、答案：A本題解析：初始保證金=2700*(10*5)*5%=6750（元）。

浮動(dòng)虧損為：（2700-2600）*50=5000（元）。

張先生保證金賬戶余額為：6750-5000=1750（元），這一余額小于維持保證金：2700*50*5%*0.75=5062.5（元），張先生需將保證金補(bǔ)足至6750元，因此需要追加的保證金為：6750-1750=5000（元）。

14、答案：B本題解析：現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素：①對(duì)金融資產(chǎn)流動(dòng)性的要求，一般來(lái)說(shuō)，個(gè)人或家庭之所以進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃是出于交易動(dòng)機(jī)、謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)；②持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的機(jī)會(huì)成本。

15、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

16、答案：B本題解析：金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與收益率呈反方向變化，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的流動(dòng)性較強(qiáng)，則其收益率也相對(duì)較低。

17、答案：C本題解析：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是以社會(huì)保險(xiǎn)為手段來(lái)達(dá)到保障的目的。

18、答案：B本題解析：理財(cái)規(guī)劃師可以通過(guò)年成本法和凈現(xiàn)值法為客戶進(jìn)行計(jì)算，以幫助客戶在購(gòu)房和租房之間作出正確的選擇。

19、答案：B本題解析：在沒(méi)有遺囑的情況下按法定繼承方式辦理遺產(chǎn)繼承。

第一順序繼承人包括配偶、子女、父母。第二順序繼承人包括兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。妹妹屬于第二順序繼承人。

楊先生夫妻的共有財(cái)產(chǎn)價(jià)值1000萬(wàn)元，在分割遺產(chǎn)時(shí)首先需要把楊先生妻子的財(cái)產(chǎn)劃分出來(lái)，一般為總財(cái)產(chǎn)的一半，也即楊先生的遺產(chǎn)總額為500萬(wàn)元。楊先生第一順序的繼承人共有四位（父親、母親、妻子、兒子佳佳），遺產(chǎn)在四人之間均分，每人1/4，所以楊先生的父親和母親共同分得遺產(chǎn)的1/2，也就是250萬(wàn)元。

楊先生去世后，周女士作為法定繼承人獲得了124的遺產(chǎn)，即125萬(wàn)元；另外，周女士的個(gè)人財(cái)產(chǎn)為500萬(wàn)元。周女士去世后，她的遺產(chǎn)為125萬(wàn)元+500萬(wàn)元=625萬(wàn)元。

佳佳繼承楊先生1/4的遺產(chǎn)，即125萬(wàn)元。周女士的遺產(chǎn)為625萬(wàn)元，全部由佳佳繼承。因此，佳佳一共應(yīng)繼承的遺產(chǎn)為125萬(wàn)元+625萬(wàn)元=750萬(wàn)元。

20、答案：B本題解析：A項(xiàng)，我國(guó)企業(yè)年金的管理辦法主要是控制企業(yè)和個(gè)人總的繳費(fèi)規(guī)模，但并不要求企業(yè)比職工多繳納費(fèi)用；C項(xiàng)，舉辦年金計(jì)劃的企業(yè)不能自行確定企業(yè)年金的領(lǐng)取年齡，而是要參照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡；D項(xiàng)，我國(guó)企業(yè)舉辦企業(yè)年金計(jì)劃，必須實(shí)行養(yǎng)老基金的管理模式，不能采取“直接承付”或“對(duì)外投?！钡姆绞?。

21、答案：C本題解析：不動(dòng)產(chǎn)主要會(huì)面臨火災(zāi)、爆炸、自然災(zāi)害、空中運(yùn)行物體墜落的風(fēng)險(xiǎn)。盜竊屬于動(dòng)產(chǎn)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。

22、答案：B本題解析：暫無(wú)解析

23、答案：B本題解析：考查人身保險(xiǎn)的特點(diǎn)之一——生命風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)穩(wěn)定性：人身保險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素是死亡率，它直接影響人身保險(xiǎn)的成本。死亡率因素較其他非壽險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率的波動(dòng)相對(duì)穩(wěn)定，所以在壽險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)較少，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性較強(qiáng)。

