2024年全國中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸考試快速提分題(附答案)

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國中級銀行從業(yè)資格考試重點(diǎn)試題精編注意事項:1.全卷采用機(jī)器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學(xué)校、姓名、班級、準(zhǔn)考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的______與負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)審查審批的______相分離，以達(dá)到相互制約的目的。（）A.業(yè)務(wù)部門；監(jiān)控部門B.業(yè)務(wù)部門；管理部門C.調(diào)配部門；稽核部門D.管理部門；調(diào)配部門

2、銀行對抵押品失去控制的貸款，在貸款分類中可能屬于的最優(yōu)級別是（）。A.關(guān)注類B.次級類C.可疑類D.損失類

3、某項目的凈現(xiàn)金流量如下表（單位為萬元）。貼現(xiàn)率為15%，則其財務(wù)凈現(xiàn)值是（）萬元（精確到個位）。已知折現(xiàn)率為15%的第一至第三年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0.87，0.756，0.658。A.130B.71C.81D.61

4、已知某項目前5年的凈現(xiàn)金流量如表所示。根據(jù)以上資料，回答下列問題。（2）如果項目的設(shè)定折現(xiàn)率為19％，下列說法正確的是（）。A.項目NPV<0，可接受B.項目NPV>0，不可接受C.項目NPV>0，可接受D.項目NPV<0，不可接受

5、保證抵押物足值的關(guān)鍵是（）。A.對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查B.對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估C.做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力D.抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限

6、2009年下半年，受全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，我國汽車行業(yè)、機(jī)械行業(yè)等鋼鐵下游行業(yè)走弱，從而導(dǎo)致我國鋼鐵行業(yè)庫存積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，無法按時償還銀行貸款，銀行面臨的此種風(fēng)險屬于__________中的__________。（）A.行業(yè)風(fēng)險；產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險B.區(qū)域風(fēng)險；流動性風(fēng)險C.國別風(fēng)險；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險D.個別風(fēng)險；經(jīng)營風(fēng)險

7、（）是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。A.信貸資產(chǎn)質(zhì)量B.盈利性C.流動性D.貸款安全性

8、現(xiàn)金清收準(zhǔn)備不包括（）。A.資產(chǎn)保全B.債權(quán)維護(hù)C.財產(chǎn)清查D.常規(guī)清收

9、以下不屬于貸款保證擔(dān)保的主要風(fēng)險因素的是（）。A.保證手續(xù)不完備B.未辦理有關(guān)登記手續(xù)C.公司互保D.虛假擔(dān)保人

10、()是考察項目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。A.凈現(xiàn)值B.凈現(xiàn)值率C.財務(wù)內(nèi)部收益率D.投資利潤率

11、我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的普通準(zhǔn)備金提取是按照貸款余額的（）A.1.5%B.3%C.1%D.2%

12、奢侈消費(fèi)品業(yè)、機(jī)械設(shè)備制造業(yè)及其他需求的收入彈性較高的行業(yè)，屬于（）。A.新興行業(yè)B.周期型行業(yè)C.防御型行業(yè)D.增長型行業(yè)

13、下列選項中，表明抵押品狀況發(fā)生惡化的是（）。A.抵押品保險到期后及時續(xù)保B.抵押品價值升高C.抵押品被變賣或部分出售D.抵押品被轉(zhuǎn)移至有利于銀行監(jiān)控的地方保管

14、已知某項目前5年的凈現(xiàn)金流量如表7-2所示。根據(jù)以上資料，回答下列問題。已知當(dāng)折現(xiàn)率為18%時，本項目的NPV為8.52萬元。當(dāng)折現(xiàn)率為20%時，本項目的NPV為-14.49萬元，則項目的財務(wù)內(nèi)部收益率為（）。A.18.74%B.18.95%C.19.26%D.19.55%

15、成熟階段行業(yè)的現(xiàn)金流的特點(diǎn)是：資產(chǎn)增長放緩，營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終（）。A.變?yōu)樨?fù)值B.變?yōu)檎礐.變?yōu)榱鉊.無法確定

16、對設(shè)備使用壽命的評估不包括（）。A.設(shè)備的物質(zhì)壽命B.設(shè)備的技術(shù)壽命C.設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命D.設(shè)備的文化壽命

17、借款人的貸款申請應(yīng)遵循“誠信申貸”的基本要求，下列選項不符合這一要求的是（）。A.借款人信用記錄良好、貸款用途以及還款來源明確合法B.借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營管理合法合規(guī)C.借款人恪守誠實守信原則D.借款人承諾部分材料的真實性、完整性和有效性

18、（）是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)，這類服務(wù)雖然是從屬產(chǎn)品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。A.利益產(chǎn)品B.延伸產(chǎn)品C.核心產(chǎn)品D.附加產(chǎn)品

19、如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率______，一般就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由______決定。（）A.小于20%或30%；行業(yè)技術(shù)變化比率B.小于20%或30%；資本的周轉(zhuǎn)周期C.大于60%或70%；資本的周轉(zhuǎn)周期D.大于60%或70%；行業(yè)技術(shù)變化比率

20、關(guān)于貸款常規(guī)清收過程中需注意的問題，下列說法錯誤的是（）。A.要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力B.利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力C.強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人資產(chǎn)D.將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾

21、商業(yè)銀行信貸人員對貸款項目進(jìn)行市場需求分析時，應(yīng)重點(diǎn)考慮（）A.項目貸款抵質(zhì)押品的質(zhì)量和價格B.項目產(chǎn)品的性能、價格及市場需求量C.項目建設(shè)獲得有權(quán)審批部門的批復(fù)情況D.項目建設(shè)條件的落實

22、在對客戶經(jīng)營管理狀況進(jìn)行分析時，銷售階段的收款條件不包括（）。A.期貨交易B.預(yù)收貨款C.現(xiàn)貨交易D.賒賬銷售

23、（）是以財務(wù)報表中的某一總體指標(biāo)為100%，計算其各組成部分占總體指標(biāo)的百分比，然后比較若干連續(xù)時期的各項構(gòu)成指標(biāo)的增減變動趨勢。A.結(jié)構(gòu)分析B.比率分析C.時間序列分析D.指標(biāo)分析

