蘇州科達(dá)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告

2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告天衡審字(2024)01371號(hào)(一)收入確認(rèn)(二)信用減值準(zhǔn)備(5)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)(包括披露)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表2024年4月25日2023年12月31日2022年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)：五、1買入返售金融資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)：五、11固定資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費(fèi)用五、21資產(chǎn)總計(jì)法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：鄭學(xué)君合并資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))負(fù)值和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)2023年12月31日2022年12月31日向中央銀行借款五、31五、21所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):實(shí)收資本(或股本)資本公積五、41未分配利潤君主管會(huì)計(jì)工作負(fù)君編制單位：蘇州科達(dá)科技股份有限公司單位：人民幣元項(xiàng)已賺保費(fèi)利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出保單紅利支出分保費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用投資收益(損失以“-”號(hào)填列)(損失以“-”號(hào)填列匯兌收益(損失以“-”號(hào)填列)凈敞口套期收益(損失以“-”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“-”號(hào)填列)五、51信用減值損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列)三、營業(yè)利澗(號(hào)損以“-”號(hào)填列)減：營業(yè)外支出四、利澗總額(虧損總額以“-”號(hào)填列)減：所得稅費(fèi)用五、凈利潤(凈號(hào)損以“-”號(hào)填列)(一)按經(jīng)營持續(xù)性分類1.持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈號(hào)損以“-”號(hào)填列)2.終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號(hào)填列)(二)按所有權(quán)歸屬分類1.歸屬于母公司股東的凈利潤(一)歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額1.不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益(1)重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額(2)權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益(3)其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)(4)企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)(1)權(quán)益法下可較損益的其他綜合收益(2)其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)(3)金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額(4)其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備(5)現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備(6)外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額(二)歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額(一)歸屬于母公司所有者的綜合收益總額(二)歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額5(一)基本每股收益(二)稀釋每股收益編制單位：蘇州科達(dá)科技股份有限公司單位：人民幣元項(xiàng)向中央銀行借款凈增加朝向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈增加額五、58(1)五、58(1)五、59(1)五、58(2)五、58(2)五、58(2)五、58(2)五、58(3)四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響白屬于母公司所有者權(quán)益寶收資本(或股本)三、本用增減變動(dòng)金額(減少以“-”號(hào)填列)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤分配(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項(xiàng)儲(chǔ)備(六)其他法定代表人：陳冬主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)130.092.79的三、本期增減變動(dòng)金額(減少以“-”號(hào)填