日照港油品碼頭有限公司股東全部權(quán)益價值評估項目資產(chǎn)評估報告

本報告依據(jù)中國資產(chǎn)評估準(zhǔn)則編制青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照港油品碼頭有限公司股東全部權(quán)益價值評估項目青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照 1 3一、委托人、被評估單位和其他資產(chǎn)評估報告使用人 5二、評估目的 25三、評估對象和評估范圍 25四、價值類型 28五、評估基準(zhǔn)日 28六、評估依據(jù) 28七、評估方法 34八、評估程序?qū)嵤┻^程和情況 53九、評估假設(shè) 55十、評估結(jié)論 57十一、特別事項說明 59十二、評估報告使用限制說明 64十三、評估報告日 65 67中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司一、本資產(chǎn)評估報告依據(jù)財政部發(fā)布的資產(chǎn)評估基本準(zhǔn)則和中國資產(chǎn)評估協(xié)會發(fā)布的資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則和職業(yè)道德準(zhǔn)則編制。二、委托人或者其他資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定和本資產(chǎn)評估報告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評估報告；委托人或者其他資產(chǎn)評估報告使用人違反前述規(guī)定使用資產(chǎn)評估報告的，本資產(chǎn)評估機構(gòu)及其資產(chǎn)評估專業(yè)人員不承擔(dān)責(zé)任。本資產(chǎn)評估報告僅供委托人、資產(chǎn)評估委托合同中約定其他資產(chǎn)評估報告使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報告使用人使用；除此之外，其他任何機構(gòu)和個人不能成為資產(chǎn)評估報告的使用人。本資產(chǎn)評估機構(gòu)及資產(chǎn)評估師提示資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)正確理解和使用評估結(jié)論，評估結(jié)論不等同于評估對象的可實現(xiàn)價格，評估結(jié)論不應(yīng)當(dāng)被認為是對評估對象可實現(xiàn)價格的保證。三、委托人和其他相關(guān)當(dāng)事人所提供資料的真實性、合法性、完整性是評估結(jié)論生效的前提，納入評估范圍的資產(chǎn)、負債清單以及評估所需的預(yù)測性財務(wù)信息、權(quán)屬證明等資料，已由委托人、被評估單位申報并經(jīng)其采用蓋章或其他方式確認。四、本資產(chǎn)評估機構(gòu)及資產(chǎn)評估師與資產(chǎn)評估報告中的評估對象沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系；與相關(guān)當(dāng)事人沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利五、資產(chǎn)評估師已經(jīng)對資產(chǎn)評估報告中的評估對象及其所涉及資產(chǎn)進行現(xiàn)場調(diào)查；已經(jīng)對評估對象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬狀況給予必要的關(guān)注，對評估對象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬資料進行了查驗，對已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題進行了如實披露，并且已提請委托人及其他相中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司關(guān)當(dāng)事人完善產(chǎn)權(quán)以滿足出具資產(chǎn)評估報告的要求。六、本資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告中的分析、判斷和結(jié)果受資產(chǎn)評估報告中假設(shè)和限制條件的限制，資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)充分考慮資產(chǎn)評估報告中載明的假設(shè)、限制條件、特別事項說明及其對評估結(jié)論的影響。七、本資產(chǎn)評估機構(gòu)及資產(chǎn)評估師遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則，堅持獨立、客觀和公正的原則，并對所出具的資產(chǎn)評估報告依法承擔(dān)責(zé)任。青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照港油品碼頭有限公司股東全部權(quán)益價值評估項目中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司接受青島港國際股份有限公司的委托，對其擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照港油品碼頭有限公司（以下簡稱“日照油品公司”）股東全部權(quán)益價值于評估基準(zhǔn)日的市場價值進行評估對象為日照油品公司股東全部權(quán)益價值，評估范圍是日照油品公司全部資產(chǎn)及相關(guān)負債，包括流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)及相應(yīng)負債。本次評估的價值類型為市場價值。本次評估以持續(xù)使用和公開市場為前提，結(jié)合委托評估對象的實際情況，綜合考慮各種影響因素，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法、收益法對日照油品公司進行整體評估，然后加以校核比較，考慮評估方法的適用前提及滿足評估目的，本次選用收益法評估結(jié)果作為最終評估結(jié)論?；诋a(chǎn)權(quán)持有人及企業(yè)管理層對未來發(fā)展趨勢的判斷及經(jīng)營規(guī)劃，經(jīng)實施清查核實、實地查勘、市場調(diào)查和詢證、評定估算等評估程序，得出日照油品公司股東全部權(quán)益價值在評估基準(zhǔn)日2024年3月31日的評估結(jié)股東全部權(quán)益賬面值250,139.61萬元，評估值283,785.39萬元，評估中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司增值33,645.78萬元，增值率13.45%。在使用本評估結(jié)論時，特別提請報告使用人使用本報告時注意報告中所載明的特殊事項以及期后重大事項。根據(jù)資產(chǎn)評估相關(guān)法律法規(guī)，涉及法定評估業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估報告，須委托人按照法律法規(guī)要求履行資產(chǎn)評估監(jiān)督管理程序后使用。評估結(jié)果使用有效期一年，即自2024年3月31日至2025年3月31.日照科嘉油品管道運輸有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓2024年4月日照油品公司將其持有的日照科嘉油品管道運輸有限公司瀚坤能源發(fā)展有限公司摘牌取得科嘉公司40%股權(quán)并簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同，評估按照實際成交價款確認對長期股權(quán)投資-科嘉公司的評估值，未考慮實際交易稅費對評估值的影響。2.日照新綠洲液化倉儲管理服務(wù)有限公司清算山東港口日照港集團有限公司決定對日照新綠洲液化倉儲管理服務(wù)有限公司（以下簡稱“新綠洲公司”）進行壓縮清退。截至評估報告日，新綠洲公司尚未完成清算注銷工作。本次評估根據(jù)公司實際情況，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法對新綠洲公司進行評估。以上內(nèi)容摘自資產(chǎn)評估報告正文，欲了解本評估業(yè)務(wù)的詳細情況和正中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照港油品碼頭有限公司股東全部權(quán)益價值評估項目青島港國際股份有限公司：中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司接受貴公司的委托，按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則的規(guī)定，堅持獨立、客觀、公正的原則，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法、收益法，按照必要的評估程序，就青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)，需要對本次經(jīng)濟行為所涉及的日照港油品碼頭有限公司（以下簡稱“日照油品公司”）股東全部權(quán)益價值進行評估之經(jīng)濟行為，對所涉及的日照油品公司股東全部權(quán)益價值在評估基準(zhǔn)日2024年3月31日的市場價值進行了評估?，F(xiàn)將資產(chǎn)評估情況報告如下：一、委托人、被評估單位和其他資產(chǎn)評估報告使用人本次資產(chǎn)評估的委托人為青島港國際股份有限公司，被評估單位為日照港油品碼頭有限公司。