24、答案：A本題解析：社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為原因引起的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)的特性與人類自身（包括自然個(gè)人、法人乃至國(guó)家、社區(qū)等）行為密切相關(guān)，行為失常或出現(xiàn)不可預(yù)料的行為后果等均可以歸人社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。本案例中的車禍主要是人為因素造成的，屬于社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)損失是指偶然發(fā)生的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少或滅失。風(fēng)險(xiǎn)損失通常是指可以用貨幣來(lái)計(jì)量的經(jīng)濟(jì)損失，它既包括風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)導(dǎo)致的直接損失，又包括由此引發(fā)的關(guān)聯(lián)損失或稱間接損失。本案例中，該公司的損失主要是財(cái)產(chǎn)損毀。

在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，一般將損失分為兩種形態(tài)，即直接損失和間接損失。直接損失是指風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)本身?yè)p失和人身傷害，這類損失又可稱為實(shí)質(zhì)損失；間接損失是指由直接損失而引起的其他損失，包括額外費(fèi)用損失、收入損失和責(zé)任損失等。本案例中，運(yùn)輸公司另租貨車的租金支出屬于間接損失。

25、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

26、答案：D本題解析：設(shè)置P/YR=1，然后輸入N=18,I/YR=10,PV=-3,FV=16.68（萬(wàn)元）。

設(shè)置P/YR=1，然后輸入N=18,I/YR=5，PV=-15,FV=36.10（萬(wàn)元）。

16.68/36.10=46%。

先設(shè)置期初模式，然后設(shè)置P/YR=1，輸入N=4,I/YR=6,PMT=-16.68，PV=61.27（萬(wàn)元）。

N=18,I/YR=6,PV=-5,FV=61.27，PMT=-1.52（萬(wàn)元）。

27、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

28、答案：D本題解析：股票的投資收益包括資本利得和紅利兩部分，劉先生的投資收益為：資本利得=100*100*(10-9)=10000（元）；紅利=100*100*0.5=5000（元）；則總投資收益=10000+5000=15000（元）。

股票投資的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)包括政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買辦風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而信用風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

公司還款能力，主要考查的是公司的盈利能力，因?yàn)檫@是公司最重要的還款來(lái)源。

客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好類型包括：保守型、輕度保守型、中立型、輕度進(jìn)取型和進(jìn)取型。其中，保守型客戶的投資組合中成長(zhǎng)性資產(chǎn)為30%以下、定息資產(chǎn)為70%以上；輕度保守型客戶的投資組合中成長(zhǎng)性資產(chǎn)為30%-50%、定息資產(chǎn)為50%-70%；中立型客戶的投資組合中成長(zhǎng)性資產(chǎn)為50%-70%、定息資產(chǎn)為30%-50%；輕度進(jìn)取型客戶的投資組合中成長(zhǎng)性資產(chǎn)為70%-80%、定息資產(chǎn)為20%-30%；進(jìn)取型客戶的投資組合中成長(zhǎng)性資產(chǎn)為80%-100%、定息資產(chǎn)為0%-20%。

劉先生的投資組合中，成長(zhǎng)性資產(chǎn)即股票價(jià)值為100*100*10=100000（元），定息資產(chǎn)即各類債券和銀行存款的價(jià)值為50000+30000=80000（元），總資產(chǎn)為180000元。故成長(zhǎng)性資產(chǎn)占比=100000/180000=56%；定息資產(chǎn)占比=80000/180000=44%。按照客戶投資偏好分類標(biāo)準(zhǔn)，成長(zhǎng)性資產(chǎn)在50%～70%之間，定息資產(chǎn)在30%～50%之間的客戶為風(fēng)險(xiǎn)中立型客戶；劉先生的投資組合狀況符合上述標(biāo)準(zhǔn)，故可判斷劉先生屬于風(fēng)險(xiǎn)中立型客戶。

29、答案：D本題解析：保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中傳統(tǒng)有效的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制，人們通過(guò)保險(xiǎn)將自行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，以小額固定的保費(fèi)支出來(lái)?yè)Q取對(duì)未來(lái)不確定的、巨大風(fēng)險(xiǎn)損失的經(jīng)濟(jì)保障，使風(fēng)險(xiǎn)的損害后果得以減輕或消化。在所有理財(cái)工具中，保險(xiǎn)的防御性最強(qiáng)，因此.保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)安全規(guī)劃的主要工具之一。

30、答案：D本題解析：個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的用途主要有個(gè)人住房、汽車、一般助學(xué)貸款等消費(fèi)性個(gè)人貸款。