列)(二)所有者投入和減少資本(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)技1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(六)其他編制單位：蘇州科達(dá)科技股份有限公司2023年12月31日2022年12月31日十七、I十七、2十七、3固定資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費(fèi)用資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))編制單位：蘇州科達(dá)科技股份有限公司單位：人民幣元負(fù)債和所有者權(quán)益(或股爾權(quán)益)2023年12月31日2022年12月31日所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):實(shí)收資本(或股本)資本公積項(xiàng)、營業(yè)收入銷售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用投資收益(損失以“-”號(hào)填列)(損失以“-”號(hào)填列)凈敞口套期收益(損失以“-”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“-”號(hào)填列)信用減值損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“-”號(hào)填列)減：營業(yè)外支出三、利潤總額(虧損總額以“-”號(hào)填列)減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(凈虧損以“-”號(hào)填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈號(hào)損以“-”號(hào)填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號(hào)填列)(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益編制單位蘇州科達(dá)科技股份有限公司一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響法定代表人商主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：鄭學(xué)君編制單位：蘇州稈適科技殿份有限公司資本公積(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1、所有者投入的普通股(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項(xiàng)儲(chǔ)備1、本期提取2、本期使用(六)其他四、本期期末余額項(xiàng)資本公積(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1、股東投入的普通股(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項(xiàng)儲(chǔ)各2、本期使用(六)其他四、本期期末余額1蘇州科達(dá)科技股份有限公司州科達(dá)科技有限公司于2012年9月21日整體變更設(shè)立的股份有限公司。本公司于2016年11月23日向社會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股(A股)50,000,000股，并于2016年12月1日申請(qǐng)?jiān)谏媳矩?cái)務(wù)報(bào)表于2024年4月25日批準(zhǔn)報(bào)出。至2023年12月31日止的財(cái)務(wù)報(bào)表。2以公歷1月1日起至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。重要的單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)500萬元人民幣500萬元人民幣重要的非全資子公司款不涉及當(dāng)期現(xiàn)金收支的重大活動(dòng)不涉及當(dāng)期現(xiàn)金收支，對(duì)當(dāng)期報(bào)表影響大于凈資產(chǎn)(1)同一控制下企業(yè)合并值總額)的差額，調(diào)整資本公積(股本溢價(jià)),資本公積(股本溢價(jià))不足以沖減的，調(diào)整留(2)非同一控制下企業(yè)合并34了彼此影響的情況下訂立的；(2)這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；(3)一項(xiàng)交產(chǎn)；(二)確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按其份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；(三)確認(rèn)出售其享5(1)外幣交易的會(huì)計(jì)處理(2)外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算(2)金融資產(chǎn)的分類和計(jì)量62023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注7(4)金融負(fù)債的分類和計(jì)量2)金融負(fù)債的后續(xù)計(jì)量8(7)金融工具減值(不含應(yīng)收款項(xiàng))9組別，在組合的基礎(chǔ)上評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)。