(一)委托人概況名稱：青島港國際股份有限公司（簡稱“青島港”）住所:山東省青島市黃島區(qū)經(jīng)八路12號注冊資金：649,110萬元中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司成立日期：2013年11月營業(yè)期限：2013-11-15至無固定期限社會信用代碼：91370200081422810C經(jīng)營范圍：國內(nèi)沿海普通貨船運輸（水路運輸許可證有效期限以許可證為準(zhǔn)）。碼頭及其他港口設(shè)施服務(wù)；貨物裝卸、倉儲服務(wù)；港口旅客運輸服務(wù)；港口拖輪、駁運服務(wù)；船舶港口服務(wù)；港口設(shè)施、設(shè)備和機械的租賃、維修服務(wù)。壓力管道的安裝；管道安裝配套工程；液化天然氣經(jīng)營、建設(shè)經(jīng)營液化天然氣站；碼頭開發(fā)經(jīng)營、管理；港口建設(shè)工程項目管理；航道疏浚、吹填；土石方工程；市政工程施工；船舶、浮船塢、房屋租賃；作業(yè)、建筑勞務(wù)分包、港航設(shè)備安裝及水上交管工程施工、機械設(shè)備制造、安裝、改造、維修；制造、安裝、改造、維修起重機；通信、信息化、建筑智能化、消防、工業(yè)自動化工程施工；電子設(shè)備安裝工程施工；計算機技術(shù)、通信技術(shù)開發(fā)；港口通訊設(shè)施租賃；電氣設(shè)備制造及售電；防火裝置、變配電設(shè)備安裝；港內(nèi)送變電；供電設(shè)備維護、電力線路、照明工程安裝及維修；電氣工程設(shè)計及咨詢；輸電、供電、受電設(shè)施的試驗；計量檢定、校準(zhǔn)、檢測；防水防腐保溫、海洋石油工程；石油化工工程施工、檢維修；金屬鋼結(jié)構(gòu)、金屬儲罐制造、安裝。批發(fā)零售：電氣設(shè)備及材料、通信設(shè)備、計算器設(shè)備、電子設(shè)備。招標(biāo)代理。以下限分支機構(gòu)經(jīng)營：港口供電、供水、供氣；國內(nèi)勞務(wù)派遣；汽車租賃；集裝箱裝卸、中轉(zhuǎn)、堆存、保管、拆箱、拼箱、裝箱、洗修、倉儲；機械設(shè)備租賃；公路運輸；客車貨物配載、倉儲、裝卸、搬運；船舶代理；船舶服務(wù)；海洋石油作業(yè)；船舶工程安裝、維護；侯船廳；侯船廳內(nèi)客運服務(wù)；行李保管寄存（不含青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司程管理；工具制造；外輪供水；物業(yè)管理；安全技術(shù)防范工程施工；鉚焊加工；鑄鍛加工；輪胎翻新；船舶制造、維修；二類機動車維修；機動車整車修理、總成修理、整車維護、小修、維修救援、專項修理；絕緣防火防盜裝置、通信線路、通信設(shè)備安裝工程；批發(fā)、零售：建材五金、鋼材、水泥、機電產(chǎn)品、礦石；日用百貨、文體用品、紡織品、服裝鞋帽、辦公用品、預(yù)包裝食品；汽油、柴油、潤滑油、水產(chǎn)品及其制品、干鮮果品、經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）。(二)被評估單位概況1.企業(yè)基本情況企業(yè)名稱：日照港油品碼頭有限公司類型：有限責(zé)任公司(自然人投資或控股的法人獨資)注冊資本：200,000萬元成立日期：2004年4月營業(yè)期限：2004-04-29至2049-04-28統(tǒng)一社會信用代碼：91371100760969383B經(jīng)營范圍：許可項目：原油倉儲；成品油倉儲；危險化學(xué)品倉儲；危然氣管道儲運。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)動，具體經(jīng)營項目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn)）一般項目：成品青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司貨物運輸代理；國內(nèi)貨物運輸代理；普通貨物倉儲服務(wù)（不含危險化學(xué)品等需許可審批的項目）。（除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動）2歷史沿革及股東結(jié)構(gòu)（1）公司成立由山東港口日照港集團有限公司（原名稱：日照港（集團）有限公司、日照港集團有限公司，以下簡稱“日照港集團”）、山東童海港業(yè)股份有限公司、日照君泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司和新加坡福島企業(yè)投資（集團）有限公司金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例%山東港口日照港集團有限公司3,000.0030.00山東童海港業(yè)股份有限公司2,600.00實物資產(chǎn)和貨幣26.00新加坡福島企業(yè)投資（集團）有限公司2,600.0026.00日照君泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司1,800.0010,000.00100.00（2）第一次股權(quán)變更2005年4月，根據(jù)董事會決議、修改后的章程，對股東認繳出資進行金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例%山東港口日照港集團有限公司3,920.46439.20山東童海港業(yè)股份有限公司3,396.468實物資產(chǎn)和貨幣33.97新加坡福島企業(yè)投資（集團）有限公司331.0683.31日照君泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司2,352.0023.5210,000.00100.00日大洋會外驗字（2005）03號、日大洋會外驗字（2005）04號”驗資報告予以驗證。青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司（3）第二次股權(quán)變更2009年2月，根據(jù)董事會、股東會決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，新加坡福島企業(yè)投資（集團）有限公司和日照君泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司將其持有的日照油品公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給日照港集團。變更后股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例%山東港口日照港集團有限公司6,603.0066.03山東童海港業(yè)股份有限公司3,397.00實物資產(chǎn)和貨幣33.9710,000.00100.00（4）第三次股權(quán)變更2010年8月，根據(jù)股東決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，山東童海港業(yè)股份有限金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例%山東港口日照港集團有限公司10,000.00實物資產(chǎn)和貨幣100.00（5）增資至57,000.00萬元增資后公司注冊資本為57,000.00萬元，詳見下表：金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例%山東港口日照港集團有限公司57,000.00實物資產(chǎn)和貨幣100.00以上出資業(yè)經(jīng)日照大洋會計師事務(wù)所日大洋會驗字（2010）123號驗資（6）增資至71,000.00萬元冊資本14,000.00萬元（貨幣出資增資后公司注冊資本為71,000.00萬元，詳見下表：金額單位：人民幣萬元青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例*山東港口日照港集團有限公司71,000.00實物資產(chǎn)和貨幣100.00以上出資業(yè)經(jīng)日照益同有限責(zé)任會計師事務(wù)所日益同審驗字〔2011〕第84號驗資報告予以驗證。（7）增資至80,000.00萬元2014年1月，根據(jù)股東會決議、修改后的章程，日照油品公司增加注詳見下表：金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例*山東港口日照港集團有限公司80,000.00實物資產(chǎn)和貨幣100.00以上增資業(yè)經(jīng)日照實信會計師事務(wù)所有限公司日實信會驗字〔2013〕（8）增資至92,000.00萬元2015年8月，根據(jù)股東決定、章程修正案，日照油品公司增加注冊資本12,000.00萬元（貨幣出資增資后公司注冊資本為92,000.00萬元，詳金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例*山東港口日照港集團有限公司92,000.00實物資產(chǎn)和貨幣100.00（9）增資至105,000.00萬元2016年8月，根據(jù)股東決定、章程修正案，日照油品公司增加注冊資本13,000.00萬元（貨幣出資增資后公司注冊資本為105,000.00萬元，詳見下表：金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例*山東港口日照港集團有限公司105,000.00實物資產(chǎn)和貨幣100.00（10）增資至123,000.00萬元中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司2018年7月，根據(jù)股東決定、章程修正案，日照油品公司增加注冊資本18,000.00萬元（債權(quán)出資增資后公司注冊資本為123,000.00萬元，詳見下表：金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例*山東港口日照港集團有限公司123,000.00實物資產(chǎn)和貨幣100.00（11）增資至163,000.00萬元2020年4月，根據(jù)股東決定、章程修正案，日照油品公司增加注冊資本40,000.00萬元（貨幣出資增資后公司注冊資本為163,000.00萬元，詳見下表：金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例*山東港口日照港集團有限公司163,000.00實物資產(chǎn)和貨幣100.00（12）增資至200,000.00萬元2022年10月，根據(jù)股東決定、章程修正案，日照油品公司增加注冊資本37,000.00萬元（實物出資增資后公司注冊資本為200,000.00萬元，詳見下表：金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額出資方式股權(quán)比例*山東港口日照港集團有限公司200,000.00實物資產(chǎn)和貨幣100.00截至評估基準(zhǔn)日，日照油品公司股東名稱、出資額和出資比例如下：金額單位：人民幣萬元股東名稱認繳出資額實繳出資額*）山東港口日照港集團有限公司200,000.00200,000.00100.003.