公司合法性、合規(guī)性審查風(fēng)險防控關(guān)鍵點描述及風(fēng)險預(yù)警

公司合法性、合規(guī)性審查風(fēng)險防控關(guān)鍵點描述及風(fēng)險預(yù)警1風(fēng)險防控關(guān)鍵點、風(fēng)險描述、主責(zé)部門及防控操作規(guī)則風(fēng)險防控關(guān)鍵點風(fēng)險描述主責(zé)部門操作規(guī)程審前調(diào)查法律分析針對性降低、方向偏離或法律分析錯誤。(1)未能全面掌握法律審查項目的有關(guān)背景（起源、依據(jù)、目的等）；(2)未能全面了解法律審查項目所涉及的各個方面的信息、情報；(3)未能熟悉掌握與法律審查項目有關(guān)的國內(nèi)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策；(4)未能熟悉了解與法律審查項目有關(guān)的國際條約、公約、國際慣例，包括一些重要案例以及合作外方國家的相關(guān)法律規(guī)定；(5)未能熟悉了解與審查項目相關(guān)的非法律專業(yè)知識；(6)未能熟悉了解公司運(yùn)營管理特點，將法律分析緊扣公司實際；(7)在合法性合規(guī)性審查工作中，未能認(rèn)真聽取并研究有關(guān)業(yè)務(wù)部門的建議或意見。法律部在合法性合規(guī)性審查開始前，就法律審查項目向相關(guān)部門、單位全面調(diào)查、了解其有關(guān)背景（起源、依據(jù)、目的等）及所涉及的各個方面的信息、情報。法律審核法律部(1)收集閱讀與法律審查項目相關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策及有關(guān)的國際條約、公約、國際慣例，包括一些重要案例以及合作外方國家的相關(guān)法律規(guī)定；(2)就法律審查項目涉及的非法律專業(yè)知識咨詢有關(guān)業(yè)務(wù)部門，請其提供專業(yè)意見；(3)加強(qiáng)專業(yè)教育培訓(xùn)。法律分析或方案出具不及時影響后續(xù)研究實施工作，甚至貽誤時機(jī)。未能及時的出具法律分析或方案法律部修訂優(yōu)化審查流程，提高審查工作效率。執(zhí)行法律分析或方案出具后，后續(xù)執(zhí)行效果不佳。在法律分析或方案出具后，未能較好的配合有關(guān)業(yè)務(wù)部門或單位做好執(zhí)行工作，導(dǎo)致實際執(zhí)行效果不佳。法律部加強(qiáng)與有關(guān)業(yè)務(wù)部門或單位的溝通交流，認(rèn)真聽取其建議或意見，積極配合其做好法律分析或方案的執(zhí)行工作。2風(fēng)險預(yù)警2.1預(yù)警等級按照合法性合規(guī)性審查風(fēng)險對公司的影響程度的高低把風(fēng)險分為紅色、橙色、黃色、藍(lán)色四個預(yù)警等級，其中藍(lán)色等級表示合法性合規(guī)性審查相對安全，紅色、橙色、黃色三個預(yù)警等級按下列情形發(fā)布相應(yīng)警示：序號預(yù)警指標(biāo)紅色預(yù)警指標(biāo)值橙色預(yù)警指標(biāo)值黃色預(yù)警指標(biāo)值1法律分析內(nèi)容法律分析存在根本性錯誤法律分析部分錯誤法律分析方向偏離、脫離實際2法律分析時效法律分析出具嚴(yán)重滯后，影響公司重大經(jīng)營決策，貽誤商機(jī)法律分析出具嚴(yán)重滯后，影響公司日常經(jīng)營決策法律分析出具滯后，影響公司工作效率3法律分析執(zhí)行未能積極配合業(yè)務(wù)部門、單位執(zhí)行法律分析，導(dǎo)致公司重大損失未能積極配合業(yè)務(wù)部門、單位執(zhí)行法律分析，導(dǎo)致公司損失未能積極配合業(yè)務(wù)部門、單位執(zhí)行法律分析，影響公司工作效率2.2預(yù)警報告預(yù)警等級報告人報告時間報告內(nèi)容報告路線紅色預(yù)警法律部即時上報問題發(fā)生的原因、既成的事實或可能會發(fā)生的事實、可預(yù)見的經(jīng)濟(jì)損失。向風(fēng)險管理委員會（辦公室）報告，由其向董事會報告。橙色預(yù)警情況發(fā)生或獲取信息的2小時內(nèi)向風(fēng)險管理委員會（辦公室）上報，由其使情況向董事會報告。黃色預(yù)警情況發(fā)生或獲取信息的一個工作日內(nèi)向風(fēng)險管理委員會（辦公室）報告。2.3預(yù)警反應(yīng)(1)出現(xiàn)預(yù)警后，法律部負(fù)責(zé)人及時對預(yù)警信息分析整理，并出具預(yù)警風(fēng)險初步調(diào)查報告。(2)在初步調(diào)查過程中，發(fā)現(xiàn)新情況需上升預(yù)警等級的，應(yīng)與相關(guān)責(zé)任人建議啟動相應(yīng)預(yù)警應(yīng)急預(yù)案，并及時進(jìn)行報告。(3)相關(guān)調(diào)查、評估或檢查完成后，法律部出具預(yù)警處理報告，相關(guān)預(yù)警排除或進(jìn)入相關(guān)處理環(huán)節(jié)。預(yù)警處理報告應(yīng)包含預(yù)警信息出現(xiàn)的成因、相關(guān)調(diào)查、評估或檢查的過程、發(fā)現(xiàn)的問題、處理措施、處理結(jié)果、企業(yè)的整改情況、事件潛在或間接的危害、對本次預(yù)警有效性的評價等內(nèi)容。2.4預(yù)警后期處置及日常管理(1)合法性合規(guī)性審查中暴露出來的問題，及時處理，及時總結(jié)，避免可控風(fēng)險的再次發(fā)生，減少不可控風(fēng)險的損失。(2)對出現(xiàn)紅色、橙色、黃色預(yù)警所列示的各種情況有意隱瞞或拖延上報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將對負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰。(3)公司內(nèi)部風(fēng)險預(yù)警報告內(nèi)容要嚴(yán)格保密，任何人不得隨意對外泄露。如有泄露，對公司產(chǎn)生不良后果，應(yīng)追究泄密者責(zé)任，并按公司保密制度進(jìn)行處理。(4)風(fēng)險管理應(yīng)貫穿于整個合法性合規(guī)性審查的全過程。同時建立連接上下級、各部門的風(fēng)險管理信息溝通渠道