《個體工商戶信用管理導(dǎo)則》（征求意見稿）編制說明

《個體工商戶信用管理導(dǎo)則》編制說明一、標(biāo)準(zhǔn)制定項目背景（一）個體工商戶信用管理發(fā)展現(xiàn)狀黨的二十大報告中提出要“完善社會信用等市場經(jīng)濟基礎(chǔ)是社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分，個體工商戶是重要的市場主體，在繁榮經(jīng)濟、增加就業(yè)、推動創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、方便群眾生活等方面發(fā)揮著重要作用，已經(jīng)成為生產(chǎn)要素優(yōu)化配置、社會就業(yè)穩(wěn)步擴大的重要載體。截至2023年底，浙江省共有個體其中，新設(shè)個體工商戶126.13萬戶，同比增長9.15%，新設(shè)數(shù)量為近年來的最高；注銷個體工商戶60.71萬戶，同比增長2.89%，總體維持在近年來的較低水平。超八成個體工商戶在第三產(chǎn)業(yè)經(jīng)營，帶動就業(yè)近1400萬人。個體工商戶已經(jīng)發(fā)展成為我省經(jīng)濟韌性、就業(yè)韌性的重要支撐。為高質(zhì)量提升個體工商戶信用建設(shè)水平，我省相繼出臺了《浙江省個體工商戶信用評價指引》《關(guān)于開展個體工商戶公共信用評價試點場景的通知》等系列文件，為個體工商戶信用管理的標(biāo)準(zhǔn)化提供了明確的政策導(dǎo)向和政策支持。（二）個體工商戶信用管理存在的問題從總體上，個體工商戶信用管理還處于起步階段，嚴(yán)重落后于企業(yè)和社會信用標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)水平，主要包括：一是法律法規(guī)不健全。缺乏統(tǒng)一的信用管理法律法規(guī)，導(dǎo)致難以對市場主體的信用行為進行有效的規(guī)范和約束。目前國內(nèi)個體工商戶和個人信用體系的法律還很不完善，很多與市場經(jīng)濟相關(guān)的信用法律還存在空白位置，實際應(yīng)用中的法律依據(jù)僅僅是引用《合并沒有專門的法律法規(guī)可以遵循。二是信息共享不足。由于缺乏有效的信息共享機制，市場主體之間的信用信息難以互通，導(dǎo)致信息不對稱問題嚴(yán)重，進而引致信用管理混亂。個體工商戶和個人信用信息共享還沒有全面實現(xiàn)，相關(guān)信用信息的歸集共享存在很多機制體制限制，導(dǎo)致數(shù)據(jù)采集難、不連貫、不準(zhǔn)確。三是監(jiān)督管理機制不健全。對于市場主體的信用行為，缺乏有效的監(jiān)管機制。由于各類市場主體千差萬別，思維方式和管理理念也差異顯著，常存在業(yè)務(wù)壁壘。另一方面，資信調(diào)查機構(gòu)處于起步階段，以致資信調(diào)查困難較多。此外，缺乏規(guī)范有效的激勵和約束機制，甚至部分地方還具有地方保護主義，致使一些市場主體在追求自身利益過程中忽視了信用建設(shè)，給整個市場的健康發(fā)展帶來了隱患。四是信用修復(fù)和救濟機制不明確。失信懲戒機制已成為重要信用監(jiān)管手段，具有“牽一發(fā)而動全身”的作用。個體工商戶等失信主體依法退出懲戒措施等機制程序保障缺失會造成信用建設(shè)體系失衡，惟有將信用修復(fù)機制納入法治化、標(biāo)準(zhǔn)化軌道，通過合法原則、比例原則、禁止不當(dāng)聯(lián)結(jié)原則對其進行有效規(guī)制，才能充分發(fā)揮其關(guān)鍵作用。五是市場主體信用觀念淡薄。在信用管理體系方面，對市場主體的宣傳教育不足。許多市場主體對信用的重要性認(rèn)識不足，忽視了自身的信用建設(shè)，也缺乏維護自身信用的意識，容開放的市場和國際化競爭中，信用缺失必將早到淘汰的厄運，想要建立完善信用管理體系就必須提升經(jīng)營者的認(rèn)識。六是中介機構(gòu)整體水平不高。信用管理集成理論、技術(shù)和方法，與市場營銷、財務(wù)管理等工作緊密結(jié)合，相互關(guān)聯(lián)。信用中介機構(gòu)整體業(yè)務(wù)水平不高，復(fù)合型管理人才稀缺，導(dǎo)致信用中介機構(gòu)缺乏業(yè)績和成功經(jīng)驗，難以形成有好業(yè)績好口碑的知名信用中介機構(gòu)和信用管理人才。七是社會誠信意識不強。全社會誠信意識不強，失信成本低廉，缺乏對失信的有效懲戒。導(dǎo)致如食品安全、環(huán)境污染等失信現(xiàn)象和社會信用危機時有發(fā)生。