組織架構(gòu)日照油品公司目前設(shè)置綜合辦公室、人力企管室、安全環(huán)保室和工程技術(shù)室等部門，組織結(jié)構(gòu)圖如下：中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司4資產(chǎn)、財務(wù)及經(jīng)營狀況（1）合并報表財務(wù)狀況截至評估基準(zhǔn)日2024年3月31日，日照油品公司合并報表資產(chǎn)總額公司股東的凈資產(chǎn)253,351.95萬元；2024年1-3月合并報表營業(yè)收入（2）母公司報表財務(wù)狀況截至評估基準(zhǔn)日2024年3月31日，日照油品公司母公司報表資產(chǎn)總額410,831.48萬元，負債160,691.87萬元，凈資產(chǎn)250,139.61萬元；2024日照油品公司近年資產(chǎn)、財務(wù)狀況如下表：金額單位：人民幣萬元項目總資產(chǎn)419,912.83433,395.02419,857.23421,510.49236,954.99179,717.70162,333.65162,661.13凈資產(chǎn)182,957.85253,677.32257,523.58258,849.36歸母凈資產(chǎn)182,478.62248,279.12252,091.45253,351.95項目2021年度2022年度2023年度2024年1-3月營業(yè)收入84,087.7875,833.5879,509.3818,757.17利潤總額14,809.0323,014.8118,595.664,656.40中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司凈利潤10,970.0618,489.1514,462.713,631.66歸母凈利潤10,959.2018,476.7614,420.943,566.39審計機構(gòu)信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）金額單位：人民幣萬元項目總資產(chǎn)414,625.04419,321.97407,592.78410,831.48234,284.54175,702.39160,391.31160,691.87凈資產(chǎn)180,340.50243,619.58247,201.47250,139.61項目2021年度2022年度2023年度2024年1-3月營業(yè)收入80,361.1372,177.9576,571.4217,862.55利潤總額14,851.9020,503.6018,144.604,193.08凈利潤11,001.0115,976.1314,158.103,217.93審計機構(gòu)信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）信永中和會計師合伙）5.職工情況截至評估基準(zhǔn)日，日照油品公司共有在冊員工433人。6.公司各項經(jīng)營資質(zhì)證書序號證書名稱資質(zhì)內(nèi)容證書編號發(fā)證時間有效期至發(fā)證部門1國境口岸衛(wèi)生許可證應(yīng)4202220001000052000/7/252026/7/24國海關(guān)2能源管理體系認證證書GB/T23331-2020/ISO50001:2018及RB/T104-2013《能源管理體系交通運輸企業(yè)認證要求》認證范圍：油品碼頭貨物裝卸及倉儲服務(wù)過程所涉及的能源管理活動00523En5615R0M2023/12/202026/12/19司3交通運輸企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)等級證明作業(yè)區(qū)1個10萬噸級原油碼WTI-2022-GK-03-00072022/8/172025/8/16輸部水研究所4交通運輸企業(yè)安全生產(chǎn)作業(yè)區(qū)33萬立方米、42.5萬WTI-2022-GK-04-0002022/8/172025/8/16輸部水中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)等級證明車裝車線3條(海一線已停用；汽車裝車區(qū)2個)3研究所5港口設(shè)施保安符合證書區(qū)液化石油化工品作業(yè)區(qū)1#、2#碼頭Z04040204-2019-03352019/11/42024/11/3輸廳6港口設(shè)施保安符合證書區(qū)中作業(yè)區(qū)10萬噸級原油碼Z04040205-2019-03362019/11/42024/11/3輸廳7油品港口經(jīng)營許可證作業(yè)區(qū)10萬噸原油碼頭、5000、2萬噸液體化工碼頭、液體化工碼頭1#泊位、液體化油碼頭三期工程油9泊位2023/4/232025/7/12局8保稅倉庫注冊登記證書日照油品公司公用型保稅倉庫庫字第181號2021/9/282024/11/12海關(guān)9質(zhì)量管理體系認證證書經(jīng)營范圍：油品碼頭貨物裝卸及倉儲服務(wù)。No.00522Q0233R0M2022/1/132025/1/12公司環(huán)境管理體系認證證書GB/T24001-2016/ISO14001:2015標(biāo)準(zhǔn)認證范圍：油品碼頭貨物裝卸及倉儲服務(wù)。No.00522E0234R0M2022/1/132025/1/12公司職業(yè)健康安全管理體系認證證書GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007標(biāo)準(zhǔn)認證范圍：油品碼頭貨物裝卸及倉儲服務(wù)。No.00522S0235R0M2022/1/132025/1/12公司排污許可證口91371100760969383B001V2021/9/72026/9/6境局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)區(qū)油品碼頭公司10萬噸作業(yè)方式：船-管道-儲罐、儲罐-管道-船料油、瀝青溶液-M0032022/7/132025/7/12局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)區(qū)液體化工碼頭1#泊位2022/10/282025/7/12中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司(5萬噸級)作業(yè)方式：船-管道-儲罐、儲罐-管道-船-M004局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)區(qū)液體化工碼頭2#泊位(1萬噸級)作業(yè)方式：船-管道-儲罐、儲罐-管道-船-M0052022/10/282025/7/12局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)區(qū)油品碼頭公司20000噸級原油碼頭(20000噸級)作業(yè)方式：船-管道-儲罐、儲罐-管道-船-M0192022/7/132025/7/12局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)區(qū)油品碼頭公司5000噸級原油碼頭(5000噸級)作業(yè)方式：船-管道-儲罐、儲罐-管道-船油、柴油、燃料油、石腦油、芳烴油(不包括植物油)、煤焦瀝青溶液、辛醇、乙酸乙酯、正烷烴類(C10-C20)、異辛烷（魯日）-M0202022/7/132025/7/12局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)區(qū)30萬噸級原油碼頭三期工程油9泊位(30萬噸級)作業(yè)方式：船-管道-儲罐、儲罐-管道-船-M0212023/4/232025/7/12局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：目照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司60萬庫區(qū)裝車區(qū)裝車臺1(2條裝車線)作業(yè)方式：裝臺車-槽車料油、瀝青溶液經(jīng)證（0096）號-T0012022/7/292025/7/12政審批服務(wù)局20港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司60萬庫區(qū)裝車區(qū)裝車臺2（2條裝車線）作業(yè)方式：裝車臺-槽車作業(yè)瀝青溶液經(jīng)證（0096）號-T0022022