2011年上半年決算說(shuō)明書(財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書)版

分公司2011年半年度結(jié)算說(shuō)明書根據(jù)總公司下發(fā)的《關(guān)于2011年半年結(jié)算有關(guān)問(wèn)題的通知》的規(guī)定，截至至到2011年6月30日，分公司嚴(yán)格按照通知要求進(jìn)行了財(cái)務(wù)核算工作，半年決算工作已結(jié)束，現(xiàn)作總結(jié)如下：一、機(jī)構(gòu)總體情況1、部門架構(gòu)情況：我司共設(shè)后援管理部門4個(gè)，渠道部門5個(gè)，暫未設(shè)置下級(jí)機(jī)構(gòu)，這些部門是：后援管理部門有：總經(jīng)理室、辦公室、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、運(yùn)營(yíng)支持部；銷售部門有：渠道部2、人員構(gòu)成情況：截止6月末，分公司共有人員72人，其中管理人員38人，銷售人員35人。3、財(cái)務(wù)總體情況：損益方面，截止2011年6月30日，分公司累計(jì)完成保費(fèi)收入3,143萬(wàn)元，較上年同期的2,625萬(wàn)元，有了很大的提高；綜合賠款1,205萬(wàn)元，其中賠付支出1,119萬(wàn)元，滿期保費(fèi)賠付率40.64%；綜合費(fèi)用1,182萬(wàn)元，滿期保費(fèi)綜合成本率80.53%；承保利潤(rùn)577萬(wàn)元。資產(chǎn)方面，貨幣資金43萬(wàn)元，應(yīng)收保費(fèi)14萬(wàn)元，固定資產(chǎn)78萬(wàn)元，資產(chǎn)總計(jì)794萬(wàn)元。負(fù)債及所有者權(quán)益方面，應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金45萬(wàn)元，應(yīng)付職工薪酬238萬(wàn)元，應(yīng)付賠付款120萬(wàn)元，其他應(yīng)付款257萬(wàn)元，未到期責(zé)任準(zhǔn)備金2,554萬(wàn)元，未決賠款準(zhǔn)備金2,435萬(wàn)元，其中已發(fā)生未報(bào)告957萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)-1,062萬(wàn)元，其中：本年利潤(rùn)577萬(wàn)元。二、各項(xiàng)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)說(shuō)明以下就主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及特殊需要事項(xiàng)作說(shuō)明如下：1、貨幣資金截止六月末，現(xiàn)金日記帳余額0，銀行存款帳面余額430,189.93元，月末經(jīng)與庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)際余額及銀行對(duì)帳單核對(duì)，以上金額核對(duì)相符。銀行存款余額及銀行未達(dá)帳項(xiàng)情況說(shuō)明如下：醫(yī)療保險(xiǎn)專戶，截止6月帳面余額29,960.64元，銀行對(duì)賬單余額12,666.73，是由于6月預(yù)支付7月醫(yī)療保險(xiǎn)17,293.91元未入帳而形成未達(dá)帳項(xiàng)。社保專戶，截止6月帳面余額8,820.19元，無(wú)銀行未達(dá)帳項(xiàng)。代理專戶，截止6月帳面余額0元，無(wú)銀行未達(dá)帳項(xiàng)?；編?，截止6月帳面余額4,845.8元，無(wú)銀行未達(dá)帳項(xiàng)。收入帳戶，截止6月帳面余額374,225.76元，銀行對(duì)賬單余額1,049.02元，是由于6月30日實(shí)收保費(fèi)而系統(tǒng)未相應(yīng)進(jìn)行帳務(wù)處理而形成，屬正常的未達(dá)帳項(xiàng)。業(yè)務(wù)支出帳帳戶，截止6月帳面余額12,337.54元，無(wú)銀行未達(dá)帳項(xiàng)。2、應(yīng)收保費(fèi)截止2010年6月30日應(yīng)收保費(fèi)余額為14萬(wàn)元整體情況簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)1-90天賬期應(yīng)收占比為100%。本期應(yīng)收保費(fèi)中，水險(xiǎn)類0-3個(gè)月金額116655.7元為6月29日簽單，起保日為6月30日，為可收回保費(fèi)。意康險(xiǎn)類0-3個(gè)月金額為33600元，此單同樣為6月29日簽單，起保日為6月30日，為可收回保費(fèi)。3、其它應(yīng)收款6月末余額為-125,412.64元，其中：其它應(yīng)收款-押金-房屋為20,000元，為支付租賃職場(chǎng)而支付的押金，此押金待合同履行完畢后歸還；其它應(yīng)收款-預(yù)付款（AP）為100,960元；其它應(yīng)收款-押金-其它為10,000元，為省政府采購(gòu)?fù)稑?biāo)保證金，待項(xiàng)目結(jié)束時(shí)清回；其它應(yīng)收款-代收代付款-車船使用稅為-256372.64元，全部為已實(shí)際收到客戶交來(lái)保費(fèi)及車船稅，但該保單還未起保而形成。4、固定資產(chǎn)和低值易耗品分公司7月初完成了對(duì)固定資產(chǎn)和低值易耗品的盤點(diǎn)，各項(xiàng)資產(chǎn)明細(xì)項(xiàng)目列示如下：類別原值累計(jì)折舊凈值