（三）個體工商戶信用管理標(biāo)準(zhǔn)的擬解決的問題本標(biāo)準(zhǔn)擬解決問題如下：一是引導(dǎo)個體工商戶關(guān)注并遵循相關(guān)政策法規(guī)。了解并遵循國家和地方關(guān)于個體工商戶信用的政策法規(guī)，了解自身信用水平并規(guī)范和約束自身信用行為，提升維護自身信用的意識。二是樹立誠信守約的經(jīng)營理念。在經(jīng)營過程中，樹立誠信理念、加強誠信自律。建立良好的客戶關(guān)系，履行在政府有關(guān)部門做出的信用承諾，保持良好的信用記錄。三是建立與自身適宜的信用管理制度。根據(jù)自身的發(fā)展和定位，確定提升品牌影響和社會贊譽等相關(guān)的信用管理制度，并對相關(guān)人員適時開展信用知識和能力培訓(xùn)等。四是完善信用信息和風(fēng)險預(yù)警評價體系。采集整理各類信用信息，包括基本信息、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況等，開展風(fēng)險預(yù)警和評價，防范和提前規(guī)避相關(guān)風(fēng)險。五是積極主動參與信用修復(fù)。對于已經(jīng)存在信用問題的個體工商戶，要積極主動消除不良影響，利用政府官方的信用修復(fù)渠道，及時開展信用修復(fù)。六是積極參加行業(yè)協(xié)會、商會。參與行業(yè)協(xié)會和商會的會議、培了解行業(yè)動態(tài)和發(fā)展趨勢。與同行業(yè)的從業(yè)者建立聯(lián)系，分享經(jīng)驗和資源，拓展合作伙伴。七是積極參與社會公益活動。參與公益活動，關(guān)注社會責(zé)任，樹立良好的形象，不僅可以擴大社交圈子，還能增加商業(yè)合作的機會，提升商譽和信用度。因此，制定《個體工商戶信用管理導(dǎo)則》（以下簡稱《導(dǎo)則》可為個體工商戶提供更加規(guī)范、透明的信用管理機制，提升個體工商戶的信用管理水平和風(fēng)險防控能力，完善社會信用體系架構(gòu)，提高整體社會信用水平，促進社會信用體系建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展。二、標(biāo)準(zhǔn)制定工作概況（一）任務(wù)來源2023年7月8日，浙江省計量與標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)會印發(fā)《關(guān)于<個體工商戶信用管理導(dǎo)則>團體標(biāo)準(zhǔn)立項的函》（浙計標(biāo)學(xué)發(fā)〔2024〕60號經(jīng)專家評估論證，同意《個體工商戶信用管理導(dǎo)則》團體標(biāo)準(zhǔn)立項。浙江省信用中心、浙江省標(biāo)準(zhǔn)化研究院。（三）標(biāo)準(zhǔn)編制概況1.成立標(biāo)準(zhǔn)起草組，明確任務(wù)分工。本團體標(biāo)準(zhǔn)由省信用中心提出立項申請，成立標(biāo)準(zhǔn)起草組，明確成員及各自任務(wù)分工和主要職責(zé)，提出具體的工作思路和階段任務(wù)，制定標(biāo)準(zhǔn)研制工作實施方案，確定標(biāo)準(zhǔn)制定過程和時間節(jié)點。2.開展廣泛調(diào)研，研制標(biāo)準(zhǔn)草案。2023年4月-6月，標(biāo)準(zhǔn)起草組通過廣泛學(xué)習(xí)相關(guān)政策法規(guī)和相關(guān)文獻，深入學(xué)習(xí)和廣泛調(diào)研個體工商戶信用管理標(biāo)準(zhǔn)化現(xiàn)狀，并結(jié)合浙江省社會信用和個體工商戶發(fā)展目標(biāo)，編制形成標(biāo)準(zhǔn)建議書和標(biāo)準(zhǔn)草案，提出標(biāo)準(zhǔn)立項申請。7月2日下午，召開立項評估會，與會專家一致同意本標(biāo)準(zhǔn)通過立項，并對標(biāo)準(zhǔn)草案提出修改完善建議。下一步，將面向社會公開征求意見，定向發(fā)給各利益相關(guān)方，廣泛征求意見，起草組將根據(jù)意見征求情況對標(biāo)準(zhǔn)進行修改和完善，爭取8月底前提交送審。三、標(biāo)準(zhǔn)編制的原則和依據(jù)（一）規(guī)范性原則本標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)GB/T1.1—2020《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)構(gòu)和編寫規(guī)則》的規(guī)定起草。