24、以下不屬于產(chǎn)品信譽(yù)評價指標(biāo)的是（）。A.產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)率B.產(chǎn)品的合格率C.市場占有率D.還本付息率

25、一般情況下，無論以何種形式表示，盈虧平衡點(diǎn)越低越好，因為盈虧平衡點(diǎn)越低表明項目（）A.收益能力越強(qiáng)B.流動性越強(qiáng)C.抗風(fēng)險能力越強(qiáng)D.償債能力越強(qiáng)

26、按照“首問負(fù)責(zé)”原則，存量貸款客戶由（）進(jìn)行維護(hù)和管理并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，原則上不移交。A.調(diào)查分析的信貸員B.后臺人員C.支行主管D.擁有授權(quán)權(quán)限的審批人員

27、固定資產(chǎn)貸款中，對單筆金額超過項目總投資5%或超過（）萬元人民幣的貸款資金交付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。A.300B.800C.200D.500

28、銀行派業(yè)務(wù)人員上門推銷銀行產(chǎn)品屬于（）。A.自營營銷渠道B.代理營銷渠道C.合作營銷渠道D.主動營銷渠道

29、貸款逾期超過（）天以上，至少應(yīng)劃分為次級類。A.60B.90C.180D.360

30、甲企業(yè)于2008年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個為期3年的項目投資。截止2009年底，項目已完工75％，銀行已按照借款合同付款750萬元。銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是（）。A.計劃、比例放款原則B.進(jìn)度放款原則C.及時性原則D.資本金足額原則

31、下列關(guān)于資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率的說法中，不正確的是（）。A.資產(chǎn)收益率越高，說明客戶資產(chǎn)的利用效率越高B.所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高C.資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)D.資產(chǎn)收益率低的公司，所有者權(quán)益收益率一定低

32、保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還的期限屆滿之日起的（?）內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。A.一年B.3個月C.6個月D.9個月

33、下列有關(guān)項目現(xiàn)金流量分析的表述，錯誤的是()。A.全部投資、自有資金的現(xiàn)金流量表由于計算基礎(chǔ)不同，應(yīng)根據(jù)計算基礎(chǔ)判斷哪些應(yīng)作為其現(xiàn)金流入和流出B.項目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應(yīng)計入產(chǎn)品總成本中，在編制全部投資現(xiàn)金流量表時，利息支出應(yīng)作為現(xiàn)金流出C.在計算現(xiàn)金流量時，固定資產(chǎn)折舊，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出D.全部投資現(xiàn)金流量表可以計算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等指標(biāo)

34、公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的（）。[2015年10月真題]A.政府機(jī)關(guān)B.部門C.企(事)業(yè)法人D.個人

35、?自20世紀(jì)90年代以來，隨著我國股市在熊市與牛市之間的周期性震蕩，我國券商行業(yè)的盈利也隨之大幅震蕩。在2005年熊市末期，中國券商全線虧損，許多券商倒閉，之后隨著我國股市步入牛市，券商的盈利又翻倍猛增，此種風(fēng)險屬于（）。A.成長性風(fēng)險B.市場集中度風(fēng)險C.周期性風(fēng)險D.行業(yè)壁壘風(fēng)險

36、紅色預(yù)警發(fā)重視（）A.定量分析B.定性分析C.定量分析與定性分析相結(jié)合D.警兆指標(biāo)循環(huán)波動特征的分析

37、貸后監(jiān)控中，具有對“人及其行為”調(diào)查特點(diǎn)的是()。A.經(jīng)營狀況監(jiān)控B.管理狀況監(jiān)控C.財務(wù)狀況監(jiān)控D.與銀行往來情況監(jiān)控

38、貸款發(fā)放后，關(guān)于對保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯誤的是()。A.應(yīng)密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變跡象B.如保證人與借款人的關(guān)系發(fā)生變化，要密切注意保證人是否愿意繼續(xù)擔(dān)保C.主要關(guān)注保證人與借款人關(guān)系變化后的結(jié)果，不關(guān)注變化的原因D.保證人與借款人關(guān)系發(fā)生變化后，應(yīng)判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響

39、在審查擔(dān)保類文件時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意（）。A.抵（質(zhì)）押協(xié)議的合規(guī)性B.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔(dān)保條件C.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔(dān)保期限D(zhuǎn).抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件

40、某項目的凈現(xiàn)金流量如下，則其投資回收期為（）。A.4B.3.67C.3.5D.3.33

41、行業(yè)按照對經(jīng)濟(jì)周期變遷的應(yīng)變程度可分為三類，不包括()。A.增長型行業(yè)B.成長型行業(yè)C.周期型行業(yè)D.防御型行業(yè)

42、在貸款分類中，挪用的貸款至少被分類為()。A.正常貸款B.關(guān)注類貸款C.次級貸款D.可疑貸款

43、下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述，錯誤的是()。A.由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為B.由于借款人的提前還款會打亂銀行原有的資金安排，借款人應(yīng)提前向銀行遞交提前還款計劃，在征得銀行的同意后，才可以提前還款C.由借款人發(fā)出的提前還款申請可以撤銷的D.因提前還款而產(chǎn)生的費(fèi)用由借款人負(fù)擔(dān)

44、處于成長階段的行業(yè)，產(chǎn)品價格__________，利潤為__________。（）A.下降；負(fù)值B.下降；正值C.上升；正值D.上升；負(fù)值

45、貸款新規(guī)強(qiáng)調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，對于固定資產(chǎn)貸款，當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應(yīng)要求其開立專門的()賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等最低要求。A.基本結(jié)算B.項目收入C.資金回籠D.還款準(zhǔn)備金

46、如果企業(yè)銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)增長主要是通過短期融資實現(xiàn)時，需要（）。A.將長期債務(wù)重構(gòu)為短期債務(wù)B.將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)C.將長期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)D.將短期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)

47、貸款項目建設(shè)的必要性評估不包括（）。A.項目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析，國內(nèi)外情況對比，發(fā)展趨勢預(yù)測，項目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析B.項目產(chǎn)品市場情況分析和項目產(chǎn)品的競爭力分析C.貸款項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是否符合國家總體布局和地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要D.資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟(jì)合理