固定資產(chǎn).交通運(yùn)輸設(shè)備.公務(wù)用車/轎車264,716.10155,079.32109,636.78

固定資產(chǎn).交通運(yùn)輸設(shè)備.專用理賠車/轎車344,484.00159,621.71184,862.29合計(jì)609,200.10314,701.03294,499.07

固定資產(chǎn).電腦及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備.PC主機(jī)233,675.00134,715.4998,959.51

固定資產(chǎn).電腦及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備.PC機(jī)顯示器/液晶76,600.0045,003.3631,596.64

固定資產(chǎn).電腦及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備.PC機(jī)顯示器/普通1,200.00456744

固定資產(chǎn).電腦及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備.手提電腦49,439.0022,055.2327,383.77

固定資產(chǎn).電腦及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備.打印機(jī)（高端）60,520.0031,815.9328,704.07

固定資產(chǎn).電腦及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備.掃描儀（辦公用）5,150.002,570.522,579.48

固定資產(chǎn).電腦及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備.投影儀17,200.0010,348.626,851.38

固定資產(chǎn).電腦及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備.視頻設(shè)備65,240.0034,992.2830,247.72

固定資產(chǎn).電腦及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備.路由器172,570.00102,592.1869,977.82

固定資產(chǎn).電腦及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備.服務(wù)器49,530.0013,425.5836,104.42

固定資產(chǎn).電腦及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備.打印、復(fù)印一體機(jī)4,810.002,544.442,265.56合計(jì)735,934.00400,519.63335,414.37

固定資產(chǎn).通訊設(shè)備.傳真機(jī)15,580.007,325.508,254.50

固定資產(chǎn).通訊設(shè)備.移動(dòng)電話3,350.002,015.561,334.44

固定資產(chǎn).通訊設(shè)備.IP交換機(jī)113,316.0067,729.8845,586.12合計(jì)132,246.0077,070.9455,175.06

固定資產(chǎn).辦公及電器設(shè)備.復(fù)印機(jī)7,900.004,753.123,146.88

固定資產(chǎn).辦公及電器設(shè)備.照相機(jī)30,638.0013,649.7816,988.22

固定資產(chǎn).辦公及電器設(shè)備.攝像機(jī)12,720.007,512.915,207.09

固定資產(chǎn).辦公及電器設(shè)備.電視機(jī)9,500.005,715.853,784.15

固定資產(chǎn).辦公及電器設(shè)備.音響4,243.002,552.831,690.17

固定資產(chǎn).辦公及電器設(shè)備.空調(diào)71,894.0040,603.9531,290.05

固定資產(chǎn).辦公及電器設(shè)備.裝訂機(jī)3,950.002,251.481,698.52

固定資產(chǎn).辦公及電器設(shè)備.考勤機(jī)1,830.00492.541,337.46合計(jì)142,675.0077,532.4665,142.54