不同組合本組合以押金及保證金是否到期及到期后的賬續(xù)期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失：應(yīng)收款項(xiàng)計(jì)提比例(%)1年以內(nèi)(含1年)51至2年3至4年5年以上(1)持有待售(2)終止經(jīng)營(2)投資成本確定類別類別折舊年限(年)電子設(shè)備55本集團(tuán)至少在每年年度終了對(duì)固定資產(chǎn)的使用壽結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的時(shí)點(diǎn)(3)經(jīng)消防、國土、規(guī)劃等外部部門驗(yàn)收；(4)建設(shè)工程達(dá)到之日起，根據(jù)工程實(shí)際造價(jià)按預(yù)估價(jià)值轉(zhuǎn)入(1)相關(guān)設(shè)備及其他配套設(shè)施已安裝完畢；(2)設(shè)備經(jīng)過調(diào)試可在一段時(shí)間內(nèi)保持正常穩(wěn)定運(yùn)行；(3)生產(chǎn)設(shè)備能夠在一段時(shí)間內(nèi)穩(wěn)定的產(chǎn)出合格產(chǎn)品；(4)設(shè)備經(jīng)過資產(chǎn)管理人員和使用人員驗(yàn)收。 金額；(3)承租人發(fā)生的初始直接費(fèi)用；(4)承租人為拆卸及移除租賃資產(chǎn)、復(fù)原租賃資產(chǎn)類別類別(3)內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目值減去處置費(fèi)用后的凈額(如可確定的)、該資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值(如可確定的)和(1)股份支付的種類(1)一般原則(2)具體方法收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)需要賣方安裝調(diào)試由于客戶無法從所售產(chǎn)品或相關(guān)的安裝調(diào)試服務(wù)中單獨(dú)受益或與其他易于獲得的資源一起使用中受益，該項(xiàng)產(chǎn)品銷售及相關(guān)的安裝調(diào)試服務(wù)整體構(gòu)集團(tuán)在綜合考慮商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的轉(zhuǎn)移、商品的法定收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)品實(shí)物資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移、客戶接受該商品等因素的基礎(chǔ)上，于完成產(chǎn)品開通、驗(yàn)收時(shí)確認(rèn)銷售收入的實(shí)現(xiàn)；本集團(tuán)主要合同義務(wù)是按約定交付貨物，部分客戶要求賣方提供技項(xiàng)服務(wù)對(duì)項(xiàng)目安裝調(diào)試進(jìn)度不具有實(shí)質(zhì)性的影響。本集團(tuán)將貨物交付給客戶簽收后，商品控制權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移給客戶，在綜合考慮其他因素的基礎(chǔ)上以此作為收內(nèi)銷產(chǎn)品收入確認(rèn)條件：公司根據(jù)合同約定將產(chǎn)品送達(dá)至客戶或客戶指定地點(diǎn)，客戶收貨時(shí)確認(rèn)收入；外銷產(chǎn)品收入確認(rèn)條件：以貨交承運(yùn)人方式出口商品的在商收入，需要寄送客戶處的出口商品在報(bào)關(guān)完成且確認(rèn)客戶收(1)取得合同的成本(2)履行合同的成本(3)合同成本減值政府補(bǔ)助同時(shí)滿足下列條件的，予以確認(rèn)：(1)企業(yè)能夠滿足政府補(bǔ)和遞延所得稅費(fèi)用(或收益)計(jì)入當(dāng)期損益。(1)會(huì)計(jì)政策變更公司已自2023年1月1日起執(zhí)行解釋第16號(hào)的相關(guān)規(guī)定。該項(xiàng)會(huì)計(jì)政策變更對(duì)公司財(cái)務(wù)(2)會(huì)計(jì)估計(jì)變更(1)境內(nèi)企業(yè)本公司及境內(nèi)子公司出口產(chǎn)品銷項(xiàng)稅實(shí)行零稅率，同時(shí)按國家規(guī)定的出口退稅率享受出口退稅政策本公司蘇州市科遠(yuǎn)軟件技術(shù)開發(fā)有限公司上海領(lǐng)世通信技術(shù)發(fā)展有限公司蘇州科達(dá)特種視訊有限公司上海柘洲智能科技有限公司上海泓鎏智能科技有限公司北京中亦州信息技術(shù)有限公司蘇州科達(dá)系統(tǒng)集成有限公司豐寧滿族自治縣拓科智慧城市科技有限公司蘇州睿威博科技有限公司日晷科技(上海)有限公司睿視(蘇州)視頻科技有限公司南寧科達(dá)科技開發(fā)有限公司上海科達(dá)致遠(yuǎn)科技有限公司哈爾濱科達(dá)視訊智能制造有限公司哈爾濱睿視科技有限公司本公司及境內(nèi)子公司教育費(fèi)附加本公司及境內(nèi)子公司(2)境外經(jīng)營實(shí)體技術(shù)發(fā)展有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海領(lǐng)世”)、蘇州睿威博科技有限威博”)、睿視(蘇州)視頻科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“睿視科技”)根據(jù)一步鼓勵(lì)軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干政策的通知》(國發(fā)[20稅務(wù)總局《關(guān)于軟件產(chǎn)品增值稅政策的通知》(財(cái)稅[2011]100號(hào)),報(bào)告期按法定稅率征收(以下如無特別說明，金額以人民幣元為單位；“期末”指2023年12月31日、“期初”指2023年1月1日；“本期”指2023年度、“上期”指2022年度。)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)(1)應(yīng)收票據(jù)分類情況比例(%)計(jì)提比例(%)類別收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷(4)截止2023年12月31日，公司無質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)。