/7/292025/7/12政審批服務(wù)局21港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司60萬庫區(qū)裝車區(qū)裝車臺3（2條裝車線）作業(yè)方式：裝車臺-槽車作業(yè)經(jīng)證（0096）號-T0032022/7/292025/7/12政審批服務(wù)局中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司瀝青溶液22港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司60萬庫區(qū)裝車區(qū)裝車臺4（2條裝車線）作業(yè)方式：裝車臺-槽車作業(yè)瀝青溶液經(jīng)證（0096）號-T0042022/7/292025/7/12政審批服務(wù)局23港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司60萬庫區(qū)裝車區(qū)裝車臺5（2條裝車線）作業(yè)方式：裝車臺-槽車作業(yè)瀝青溶液經(jīng)證（0096）號-T0052022/7/292025/7/12政審批服務(wù)局24港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司60萬庫區(qū)裝車區(qū)裝車臺6（1條裝車線）作業(yè)方式：裝車臺-槽車作業(yè)瀝青溶液經(jīng)證（0096）號-T0062022/7/292025/7/12政審批服務(wù)局25港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)區(qū)油品碼頭公司公用裝車區(qū)裝車臺（14條裝車線)作業(yè)方式：裝臺車-槽車料油、瀝青溶液-T0072022/7/132025/7/12局26港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)01號儲罐(50000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0342022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局27港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)02號儲罐(50000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0352022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局28港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)03號儲罐(50000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0362022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局29港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)042022/7/132025/7/12日照市行政審批服中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司號儲罐(50000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C037務(wù)局30港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)05號儲罐(50000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0382022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局31港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)06號儲罐(50000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0392022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局32港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)07號儲罐(10000立方米)-管道-船瀝青溶液-C0402022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局33港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)08號儲罐(10000立方米)-管道-船瀝青溶液-C0412022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局34港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)09號儲罐(10000立方米)-管道-船瀝青溶液-C0422022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局35港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)1-1號儲罐(55000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0432022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局36港口危險貨作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中2022/7/132025/7/12日照市行中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司物作業(yè)附證作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)1-2號儲罐(55000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C044政審批服務(wù)局37港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)1-3號儲罐(55000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0452022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局38港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)1-4號儲罐(55000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0462022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局39港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)1-5號儲罐(55000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0472022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局40港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)1-6號儲罐(55000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0482022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局41港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)1-7號儲罐(30000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0492022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局42港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)1-8號儲罐(30000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0502022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司43港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)2-1號儲罐(10000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0512022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局44港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)2-2號儲罐(10000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0522022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局45港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)2-3號儲罐(10000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0532022