固定資產(chǎn).家具.班臺(tái)11,345.006,825.924,519.08

固定資產(chǎn).家具.班椅2,460.001,480.10979.9

固定資產(chǎn).家具.沙發(fā)21,720.0013,068.318,651.69

固定資產(chǎn).家具.文件柜8,081.004,862.083,218.92

固定資產(chǎn).家具.會(huì)議桌2,860.001,720.721,139.28

固定資產(chǎn).家具.其他家具10,747.006,421.344,325.66合計(jì)57,213.0034,378.4722,834.53

固定資產(chǎn).安全保衛(wèi)設(shè)備.監(jiān)控設(shè)備19,540.004,884.4614,655.54合計(jì)19,540.004,884.4614,655.54總合計(jì)：1,696,808.10909,086.99787,721.11經(jīng)過(guò)盤點(diǎn)，分公司帳面資產(chǎn)與實(shí)物相符，個(gè)別資產(chǎn)的實(shí)際使用人與系統(tǒng)中登記使用人有差異，帳期結(jié)束后，應(yīng)在系統(tǒng)中作調(diào)整。本年截止6月沒(méi)有新增固定資產(chǎn)。5、其它應(yīng)付款6月末余額為2,578,719.00元，其中：其它應(yīng)付款-監(jiān)管費(fèi)49,268.81元；其它應(yīng)付款-保險(xiǎn)保障基金251,476.32元；其它應(yīng)付款-交強(qiáng)險(xiǎn)救助基金984,889.17元；其它應(yīng)付款-代收代付款-車船使用稅1,255,614.35元；其它應(yīng)付款-代收代付款-其它5,084.00元，此款為多收保戶保費(fèi)收入及重復(fù)保費(fèi)暫掛，應(yīng)返還投保人或沖抵應(yīng)收保費(fèi)；其它應(yīng)付款-員工費(fèi)用報(bào)銷4,200.00元，為應(yīng)支付未付員工報(bào)銷款；其它應(yīng)付款-其它27,774.35元，主要為新核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線前未付賠款暫掛帳。6、預(yù)收保費(fèi)截止2011年6月30日，分公司預(yù)收賬款-預(yù)收保費(fèi)-已簽單預(yù)收余額為4,585,410.06元，全部為已實(shí)收未起保保單所形成的預(yù)收保費(fèi)，符合我司的財(cái)務(wù)核算規(guī)則；預(yù)收賬款-預(yù)收保費(fèi)(財(cái)險(xiǎn))-未簽單預(yù)收-其它預(yù)收余額105,345.83元。7、應(yīng)付賬款-查勘費(fèi)-計(jì)提截止2011年6月30日，分公司應(yīng)付賬款-查勘費(fèi)余額為134,389.48元，