（二）科學(xué)性原則本標(biāo)準(zhǔn)編制是貫徹落實黨和國家以及省委省政府關(guān)于信用體系建設(shè)工作的決策部署的重要舉措，標(biāo)準(zhǔn)起草過程中，結(jié)合我省個體工商戶的行業(yè)類型、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點和社標(biāo)準(zhǔn)化工作現(xiàn)狀，編制了個體工商戶信用建設(shè)管理的原則和要求，為鼓勵、支持和引導(dǎo)個體工商戶信用工作健康發(fā)展起重要作用。（三）協(xié)調(diào)性原則本標(biāo)準(zhǔn)的制定遵守《中華人民共和國標(biāo)準(zhǔn)化法》《浙江省標(biāo)準(zhǔn)化條例》等法律法規(guī)文件，制定過程中與現(xiàn)行國家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)協(xié)調(diào)配套、不存在矛盾和沖突等問題。四、標(biāo)準(zhǔn)主要技術(shù)內(nèi)容本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了個體工商戶信用管理的基本原則、組織建設(shè)、信用管理體系、管理運行、信用應(yīng)用與持續(xù)改進等內(nèi)容適用于個體工商戶的信用管理。標(biāo)準(zhǔn)共分9章，主要技術(shù)內(nèi)容如下：第1章～第3章，規(guī)定了本標(biāo)準(zhǔn)的范圍、規(guī)范性引用文件和術(shù)語和定義等內(nèi)容。第4章，規(guī)定了個體工商戶信用管理的基本原則，主要包括客觀適用、安全合規(guī)和分型分類等內(nèi)容。第5章，規(guī)定了個體工商戶信用管理的組織建設(shè)，包括人員、制度、能力、工具和經(jīng)費等內(nèi)容，并按照分型分類原則分別提出具體要求。第6章，規(guī)定了個體工商戶的信用管理體系，主要包括信用基礎(chǔ)、規(guī)范經(jīng)營、遵紀(jì)守法、誠信守約和社會責(zé)任等內(nèi)容，并給出了個體工商戶信用管理體系架構(gòu)圖。第7章，按照分型分類原則規(guī)定了不同類型個體工商戶的信用管理運行要求，主要從風(fēng)險預(yù)警、合同管理、誠實守約、社會責(zé)任管理和信用修復(fù)角度細化了信用基礎(chǔ)、規(guī)范經(jīng)營、遵紀(jì)守法、誠信守約和社會責(zé)任等內(nèi)容。第8章～第9章，規(guī)定了個體工商戶的信用應(yīng)用和持續(xù)改進等內(nèi)容。五、采用國際標(biāo)準(zhǔn)的程序及水平的簡要說明六、與有關(guān)的現(xiàn)行法律、法規(guī)和國家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)系（一）國際標(biāo)準(zhǔn)層面在國際層面，并無個體工商戶信用管理相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，類似標(biāo)1.世界海關(guān)組織（WCO）制定了《全球貿(mào)易安全與便利標(biāo)準(zhǔn)框架》，要求采用一致的風(fēng)險管理手段；應(yīng)進口國的合理要求，出口國海關(guān)對出口的高風(fēng)險集裝箱和貨物進行查驗以及要求海關(guān)要向滿足該標(biāo)準(zhǔn)的商界提供相應(yīng)的便利，通過認(rèn)證的企業(yè)即經(jīng)認(rèn)證的經(jīng)營者（AEO旨在保護日益增長的國際商業(yè)、貿(mào)易鏈安全和提升便利化，是許多外貿(mào)企業(yè)信用管理的目標(biāo)。2.各國銀行監(jiān)管當(dāng)局組成的巴塞爾委員會制定的《巴塞爾協(xié)議》是全球范圍內(nèi)主要銀行資本和風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，主要關(guān)注銀行在進行借貸活動中的信用風(fēng)險。協(xié)議要求銀行建立有效的風(fēng)險管理框架，對貸款申請人進行信用評估，并根據(jù)評估結(jié)果確定貸款額度和利率。3.國際信用標(biāo)準(zhǔn)化組織頒布的IB/TE-315:9000國際信用管理體系標(biāo)準(zhǔn)，是規(guī)范企業(yè)等組織道德行為的信用標(biāo)準(zhǔn)，促進社會誠信和降低社會經(jīng)濟交易成本。