48、產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩。產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素。該行業(yè)處于（）。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段

49、商業(yè)銀行負(fù)責(zé)審核貸款審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化情況的部門是()。A.授信審批部門B.信貸營銷部門C.風(fēng)險管理部門D.放款執(zhí)行部門

50、公司貸款發(fā)放流程中，銀行下列行為具有法律效力的是（）。A.銀行表明貸款意向B.做出貸款承諾C.出具貸款意向書D.告知客戶二、多選題

51、貸款人分析項目還款資金來源的主要內(nèi)容不包括（）。A.項目有哪些還款資金來源B.各種還款資金來源的可靠性如何C.項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金后再用來還款D.流動資產(chǎn)中的結(jié)構(gòu)如何

52、為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責(zé)任條款外，銀行應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送()。A.還本付息通知單B.支付令C.劃款通知書D.催收通知書

53、在損益表結(jié)構(gòu)分析中是以（）為100%，計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。A.產(chǎn)品銷售收入凈額B.產(chǎn)品銷售收入毛利潤C(jī).凈利潤D.固定利潤

54、在商業(yè)銀行的實際操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將（）放在第一位。A.維持客戶關(guān)系B.貸款收益性C.貸款安全性D.貸款流動性

55、關(guān)于貸款意向書和貸款承諾，以下表述不正確的是（）。A.在出具貸款意向書和貸款承諾時要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對待B.銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款承諾性質(zhì)C.不得擅自越權(quán)對外出具貸款承諾，以免使銀行卷入不必要的糾紛D.貸款意向書、貸款承諾須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對外出具

56、某人向銀行申請一筆貸款，約定每月等額償還貸款的本金和利息，20年還清，則此種清償計劃屬于——中的——。（）A.定額還款；約定還款B.等額還款；等額本金還款C.等額還款；等額本息還款D.分次還款；不定額還款

57、根據(jù)以下材料，回答92-93題某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬元、2400萬元，應(yīng)收賬款平均余額分別為180萬元、210萬元。公司預(yù)計2016年銷售收入將達(dá)到3000萬元，應(yīng)收賬款平均余額將達(dá)到350萬元。根據(jù)以上資料。回答下列問題。如果應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的延長屬于長期性變化，該公司從2015年末到2016年末應(yīng)收賬款增加了100萬元，則此時該公司適合（）。A.流動資金貸款B.短期貸款C.中長期貸款D.擔(dān)保貸款

58、某企業(yè)2002年12月30日購人一臺不需安裝的設(shè)備，已交付生產(chǎn)使用，原價50000元，預(yù)計使用5年，預(yù)計凈殘值2000元，若按年數(shù)總和法計提折舊，則第三年的折舊額為（）。[2010年5月真題]A.9600元B.10000元C.12800元D.6400元

59、對于借款用途涉及國家（）等方式管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應(yīng)出具相應(yīng)批件。A.限制進(jìn)口B.實施配額、許可證C.自由貿(mào)易D.免征關(guān)稅

60、將各類方案的各種因素進(jìn)行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案，這種項目規(guī)模評估方法稱為()。A.效益成本評比法B.多因素評比法C.最低成本分析法D.盈虧平衡點(diǎn)比較法

61、關(guān)于信貸檔案的規(guī)定，下列表述正確的是（）A.一級檔案不允許退還B.原則上不允許借閱已歸檔的一級檔案C.借款合同等重要信貸合同文本屬于一級檔案D.已歸檔的二級檔案一律不允許借閱

62、某理想氣體吸收3349kJ的熱量而做定壓變化。設(shè)定容比熱容為1.kJ/(kg·K)，氣體常數(shù)為0.297kJ/(kg·K)，此過程中氣體對外界做容積功()kJ。A.858B.900C.245D.958

63、在質(zhì)押期間，()有權(quán)收取質(zhì)押物所生的天然孳息與法定孳息。A.質(zhì)押人B.質(zhì)權(quán)人C.擔(dān)保人D.借款人

64、下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“償債能力分析”之后的是（）。A.分析借款原因和借款需求B.進(jìn)行信用分析以辨別和評估關(guān)鍵的宏觀、行業(yè)和商業(yè)風(fēng)險，以及所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力的因素C.討論具體需求額度與借款原因及其合理性D.初步核定集團(tuán)（客戶）授信總量，并根據(jù)集團(tuán)（客戶）需求及風(fēng)險特征在集團(tuán)成員企業(yè)（或各類信貸業(yè)務(wù)品種）間分配授信額度（包括現(xiàn)存所有的有效授信額度以及新的正在申請批準(zhǔn)的信貸額度），設(shè)定授信持續(xù)條件與風(fēng)險控制措施、有效期等要素，完成最后授信評審并提交審核

65、關(guān)于企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)，下列說法不正確的是（）。A.企業(yè)的銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本（含銷售稅金）相等，企業(yè)處于不盈不虧狀態(tài)B.盈虧平衡點(diǎn)越高越好，因為盈虧平衡點(diǎn)越高表明項目抗風(fēng)險能力越強(qiáng)C.用盈虧平衡點(diǎn)來分析項目的抗風(fēng)險能力時必須結(jié)合項目的背景材料和實際情況，才能對項目的抗風(fēng)險能力作出正確判斷D.盈虧平衡點(diǎn)通常與正常生產(chǎn)年份產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、固定成本、變動成本、產(chǎn)品價格、銷售稅金及附加等數(shù)據(jù)有關(guān)

66、企業(yè)年固定成本為100萬元，產(chǎn)品單價20元，產(chǎn)品單位可變成本為15元，產(chǎn)品單位銷售稅金為1元。則其盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量為（）件。A.1000000B.200000C.250000D.50000

67、某國的政治風(fēng)險評級(PR)為75，財務(wù)風(fēng)險評級(FR)為45，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評級(ER)為20，則使用PRS集團(tuán)的計算方法得到的國家綜合風(fēng)險是（）。A.70B.47C.34D.12