31、答案：B本題解析：根據(jù)損失補(bǔ)償原則，損失補(bǔ)償以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限。本案例中，玩具廠損失了10萬(wàn)元，所以保險(xiǎn)公司應(yīng)賠償10萬(wàn)元。

如果造成保險(xiǎn)標(biāo)的損失的原因只有一個(gè)，那么這一原因就是損失的近因，只要該原因?qū)儆诔斜ｏL(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)人就應(yīng)付賠償責(zé)任。案例中該玩具廠投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)，臺(tái)風(fēng)（近因）為除外責(zé)任，保險(xiǎn)人不承擔(dān)責(zé)任。

根據(jù)近因原則，多種原因交替引發(fā)的事故，在因果關(guān)系鏈中，有一個(gè)新的獨(dú)立的原因介入，使原有的因果關(guān)系鏈斷裂并直接導(dǎo)致?lián)p失，該新介入的獨(dú)立原因?yàn)榻?。如果該近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，則保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)所致的損失予以賠付；反之，則不賠。該玩具廠投保了財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)，但未投保盜竊險(xiǎn)，所以保險(xiǎn)公司對(duì)于盜竊損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。

根據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》第二十六條規(guī)定，人壽保險(xiǎn)的索賠時(shí)效為5年；其他保險(xiǎn)的索賠時(shí)效為2年。索賠時(shí)效應(yīng)當(dāng)從被保險(xiǎn)人或受益人知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日算起。保險(xiǎn)索賠申請(qǐng)必須在索賠時(shí)效內(nèi)提出，超過(guò)時(shí)效，被保險(xiǎn)人或受益人不向保險(xiǎn)人提出索賠，不提供必要單證和不領(lǐng)取保險(xiǎn)金，視為放棄權(quán)利。該玩具廠2015年夏天的火災(zāi)到2017年冬，已過(guò)了兩年的索賠時(shí)效。

32、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

33、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

34、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

35、答案：A本題解析：債券投資者在獲得利息收入時(shí)，需要進(jìn)行再投資，而利息再投資收入的多少主要取決于再投資發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)利率水平。如果利率水平下降，獲得的利息只能按照更低的收益率水平進(jìn)行再投資，這種風(fēng)險(xiǎn)就是再投資風(fēng)險(xiǎn)。

36、答案：A本題解析：股票是一種有價(jià)證券，是股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人公開發(fā)行的，代表持有人（即股東）對(duì)公司的所有權(quán)，并根據(jù)所持有的股份數(shù)依法享有權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)的可轉(zhuǎn)讓的書面憑證。

債券體現(xiàn)了發(fā)行主體和持有人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

從案例中可知，10年期國(guó)債的票面利率和市場(chǎng)利率相等，所以該債券是平價(jià)發(fā)行，即：發(fā)行價(jià)格=面值。

收入型基金能帶來(lái)持續(xù)穩(wěn)定的收入。

D項(xiàng)描述的是B股股票。

可轉(zhuǎn)換公司債券是公司債券的一種，是指發(fā)行時(shí)標(biāo)明發(fā)行價(jià)格、利率、償還或轉(zhuǎn)換期限，持有人有權(quán)到期贖回或按規(guī)定的期限和價(jià)格將其轉(zhuǎn)換為普通股票的債務(wù)性證券。

李小姐的財(cái)產(chǎn)由發(fā)行證券的公司占有和使用。

股票交易是以“手”為單位，一手是100股股票。

開放式基金的申購(gòu)起點(diǎn)一般是1000元。

考慮到股票交易的各種費(fèi)用和稅收，李小姐的收益會(huì)小于(9.6-8.5)*10000=11000（元）。

目前，我國(guó)市場(chǎng)上均采用價(jià)外法計(jì)算開放式基金申購(gòu)份額。申購(gòu)份額={申購(gòu)金額/（1+申購(gòu)費(fèi)率）}/當(dāng)日基金單位凈值={10000/(1+1.5%)}/1.6320=9852/1.6320。

市場(chǎng)利率下調(diào)，貨幣市場(chǎng)基金的收益下降；市場(chǎng)利率上調(diào)，收益上升。

37、答案：A本題解析：房屋是不動(dòng)產(chǎn)，按照法律規(guī)定必須依法登記后才能取得完全的法律效力。

38、答案：D本題解析：股票是一種有價(jià)證券，是股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人公開發(fā)行的，代表持有人（即股東）對(duì)公司的所有權(quán)，并根據(jù)所持有的股份數(shù)依法享有權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)的可轉(zhuǎn)讓的書面憑證。