已終止確認(rèn)金額1年以內(nèi)類別比例預(yù)期信用(續(xù))類別比例預(yù)期信用計(jì)提比例計(jì)提理由黑龍江廣播電視網(wǎng)絡(luò)股份有限公司注1迪愛斯(遼寧)信息技術(shù)有限公司江蘇南工科技集團(tuán)有限公司南寧市偉聚電子科技有限公司湖南華卓安防科技有限公司廣西星之網(wǎng)電子科技有限公司廣西皇朝建設(shè)工程有限公司山東思索智能技術(shù)股份有限公司計(jì)提比例計(jì)提理由廣西聯(lián)喆電子科技有限公司東北易華錄信息技術(shù)有限公司廣西宇風(fēng)科技有限責(zé)任公司北京中電興發(fā)科技有限公司沈陽軍德通博科技有限公司國歷華興(北京)科技集團(tuán)有限公司四川九洲電器集團(tuán)有限責(zé)任公司計(jì)提比例一年以內(nèi)四至五年類別收回或轉(zhuǎn)回其他變動(dòng)[注]單項(xiàng)計(jì)提的類別收回或轉(zhuǎn)回其他變動(dòng)[注]的壞賬準(zhǔn)備額額應(yīng)收賬款和合同資產(chǎn)期末余額占應(yīng)收賬款和合同資產(chǎn)期末余額合計(jì)數(shù)的比例同資產(chǎn)壞賬準(zhǔn)公司1公司2公司3公司51年以內(nèi)1至2年類別比例預(yù)期信用(續(xù))類別比例預(yù)期信用計(jì)提比例一年以內(nèi)計(jì)提比例四至五年類別收回或轉(zhuǎn)回(1)分類情況比例(%)計(jì)提比例(%)(續(xù))比例(%)計(jì)提比例(%)已終止確認(rèn)金額(1)賬齡分析比例比例一年以內(nèi)(3)賬齡超過1年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因：主要是公司合同應(yīng)收利息應(yīng)收股利(1)其他應(yīng)收款分類披露一年以內(nèi)四至五年款項(xiàng)的性質(zhì)資金暫借款及公司往來款類別比例預(yù)期信用類別比例預(yù)期信用(續(xù))類別比例預(yù)期信用計(jì)提比例計(jì)提理由豐寧滿族自治縣行政審批局注江蘇本能科技有限公司管理層預(yù)計(jì)可收回性較低計(jì)提比例一年以內(nèi)計(jì)提比例四至五年未來12個(gè)月預(yù)期發(fā)生信用減值)期信用損失(已發(fā)生信用減值)本期轉(zhuǎn)回或收回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)[注]注：其他變動(dòng)系公司KIPL外幣折算影響-2,353.86元。類別收回或轉(zhuǎn)回核銷[注]壞賬準(zhǔn)備的其他類別收回或轉(zhuǎn)回核銷注：?jiǎn)雾?xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款轉(zhuǎn)回系上海三凱進(jìn)出口有限公司3,140,7)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他往來單位名稱與本公司關(guān)系占其他應(yīng)收賬總額比例額/款項(xiàng)性質(zhì)公司1豐寧拓科PPP項(xiàng)目公司2資金暫借款及其他公司3資金暫借款及其他1年以內(nèi)1-2年及5年以上公司5(1)分類情況在產(chǎn)品產(chǎn)成品自制半成品(2)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備本期減少轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷產(chǎn)成品自制半成品留抵進(jìn)項(xiàng)稅其他待攤費(fèi)用區(qū)間分期收款銷售商品6.1%PPP項(xiàng)目-豐寧拓科智慧城市本期新增本期減少分期收款銷售商品本期新增本期減少市(未實(shí)現(xiàn)融資收益)實(shí)現(xiàn)融資收益)計(jì)提比例(續(xù))計(jì)提比例計(jì)提比例分期收款銷售商品未來12個(gè)月預(yù)期整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)(已發(fā)生信用減值)[注1]本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)類別收回或轉(zhuǎn)回銷其他變動(dòng)商品智慧城市及指(賬面價(jià)值)本期增減變動(dòng)追加投資減少投資權(quán)益法下確認(rèn)的益變動(dòng)無(賬面價(jià)值)本期增減變動(dòng)追加投資減少投資權(quán)益法下確認(rèn)的益變動(dòng)江蘇本能科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“江蘇本能”)上海璨達(dá)信息科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海璨達(dá)”)蘇州科達(dá)視訊科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“科達(dá)視訊”)上海共視通信技術(shù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“共視通信”)深圳科達(dá)思創(chuàng)科技有限公司蘇州可達(dá)通科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“蘇州可達(dá)通”)公司(以下簡(jiǎn)稱“上海科法達(dá)”)江蘇行聲遠(yuǎn)科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“江蘇行聲遠(yuǎn)”)(續(xù))本期增減變動(dòng)(賬面價(jià)值)額股利或利潤無科達(dá)思創(chuàng) 本期增減變動(dòng)(賬面價(jià)值)股利或利潤額江蘇三意樓宇科技股份有限公司北京科達(dá)融創(chuàng)科技有限公司新基信息技術(shù)集團(tuán)股份有限公司1.期初余額(1)本期新增二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷1.期初余額1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理(1)分類情況電子設(shè)備1.