68、某公司2016年流動資產(chǎn)為8300萬元，存貨為890萬元，應(yīng)收賬款為100萬元，預(yù)付賬款為2100萬元，待攤費(fèi)用為1900萬元。流動負(fù)債為1210萬元。該公司的速動比率為（）。（保留兩位小數(shù)）A.1.32B.2.74C.1.36D.2.82

69、甲企業(yè)于2008年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個為期3年的項目投資。截止2009年底，項目已完工75％，銀行已按照借款合同付款750萬元。銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是（）。A.計劃、比例放款原則B.進(jìn)度放款原則C.及時性原則D.資本金足額原則

70、一來說，某區(qū)域的市場化程度（），區(qū)域風(fēng)險越低。A.越低B.越高C.不變D.無法確定

71、貸款項目建設(shè)的必要性評估不包括（）。A.貸款項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是否符合國家總體布局和地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要B.項目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析，國內(nèi)外情況對比，發(fā)展趨勢預(yù)測，項目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析C.項目產(chǎn)品市場情況分析和項目產(chǎn)品競爭力分析D.資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟(jì)合理

72、某項目的凈現(xiàn)金流如下，則其投資回收期為（）年。A.3.25B.3.75C.3.5D.3

73、借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請（）。A.貸款展期B.貸款延期C.調(diào)整還款時間D.貸款期限調(diào)整

74、公司信貸產(chǎn)品的特點(diǎn)不包括（）。A.無形性B.不可分性C.同質(zhì)性D.易模仿性

75、2009年10月，希臘政府債務(wù)問題浮出水面，2009年12月，全球三大國際評級機(jī)構(gòu)之一惠譽(yù)評級公司將希臘信貸評級由A一下調(diào)至BBB+，前景展望為負(fù)面。2011年10月27日，希臘主權(quán)債務(wù)減記50％，這使一些持有大量希臘國債的歐洲銀行蒙受了巨大損失，這種風(fēng)險為（）。A.操作風(fēng)險B.區(qū)域風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.國別風(fēng)險

76、公司信貸產(chǎn)品市場營銷計劃中“確定計劃需要實現(xiàn)的關(guān)于銷售、市場份額、利潤等基本指標(biāo)”是（）項目下的目的和任務(wù)。A.當(dāng)前營銷狀況B.機(jī)會與問題分析C.營銷目標(biāo)D.損益預(yù)算表

77、下列關(guān)于合同審核的說法，不正確的是()。A.合同復(fù)核人員根據(jù)審批意見復(fù)核合同文本及附件填寫的完整性、準(zhǔn)確性、真實性B.同筆貸款的合同填寫人與合同復(fù)核人不可以為同一人C.合同文本復(fù)核人員應(yīng)就復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的問題及時與合同填寫人員溝通D.合同文本復(fù)核人員應(yīng)就發(fā)現(xiàn)的問題及時建立復(fù)核記錄，交由合同填寫人員簽字確認(rèn)

78、下列有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放及審查事項的表述，錯誤的是（）。A.借款人提款用途通常包括土建費(fèi)用、工程設(shè)備款、購買商品費(fèi)用、支付勞務(wù)費(fèi)用等B.在審查工作中，銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)使用商務(wù)合同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象C.借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預(yù)留印鑒D.商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)部門須在借款人的提款期滿之后，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人

79、下列選項中，最不可能屬于公司非預(yù)期性支出的是（）A.原材料采購款B.保險之外的損失C.法律訴訟費(fèi)D.解雇員工產(chǎn)生的費(fèi)用

80、小企業(yè)信用貸款逾期60天，應(yīng)劃分為（）類。A.損失B.可疑C.次級D.正常

81、市場需求預(yù)測分析是對項目投產(chǎn)后()進(jìn)行分析和判斷。A.項目效益B.項目適用性C.生產(chǎn)產(chǎn)品的銷路D.生產(chǎn)產(chǎn)品的適用性

82、對于出現(xiàn)（）情況的，應(yīng)及時報告授信審批行風(fēng)險資產(chǎn)管理部門或信貸管理部門，調(diào)整客戶分類和授信方案。A.客戶自行在2個月內(nèi)無法改變的較大風(fēng)險B.客戶無法自行在3個月內(nèi)自行控制和化解的較大風(fēng)險C.客戶無法自行在3個月內(nèi)在銀行輔助下化解的較大風(fēng)險D.客戶無法自行在6個月內(nèi)在銀行輔助下化解的較大風(fēng)險

83、當(dāng)某項目的累計凈現(xiàn)值大于零時，其內(nèi)部收益率()。A.可能小于零B.可能等于設(shè)定折現(xiàn)率C.一定等于零D.一定大于設(shè)定折現(xiàn)率

84、某公司2008年的銷售收入為2000萬元，應(yīng)收賬款為400萬元，則該公司2008年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.4B.73C.85D.200

85、企業(yè)繳完所得稅以后的利潤的分配順序是（）。A.彌補(bǔ)以前年份虧損→彌補(bǔ)被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款→提取法定盈余公積金→向投資者分配利潤B.彌補(bǔ)被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款→彌補(bǔ)以前年份虧損→提取法定盈余公積金→向投資者分配利潤C(jī).彌補(bǔ)以前年份虧損→提取法定盈余公積金→彌補(bǔ)被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款一向投資者分配利潤D.彌補(bǔ)被沒收財務(wù)的損失，支付各項稅收的滯納金和罰款→彌補(bǔ)以前年份虧損→向投資者分配利潤→提取法定盈余公積金

86、實務(wù)操作中，采用（）方式進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研，往往更為有效。A.突擊檢查B.多次檢查C.專項檢查D.搜尋調(diào)查

87、對借款人的貸后監(jiān)控中，管理狀況監(jiān)控的特點(diǎn)是對（）的調(diào)查。A.人及其行為B.人員構(gòu)成C.現(xiàn)金流量D.人事變動

88、()是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。A.實貸實付B.受托支付C.自主支付D.其他支付

89、在貸款項目評估中，不屬于市場需求預(yù)測的內(nèi)容是（）。A.估計產(chǎn)品的市場價格水平B.估計潛在的市場需求總量C.評估行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率D.估計區(qū)域市場潛在需求量