債券體現(xiàn)了發(fā)行主體和持有人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

從案例中可知，10年期國(guó)債的票面利率和市場(chǎng)利率相等，所以該債券是平價(jià)發(fā)行，即：發(fā)行價(jià)格=面值。

收入型基金能帶來(lái)持續(xù)穩(wěn)定的收入。

D項(xiàng)描述的是B股股票。

可轉(zhuǎn)換公司債券是公司債券的一種，是指發(fā)行時(shí)標(biāo)明發(fā)行價(jià)格、利率、償還或轉(zhuǎn)換期限，持有人有權(quán)到期贖回或按規(guī)定的期限和價(jià)格將其轉(zhuǎn)換為普通股票的債務(wù)性證券。

李小姐的財(cái)產(chǎn)由發(fā)行證券的公司占有和使用。

股票交易是以“手”為單位，一手是100股股票。

開放式基金的申購(gòu)起點(diǎn)一般是1000元。

考慮到股票交易的各種費(fèi)用和稅收，李小姐的收益會(huì)小于(9.6-8.5)*10000=11000（元）。

目前，我國(guó)市場(chǎng)上均采用價(jià)外法計(jì)算開放式基金申購(gòu)份額。申購(gòu)份額={申購(gòu)金額/（1+申購(gòu)費(fèi)率）}/當(dāng)日基金單位凈值={10000/(1+1.5%)}/1.6320=9852/1.6320。

市場(chǎng)利率下調(diào)，貨幣市場(chǎng)基金的收益下降；市場(chǎng)利率上調(diào)，收益上升。

39、答案：A本題解析：暫無(wú)解析

40、答案：D本題解析：設(shè)置P/YR=1，然后輸入N=18,I/YR=10,PV=-3,FV=16.68（萬(wàn)元）。

設(shè)置P/YR=1，然后輸入N=18,I/YR=5，PV=-15,FV=36.10（萬(wàn)元）。

16.68/36.10=46%。

先設(shè)置期初模式，然后設(shè)置P/YR=1，輸入N=4,I/YR=6,PMT=-16.68，PV=61.27（萬(wàn)元）。

N=18,I/YR=6,PV=-5,FV=61.27，PMT=-1.52（萬(wàn)元）。

41、答案：C本題解析：子女教育信托規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)的原因是：設(shè)立了子女教育信托后，可以避免因家庭財(cái)務(wù)危機(jī)而給孩子的學(xué)習(xí)生活造成不良影響，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離，這是設(shè)立信托的最大優(yōu)勢(shì)。其他教育規(guī)劃的工具無(wú)法實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離。

42、D.以上答案都不正確答案：B本題解析：股票是一種有價(jià)證券，是股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人公開發(fā)行的，代表持有人（即股東）對(duì)公司的所有權(quán)，并根據(jù)所持有的股份數(shù)依法享有權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)的可轉(zhuǎn)讓的書面憑證。

債券體現(xiàn)了發(fā)行主體和持有人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

從案例中可知，10年期國(guó)債的票面利率和市場(chǎng)利率相等，所以該債券是平價(jià)發(fā)行，即：發(fā)行價(jià)格=面值。

收入型基金能帶來(lái)持續(xù)穩(wěn)定的收入。

D項(xiàng)描述的是B股股票。

可轉(zhuǎn)換公司債券是公司債券的一種，是指發(fā)行時(shí)標(biāo)明發(fā)行價(jià)格、利率、償還或轉(zhuǎn)換期限，持有人有權(quán)到期贖回或按規(guī)定的期限和價(jià)格將其轉(zhuǎn)換為普通股票的債務(wù)性證券。

李小姐的財(cái)產(chǎn)由發(fā)行證券的公司占有和使用。

股票交易是以“手”為單位，一手是100股股票。

開放式基金的申購(gòu)起點(diǎn)一般是1000元。

考慮到股票交易的各種費(fèi)用和稅收，李小姐的收益會(huì)小于(9.6-8.5)*10000=11000（元）。

目前，我國(guó)市場(chǎng)上均采用價(jià)外法計(jì)算開放式基金申購(gòu)份額。申購(gòu)份額={申購(gòu)金額/（1+申購(gòu)費(fèi)率）}/當(dāng)日基金單位凈值={10000/(1+1.5%)}/1.6320=9852/1.6320。