本年年初余額67,840.88元，本年計(jì)提429,400.00元，實(shí)際支出362,851.40元，其中：車輛使用費(fèi)支出77,594.02元，查勘人員人事費(fèi)用支出234,800.88元。8、保費(fèi)收入1-6月份累計(jì)完成保費(fèi)收入31,434,543.86元，其中：商業(yè)車險(xiǎn)2,476,796.67元，交強(qiáng)險(xiǎn)15,123,801.75元，水險(xiǎn)759,259.00元，非水險(xiǎn)2,945,357.23元，健康險(xiǎn)79,122.00元，車險(xiǎn)占有絕大比例份額。9、手續(xù)費(fèi)及傭金支出1-6月份實(shí)際支出手續(xù)費(fèi)2,057,161.86，分公司嚴(yán)格按照手續(xù)費(fèi)支出管理規(guī)定及行業(yè)監(jiān)管要求，對(duì)手續(xù)費(fèi)支出進(jìn)行嚴(yán)格的管理，保證將監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)及其它風(fēng)險(xiǎn)降到最低。10、賠付支出1-6月份實(shí)際賠付支出11,195,637.2，分公司嚴(yán)格按照總公司及行業(yè)的業(yè)務(wù)性支出的管理規(guī)定嚴(yán)格管理，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。三、本年度計(jì)劃完成及預(yù)算執(zhí)行情況1、保費(fèi)收入完成情況截止到6月份末，累計(jì)完成保費(fèi)收入3143萬(wàn)元，全年保費(fèi)收入預(yù)算為7050萬(wàn)元，預(yù)算進(jìn)度達(dá)成率為89%，全年預(yù)算達(dá)成率44.6%。2、邊際貢獻(xiàn)率完成情況到6月末，分公司整體邊際貢獻(xiàn)率為25%，預(yù)算指標(biāo)為15.1%，超預(yù)算10個(gè)百分點(diǎn)。2011年1-6月份，邊際貢獻(xiàn)率呈上升趨勢(shì)，超過(guò)了預(yù)算要求并全面超過(guò)2010年水平。3、綜合賠付率完成情況到6月末分公司滿期保費(fèi)綜合賠付率為41.4%，預(yù)算指標(biāo)為55.3%，達(dá)到了預(yù)算指標(biāo)要求，低于預(yù)算14個(gè)百分點(diǎn)。4、毛保費(fèi)銷售成本率完成情況到6月末分公司毛保費(fèi)銷售成本率為26%，預(yù)算指標(biāo)為22%，超出預(yù)算指標(biāo)4個(gè)百分點(diǎn)。5、邊際貢獻(xiàn)額完成情況到6月末分公司完成邊際貢獻(xiàn)額730萬(wàn)元，預(yù)算指標(biāo)為963萬(wàn)元，達(dá)成率為76%。6、邊際貢獻(xiàn)率覆蓋率完成情況到6月末分公司邊際貢獻(xiàn)率覆蓋率為330%，預(yù)算指標(biāo)為187%，超出預(yù)算指標(biāo)143%。7、承保利潤(rùn)完成情況到6月末分公司完成承保利潤(rùn)570萬(wàn)元，預(yù)算指標(biāo)為262萬(wàn)元，達(dá)成率為217%。8、綜合成本率完成情況到6月末分公司綜合成本率為80%，預(yù)算指標(biāo)為95.4%，比預(yù)算指標(biāo)低了15.4%。四、小結(jié)分公司及時(shí)按總公司布署及要求完成了結(jié)算中的各項(xiàng)工作，總體情況良好，但也存在著一些問(wèn)題，如其它應(yīng)收款個(gè)別項(xiàng)目借款時(shí)間較長(zhǎng)，個(gè)別其它應(yīng)收款項(xiàng)目未能及時(shí)的處理，分公司財(cái)務(wù)部將對(duì)以上問(wèn)題及自身的不足進(jìn)行認(rèn)真整改，努力提高自身的業(yè)務(wù)水平及工作能力，積極完成總公司的工作布署，保質(zhì)保量的完成各項(xiàng)工作，為太平財(cái)險(xiǎn)做出最大的貢獻(xiàn)。太平保險(xiǎn)有限公司黑龍江分公司財(cái)務(wù)部2010年7月11日屋出租合同樣本出租方：承租方：根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》及有關(guān)規(guī)定，為明確出租方與承租方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，經(jīng)雙方協(xié)商一致，簽訂本合同。第一條房屋座落、間數(shù)、面積、房屋質(zhì)量第二條租賃期限租賃期共__年零__月，出租方從__年__月__日起將出租房屋交付承租方使用，至__年__月__日收回。承租人有下列情形之一的，出租人可以終止合同、收回房屋：1.承租人擅自將房屋轉(zhuǎn)租、轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)借的;2.承租人利用承租房屋進(jìn)行非法活動(dòng)，損害公共利益的;3.承租人拖欠租金累計(jì)達(dá)__個(gè)月的。租房合同如因期滿而終止時(shí)，如承租人到期確實(shí)無(wú)法找到房屋，出租人應(yīng)當(dāng)酌情延長(zhǎng)租賃期限。如承租方逾期不搬遷，出租方有權(quán)向人民法院起訴和申請(qǐng)執(zhí)行，出租方因此所受損失由承租方負(fù)責(zé)賠償。合同期滿后，如出租方仍繼續(xù)出租房屋的，承租方享有優(yōu)先權(quán)。第三條租金和租金的交納期限租金的標(biāo)準(zhǔn)和交納期限，按國(guó)家__的規(guī)定執(zhí)行(如國(guó)家沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定的，此條由出租方和承租方協(xié)商確定，但不得任意抬高)。第四條租賃期間房屋修繕修繕?lè)课菔浅鲎馊说牧x務(wù)。出租人對(duì)房屋及其設(shè)備應(yīng)每隔__月(或年)認(rèn)真檢查、修繕一次，以保障承租人居住安全和正常使用。出租人維修房屋時(shí)，承租人應(yīng)積極協(xié)助，不得阻撓施工。出租人如確實(shí)無(wú)力修繕，可同承租人協(xié)商合修，屆時(shí)承租人付出修繕費(fèi)用即用以充抵租金或由出租人分期償還。第五條出租方與承租方的變更1.如果出租方將房產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移給第三方時(shí)，合同對(duì)新的房產(chǎn)所有者繼續(xù)有效。2.出租人出賣房屋，須在3個(gè)月前通知承租人。在同等條件下，承租人有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。3.承租人需要與第三人互換住房時(shí)，應(yīng)事先征得出租人同意;出租人應(yīng)當(dāng)支持承租人的合理要求。第六條違約責(zé)任1.出租方未按前述合同條款的規(guī)定向承租人交付合乎要求的房屋的，負(fù)責(zé)賠償__元。2.出租方未按時(shí)交付出租房屋供承租人使用的，負(fù)責(zé)償付違約金__元。3.出租方未按時(shí)(或未按要求)修繕出租房屋的，負(fù)責(zé)償付違約金__元;如因此造成承租方人員人身受到傷害或財(cái)物受毀的，負(fù)責(zé)賠償損失。4.承租方逾期交付租金的，除仍應(yīng)及時(shí)如數(shù)補(bǔ)交外，應(yīng)支付違約金__元。5.承租方違反合同，擅自將承租房屋轉(zhuǎn)給他人使用的，應(yīng)支付違約金__元;如因此造成承租房屋毀壞的，還應(yīng)負(fù)責(zé)賠償。第七條免責(zé)條件房屋如因不可抗力的原因?qū)е職p和造成承租方損失的，雙方互不承擔(dān)責(zé)任。第八條爭(zhēng)議的解決方式本合同范本在履行中如發(fā)生爭(zhēng)議，雙方應(yīng)協(xié)商解決;協(xié)商不成時(shí)，任何一方均可向工商局經(jīng)濟(jì)合同仲裁委員會(huì)申請(qǐng)調(diào)解或仲裁，也可以向人民法院起訴第九條合同范本其他約定事項(xiàng)第十合同范本未盡事宜，一律按《中華人民共和國(guó)合同法》的有關(guān)