90、借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途，計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人（）起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。A.其他支付B.自主支付C.實貸實付D.受托支付

91、如果項目所需設(shè)備需要進(jìn)口，除一般因素外，還會受()限制。A.出口國匯率B.外匯需求C.外匯供給D.關(guān)稅

92、商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗證核實的內(nèi)容不包括（）。A.企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍B.股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證是否提供了由中國注冊會計師事務(wù)所出具的驗資報告或出資證明C.企業(yè)法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)蜠.股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證是否取得了董事會決議同意或股東大會同意

93、以下不屬于信貸資金運(yùn)動特征的是（）。A.與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合B.以償還為前提的支出，有條件的讓渡C.產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)D.借貸資金運(yùn)動以市場經(jīng)濟(jì)為軸心

94、甲公司以其辦公用房作抵押向乙銀行借款200萬元，乙銀行與甲公司簽署抵押合同并辦理強(qiáng)制執(zhí)行公證，但未辦理抵押登記。辦公用房權(quán)屬證件齊全但價值僅為100萬元，甲公司又請求丙公司為該筆借款提供保證擔(dān)保，因丙公司法人代表常駐香港，保證合同由丙公司總經(jīng)理簽字并蓋合法公章。乙銀行與丙公司的保證合同沒有約定保證方式及保證范圍，但約定保證人承擔(dān)保證責(zé)任的期限至借款本息還清時為止。借款合同到期后，甲公司沒有償還銀行的借款本息。根據(jù)上述內(nèi)容，回答下列題目。[2016年6月真題]丙公司的保證期問為主債務(wù)履行期屆滿之日起（）。(單項選擇題)A.一年B.三年C.保證合同約定不明確，無法判斷D.二年

95、下列關(guān)于項目評價的說法，正確的是()。A.財務(wù)內(nèi)部收益率為23.95％，項目基準(zhǔn)收益率為25.35％，則項目可以接受B.投資回收期為3.5年，基準(zhǔn)投資回收期為3.9年，則該項目能在規(guī)定的時間內(nèi)收回投資C.A項目的凈現(xiàn)值率為2.38，B項目的凈現(xiàn)值率為2.67，則應(yīng)該選擇A項目進(jìn)行投資D.財務(wù)凈現(xiàn)值為-3.55，則項目的獲利能力超過基準(zhǔn)收益率

96、經(jīng)營業(yè)績分析的指標(biāo)不包括（）。A.與行業(yè)比較的銷售增長率B.利潤增長率C.主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重D.市場占有率

97、下列關(guān)于銀行對項目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析的說法，不正確的是（）。A.產(chǎn)品技術(shù)方案分析無須考慮市場的需求狀況B.分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比C.對生產(chǎn)工藝進(jìn)行評估，要熟悉項目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有關(guān)資料D.對項目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性

98、下列選項屬于最高貸款限額的是()。A.最高取款額B.最高貸款累計額C.單筆貸款限額D.法定的數(shù)額

99、某銀行信貸審查人員在對一家借款企業(yè)進(jìn)行財務(wù)分析時，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)近3年來的流動資金占總資產(chǎn)比例沒有太大變化，但速動資產(chǎn)比例在逐年減少，而存貨和其他應(yīng)收款占比逐年增加，反映出企業(yè)營運(yùn)資金有所沉淀，資金使用效率逐步惡化，該信貸審查人員在對企業(yè)進(jìn)行財務(wù)分析時，主要運(yùn)用了（）。A.結(jié)構(gòu)比較法和趨勢分析法B.因素分析法和比較分析法C.結(jié)構(gòu)比較法和比率分析法D.比較分析法和趨勢分析法

100、關(guān)于勢函數(shù)和流函數(shù)，下面哪一說法是錯的？()A.當(dāng)流動為平面勢流時，勢函數(shù)和流函數(shù)均滿足拉普拉斯方程B.當(dāng)知道勢函數(shù)或流函數(shù)時，就可以求出相應(yīng)速度分量C.流函數(shù)存在條件是：滿足可壓縮流體平面流動的連續(xù)性方程D.流函數(shù)的等值線(即流線)垂直于由勢函數(shù)等值線組成的等勢面

參考答案與解析

1、答案：B本題解析：審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查審批環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門（崗位）承擔(dān)，以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查審批人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的業(yè)務(wù)部門（崗位）與負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)審查審批的管理部門（崗位）相分離，以達(dá)到相互制約的目的。

2、答案：A本題解析：銀行對抵押品失去控制，這屬于關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類貸款的特征，但次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款的質(zhì)量都劣于關(guān)注類貸款。故本題選A。

3、答案：D本題解析：財務(wù)凈現(xiàn)值的表達(dá)式為：其中，（CI－CO）t為第t年的凈現(xiàn)金流入量，n為計算期，i為基準(zhǔn)收益率或設(shè)定折現(xiàn)率，F(xiàn)NPV為財務(wù)凈現(xiàn)值。代入數(shù)據(jù)得FNPV＝－150＋80×0.87＋100×0.756＋100×0.658≈61（萬元）。

4、答案：D本題解析：本題可通過財務(wù)凈現(xiàn)值判斷。由題中資料，項目的財務(wù)凈現(xiàn)值=-500+50×0．8403+150×0．7062+200×0．5934+250×0．4987+250×0．4190=-1.95（萬元）<0，說明該項目的獲利能力不及放棄的投資機(jī)會成本，項目不可接受。

5、答案：B本題解析：為防范貸款抵押風(fēng)險，銀行應(yīng)對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估，這是保證抵押物足值的關(guān)鍵。故本題選B。

6、答案：A本題解析：鋼鐵行業(yè)無法按時歸還銀行貸款是因其下游行業(yè)走弱，使得鋼鐵行業(yè)存貨積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，此種風(fēng)險為產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險，屬于行業(yè)風(fēng)險的一種。行業(yè)風(fēng)險還包括周期性風(fēng)險、成長性風(fēng)險、市場集中度風(fēng)險、行業(yè)壁壘風(fēng)險、宏觀政策風(fēng)險等各個方面的風(fēng)險因素。