市場(chǎng)利率下調(diào)，貨幣市場(chǎng)基金的收益下降；市場(chǎng)利率上調(diào)，收益上升。

43、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

44、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

45、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

46、答案：C本題解析：我國(guó)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)行企業(yè)和個(gè)人共同繳費(fèi)的籌資方式。

國(guó)家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式的主要特點(diǎn)是：工薪勞動(dòng)者在年老喪失勞動(dòng)能力之后均可享受國(guó)家法定的社會(huì)保險(xiǎn)待遇，國(guó)家不向勞動(dòng)者本人征收任何社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)所需的全部資金都來(lái)自于國(guó)家的財(cái)政撥款，即納入國(guó)家的財(cái)政預(yù)算。

投保資助式養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是由社會(huì)共同負(fù)擔(dān)、社會(huì)共享的模式，由國(guó)家、企業(yè)和勞動(dòng)者三方共同出資的方式籌集養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式，這是世界上大多數(shù)國(guó)家實(shí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。

按照社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金籌資模式劃分，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可以分為現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式兩種模式。現(xiàn)收現(xiàn)付式是指當(dāng)期的繳費(fèi)收入全部用于支付當(dāng)期的養(yǎng)老金開支，不留或只留很少的儲(chǔ)備基金。

新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施以后參加工作的職工，如果個(gè)人繳費(fèi)年限滿15年，在退休后可按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。個(gè)人繳費(fèi)年限不滿15年的，則根據(jù)2011年7月1日起實(shí)施的《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》中規(guī)定：參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)不足15年的，可以繳費(fèi)至滿15年，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金；也可以轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，按照國(guó)務(wù)院規(guī)定享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。

根據(jù)國(guó)務(wù)院2005年12月發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》的規(guī)定，城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)；繳費(fèi)基數(shù)統(tǒng)一為當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY，繳費(fèi)比例為20%；城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員退休后按企業(yè)職工基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法計(jì)發(fā)待遇。

《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》（國(guó)發(fā)[1997]26號(hào)）實(shí)施前已經(jīng)離退休的參保人員屬于“老人”。王老先生于1995年退休，在改革之前退休的屬于“老人”。

47、答案：C本題解析：A項(xiàng)屬于張某的婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn)，一方的婚前財(cái)產(chǎn)屬于夫妻個(gè)人特有財(cái)產(chǎn)，不能轉(zhuǎn)化為夫妻共有財(cái)產(chǎn)，即使在離婚時(shí)，也不能作為共有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分割；B項(xiàng)，由于雙方存在財(cái)產(chǎn)協(xié)議，因此只能認(rèn)定工資的約定部分為共有財(cái)產(chǎn)；D項(xiàng)屬于劉女士一方專用的生活品，屬于個(gè)人財(cái)產(chǎn)。

根據(jù)民法意思自制原則，夫妻約定的內(nèi)容僅要求合法，并不要求必須公平合理。

對(duì)子女和財(cái)產(chǎn)問(wèn)題已有適當(dāng)處理是協(xié)議離婚的必要條件。如果婚姻關(guān)系當(dāng)事人不能對(duì)離婚后的子女和財(cái)產(chǎn)問(wèn)題達(dá)成一致意見(jiàn)、做出適當(dāng)處理的話，則不能通過(guò)婚姻登記程序離婚，而只能通過(guò)訴訟程序離婚。

D項(xiàng)，因感情不和分居滿兩年為法院準(zhǔn)予離婚的情形之一。適用此條款須滿足四個(gè)要件：①有分居滿兩年的事實(shí)，一般情況下指分居處于持續(xù)狀態(tài)；②分居的原因是因感情不和，而不是其他原因；③是訴訟離婚，而不是協(xié)議離婚；④經(jīng)過(guò)調(diào)解無(wú)效。

48、答案：D本題解析：根據(jù)由因推果法，從最初事件出發(fā)，按邏輯推理，問(wèn)下一步將發(fā)生什么。若最初事件導(dǎo)致了第二事件，第二事件又導(dǎo)致了第三事件，如此推理下去，導(dǎo)致最終事件，那么最初事件為最終事件的近因。若其中兩個(gè)環(huán)節(jié)無(wú)明顯聯(lián)系，出現(xiàn)中斷，則其他事件為致?lián)p原因。