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局46港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司儲罐區(qū)2-4號儲罐(5000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C0542022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局47港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司油庫二期儲罐1-1號(10萬立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2012022/7/292025/7/12日照市行政審批服務(wù)局48港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司油庫二期儲罐1-2號(10萬立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2022022/7/292025/7/12日照市行政審批服務(wù)局49港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司油庫二期儲罐1-3號(10萬立方米)-管道-船-C2032022/7/292025/7/12日照市行政審批服務(wù)局中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司料油、瀝青溶液港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司油庫二期儲罐1-4號(10萬立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2042022/7/292025/7/12日照市行政審批服務(wù)局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司油庫二期儲罐2-1號(5萬立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2052022/7/292025/7/12日照市行政審批服務(wù)局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司油庫二期儲罐2-2號(5萬立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2062022/7/292025/7/12日照市行政審批服務(wù)局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司油庫二期儲罐2-3號(5萬立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2072022/7/292025/7/12日照市行政審批服務(wù)局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)油品碼頭公司油庫二期儲罐2-4號(5萬立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2082022/7/292025/7/12日照市行政審批服務(wù)局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0101A(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2092022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0101B(100000立方米)-C2102022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司-管道-船料油、瀝青溶液港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0101C(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2112022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0101D(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2122022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0201A(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2132022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局60港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0201B(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2142022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局61港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0201C(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2152022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局62港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0201D(100000立方米)-C2162022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司-管道-船料油、瀝青溶液63港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0301A(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2172022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局64港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0301B(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2182022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局65港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0301C(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2192022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局66港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0301D(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2202022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局67港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0401A(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2212022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局68港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0401B(100000立方米)-C2222022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司-管道-船料油、瀝青溶液69港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0401C(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2232022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局70港口危險貨物作業(yè)附證作業(yè)場所：日照港嵐山港區(qū)中作業(yè)區(qū)日照港油品碼頭有限公司油庫三期TK-0401D(100000立方米)-管道-船料油、瀝青溶液-C2242022/7/132025/7/12日照市行政審批服務(wù)局7.對外股權(quán)投資情況序號（%）18,867.798,867.7928,840.005,544.763338.23338.23417,850.0022,256.4452,847.223,013.3163,272.353,991.4471,200.00821.0582,154.242,007.1045,369.8346,840.138.企業(yè)主要經(jīng)營業(yè)務(wù)中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司日照油品公司位于日照嵐中港區(qū)，主要經(jīng)營原油、成品油等化工品的碼頭裝卸、中轉(zhuǎn)和倉儲服務(wù)。（1）碼頭裝卸泊能力10萬噸，年設(shè)計通過能力800萬噸。碼頭情況詳見下序號（個）（米）11日照油品公司在日常碼頭裝卸業(yè)務(wù)開展過程中，超限油輪的裝卸作業(yè)靠泊日照實華原油碼頭有限公司（以下簡稱“日照實華公司”）30萬噸級泊位及日照港集團建設(shè)的30萬噸級油九泊位，并支付相關(guān)費用。