期初余額(1)購置(2)在建工程轉(zhuǎn)入(1)處置或報(bào)廢二、累計(jì)折舊1.期初余額(1)計(jì)提(2)合并范圍增加蘇州科達(dá)科技股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注電子設(shè)備(1)處置或報(bào)廢1.期初余額四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值(3)截止2023年末公司無未辦妥房產(chǎn)證的固定資產(chǎn)。工程物資備備(2)重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況：預(yù)算(萬元)本期增加固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)(續(xù))占預(yù)算比例(%)度利息資本化累其中：本期利息資本化金額資金來源自有資金及1.期初余額(1)新增租入(1)租賃合同到期或租賃合同提前終止(2)其他減少二、累計(jì)折舊1.期初余額(1)計(jì)提(1)租賃合同到期或租賃合同提前終止(2)其他減少1.期初余額四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值1.期初余額(1)購置(2)內(nèi)部研發(fā)(3)企業(yè)合并增加(1)處置(2)其他減少二、累計(jì)攤銷1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置(2)其他減少1.期初余額(1)計(jì)提(1)處置四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值的事項(xiàng)本期增加本期減少企業(yè)合并形成的上海柘洲智能科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海柘洲”)上海泓鎏智能科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海泓鎏”)的事項(xiàng)本期增加本期減少上海柘洲智能科技有限公司上海泓鎏智能科技有限公司所屬資產(chǎn)組或組合的構(gòu)成及依據(jù)司商譽(yù)資產(chǎn)組不適用是有限公司為穩(wěn)定期)數(shù)(增長率、利潤率等)的確定依據(jù)數(shù)(增長率、利潤率、折現(xiàn)率等)數(shù)的確定依據(jù)有限公司增長率0%,凈利潤率虧損理層盈利預(yù)測(cè)增長率0%,凈利潤率虧損中國CPI數(shù)據(jù)、管理層盈利預(yù)測(cè)本期增加本期減少自有房屋裝修費(fèi)本期增加本期減少其他長期待攤費(fèi)用21、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債(1)已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債遞延所得稅資遞延所得稅資資產(chǎn)減值準(zhǔn)備可抵扣應(yīng)納稅虧損(2)未確認(rèn)為遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異和可抵扣虧損可抵扣虧損(3)未確認(rèn)為遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的到期年度到期年度到期年度境外子公司未彌補(bǔ)納稅虧損受限類型貨幣資金-其他貨幣資金貨幣資金-其他貨幣資金貨幣資金-其他貨幣資金已背書已背書未到期未終(續(xù))受限類型貨幣資金-其他貨幣資金貨幣資金-其他貨幣資金貨幣資金-其他貨幣資金已背書已背書未到期未終質(zhì)押借款類別借款類別票據(jù)貼現(xiàn)借款[注]應(yīng)計(jì)利息注：本公司以銀行承兌匯票向子公司科遠(yuǎn)軟件及蘇州睿視支付采購軟(2)截至2023年12月31日無重要的賬齡超過1年的應(yīng)付賬款。(2)截至2023年12月31日無重要的賬齡超過1年的合同負(fù)債。本期增加本期減少一、短期薪酬二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃三、辭退福利四、一年內(nèi)到期的其他(2)短期薪酬列示本期增加本期減少二、職工福利費(fèi)2.工傷保險(xiǎn)費(fèi)3.生育保險(xiǎn)費(fèi)四、住房公積金教育經(jīng)費(fèi)劃本期增加本期減少一、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)二、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)教育費(fèi)附加印花稅應(yīng)付利息應(yīng)付股利員工持股計(jì)劃及限制性股票回購2)截至2023年12月31日賬齡超過1年金額較大的其他應(yīng)付款。未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因員工持股計(jì)劃回購義務(wù)回購義務(wù)未完成應(yīng)計(jì)長期借款利息各項(xiàng)預(yù)提費(fèi)用已背書未到期票據(jù)借款類別保證借款[注1]質(zhì)押借款[注2]信用借款[注3]注1:子公司豐寧拓科向承德市農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行申請(qǐng)借款1.8億，借款期限自2018年12月26日-2029年6月28日，本公司為子公司豐寧拓科該筆1.8億元借款提供擔(dān)保。報(bào)告期，公司注3:本公司向華夏銀行申請(qǐng)借款4,000萬元，借款期限自2022年10月31日-2025年10(1)分項(xiàng)列示：(2)應(yīng)付債券的增減變動(dòng)(不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具):發(fā)行日期(萬元)本期發(fā)行/增加按面值計(jì)提利息2020年3月9日(續(xù))溢折價(jià)攤銷本期付息年3月8日，基本發(fā)行規(guī)模為5.16億元，每張面值100元，共計(jì)516萬張，發(fā)行價(jià)格為100本金和最后一年利息。