49、答案：B本題解析：個(gè)人所得稅稅法規(guī)定：同一作品先在報(bào)刊上連載，然后再出版，或者先出版，再在報(bào)刊上連載的，應(yīng)視為兩次稿酬所得征稅，即連載作為一次，出版作為另一次。本題中連載應(yīng)繳納：3000×(1-20%)×20%×(1-30%)=1680（元），出版應(yīng)繳納：20000×(1-20%)×20%×(1-30%)=2240（元），則應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅合計(jì)=1680+2240=3920（元）。

50、答案：C本題解析：以保險(xiǎn)的性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)分類，保險(xiǎn)可以分為商業(yè)保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)和政策保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的行為。火災(zāi)險(xiǎn)屬于商業(yè)保險(xiǎn)。

保險(xiǎn)在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用是指保險(xiǎn)作為經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理的財(cái)務(wù)處理手段所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，主要表現(xiàn)在：①有助于受災(zāi)企業(yè)及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；②有利于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算；③有助于促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理；④有利于安定人民生活；⑤能夠提高企業(yè)和個(gè)人信用；⑥有利于均衡個(gè)人財(cái)務(wù)收支；⑦有助于民事賠償責(zé)任的履行。

51、答案：D本題解析：被保險(xiǎn)人的變更只能發(fā)生在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中。在人身保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)標(biāo)的即被保險(xiǎn)人的生命或身體，是保險(xiǎn)關(guān)系確立的基礎(chǔ)，是不能變更的。在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)標(biāo)的的變更實(shí)際上意味著投保人的變更。

52、答案：B本題解析：貨幣市場(chǎng)基金的收益指標(biāo)主要有兩個(gè)：一是七天年化收益率；二是每萬(wàn)份基金單位收益。

53、答案：A本題解析：設(shè)定甲以10.05%作為其賣出債券所應(yīng)獲得的持有期收益率，那么他的賣價(jià)就應(yīng)為：75*(1+10.05%)2≈90.83（元）；設(shè)定乙以10%作為買進(jìn)債券的最終收益率，那么他愿意支付的購(gòu)買價(jià)格為：100/(1+l0%)=90.91（元）；最終成交價(jià)則在90.83元與90.91元之間通過(guò)雙方協(xié)商達(dá)成。

54、答案：B本題解析：共有人對(duì)相互間的共有關(guān)系有約定的，分割共有財(cái)產(chǎn)時(shí)應(yīng)遵守其約定。王甲、王乙和王丙已經(jīng)約定各占30%，剩余一間房作為共同使用的倉(cāng)庫(kù)，但是王甲將該房間占為己有是違反約定的行為。

55、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

56、答案：D本題解析：第一順序的法定繼承人為配偶、子女、父母；第二順序的法定繼承人包括兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。兒媳與公婆，女婿與岳父母是姻親關(guān)系，不存在繼承關(guān)系。但是喪偶兒媳對(duì)公、婆，喪偶女婿對(duì)岳父、岳母，盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，也作為第一順序繼承人，這是《繼承法》的特色規(guī)定。

57、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

58、答案：C本題解析：證券停牌時(shí)，證券交易所發(fā)布的行情中包括該證券的信息；證券摘牌后，行情信息中無(wú)該證券的信息。

59、答案：C本題解析：等額本息還款法是指在貸款期限內(nèi)每月以相等的金額平均償還貸款本金和利息的還款方法。公積金貸款的每月還款額為：=400000*4.3%/12*（1+4.3%/12）240）/[(1+4.3%/12)240-1]=2487.62（元）。

公積金貸款的利息總額=總還款額-貸款本金=2487.62*240-400000=197028.80（元）。

銀行貸款本金=87*9000*(1-20%)-400000=226400（元）；銀行貸款第一個(gè)月的月供款=22640/(12*20)+226400*5.2%/12=1924.40（元）。

等額本金還款法的利息總額=5.2%/12*[240*226400-(226400/240)*(1+2+…+239)]=118218.53（元）。

小潘二人第一個(gè)月還款額=公積金貸款的每月還款額+銀行貸款的首月還款額=2487.62+1924.40=4412.02（元）。

小潘需要獲得的房屋貸款=4300*(P/A,5.2%/12，300)=721111.70（元）。

小潘需要準(zhǔn)備的首付款=120*6800-721111.70=94888.30（元）。

甲方案中月供為4412.02元，乙方案中月供為4300元。在給定的還款期限、利率條件下，方案乙在財(cái)務(wù)上是更好的選擇。

60、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

61、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

62、答案：C本題解析：城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，其繳費(fèi)基數(shù)為當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY，繳費(fèi)比例是20%。