7、答案：B本題解析：在銀行自身的風(fēng)險內(nèi)控管理水平中，盈利性是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。故本題選B。

8、答案：D本題解析：現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財產(chǎn)清查，而資產(chǎn)保全也屬于債券維護(hù)。

9、答案：B本題解析：貸款保證擔(dān)保的主要風(fēng)險因素有：①保證人不具備擔(dān)保資格；②保證人不具備擔(dān)保能力；③虛假擔(dān)保人；④公司互保；⑤保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險；⑥超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)。

10、答案：D本題解析：投資利潤率是指項目達(dá)到設(shè)計能力后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率，它是考察項目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。

11、答案：C本題解析：我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。

12、答案：B本題解析：周期型行業(yè)的運(yùn)動狀態(tài)直接與經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于上升時期，這些行業(yè)會緊隨其擴(kuò)張；反之相應(yīng)衰落。產(chǎn)生這種現(xiàn)象的原因是，當(dāng)經(jīng)濟(jì)上升時，對這些行業(yè)相關(guān)產(chǎn)品的購買相應(yīng)增加。例如奢侈消費(fèi)品業(yè)、機(jī)械設(shè)備制造業(yè)及其他需求的收入彈性較高的行業(yè)，就屬于典型的周期性行業(yè)。

13、答案：C本題解析：商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定頻率對押品進(jìn)行價值重估。出現(xiàn)下列情形之一的，即使未到重估時點(diǎn)，也應(yīng)重新估值：①押品市場價格發(fā)生較大波動；②發(fā)生合同約定的違約事件；③押品擔(dān)保的債權(quán)形成不良；④其他需要重估的情形。C項，抵押品被變賣或部分出售，抵押品的價值發(fā)生了不利變化。

14、答案：A本題解析：由題中資料，采用線性插值法可得該項目財務(wù)內(nèi)部收益率=18%+（20%-18%）×18.521/（|8.521+1-14.49|）=18.74%。

15、答案：B本題解析：在行業(yè)的成熟階段，資產(chǎn)增長放緩，營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終變?yōu)檎?。故本題選B。

16、答案：D本題解析：對設(shè)備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：設(shè)備的物質(zhì)壽命、設(shè)備的技術(shù)壽命、設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命。

17、答案：D本題解析：貸款申請應(yīng)遵循“誠信申貸”的基本要求：①借款人恪守誠實守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料的真實性、完整性和有效性；②借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途以及還款來源明確合法等。

18、答案：D本題解析：擴(kuò)展產(chǎn)品也稱為附加產(chǎn)品，是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)，這類服務(wù)雖然是從屬產(chǎn)品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。

19、答案：D本題解析：固定資產(chǎn)使用率對理解公司資本支出的管理計劃是非常有意義的。如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。

20、答案：C本題解析：常規(guī)清收需要注意以下幾點(diǎn)：①要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力；②利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力；③要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款；④要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。

21、答案：B本題解析：要了解產(chǎn)品的需求，必須先了解該產(chǎn)品的性能、質(zhì)量和規(guī)格等指標(biāo)在與國內(nèi)外同類產(chǎn)品的競爭中具有哪些優(yōu)勢和劣勢。產(chǎn)品本身的特征，是其市場競爭成敗的主要因素。

22、答案：A本題解析：在銷售階段，收款條件主要取決于市場供求和廠商品牌兩個因素。收款條件主要包括預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售三種。故本題選A。

23、答案：A本題解析：結(jié)構(gòu)分析，是以財務(wù)報表中的某一總體指標(biāo)為100%，計算其各組成部分占總體指標(biāo)的百分比，然后比較若干連續(xù)時期的各項構(gòu)成指標(biāo)的增減變動趨勢。結(jié)構(gòu)分析法除了用于單個客戶損益表相關(guān)項目分析外，還經(jīng)常用于與同行業(yè)平均水平比較分析。

24、答案：D本題解析：產(chǎn)品信譽(yù)評價指標(biāo)主要有產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)率、產(chǎn)品的合格率、市場占有率。D項是企業(yè)借貸信用的評價指標(biāo)。故本題選D。

25、答案：C本題解析：一般情況下，無論以何種形式表示，盈虧平衡點(diǎn)越低越好，因為盈虧平衡點(diǎn)越低表明項目抗風(fēng)險能力越強(qiáng)。

26、答案：A本題解析：責(zé)任認(rèn)定及追究對象主要包括：貸款調(diào)查分析及維護(hù)的信貸員、后臺人員、支行主管、各級擁有授權(quán)權(quán)限的審批人員。按照“首問負(fù)責(zé)”原則，存量貸款客戶由調(diào)查分析的信貸員進(jìn)行維護(hù)和管理并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，原則上不移交。

27、答案：D本題解析：《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。在實際操作中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。

28、答案：A本題解析：自營營銷渠道是指銀行將產(chǎn)品直接銷售給最終需求者，不通過任何中間商。這種渠道主要是指銀行通過廣泛設(shè)置分支機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，或派業(yè)務(wù)人員上門推銷銀行產(chǎn)品。故本題選A。

29、答案：B本題解析：很多銀行從內(nèi)部審慎管理角度出發(fā)要求，貸款一旦逾期至少應(yīng)分為關(guān)注類；逾期超過一定期限（如90天以上），至少應(yīng)劃分為次級類；逾期嚴(yán)重（如180天或360天），直接劃分為可疑類或損失類。

30、答案：B本題解析：進(jìn)度放款原則是指在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。由題可知項目已完工75％，銀行按照借款合同相應(yīng)付款750萬元。銀行是按已完工項目百分比來放款，因此是進(jìn)度放款原則。

31、答案：D本題解析：資產(chǎn)收益率越高，說明客戶資產(chǎn)的利用效率越高，營運(yùn)能力越強(qiáng)，盈利能力越強(qiáng)。A項說法正確。所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高，營運(yùn)能力、盈利能力越強(qiáng)。B項說法正確。資產(chǎn)收益率是客戶稅前凈利潤與資產(chǎn)平均總額的比率，是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)，也是反映客戶利用債權(quán)人和所有者權(quán)益總額所取得盈利的重要指標(biāo)。C項說法正確。所有者權(quán)益收益率是客戶稅前凈利潤與有形凈資產(chǎn)的比率。所以，資產(chǎn)收益率低的公司在有很高的杠桿比率時，其所有者權(quán)益收益率也可能很高。D項說法不正確。故本題選D。