（2）儲存能力日照油品公司自有原油罐區(qū)三個，包括倉儲一庫33萬m3、倉儲二庫42.5萬m3、倉儲五庫160萬m3,總庫容235.5萬m3。9.公司執(zhí)行的主要會計政策(三)委托人與被評估單位之間的關(guān)系本次資產(chǎn)評估的委托人為青島港，被評估單位為日照油品公司。委托人青島港擬收購被評估單位日照油品公司股權(quán)。(四)其他資產(chǎn)評估報告使用人資產(chǎn)評估委托合同未約定其他報告使用人。除國家法律法規(guī)另有規(guī)定外，任何未經(jīng)評估機構(gòu)和委托人確認的機構(gòu)青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司或個人不能由于得到評估報告而成為評估報告使用人。青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)，需要對本本次資產(chǎn)評估的目的是反映日照油品公司股東全部權(quán)益價值于評估基準(zhǔn)日的市場價值，為上述經(jīng)濟行為提供價值參考。評估對象是日照油品公司股東全部權(quán)益價值。評估范圍為日照油品公司全部資產(chǎn)及相關(guān)負債。截至評估基準(zhǔn)日，經(jīng)審計的母公司報表賬面資產(chǎn)負債35,984.69萬元，非流動負債124,707.18萬元。上述資產(chǎn)與負債數(shù)據(jù)摘自經(jīng)信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計的2024年3月31日的日照油品公司資產(chǎn)負債表，評估是在企業(yè)經(jīng)過審計后的基礎(chǔ)上進行的。(一)主要資產(chǎn)情況截至評估基準(zhǔn)日，日照油品公司的母公司報表資產(chǎn)總額410,831.48萬元，主要資產(chǎn)包括貨幣資金、應(yīng)收賬款等流動資產(chǎn)以及固定資產(chǎn)、無形資和14.29%，其次為長期股權(quán)投資及其他應(yīng)收款，占比分別為11.40%和10.81%。截至評估基準(zhǔn)日，被評估單位的主要資產(chǎn)無抵押、質(zhì)押的情況。1.固定資產(chǎn)青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司（1）房屋建筑物類房屋建筑物類資產(chǎn)包括房屋建筑物、構(gòu)筑物及管道溝槽，于1999年-2024年陸續(xù)建成或購入使用。基準(zhǔn)日現(xiàn)狀較好，正常使用。房屋建筑物主要為辦公樓、綜合樓、變電所、控制樓、侯工樓、鍋爐房、消防整備中心、消防站、維修庫和泵房等；構(gòu)筑物主要為港池、引堤、河道、護岸、鐵路線、圍墻、道路、碼頭、泵棚和裝卸站臺等；管道溝槽主要為油庫三期管道、油庫擴建輸油及工藝管道、配套灌區(qū)工藝管線、雨水管道、污水管道、對于未取得房屋權(quán)證的，被評估單位已出具證明承諾，承諾上述房屋均為被評估單位建造/購買和使用，產(chǎn)權(quán)無異議。（2）設(shè)備類設(shè)備類資產(chǎn)包括機器設(shè)備、車輛及電子設(shè)備。機器設(shè)備主要為油庫三期儲罐及配套設(shè)施、油庫擴建儲罐及其配套設(shè)施、10萬噸碼頭配套設(shè)施、公用油庫油罐及其配套設(shè)施等；車輛包括消防車、灑水車、泡沫運輸車、皮卡車、江鈴輕型貨車、哈弗小型客車等在內(nèi)的共計25輛車；電子設(shè)備主要包括臺式電腦、打印復(fù)印一體機、筆記本電腦、投影儀、防爆移動電話、對講機、凈水器等。2土地使用權(quán)土地使用權(quán)共4宗，為被評估單位日常經(jīng)營場所占地，主要情況如下表所示：12青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司序號343.海域使用權(quán)海域使用權(quán)共計2項，主要情況如下表所示：序號/用途期（公頃）12(二)企業(yè)申報的表外資產(chǎn)的類型、數(shù)量(三)引用其他機構(gòu)出具的報告的結(jié)論所涉及的資產(chǎn)類型、數(shù)量和賬面金額本次評估報告中基準(zhǔn)日各項資產(chǎn)及負債賬面值系信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）于二。二四年六月二十七日出具的《日照港油品碼頭有限公司2022年度、2023年度、2024年1-3月模擬審計報告》（XYZH/2024JNAA6B0248）審計結(jié)果。評估是在企業(yè)經(jīng)過審計后的基礎(chǔ)上除此之外，未引用其他機構(gòu)報告內(nèi)容。青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司依據(jù)本次評估目的，確定本次評估的價值類型為市場價值。市場價值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強迫的情況下，評估對象在評估基準(zhǔn)日進行正常公平交易的價值估計數(shù)額。本項目資產(chǎn)評估的基準(zhǔn)日是2024年3月31日。此基準(zhǔn)日是委托人在綜合考慮被評估單位的資產(chǎn)規(guī)模、工作量大小、預(yù)計所需時間、合規(guī)性等因素的基礎(chǔ)上確定的。本次資產(chǎn)評估遵循的評估依據(jù)主要包括經(jīng)濟行為依據(jù)、法律法規(guī)依據(jù)、評估準(zhǔn)則依據(jù)、資產(chǎn)權(quán)屬依據(jù)，及評定估算時采用的取價依據(jù)和其他參考(一)經(jīng)濟行為依據(jù)《青島港國際股份有限公司第四屆董事會第九次會議決議》。(二)法律法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》(2016年7月2日第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十一次會議通過)；2《中華人民共和國公司法》(2018年10月26日第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議修訂)；大會第三次會議通過)；4《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》(2008年10月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次會議通過)；青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司人民代表大會常務(wù)委員會第七次會議通過表大會常務(wù)委員會第十五次會議修訂)；民代表大會常務(wù)委員會第七次會議《關(guān)于修改〈中華人民共和國電力法〉等四部法律的決定》第三次修正全國人大常委會第十二次會議第三次修訂民代表大會常務(wù)委員會第十二次會議修訂人民代表大會常務(wù)委員會第七次會議通過)；11.《中華人民共和國增值稅暫行條例》(國務(wù)院令第691號，2017年12.《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》(財政部國家稅務(wù)總局13.《關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知》（財稅[2008]170公告2019年第39號布，根據(jù)2020年11月29日《國務(wù)院關(guān)于修改青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司（國務(wù)院令第732號）修訂20.《關(guān)于加強企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理工作有關(guān)問題的通知》(國資委產(chǎn)權(quán)[2006]274號)；[2009]941號22.《企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目備案工作指引》的通知（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)[2013]64號23.《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（國務(wù)院國資委財政部令第3224.《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第214號，2023年225.《上市公司國有股權(quán)監(jiān)督管理辦法》(國資委財政部證監(jiān)會令第36布，根據(jù)2020年3月20日證監(jiān)會令第166號《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)27.《財政部關(guān)于改革國有資產(chǎn)評估行政管理方式、加強資產(chǎn)評估監(jiān)督管理工作的意見》(國辦發(fā)[2001]102號)；青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司30.《山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步規(guī)范企業(yè)國31.《山東省國資委國有資產(chǎn)監(jiān)督管理信息公開實施辦法》（2020年7月16日山東省國資委第311次主任辦公會研究通過第十一屆人民代表大會常務(wù)委員會第27次會議通過33.《山東省國資委關(guān)于印發(fā)省屬企業(yè)資產(chǎn)評估報告審核要點的通知》34.《港口工程建設(shè)管理規(guī)定》（中華人民共和國交通運輸部令2018年35.