63、答案：A本題解析：暫無(wú)解析

64、答案：B本題解析：典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿后5日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當(dāng)，續(xù)當(dāng)一次的期限最長(zhǎng)為6個(gè)月。續(xù)當(dāng)期自典當(dāng)期限或者前一次續(xù)當(dāng)期限屆滿日起算。@jin

65、答案：A本題解析：理財(cái)規(guī)劃師需要注意的其中之一就是投資的風(fēng)險(xiǎn)管理，因?yàn)樨?cái)務(wù)安全是投資規(guī)劃過(guò)程中必須始終堅(jiān)持的一個(gè)原則，理財(cái)規(guī)劃師要時(shí)刻關(guān)注客戶投資的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以免產(chǎn)生難以應(yīng)對(duì)的后果。

66、答案：D本題解析：全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)根據(jù)財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部共同下達(dá)的指令和確定的方式撥出資金。

67、答案：C本題解析：本案中，公證遺囑變更了自書遺囑中關(guān)于房子的處分，房子應(yīng)由兒子繼承。遺囑人生前的行為與遺囑的意思表示相反，而使遺囑處分的財(cái)產(chǎn)在繼承開始前滅失、部分滅失，或所有權(quán)移轉(zhuǎn)、部分移轉(zhuǎn)的，遺囑視為被撤銷或部分被撤銷。吳先生將車賣掉的行為，撤銷了自書遺囑中關(guān)于汽車的處分，吳先生的妻子不能再繼承汽車，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

68、答案：B本題解析：等額本息還款法是指在貸款期限內(nèi)每月以相等的金額平均償還貸款本金和利息的還款方法。公積金貸款的每月還款額為：=400000*4.3%/12*（1+4.3%/12）240）/[(1+4.3%/12)240-1]=2487.62（元）。

公積金貸款的利息總額=總還款額-貸款本金=2487.62*240-400000=197028.80（元）。

銀行貸款本金=87*9000*(1-20%)-400000=226400（元）；銀行貸款第一個(gè)月的月供款=22640/(12*20)+226400*5.2%/12=1924.40（元）。

等額本金還款法的利息總額=5.2%/12*[240*226400-(226400/240)*(1+2+…+239)]=118218.53（元）。

小潘二人第一個(gè)月還款額=公積金貸款的每月還款額+銀行貸款的首月還款額=2487.62+1924.40=4412.02（元）。

小潘需要獲得的房屋貸款=4300*(P/A,5.2%/12，300)=721111.70（元）。

小潘需要準(zhǔn)備的首付款=120*6800-721111.70=94888.30（元）。

甲方案中月供為4412.02元，乙方案中月供為4300元。在給定的還款期限、利率條件下，方案乙在財(cái)務(wù)上是更好的選擇。

69、答案：B本題解析：遺產(chǎn)繼承分法定繼承和遺囑繼承兩種方式。法定繼承是指按照法律規(guī)定來(lái)處理遺產(chǎn)繼承的一種方式，它涉及繼承人的范圍、繼承的順序以及遺產(chǎn)分配的原則三個(gè)方面的問(wèn)題，也叫作無(wú)遺囑繼承。法定繼承的順序有兩個(gè)：第一順序?yàn)榕渑肌⒆优?、父母；第二順序?yàn)樾值芙忝?、祖父母、外祖父母。遺囑繼承是指在被繼承人死后，按其生前所立遺囑的內(nèi)容，將遺產(chǎn)轉(zhuǎn)交給指定的法定繼承人的一種繼承方式，又叫指定繼承。遺囑可采取公證遺囑、自書遺囑、代書遺囑以及錄音遺囑、口頭遺囑的形式。遺囑繼承優(yōu)于法定繼承。遺贈(zèng)是指公民以遺囑方式將遺產(chǎn)的一部分或全部贈(zèng)給國(guó)家、集體組織、社會(huì)團(tuán)體或者法定繼承人之外的人。

遺囑繼承是指在被繼承人死后，按其生前所立遺囑的內(nèi)容，將遺產(chǎn)轉(zhuǎn)交給指定的法定繼承人的一種繼承方式，遺囑設(shè)立后，遺囑人可以進(jìn)行修訂或者撤銷。

遺產(chǎn)繼承分法