本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期自可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束之日(2020年3月13日，年9月13日至2026年3月8日止(如遇法定節(jié)假日或休息日延至其后的第1個(gè)工作日；順延減：未確認(rèn)融資費(fèi)用形成原因本期增加補(bǔ)與資產(chǎn)相關(guān)/收益相關(guān)助上海市經(jīng)濟(jì)信息化委員與收益相關(guān)及與資產(chǎn)相關(guān)[注1]與資產(chǎn)相關(guān)[注2]注1:根據(jù)上海市經(jīng)濟(jì)信息化委《關(guān)于開展2017年度上海市軟件和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目申報(bào)工作的通知》(滬經(jīng)信信(2016)893號(hào)),子公司上海領(lǐng)世與上海市經(jīng)濟(jì)信息項(xiàng)目資助金額300萬元，協(xié)議約定于項(xiàng)目批復(fù)后撥付計(jì)劃金額的60%,待乙方(上海領(lǐng)世)在規(guī)定期限內(nèi)完成項(xiàng)目驗(yàn)收后補(bǔ)助剩余40%;項(xiàng)目期限為2017年4月1日至2019年3月31日。上海領(lǐng)世于2017年6月收到上海市財(cái)政局撥付的信息化補(bǔ)助專項(xiàng)資金1,800果轉(zhuǎn)化專項(xiàng)資金的通知”》蘇科資[2018]52號(hào)),《關(guān)于下達(dá)2023年度省科技計(jì)劃相關(guān)專項(xiàng)資金(第一批)的通知》蘇高新科[2023]113號(hào)，發(fā)及產(chǎn)業(yè)化”》項(xiàng)目合同，公司分別于于2018年12月收到的600萬元資金、2020年8月收到本期增減(+,-)公積金限制性股票回購本期增減(+,-)送股公積金限制性股票回購融工具本期增加本期減少披露其他權(quán)益工具本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的依注1:公司于本年度確認(rèn)2021年度員工持股計(jì)劃未完成，退回部分員工前期投入金額，增本期增加本期減少員工限制性股票回購股票用于員工持股平臺(tái)股權(quán)激勵(lì)本期增加減少稅公司稅后歸屬于少數(shù)股東以后將重分類進(jìn)損本期增加本期減少上期上年年末未分配利潤加：調(diào)整年初未分配利潤調(diào)整后年初未分配利潤加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤應(yīng)付普通股股利應(yīng)付限制性股股利轉(zhuǎn)作股本的普通股股利期末未分配利潤(1)分類情況營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)收入營業(yè)成本(3)合同類型收入營業(yè)收入營業(yè)成本商品類型國外收入占營業(yè)收入總額的比例教育費(fèi)附加印花稅股份支付費(fèi)用差旅費(fèi)辦公費(fèi)使用權(quán)資產(chǎn)折舊電話費(fèi)無形資產(chǎn)及長期待攤費(fèi)用攤銷股份支付費(fèi)用辦公費(fèi)水電費(fèi)電話費(fèi)無形資產(chǎn)攤銷裝修費(fèi)攤銷咨詢費(fèi)差旅費(fèi)股份支付費(fèi)用差旅費(fèi)水電費(fèi)使用權(quán)資產(chǎn)折舊折舊費(fèi)及無形資產(chǎn)攤銷利息支出利息收入[注]未確認(rèn)融資費(fèi)用未實(shí)現(xiàn)融資收益攤銷注：本集團(tuán)本年針對(duì)黑龍江廣播電視網(wǎng)絡(luò)股份有限公司訴訟，截至20270,335,600.02元和債務(wù)違約金8,738,150.61元(計(jì)入營業(yè)外收入)及資元(計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用),剩下應(yīng)收款為未執(zhí)行完的應(yīng)收貨款10,664,355.98元及2023年到期貨款(1)分類披露：否是否否債務(wù)重組收益[注]注：除附注五、4所述本集團(tuán)本年度與豐寧滿族自治縣行政審批局簽交易性金融資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損固定資產(chǎn)處置收益是處置使用權(quán)資產(chǎn)是是是是罰款違約賠償是捐贈(zèng)支出是其他支出是當(dāng)期所得稅費(fèi)用遞延所得稅費(fèi)用按法定/適用稅率15%計(jì)算的所得稅費(fèi)用子公司適用不同稅率的影響調(diào)整以前期間所得稅的影響非應(yīng)稅收入的影響加計(jì)扣除的成本、費(fèi)用和損失的影響不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響稅率變動(dòng)影響遞延所得稅費(fèi)用異或可抵扣虧損的影響所得稅費(fèi)用58、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(1)與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金主要項(xiàng)目收回的投標(biāo)、履約保證金收到的政府補(bǔ)助收到利息主要項(xiàng)目支付的各項(xiàng)期間費(fèi)用(2)與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金收到的重要的投資活動(dòng)有關(guān)現(xiàn)金收到的理財(cái)產(chǎn)品投資本購買理財(cái)產(chǎn)品支付票據(jù)籌資的保證金費(fèi)用本期增加本期減少非現(xiàn)金變動(dòng)非現(xiàn)金變動(dòng)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債)(1)補(bǔ)充資料一、