交通運輸部、國家發(fā)展改革委關(guān)于修改《港口岸線使用審批管理辦法》的決定（中華人民共和國交通運輸部令2018年第5號38.《山東省沿海港口布局規(guī)劃修訂》（2016-2030年，山東省交通廳，39.其他與評估工作相關(guān)的法律、法規(guī)和規(guī)章制度等。(三)評估準(zhǔn)則依據(jù)青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司15.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則-利用專家工作及相關(guān)報告》（中評協(xié)[2017]3516.其他與評估工作相關(guān)的準(zhǔn)則等。(四)資產(chǎn)權(quán)屬依據(jù)1.房屋所有權(quán)證；2國有土地使用證；3.機動車登記證；4海域使用權(quán)證書；5.重要資產(chǎn)購置合同或憑證；6.其他參考資料。(五)取價依據(jù)1.國家外匯管理局公布的基準(zhǔn)日人民幣基準(zhǔn)匯價；2中國人民銀行公布的基準(zhǔn)日有效的全國銀行間同業(yè)拆借中心受權(quán)公布貸款市場報價利率（LPR）公告；3.委托人和其他相關(guān)當(dāng)事人依法提供的未來收益預(yù)測資料；青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司5.2016版《山東省建筑工程消耗量定額》、《山東省安裝工程消耗量定費用定額》（JTS/T276-2—2019）、《沿海港口工程參考定額》（JTS/T（JTS/T278-2—2019）、2019版石油化工安裝工程預(yù)算定額及費用定額；建標(biāo)字〔2023〕2號7.《機動車強制報廢標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（商務(wù)部、發(fā)改委、公安部、環(huán)境保護部令2012年第12號8.《2024機電產(chǎn)品報價信息系統(tǒng)》（機械工業(yè)信息研究院9.項目實用的工程造價資料及材料信息資料；10.項目所在地基準(zhǔn)地價文件；11.土地交易市場資料；12.《山東省財政廳山東省自然資源廳關(guān)于印發(fā)〈山東省海域使用金征13.被評估單位未來年度經(jīng)營預(yù)測；14.中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司價格信息資料庫相關(guān)資料；15.重要業(yè)務(wù)合同、資料；16.其他參考資料。(六)其它參考資料1.信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《日照港油品碼頭有限公司2022年度、2023年度、2024年1-3月模擬審計報告》青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司（XYZH/2024JNAA6B0248）審計報告；2同花順iFinD資訊金融終端；8.《山東省財政廳、山東省自然資源廳關(guān)于印發(fā)〈山東省海域使用金征12.《資產(chǎn)評估專家指引第6號——上市公司重大資產(chǎn)重組評估報告披13.《資產(chǎn)評估專家指引第8號——資產(chǎn)評估中的核查驗證》（中評協(xié)[2019]39號14.中國證券監(jiān)督管理委員會、上海證券交易所、深圳證券交易所網(wǎng)站相關(guān)信息；15.其他參考資料。(一)評估方法簡介青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司依據(jù)《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則—企業(yè)價值》（中評協(xié)[2018]38號）和《資產(chǎn)值評估業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)評估目的、評估對象、價值類型、評估方法的適用條件、評估方法應(yīng)用所依據(jù)數(shù)據(jù)的質(zhì)量和數(shù)量等情況，分析收益法、市場法和資產(chǎn)基礎(chǔ)法三種基本方法的適用性，選擇評估方法。企業(yè)價值評估中的收益法，是指將預(yù)期收益資本化或者折現(xiàn)，確定評估對象價值的評估方法。資產(chǎn)評估專業(yè)人員應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)性質(zhì)、資產(chǎn)規(guī)模、歷史經(jīng)營情況、未來收益可預(yù)測情況、所獲取評估資料的充分性，恰當(dāng)考慮收益法的適用性。企業(yè)價值評估中的市場法，是指將評估對象與可比上市公司或者可比交易案例進行比較，確定評估對象價值的評估方法。資產(chǎn)評估專業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)所獲取可比企業(yè)經(jīng)營和財務(wù)數(shù)據(jù)的充分性和可靠性、可收集到的可比企業(yè)數(shù)量，考慮市場法的適用性。企業(yè)價值評估中的資產(chǎn)基礎(chǔ)法是指以被評估單位評估基準(zhǔn)日的資產(chǎn)負債表為基礎(chǔ)，評估表內(nèi)及表外可識別的各項資產(chǎn)、負債價值，確定評估對象價值的評估方法。(二)評估方法選擇本次評估目的是青島港擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)，需要對本次經(jīng)濟行為所涉及的日照油品公司股東全部權(quán)益價值進行評估。資產(chǎn)基礎(chǔ)法從企業(yè)購建角度反映了企業(yè)的價值，為經(jīng)濟行為實現(xiàn)后企業(yè)的經(jīng)營管理及考核提供了依據(jù)，因此本次評估選擇資產(chǎn)基礎(chǔ)法進行評估。被評估單位具備持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)和條件，未來收益和風(fēng)險能夠預(yù)測且市場法中常用的兩種方法是交易案例比較法和上市公司比較法。評估機構(gòu)查詢了資本市場中近3年港口碼頭的交易案例，國內(nèi)產(chǎn)權(quán)交易市場的青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司信息獲取途徑有限，難已獲取用于修正的指標(biāo)，采用交易案例途徑進行評估條件受限。資本市場上存在較多港口行業(yè)的上市公司，主要從事港口綜合業(yè)務(wù)，被評估單位主要開展油品裝卸及倉儲業(yè)務(wù)，且資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)規(guī)模方面與上市公司差異較大，從業(yè)務(wù)性質(zhì)、資產(chǎn)規(guī)模上不滿足可比性要求，因此本次未采用市場法進行評估。綜上，本次評估確定采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法、收益法進行評估。(三)資產(chǎn)基礎(chǔ)法資產(chǎn)基礎(chǔ)法，是指以被評估單位或經(jīng)營體評估基準(zhǔn)日的資產(chǎn)負債表為基礎(chǔ)，評估表內(nèi)及表外可識別的各項資產(chǎn)、負債價值，確定評估對象價值的評估方法，具體是指將構(gòu)成企業(yè)的各種要素資產(chǎn)的評估值加總減去負債評估值求得企業(yè)價值的方法。各類資產(chǎn)及負債的評估方法如下：1.流動資產(chǎn)(1)貨幣資金對于幣種為人民幣的貨幣資金，以核實后賬面值確定評估值。(2)應(yīng)收賬款類對應(yīng)收賬款類的評估，評估人員在了解應(yīng)收類賬款的存在性、完整性。并在核實無誤的基礎(chǔ)上，依據(jù)歷史資料和現(xiàn)場盡調(diào)獲得的信息，具體分析數(shù)額、欠款時間和原因、款項回收情況、欠款人資金、信用、經(jīng)營管理現(xiàn)狀等相關(guān)事項，判斷應(yīng)收類賬款的可收回性。根據(jù)單位的具體情況，采用個別認定法及賬齡分析法，對評估風(fēng)險損失進行估計。對關(guān)聯(lián)方往來款項等有充分理由相信全部能收回的，評估風(fēng)險損失的可能性為0%；對有確鑿證據(jù)表明款項不能收回或賬齡超長的，評估風(fēng)險損失為100%；對外部單位可能收不回部分款項的，且難以確定收不回賬款數(shù)額的，參考會計計算壞賬準(zhǔn)備的方法，根據(jù)賬齡和歷史回款分析中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司估計出評估風(fēng)險損失。以核實后的應(yīng)收類賬款賬面金額減去評估風(fēng)險損失后的金額確定應(yīng)收類賬款評估值。同時，壞賬準(zhǔn)備按評估有關(guān)規(guī)定評估為零。(3)預(yù)付賬款對預(yù)付賬款的評估，評估人員在核實無誤的基礎(chǔ)上，依據(jù)歷史資料和現(xiàn)場盡調(diào)獲得的信息，具體分析數(shù)額、欠款時間和原因、款項回收情況、欠款人資金、信用、經(jīng)營管理現(xiàn)狀等，判斷欠款人是否有破產(chǎn)、撤銷或不能按合同約定按時提供貨物、服務(wù)等情況，在未發(fā)現(xiàn)上述異常的情況下，以核實后賬面值作為評估值。(4)存貨存貨為原材料，未計提跌價準(zhǔn)備。具體評估方法如下：原材料主要為設(shè)備檢修用備品備件等。清查時，核對報表余額、明細賬及評估明細表，現(xiàn)場抽查盤點相關(guān)實物資產(chǎn)，了解原材料的現(xiàn)狀并核實申報數(shù)量與實際數(shù)量。