其要求高，并不對組織的產(chǎn)品、服務(wù)提出具體的性能和指標(biāo)要求，而是要求組織對產(chǎn)品、服務(wù)的質(zhì)量與缺陷向客戶乃到社會負責(zé)，在銷售或服務(wù)過程中，都要誠實信用，不得欺騙和誤導(dǎo)客戶；范圍廣，不僅是產(chǎn)品、服務(wù)和客戶，而且包括組織的所有活動和利益關(guān)系人，比如其要求對投資人和內(nèi)部員工誠實信用；具有科學(xué)監(jiān)督和快速嚴(yán)厲處罰措施，以認(rèn)證和管理的公正、公開性和對失信違約行為快速、嚴(yán)厲地懲罰而聞名；具備爭議問題解決機制和信息溝通機制。它是對各類組織誠信程度的一種認(rèn)可、促進和保證，是經(jīng)濟交易或其他活動中建立相互信任關(guān)系的基石。4.世界信用組織WCO制定的國際信用標(biāo)準(zhǔn)體系ICE8000,是全世界通用的信用標(biāo)準(zhǔn)和人類普適行為標(biāo)準(zhǔn)，分為國際信用懲誡體系、國際信用獎勵體系、國際誠信管理體系、國際信用監(jiān)督體系、國際信用保護體系、國際信用保障體系等6個子體系。在國家標(biāo)準(zhǔn)層面，多為企業(yè)信用管理相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，GB/T規(guī)定了企業(yè)環(huán)境、領(lǐng)導(dǎo)作用、策劃、支持、管理實現(xiàn)、檢查與分析和持續(xù)改進等要求，適用于企業(yè)內(nèi)部建立和實施管理體系，也可用于指導(dǎo)行業(yè)組織和第三方機構(gòu)對誠信管理體系進行審核。該標(biāo)準(zhǔn)鼓勵企業(yè)識別、預(yù)警、防范,控制與處置可能存在或已經(jīng)存在的失信風(fēng)險、誠信危機和失信行為,規(guī)定相關(guān)的過程并使其持續(xù)受控,以實現(xiàn)滿足相關(guān)方的要求和對相關(guān)方的承諾,幫助企業(yè)持續(xù)提升誠信水平。DB33/T1331—2023《公共信用評價規(guī)范》明確了個體工商戶公共信用評價的原則、指標(biāo)、流程、等級分類和結(jié)果應(yīng)用，指標(biāo)包括5個一級指標(biāo)、12個二級指標(biāo)和28個三級指標(biāo)，適用于公共信用機構(gòu)、第三方信用服務(wù)機構(gòu)對個體工商戶進行公共信用評價活動，以上均不涉及個體工商戶信用管理體系。相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)還包括：GB/T22120《企業(yè)信用數(shù)據(jù)項規(guī)范》、GB/T22116《企業(yè)信用等級表示方法》、GB/T22118《企業(yè)信用信息采集、處理和提供規(guī)范》、GB/T23791正在研制中的國家標(biāo)準(zhǔn)項目包括《中小微企業(yè)融資服務(wù)信信息要求》《經(jīng)營主體信用承諾實施指南》等。七、標(biāo)準(zhǔn)發(fā)布后預(yù)計取得的效果和標(biāo)準(zhǔn)實施建議（一）預(yù)期效果本標(biāo)準(zhǔn)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大、二十屆一中、二中和三中全會精神，深入落實黨中央、國務(wù)院和省委省政府決策部署，體現(xiàn)“兩個毫不動搖”的堅強決心，發(fā)揮社會主義基本經(jīng)濟制度在我省的優(yōu)越性，保護個體工商戶的合法權(quán)益，鼓勵、支持和引導(dǎo)個體工商戶健康發(fā)展，加強對個體工商戶的監(jiān)督、管理，發(fā)揮其在經(jīng)濟社會發(fā)展和擴大就業(yè)中的重要作用：1.制定個體工商戶信用管理領(lǐng)域團體標(biāo)準(zhǔn)，明確了個體工商戶信用管理的原則與要求，為個體工商戶開展信用建設(shè)、規(guī)范信用行為、防范信用風(fēng)險和樹立誠實守信理念、履行社會責(zé)任等提供標(biāo)準(zhǔn)化指導(dǎo)。2.有利于推動個體工商戶規(guī)范信用經(jīng)營，增強信用意識，提高規(guī)范化水平和風(fēng)險防范能力，進而增強合規(guī)管理水平，降低市場準(zhǔn)入門檻，激發(fā)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新活力，破解融資難題，增強消費者信任和持續(xù)經(jīng)營能力，支持引導(dǎo)“個轉(zhuǎn)企”轉(zhuǎn)型升級，有助于促進個體工商戶長期可持續(xù)發(fā)展。3.個體工商戶作為市場經(jīng)濟重要主題，其信用狀況