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量：凈利潤固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、投資性房地產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤銷固定資產(chǎn)報(bào)廢損失公允價(jià)值變動(dòng)損失財(cái)務(wù)費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)減少遞延所得稅負(fù)債增加存貨的減少經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加其他-股份支付費(fèi)用(2)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資歐元記賬本位幣主要報(bào)表項(xiàng)目資產(chǎn)項(xiàng)目負(fù)債項(xiàng)目除未分配利潤的權(quán)益項(xiàng)目收入和費(fèi)用項(xiàng)目六、研發(fā)支出股份支付費(fèi)用差旅費(fèi)水電費(fèi)使用權(quán)資產(chǎn)折舊折舊費(fèi)及無形資產(chǎn)攤銷其中：費(fèi)用化研發(fā)支出資本化研發(fā)支出七、合并范圍變更公司名稱設(shè)立時(shí)間入哈爾濱科達(dá)視訊智能制造有限公司黑龍江省哈爾濱市2023年9月1,000萬元哈爾濱睿視科技有限公司黑龍江省哈爾濱市2023年11月1,000萬元?dú)w屬母公司權(quán)益比例期初至注銷日凈利潤上海柘洲智能科技有限公司業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例間接(以下簡(jiǎn)稱“KIPL”)統(tǒng)的銷售蘇州市科遠(yuǎn)軟件技術(shù)開發(fā)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“科遠(yuǎn)軟件”)上海領(lǐng)世通信技術(shù)發(fā)展有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海領(lǐng)世”)1000萬人民幣蘇州科達(dá)特種視訊有限公司(以下簡(jiǎn)稱“特種視訊”)民幣上海柘洲智能科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海柘洲”)幣上海泓鎏智能科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海泓鎏”)民幣北京中亦州信息技術(shù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“北京中亦州”)幣統(tǒng)開發(fā)、銷售蘇州科達(dá)系統(tǒng)集成有限公司(以下簡(jiǎn)稱“系統(tǒng)集成”)10000萬人民幣限公司(以下簡(jiǎn)稱“豐寧拓科”)民幣業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例問接蘇州睿威博科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“蘇州容威博”)1000萬人民幣“日晷科技”)1000萬人民幣區(qū)睿視(蘇州)視頻科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“蘇州睿視”)15000萬人民幣“南寧科達(dá)”)500萬人民幣系統(tǒng)的銷售“上?？七_(dá)”)1000萬人民幣系統(tǒng)的銷售下簡(jiǎn)稱“哈爾濱科達(dá)視訊”)1000萬人民幣爾濱市系統(tǒng)的銷售“哈爾濱睿視”)1000萬人民幣爾濱市系統(tǒng)的銷售(2)非全資子公司：例東的損益付的股利北京中亦州日晷科技(1)非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息北京中亦州日晷科技資產(chǎn)合計(jì)北京中亦州日晷科技營業(yè)收入凈利潤北京中亦州日晷科技營業(yè)收入凈利潤北京中亦州日晷科技(4)本公司不存在使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)存在重大限制的情形。(5)本公司不存在向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供財(cái)務(wù)支持或其他支持，或者(1)合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例(%)間接南京市雨花臺(tái)[注1]蘇州蘇州市高新區(qū)視訊產(chǎn)品通用行業(yè)代理商中國(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)上海市虹口區(qū)業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例(%)間接科達(dá)思創(chuàng)深圳福田區(qū)系統(tǒng)的集成、系統(tǒng)的集成、[注3]系統(tǒng)的集成、無下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù)凈利潤本期分享的凈利潤)本期末累積未確認(rèn)的截止2023年12月31日，本公司應(yīng)收政府補(bǔ)助款項(xiàng)0元。