在上述基礎(chǔ)上對賬面值進行分析，原材料明細表中的部分原材料有金額卻無數(shù)量，為企業(yè)材料成本結(jié)轉(zhuǎn)后的剩余余額，對于該部分原材料按零評估；對于購入日期距評估基準(zhǔn)日較近的原材料，周轉(zhuǎn)正常，不存在積壓和損壞等現(xiàn)象，本次評估對該部分原材料以核實后的賬(5)其他流動資產(chǎn)對其他流動資產(chǎn)的評估，核對評估明細表與報表是否相符，查閱款項金額、發(fā)生時間、業(yè)務(wù)內(nèi)容等賬務(wù)記錄，以證實資產(chǎn)的真實性、完整性。在核實無誤的基礎(chǔ)上，以核實后賬面值確定為評估值。2長期股權(quán)投資對長期股權(quán)投資，首先對長期投資形成的原因、賬面值和實際狀況等進行了取證核實，并查閱了投資協(xié)議、股東會決議、章程和有關(guān)會計記錄中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司等，以確定長期投資的真實性和完整性。對于科嘉公司，以股權(quán)轉(zhuǎn)讓實際成交價確定評估值；對其余被投資單位于評估基準(zhǔn)日股東全部權(quán)益價值進行了評估，然后將被投資單位評估基準(zhǔn)日凈資產(chǎn)評估值乘以日照油品公司的持股比例計算確定評估值：本次評估中，在確定長期股權(quán)投資評估值時，評估師沒有考慮控股權(quán)和少數(shù)股權(quán)等因素產(chǎn)生的溢價和折價，也未考慮股權(quán)流動性對評估結(jié)果的3.固定資產(chǎn)-房屋建筑物(1)評估方法選擇基于本次評估目的，根據(jù)納入評估范圍的房屋建筑物類資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)特點、使用性質(zhì)等，確定各類房屋建筑物合理的評估方法，采用成本法進行評估。(2)評估方法介紹重置成本法重置成本法是用現(xiàn)時條件下重新購置或建造一個全新狀態(tài)的被評估資產(chǎn)所需的全部成本，通常是根據(jù)建筑工程資料和竣工結(jié)算資料按建筑物工程量，以現(xiàn)行定額標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)規(guī)費、貸款利率計算出建筑物的重置全價，并按建筑物的使用年限和對建筑物現(xiàn)場勘察的情況綜合確定成新率，進而計算建筑物評估凈值?；居嬎愎綖椋悍课萁ㄖ镌u估值=重置全價×成新率對重要的建筑工程，重置成本的計算主要采用“預(yù)決算調(diào)整法”。即根據(jù)原概算或預(yù)決算工程量，進行適當(dāng)調(diào)整后，套用現(xiàn)行概預(yù)算定額及取費標(biāo)準(zhǔn)計算評估基準(zhǔn)日工程造價的計算方法。其他自建建筑物是在實地勘察的基礎(chǔ)上，以類比的方法，綜合考慮各青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司項評估要素，確定重置單價并計算評估凈值。A重置全價的確定重置全價=除稅建安工程造價+除稅前期費用及其他費用+資金成本根據(jù)《關(guān)于做好建筑業(yè)營改增建設(shè)工程計價依據(jù)通知準(zhǔn)備工作的通知》（建辦標(biāo)[2016]4號）、《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》(財稅[2016]36號)的要求，建筑業(yè)營改增后，工程造價按“價稅分離”計價規(guī)則計算，各要素價格適用的增值稅稅率執(zhí)行財稅部門的相關(guān)規(guī)定。稅前工程造價為實體項目費（人工費、材料費、機械費、管理費、利潤）、措施項目費、措施其他項目費、規(guī)費和價差之和，各費用項目均以不包含增值稅（可抵扣進項稅額）的價格計算。一般計稅方法的應(yīng)納稅額，是指當(dāng)期銷項稅額抵扣當(dāng)期進項稅額后的應(yīng)納稅額計算公式：應(yīng)納稅額=當(dāng)期銷項稅額－當(dāng)期進項稅額。當(dāng)期銷項稅額小于當(dāng)期進項稅額不足抵扣時，其不足部分可以結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵扣?？傻挚墼鲋刀?含稅工程造價/(1+9%)×9%。a.建安綜合造價的確定建（構(gòu)）筑物的綜合造價，根據(jù)待估建筑物東省建筑工程消耗量定額》、《山東省安裝工程消耗量定額》、《山東省市政工程消耗量定額》及各專業(yè)定額價目表、《沿海港口水工建筑工程定額》（JTS/T276-1—2019）、《沿海港口工程船舶機械艘（臺）班費用定額》（JTS/T276-2—2019）、《沿海港口工程參考定額》（JTS/T276-3—2019）、《水運工程混凝土和砂漿材料用量定額》（JTS/T277—2019）、《疏浚工程預(yù)算定額》（JTS/T278-1—2019）、《疏浚工程船舶艘班費用定額》（JTS/T278-2—2019）、2019版石油化工安裝工程預(yù)算定額及費用青島港國際股份有限公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)所涉及的日照中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司定額、目前執(zhí)行的前期及其它費用標(biāo)準(zhǔn)，確定待估建筑物的直接費、間接費、利潤、材差、稅金，綜合確定建筑物的綜合造價。b.前期費用及其他費用的確定本次評估對該類建筑物的前期費按地方政府規(guī)定收取的建設(shè)費用及建設(shè)單位為建設(shè)工程而投入的除建安造價外的其他費用兩個部分計算。根據(jù)國家計委、建設(shè)部頒發(fā)的有關(guān)規(guī)定與造價計算程序以及當(dāng)?shù)氐囊?guī)定計算前期費用與其他費用。c.資金成本的確定資金成本是在建設(shè)期內(nèi)為工程建設(shè)所投入資金的貸款利息，其采用的利率按中國人民銀行公布的基準(zhǔn)日全國銀行間同業(yè)拆借中心受權(quán)公布貸款市場報價利率（LPR）計算，工期按工程建設(shè)正常周期計算，并按建設(shè)期內(nèi)資金均勻投入考慮：資金成本=（含稅建安工程造價+含稅前期及其它費用）×合理工期×貸款利率×50%B成新率的確定本次評估房屋建筑物成新率的確定，根據(jù)建(構(gòu))筑物的基礎(chǔ)、承重結(jié)構(gòu)(梁、板、柱)、墻體、樓地面、屋面、門窗、內(nèi)外墻粉刷、天棚、水衛(wèi)、電照等各部分的實際使用狀況，確定尚可使用年限，從而綜合評定建筑物的成新率=尚可使用年限/(已使用年限+尚可使用年限)×100%C評估值的計算評估值=重置成本×成新率4固定資產(chǎn)-設(shè)備類資產(chǎn)根據(jù)本次評估的目的和評估價值類型，結(jié)合委估機器設(shè)備的特點，選擇相應(yīng)的評估方法：委估設(shè)備類資產(chǎn)為被評估單位的部分資產(chǎn)，不具有獨中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司立運營能力、獨立獲利能力，或者雖可獨立運營但獲利能力難以量化，故本次評估不采用收益法；對于在二手市場可查詢到價格的舊設(shè)備，采用市場法進行評估；本次設(shè)備類資產(chǎn)評估采用成本法進行評估。根據(jù)本次評估目的，按照原地、持續(xù)使用原則，以市場價格為依據(jù)，結(jié)合委估設(shè)備的特點和收集資料情況，主要采用重置成本法進行評估。評估值=重置全價×成新率1⑴設(shè)備重置全價（不含稅）重置全價（不含稅）=設(shè)備購置價+運雜費+安裝調(diào)試費+基礎(chǔ)費+前期及其它費用+資金成本-設(shè)備購置可抵扣增值稅A購置價主要通過向生產(chǎn)廠家或貿(mào)易公司詢價、或參照《2024機電產(chǎn)品價格信息查詢系統(tǒng)》等價格資料，以及參考近期同類設(shè)備的合同價格確定。對少數(shù)未能查詢到購置價的設(shè)備，采用同年代、同類別設(shè)備的價格變動率推算確定購置價。B運雜費以含稅購置價為基礎(chǔ)，根據(jù)生產(chǎn)廠家與設(shè)備所在地間發(fā)生的裝卸、運輸、保管、保險及其他相關(guān)費用，按不同運雜費率計取。購置價格中包含運輸費用的不再計取運雜費。運雜費計算公式如下：設(shè)備運雜費=設(shè)備購置價×運雜費率C安裝調(diào)試費參考《資產(chǎn)評估常用方法與參數(shù)手冊》等資料，按照設(shè)備的特點、重量、安裝難易程度，以含稅設(shè)備購置價為基礎(chǔ)，按不同安裝費率計取。安裝調(diào)試費計算公式如下：安裝調(diào)試費=設(shè)備購置價×安裝調(diào)試費率中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司D基礎(chǔ)費如設(shè)備不需單獨的基礎(chǔ)或基礎(chǔ)已在建設(shè)廠房時統(tǒng)一建設(shè)，賬面值已體現(xiàn)在房屋建筑物中的設(shè)備不考慮設(shè)備基礎(chǔ)費用；單獨基礎(chǔ)參考工程概算或結(jié)算資料，依據(jù)《資產(chǎn)評估常用數(shù)據(jù)與參數(shù)手冊》提供的基礎(chǔ)費參考費率，結(jié)合產(chǎn)權(quán)持有單位實際支出情況分析確定。基礎(chǔ)費計算公式如下：基礎(chǔ)費=設(shè)備購置價×基礎(chǔ)費率E前期及其他費用其他費用包括建設(shè)單位管理費、可行性研究報告及評估費、設(shè)計費、工程監(jiān)理費等，是依據(jù)該設(shè)備所在地建設(shè)工程其他費用標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本身設(shè)備特點進行計算。前期及其他費用（含稅）=(設(shè)備購置價+運雜費+安裝調(diào)試費+基礎(chǔ)費)×含稅費率前期及其他費用(不含稅