32、答案：C本題解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

33、答案：B本題解析：B項，項目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應(yīng)計入產(chǎn)品總成本中，但在編制全部投資現(xiàn)金流量表時，全部投資都假設(shè)為自有資金，以全部投資為計算基礎(chǔ)，利息支出不作為現(xiàn)金支出，而在編制自有資金現(xiàn)金流量表時，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出。

34、答案：C本題解析：公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人。借款人應(yīng)符合的要求有：①“誠信申貸”的基本要求；②借款人的主體資格要求；③借款人經(jīng)營管理的合法合規(guī)性；④借款人信用記錄良好；⑤貸款用途及還款來源明確合法。

35、答案：C本題解析：券商的盈利隨著我國股市的周期性波動而大幅波動，屬于周期性風(fēng)險。

36、答案：C本題解析：紅色預(yù)警發(fā)重視定量分析與定性分析相結(jié)合。

37、答案：B本題解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運(yùn)營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對“人及其行為”的調(diào)查。

38、答案：C本題解析：貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)密切關(guān)注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象：如保證人和借款人的關(guān)系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔(dān)保的情況。同時還應(yīng)分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響并采取相關(guān)措施。

39、答案：D本題解析：在審查擔(dān)保類文件時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件（如向有關(guān)部門登記生效）。對于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規(guī)避貸款風(fēng)險。

40、答案：D本題解析：投資回收期的計算公式為：投資回收期=[累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)]-1+[上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值／當(dāng)年凈現(xiàn)金流量]，其中，“當(dāng)年凈現(xiàn)金流量”的“當(dāng)年”指“累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份”。由題可知第四年累計凈現(xiàn)金流量開始為正，所以投資回收期=4-1+20／60≈2.33（年）。

41、答案：B本題解析：不同類型的行業(yè)其景氣程度與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)系各不相同。按照對經(jīng)濟(jì)周期變遷的應(yīng)變程度可將行業(yè)分為三類，即增長型行業(yè)、周期型行業(yè)和防御型行業(yè)。

42、答案：B本題解析：判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險。在貸款分類中，挪用的貸款至少被分類為關(guān)注類貸款。

43、答案：C本題解析：由借款人發(fā)出的提前還款申請應(yīng)是不可撤銷的，借款人有義務(wù)據(jù)此提前還款。

44、答案：B本題解析：處于成長階段的行業(yè)，產(chǎn)品價格下降的同時產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長。由于銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟(jì)的效應(yīng)和生產(chǎn)效率的提升，利潤轉(zhuǎn)變成正值。故本題選B。

45、答案：D本題解析：一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶；當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。

46、答案：B本題解析：在對企業(yè)貸款時，銀行需要分析公司的財務(wù)匹配狀況。如果銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資而非長期融資實現(xiàn)的，此時就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)。替代債務(wù)的期限取決于付款期縮短和財務(wù)不匹配的原因，以及公司產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。

47、答案：D本題解析：D項屬于項目建設(shè)配套條件評估需要考慮的內(nèi)容。

48、答案：C本題解析：成熟階段行業(yè)的銷售特點(diǎn)：產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩。產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素。

49、答案：D本題解析：放款執(zhí)行部門審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化情況。對于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過一定期限的，放款執(zhí)行部門審核在此期間借款人是否發(fā)生重大風(fēng)險變化情況。

50、答案：B本題解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段做出的），貸款承諾具有法律效力。

51、答案：D本題解析：貸款人在分析項目的還款能力時，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點(diǎn)，主要分析項目有哪些還款資金來源，各種來源的可靠性如何，以及項目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金后再用來還款。

52、答案：A本題解析：為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責(zé)任條款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時足額還本付息。

53、答案：A本題解析：在損益表結(jié)構(gòu)分析中以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。

54、答案：C本題解析：實務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。

55、答案：B本題解析：B項，銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。

56、答案：C本題解析：清償計劃一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又有定額還款和不定額還款兩種方式。定額還款包括等額還款和約定還款，其中等額還款中通常包括等額本金還款和等額本息還款等方式。此人與銀行約定每月等額償還貸款本金與利息，屬于分次還款下等額還款中的等額本息還款。

57、答案：C本題解析：由(1)題可知，實際應(yīng)收賬款增加額(100萬元)的88％是由于應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的延長引起的，此時如果公司借款100萬元來彌補(bǔ)這部分現(xiàn)金需求，由于應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)延長屬于長期性變化，在公司只有短期貸款的情況下很有可能出現(xiàn)還款困難，因而此時公司適合中長期貸款。

58、答案：D本題解析：按年數(shù)總和法計提折舊，年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]=(5-3)÷[5×(1+5)÷2]=2／15；年折舊額=(固定資產(chǎn)原值-預(yù)計凈殘值)×年折舊率=(50000-2000)×(2／15)=6400(元)。

59、答案：B本題解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，如果借款用途涉及國家實施配額、許可證等方式管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，應(yīng)出具相應(yīng)批件。

60、答案：B本題解析：項目規(guī)模評估的主要方法有兩類：①效益成本評比法，主要是將各方案的經(jīng)濟(jì)效益或成本進(jìn)行比較，選取經(jīng)濟(jì)效益最高或成本最低的方案，這類評比的具體方法有盈虧平衡點(diǎn)比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法；②多因素評比法，主要是將各類方案的各種因素進(jìn)行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案。此外，還可以采用決策樹分析法、數(shù)學(xué)規(guī)劃等方法來進(jìn)行不同生產(chǎn)規(guī)模的多方案評選。

61、答案：B本題解析：一級信貸檔案存檔后,原則上不允許借閱。

62、答案：D本題解析：

63、答案：B本題解析：根據(jù)《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，對于質(zhì)押，在質(zhì)押期問，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息與法定孳息。