負(fù)債項(xiàng)目收益金額/與收益相關(guān)及與資產(chǎn)相關(guān)主要項(xiàng)目[見附注五、35遞延收益]企業(yè)研發(fā)后補(bǔ)助費(fèi)收到科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼/科技貸款貼息 2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注主要項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)市級(jí)研發(fā)機(jī)構(gòu)認(rèn)定獎(jiǎng)勵(lì)留工補(bǔ)貼國內(nèi)專利獎(jiǎng)勵(lì)中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項(xiàng)資金國內(nèi)專利資助(第三批)十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債歐元本年利潤增加/減少美元影響新加坡元影響人民幣貶值(-5%)人民幣升值(+5%)1年以內(nèi)1-5年短期借款(含到期的應(yīng)付利息)長期借款(含一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債)租賃負(fù)債(含一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債)如財(cái)務(wù)報(bào)表附注五、32所述，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)，本公司于2020年3月9(二)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移已轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)性質(zhì)已轉(zhuǎn)移金融資況終止確認(rèn)情況的判斷依據(jù)背書已終止確認(rèn)背書(一)交易性金融資產(chǎn)1.以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)(1)保本型浮動(dòng)收益理財(cái)(2)權(quán)益工具投資(3)衍生金融資產(chǎn)2.指定以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)(1)債務(wù)工具投資(2)權(quán)益工具投資(二)應(yīng)收款項(xiàng)融資(三)其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)(四)其他債權(quán)投資(四)交易性金融負(fù)債(五)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且變息息十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)方交易與本公司的關(guān)系承德市拓?fù)湫畔⒖萍加邢薰?以下簡(jiǎn)稱“承德拓?fù)洹?公行安全科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公行安全”)銀川優(yōu)醫(yī)達(dá)互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)院有限公司(以下簡(jiǎn)稱“銀川優(yōu)醫(yī)達(dá)”)公司實(shí)際控制人控股公司新基信息技術(shù)集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“新基信息”)天聚地合(蘇州)科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“天聚地合”)(1)向關(guān)聯(lián)方采購商品(資產(chǎn))/接受勞務(wù)情況關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則購買商品公行安全購買商品購買商品關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則網(wǎng)絡(luò)視訊產(chǎn)品與服務(wù)公行安全銷售行人立柱監(jiān)控產(chǎn)品銷售監(jiān)控產(chǎn)品銷售監(jiān)控產(chǎn)品新基信息銷售產(chǎn)品擔(dān)保起始日擔(dān)保到期日18000萬元否1000萬元否(1)應(yīng)收關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)性質(zhì)(2)應(yīng)付關(guān)聯(lián)方往來款項(xiàng)性質(zhì)款項(xiàng)性質(zhì)關(guān)鍵管理人員報(bào)酬十三、股份支付類別權(quán)期末發(fā)行在外的股票期權(quán)或其他權(quán)益工具授予對(duì)象類別行權(quán)價(jià)格的范圍行權(quán)價(jià)格的范圍月24日其中議案中提出的業(yè)績(jī)考核目標(biāo)具體如下：以2022年度營業(yè)收入為基數(shù)，2023年?duì)I業(yè)收入增長率不低于40%;若營業(yè)收入實(shí)際完成比例(A)>100%,則公司層面解除限售/行權(quán)比例(X)=100%;若營業(yè)收入實(shí)際完成比例85%≤(A)<100%,公司層面解除限售/行權(quán)比例(X)=(A);若營業(yè)收入實(shí)際完成比例(A)<85%,公司層面解除限售/行權(quán)比例(X)=0。以2022年度營業(yè)收入為基數(shù)，2024年?duì)I業(yè)收入增長率不低于80%;若營業(yè)收入實(shí)際完成比例(A)>100%,則公司層面解除限售/行權(quán)比例(X)=100%;若營業(yè)收入實(shí)際完成比例85%≤(A)<100%,公司層面解除限售/行權(quán)比例(X)=(A):若營業(yè)收入實(shí)際完成比例(A)<85%,公司層面解除限售/行權(quán)比例(X)=0。注：上述“營業(yè)收入”指經(jīng)審計(jì)的上市公司營業(yè)收入。營業(yè)收入實(shí)際完成比例(A)=考核年公司2023年度未完成相關(guān)業(yè)績(jī)考核，授予的限制性股票及股票期權(quán)失效，公司管理層預(yù)測(cè)2024年度可以達(dá)成相關(guān)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)，確認(rèn)相關(guān)股份支付費(fèi)用。2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況授予日股票收盤價(jià)與激勵(lì)計(jì)劃授予價(jià)格之差作為限制票期權(quán)的公允