64、答案：D本題解析：銀行信貸部門可以按照以下流程確定授信額度：（1）通過與借款需求企業(yè)的討論，以及借貸理由分析，分析借款原因和借款需求。（2）如果通過評估借款原因，明晰了短期和長期借款理由，在一些情況下，長期貸款額度需求可以在這一時點(diǎn)上進(jìn)行大致的評估。（3）討論具體需求額度與借款原因及其合理性。（4）進(jìn)行信用分析以辨別和評估關(guān)鍵的宏觀、行業(yè)和商業(yè)風(fēng)險，以及所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力的因素。（5）進(jìn)行償債能力分析，評估客戶未來可獲得現(xiàn)金流量能否滿足債務(wù)清償所需。（6）初步核定集團(tuán)（客戶）授信總量，并根據(jù)集團(tuán)（客戶）需求及風(fēng)險特征在集團(tuán)成員企業(yè)（或各類信貸業(yè)務(wù)品種）間分配授信額度（包括現(xiàn)存所有的有效授信額度以及新的正在申請批準(zhǔn)的信貸額度），設(shè)定授信持續(xù)條件與風(fēng)險控制措施、有效期等要素，完成最后授信評審并提交審核，經(jīng)審批后實施。

65、答案：B本題解析：B項，盈虧平衡點(diǎn)是某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)。如果盈虧平衡點(diǎn)較高，很小的銷售下滑便有可能會導(dǎo)致較大的利潤下滑。反過來說，盈虧平衡點(diǎn)越低，影響盈利水平的風(fēng)險越小。

66、答案：C本題解析：在盈虧平衡點(diǎn)上，企業(yè)的銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本（含銷售稅金）相等，企業(yè)處于不盈不虧狀態(tài)。盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量＝年固定成本÷（產(chǎn)品單價－單位產(chǎn)品可變成本－單位產(chǎn)品銷售稅金）＝1000000÷（20－15－1）＝250000（件）。

67、答案：A本題解析：在政治風(fēng)險服務(wù)集團(tuán)(PRS集團(tuán))的計算方法中，國家綜合風(fēng)險(CRR)=0．5×(PR+FR+ER)=0．5×(75+45+20)=70。

68、答案：D本題解析：速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率。其計算公式為：速動比率＝速動資產(chǎn)÷流動負(fù)債，其中，速動資產(chǎn)＝流動資產(chǎn)－存貨－預(yù)付賬款－待攤費(fèi)用。該題中速動比率＝（8300－890－2100－1900）÷1210＝2.82。

69、答案：B本題解析：進(jìn)度放款原則是指在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。由題可知項目已完工75％，銀行按照借款合同相應(yīng)付款750萬元。銀行是按已完工項目百分比來放款，因此是進(jìn)度放款原則。

70、答案：B本題解析：通常情況下，某區(qū)域的市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險越低。故本題選B。

71、答案：D本題解析：項目建設(shè)的必要性評估包括：①項目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析，國內(nèi)外情況對比，發(fā)展趨勢預(yù)測，項目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析；②貸款項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，項目建設(shè)和運(yùn)營是否符合相關(guān)法律法規(guī)要求，是否經(jīng)過必要的報批程序，是否符合國家總體布局和地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要；③項目產(chǎn)品市場情況分析和項目產(chǎn)品的競爭力分析，包括國內(nèi)外市場的供求現(xiàn)狀及未來情況預(yù)測，生產(chǎn)同類產(chǎn)品的廠家競爭情況及項目的競爭能力分析，項目產(chǎn)品銷售渠道分析。

72、答案：C本題解析：根據(jù)表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計凈現(xiàn)金量如下：根據(jù)投資回收期公式：投資回收期=累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)-1+上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，其中“當(dāng)年凈現(xiàn)金流量”的“當(dāng)年”指“累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份”。所以，投資回收期=4-1+10/20=3.5。

73、答案：A本題解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。故本題選A。

74、答案：C本題解析：公司信貸產(chǎn)品的特點(diǎn)主要有無形性、不可分性、異質(zhì)性、易模仿性、動力性。故本題選C。

75、答案：D本題解析：國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遭受其他損失的風(fēng)險。

76、答案：C本題解析：一般地，一個完整的公司信貸產(chǎn)品市場營銷計劃應(yīng)包括以下幾個板塊：計劃概要、當(dāng)前營捎狀況、機(jī)會與問題分析、營銷目標(biāo)、營銷戰(zhàn)略與策略、行動方案、損益預(yù)算表和營銷控制。其中的營銷目標(biāo)就是要確定計劃需要實現(xiàn)的關(guān)于銷售、市場份額、利潤等基本指標(biāo)。

77、答案：A本題解析：合同復(fù)核人員無需復(fù)核合同文本及附件填寫的真實性，而只需復(fù)核完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性，主要包括：文本書寫是否規(guī)范；內(nèi)容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準(zhǔn)確；文字表達(dá)是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。

78、答案：D本題解析：D項，借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)，在提款期終了時自動注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。

79、答案：A本題解析：公司可能會遇到意外的非預(yù)期性支出，比如保險之外的損失、與公司重組和員工解雇相關(guān)的費(fèi)用、法律訴訟費(fèi)等，一旦這些費(fèi)用超過了公司的現(xiàn)金儲備，就會導(dǎo)致公司的借款需求。為此，公司在申請貸款的過程中，其管理層需要向銀行說明公司出現(xiàn)。

80、答案：C本題解析：小企業(yè)信用貸款逾期31—90天（含）的，應(yīng)劃分為次級類。

81、答案：C本題解析：市場需求預(yù)測分析是指在環(huán)境分析、市場調(diào)查和供求預(yù)測的基礎(chǔ)上，根據(jù)項目產(chǎn)品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，具體來說就是考察項目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的．營銷戰(zhàn)略來實現(xiàn)銷售目標(biāo)。

82、答案：B本題解析：在風(fēng)險預(yù)警處置流程中，對于出現(xiàn)的較大風(fēng)險，客戶部門無法自行在3個月內(nèi)控制和化解處置的，應(yīng)視貸款金額的大小及